INFORMACIÓN SOBRE EL CUMPLIMIENTO DE LOS PRINCIPIOS DE BUEN GOBIERNO PARA LAS SOCIEDADES PERUANAS

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1 ANEXO III INFORMACIÓN SOBRE EL CUMPLIMIENTO DE LOS PRINCIPIOS DE BUEN GOBIERNO PARA LAS SOCIEDADES PERUANAS (Correspondiente al ejercicio 2011) Razón Social : RUC : Dirección : Teléfonos : Fax : Página Web : Banco Internacional del Perú S.A.A.- INTERBANK (En adelante EMPRESA) Av. Carlos Villarán No. 140, urbanización Santa Catalina, distrito de La Victoria, provincia y departamento de Lima anexo Correo electrónico : Representante Bursátil : Roberto Espinoza Checa INSTRUCCIONES En la Sección Primera del presente informe, se evalúan 26 recomendaciones de los s de Buen Gobierno para las Sociedades Peruanas. Respecto de cada recomendación evaluada, Interbank ha procedido de la siguiente manera: a) Para la Evaluación Subjetiva ha marcado con un aspa (x) el nivel de cumplimiento que considere adecuado, teniendo en consideración la siguiente escala 1 : En la Sección Segunda del presente informe, se evalúa una serie de aspectos referidos a los derechos de los accionistas, el Directorio, las responsabilidades de la EMPRESA y los accionistas y tenencias. En esta sección, Interbank ha completado la información solicitada, ya sea marcando con un aspa (x) una o más alternativas incluidas en cada pregunta y/o completando en detalle la información solicitada. 0 : no cumple el principio 1 3 : cumple parcialmente el principio 4 : cumple totalmente el principio b) Para la Evaluación Objetiva ha marcado con un aspa (x) una o más de las alternativas indicadas y completado en detalle la información solicitada 2. 1 El texto de los s de Buen Gobierno para las Sociedades Peruanas puede ser consultado en 2 Para dicho efecto, podrá incorporar líneas a los cuadros incluidos en el presente informe o, en su defecto, replicar los cuadros modelos las veces que sean necesarias. 1

2 I. SECCIÓN PRIMERA: EVALUACIÓN DE 26 PRINCIPIOS LOS DERECHOS DE LOS ACCIONISTAS s 1. (I.C.1. segundo párrafo).- No se debe incorporar en la agenda asuntos genéricos, debiéndose precisar los puntos a tratar de modo que se discuta cada tema por separado, facilitando su análisis y evitando la resolución conjunta de temas respecto de los cuales se puede tener una opinión diferente. 2. (I.C.1. tercer párrafo).- El lugar de celebración de las Juntas Generales se debe fijar de modo que se facilite la asistencia de los accionistas a las mismas. x x a. Indique el número de juntas de accionistas convocadas por la EMPRESA durante el ejercicio materia del presente informe. I. Tipo Número Junta general de accionistas obligatoria Junta especial de accionistas 1 0 b. De haber convocado a juntas de accionistas, complete la siguiente información para cada una de ellas. Fecha de aviso De convocatoria* Fecha de La junta Lugar de la junta Tipo de junta Especial General Quórum % Nº de acc. Asistentes Hora de Inicio Duración Hora de Término 26 de febrero de de marzo de 2011 Oficina Principal de :00 11:00 Interbank Av. Carlos Villarán No. 140, urbanización Santa Catalina, distrito de La Victoria, provincia y departamento de Lima. c. Qué medios, además del contemplado en el artículo 43 de la Ley General de Sociedades, utiliza la EMPRESA para convocar a las Juntas? CORREO ELECTRÓNICO DIRECTAMENTE EN LA EMPRESA VÍA TELEFÓNICA PÁGINA DE INTERNET CORREO POSTAL OTROS NINGUNO 2

3 d. Indique si los medios señalados en la pregunta anterior se encuentran regulados en algún (os) documento (s) de la EMPRESA. Estatuto Reglamento Manual Otros Denominación del Documento ( ) ( ) Código de Buenas Prácticas de Gobierno Corporativo Reglamento de la Junta General de Accionistas e. En caso la EMPRESA cuente con una página web corporativa, es posible obtener las actas de las juntas de accionistas a través de dicha página? Solo para accionistas Para el público en general Sí No (x) (x) 3. (I.C.2).- Los accionistas deben contar con la oportunidad de introducir puntos a debatir, dentro de un límite razonable, en la agenda de las Juntas Generales. Los temas que se introduzcan en la agenda deben ser de interés social y propios de la competencia legal o estatutaria de la Junta. El Directorio no debe denegar esta clase de solicitudes sin comunicar al accionista un motivo razonable. x a. Indique si los accionistas pueden incluir puntos a tratar en la agenda mediante un mecanismo adicional al contemplado en la Ley General de Sociedades (artículo 117 para sociedades anónimas regulares y artículo 255 para sociedades anónimas abiertas). SÍ NO b. En caso la respuesta a la pregunta anterior sea afirmativa detalle los mecanismos alternativos. Interbank reconoce y respeta el derecho de los accionistas. Por ello, éstos tienen la posibilidad de solicitar que se incluyan puntos adicionales a debatir en la agenda de las Juntas Generales de Accionistas. La Vicepresidencia de Finanzas recibe dichos pedidos y los evalúa. Si el punto de agenda propuesto fuera relevante para el interés social, será sometido al Directorio, el cual evaluará su inclusión en la convocatoria a la Junta General de Accionistas. La denegatoria se comunica al accionista por escrito, informándole el motivo por el cual se rechaza su propuesta. c. Indique si los mecanismos descritos en la pregunta anterior se encuentran regulados en algún (os) documento (s) de la EMPRESA. Estatuto Reglamento Manual Otros Denominación del Documento ( ) ( ) Código de Buenas Prácticas de Gobierno Corporativo Reglamento de la Junta General de Accionistas 3

4 d. Indique el número de solicitudes presentadas por los accionistas durante el ejercicio materia del presente informe para la inclusión de temas a tratar en la agenda de juntas. Número de Solicitudes Recibidas Aceptadas Rechazadas Cero Cero Cero 4. (I.C.4.i.).- El estatuto no debe imponer límites a la facultad que todo accionista con derecho a participar en las Juntas Generales pueda hacerse representar por la persona que designe. x a. De acuerdo con lo previsto en el artículo 122 de la Ley General de Sociedades, indique si el estatuto de la EMPRESA limita el derecho de representación, reservándolo: A FAVOR DE OTRO ACCIONISTA A FAVOR DE UN DIRECTOR A FAVOR DE UN GERENTE NO SE LIMITA EL DERECHO DE REPRESENTACIÓN b. Indique para cada Junta realizada durante el ejercicio materia del presente informe la siguiente información: Tipo de Junta Fecha de Junta General Especial 28/03/11 Participación (%) Sobre el Total de Acciones con Derecho a Voto A Través de Poderes Ejercicio Directo % 0.009% c. Indique los requisitos y formalidades exigidas para que un accionista pueda representarse en una junta. Formalidad (indique si la empresa exige carta simple, carta notarial, escritura pública u otros) Anticipación (número de días previos a la junta con que debe presentarse el poder) Costo (indique si existe un pago que exija la empresa para estos efectos y a cuánto asciende) Carta simple Hasta el día anterior No se exige ningún pago d. Indique si los requisitos y formalidades descritas en la pregunta anterior se encuentran regulados en algún (os) documento (s) de la EMPRESA. Estatuto Reglamento Manual Otros Denominación del Documento ( ) Código de Buenas Prácticas de Gobierno Corporativo Reglamento de la Junta General de Accionistas 4

5 TRATAMIENTO EQUITATIVO DE LOS ACCIONISTAS 5. (II.A.1, tercer párrafo).- Es recomendable que la sociedad emisora de acciones de inversión u otros valores accionarios sin derecho a voto, ofrezca a sus tenedores la oportunidad de canjearlos por acciones ordinarias con derecho a voto o que prevean esta posibilidad al momento de su emisión. a. La EMPRESA ha realizado algún proceso de canje de acciones de inversión en los últimos cinco años? SÍ NO NO APLICA 6. (II.B).- Se debe elegir un número suficiente de directores capaces de ejercer un juicio independiente, en asuntos donde haya potencialmente conflictos de intereses, pudiéndose, para tal efecto, tomar en consideración la participación de los accionistas carentes de control. Los directores independientes son aquellos seleccionados por su prestigio profesional y que no se encuentran vinculados con la administración de la sociedad ni con los accionistas principales de la misma. x a. Indique el número de directores dependientes e independientes de la EMPRESA 3 Directores Número de directores dependientes Número de directores independientes Total Al 31 de diciembre b. Indique los requisitos especiales (distintos de los necesarios para ser director) para ser director independiente de la EMPRESA? Se toma en cuenta las calidades personales de los mismos, además de su formación, experiencia, prestigio profesional y honorabilidad. Adicionalmente, Interbank observa los criterios establecidos por SMV para determinar la independencia de un director, de modo tal que se considera como independiente a aquel director que no se encuentra vinculado con la administración de la sociedad ni con sus principales accionistas. Sin perjuicio de lo enunciado en las líneas precedentes, la calificación de los directores se sustenta en los siguientes criterios: 1. No desempeñar cargos o funciones de representación, dirección o asesoramiento en empresas competidoras o en sociedades que ostentan el control en empresas competidoras. 2. No pertenecer, en la medida de lo posible, simultáneamente a más de siete Directorios, no computándose, para estos efectos, las empresas del Grupo Interbank, los órganos de Administración de aquellas sociedades en las que directa o indirectamente- la participación patrimonial, personal o familiar del director, le concede derecho a formar parte de los mismos y las entidades sin fines de lucro. 3 Los directores independientes son aquellos que no se encuentran vinculados con la administración de la entidad emisora ni con sus accionistas principales. Para dicho efecto, la vinculación se define en el Reglamento de Propiedad Indirecta, Vinculación y Grupo Económico. Los accionistas principales, por su parte, son aquellas personas naturales o jurídicas que tienen la propiedad del cinco (5%) o más del capital de la entidad emisora. 5

6 3. No estar incurso, directa o indirectamente, en un proceso judicial contra el Banco o que a juicio de los accionistas, pueda poner en peligro la reputación de la sociedad. c. Indique si los requisitos especiales descritos en la pregunta anterior se encuentran regulados en algún (os) documento (s) de la EMPRESA. Estatuto Reglamento Manual Otros Denominación del Documento ( ) Código de Buenas Prácticas de Gobierno Corporativo Reglamento del Directorio d. Indique si los directores de la EMPRESA son parientes en primer grado o en segundo grado de consanguinidad, o parientes en primer grado de afinidad, o cónyuge de: Nombres y apellidos del director Vinculación con: Accionista 1/. Director Gerente Nombres y apellidos del accionista 1/. / director / gerente Afinidad Información adicional 2/. N/A ( ) 1/. Accionistas con una participación igual o mayor al 5% de las acciones de la empresa (por clase de acción, incluidas las acciones de inversión). 2/. En el caso exista vinculación con algún accionista incluir su participación accionaría. En el caso la vinculación sea con algún miembro de la plana gerencial, incluir su cargo. e. En caso algún miembro del Directorio ocupe o haya ocupado durante el ejercicio materia del presente informe algún cargo gerencial en la EMPRESA, indique la siguiente información: Nombres y apellidos del director Cargo gerencial que desempeña o desempeñó Fecha en el cargo gerencial Inicio Término 6

7 f. En caso algún miembro del Directorio de la EMPRESA también sea o haya sido durante el ejercicio materia del presente informe miembro de Directorio de otra u otras empresas inscritas en el Registro Público del Mercado de Valores, indique la siguiente información: Nombres y apellidos del director Carlos Rodríguez-Pastor Persivale Denominación social de la(s) empresa(s) IFH Perú ltd. Interseguro Compañía de Seguros S.A. Supermercados Peruanos S.A. Intergroup Financial Services Corp. Intertítulos ST S.A. Financiera Uno S.A. Fecha Inicio Término 30/11/ /02/ /12/ /02/ /09/ /03/2010 Ramón Barúa Alzamora Interfondos SAF S.A. IFH Perú Ltd. Interseguro Compañía de Seguros S.A. Urbi Propiedades S.A. Intertítulos ST S.A. Intergroup Financial Services Corp. Financiera Uno S.A. 27/01/ /11/ /03/ /12/ /09/ /02/ /01/2010 Augusto Bartl Montori Graña y Montero S.A. Fima S.A. Alturas Minerals 31/03/ /03/ /06/2008 Alfonso de los Heros Pérez Albela Intergroup Financial Services Corp. 30/3/2009 David Fischman Kalincausky Supermercados Peruanos S.A. 12/12/2003 Felipe Morris Guerinoni IFH Perú Ltd. Intergroup Financial Services Corp. Interseguro Financiera Uno S.A. 14/10/ /02/ /03/ /01/2010 Alfredo Gastañeta Alayza Cementos Lima S.A. Compañía Minera Poderosa S.A. 23/01/ /04/2009 Alfonso Bustamante y Bustamante Intergroup Financial Services Corp. Corporación Financiera de Inversiones S.A.A. 14/05/ /03/2005 Ricardo Briceño Villena Ferreyros S.A.A. 01/04/2011 Fernando Zavala Lombardi Enersur S.A. 23/03/2010 Carmen Rosa Graham Ayllón Ferreyros S.A.A. 01/04/2011 7

8 COMUNICACIÓN Y TRANSPARENCIA INFORMATIVA 7. (IV.C, segundo, tercer y cuarto párrafo).- Si bien, por lo general las auditorías externas están enfocadas a dictaminar información financiera, éstas también pueden referirse a dictámenes o informes especializados en los siguientes aspectos: peritajes contables, auditorías operativas, auditorías de sistemas, evaluación de proyectos, evaluación o implantación de sistemas de costos, auditoría tributaria, tasaciones para ajustes de activos, evaluación de cartera, inventarios, u otros servicios especiales. Es recomendable que estas asesorías sean realizadas por auditores distintos o, en caso las realicen los mismos auditores, ello no afecte la independencia de su opinión. La sociedad debe revelar todas las auditorías e informes especializados que realice el auditor. Se debe informar respecto a todos los servicios que la sociedad auditora o auditor presta a la sociedad, especificándose el porcentaje que representa cada uno, y su participación en los ingresos de la sociedad auditora o auditor. X a. Indique la siguiente información de las sociedades de auditoría que han brindado servicios a la EMPRESA en los últimos 5 años. Razón social de la sociedad de auditoria Servicio* Periodo Retribución** Medina, Zaldívar, Paredes & Asociados Medina, Zaldívar, Paredes & Asociados Medina, Zaldívar, Paredes & Asociados Medina, Zaldívar, Paredes & Asociados Medina, Zaldívar, Paredes & Asociados Caipo y Asociados S. Civil de R.L, firma miembro de KPMG International Cooperative Medina, Zaldívar, Paredes & Asociados Auditoría Financiera 1.-Auditoría Financiera 2.- Servicios de auditoria por oferta pública realizada en 2007 (IPO) 3.- Revisión limitada solicitada por CAVALI 4.- "Covenants" solicitado por FMO 5.- Revisión limitada solicitada por VISA 1.-Auditoría Financiera 2.-Revisión Especial para emisión de deuda 3.-Evaluación del Sistema de Prevención de Lavados de Activos y Financiamientos de Terrorismo (Período 2007 y Período 2008) 1.-Auditoría Financiera 2.- Revisión Especial para emisión de deuda 3.-Evaluación del Sistema de Prevención de Lavados de Activos Auditoría Financiera 2.- Revisión Especial para emisión de deuda 3.-Evaluación del Sistema de Prevención de Lavados de Activos 4. Asesoría en el proceso de implementación de NIFF. 1.-Revisión de la Gestión de Riesgo Operacional 1.-Auditoría Financiera 2.-Asesoría en la adopción de las IFRS 3.-Asesoría en materia tributaria % % % % % 0% 68.9% 8

9 *Incluir todos los tipos de servicios tales como dictámenes de información financiera, peritajes contables, auditorías operativas, auditorías de sistemas, auditoría tributaria u otros servicios especiales. ** Del monto total pagado a la sociedad de auditoría por todo concepto, indicar el porcentaje que corresponde a retribución por servicios de auditoria financiera. Debemos destacar que durante el ejercicio 2011, todos aquellos otros servicios brindados por la sociedad de auditoria externa, distintos de los de auditoria financiera, y detallados en el cuadro anterior, representan el 31.06% del total de la retribución que se pagó a Medina, Zaldívar, Paredes & Asociados. b. Describa los mecanismos preestablecidos para contratar a la sociedad de auditoría encargada de dictaminar los estados financieros anuales (incluida la identificación del órgano de la EMPRESA encargado de elegir a la sociedad auditora). El Comité de Auditoría realiza una evaluación de las sociedades auditoras teniendo en consideración para tal efecto los requisitos que establece la normatividad aprobada por SBS. Luego se presenta la respectiva propuesta a la Junta Obligatoria Anual de Accionistas, la que designa a la sociedad de auditoría externa. En caso la Junta General de Accionistas delegue tal facultad al Directorio, el Comité de Auditoría presenta la propuesta a este último órgano. La Sociedad de Auditoría a elegirse es seleccionada entre aquellas que cuenten con conocido prestigio, para lo cual se observan determinados parámetros en su selección, tales como una evaluación de la experiencia, personal del auditor y propuesta de servicios. c. Indique si los mecanismos descritos en la pregunta anterior se encuentran contenidos en algún (os) documento (s) de la EMPRESA. Estatuto Reglamento Manual Otros Denominación del Documento ( ) Reglamento del Comité de Auditoría Código de Buenas Prácticas de Gobierno Corporativo d. Indique si la sociedad de auditoría contratada para dictaminar los estados financieros de la EMPRESA correspondientes al ejercicio materia del presente informe, dictaminó también los estados financieros del mismo ejercicio para otras empresas de su grupo económico. SÍ ( ) NO Razón social de la(s) empresa(s) del grupo económico IFH Perú ltd. Intergroup Financial Services Corp. Inteligo SAB S.A. Interfondos SAF S.A. Interseguro Compañía de Seguros S.A. Urbi Propiedades S.A. Supermercados Peruanos S.A. Internacional de Títulos ST S.A. Financiera Uno S.A. Inmobiliaria Milenia S.A. 9

10 e. Indique el número de reuniones que durante el ejercicio materia del presente informe el área encargada de auditoría interna ha celebrado con la sociedad auditora contratada. Número de reuniones 0 5 Más de 5 No aplica ( ) 8. (IV.D.2).- La atención de los pedidos particulares de información solicitados por los accionistas, los inversionistas en general o los grupos de interés relacionados con la sociedad, debe hacerse a través de una instancia y/o personal responsable designado al efecto. x a. Indique cuál (es) es (son) el (los) medio (s) o la (s) forma (s) por la que los accionistas o los grupos de interés de la EMPRESA pueden solicitar información para que su solicitud sea atendida. CORREO ELECTRÓNICO DIRECTAMENTE EN LA EMPRESA VÍA TELEFÓNICA PÁGINA DE INTERNET CORREO POSTAL Otros. Detalle Accionistas Grupos de Interés b. Sin perjuicio de las responsabilidades de información que tiene el Gerente General de acuerdo con el artículo 190 de la Ley General de Sociedades, indique cuál es el área y/o persona encargada de recibir y tramitar las solicitudes de información de los accionistas. En caso sea una persona la encargada, incluir adicionalmente su cargo y área en la que labora. Área encargada Vicepresidencia de finanzas Nombres y apellidos Claudia Cabello Solís Persona encargada Cargo Subgerente de gestión financiera Área Gestión financiera c. Indique si el procedimiento de la EMPRESA para tramitar las solicitudes de información de los accionistas y/o los grupos de interés de la EMPRESA se encuentra regulado en algún (os) documento (s) de la EMPRESA. Estatuto Reglamento Manual Otros Denominación del Documento* ( ) Código de Buenas Prácticas de Gobierno Corporativo Reglamento de Junta General de Accionistas d. Indique el número de solicitudes de información presentadas por los accionistas y/o grupos de interés de la EMPRESA durante el ejercicio materia del presente informe. Número de solicitudes Recibidas Aceptadas Rechazas 10

11 e. En caso la EMPRESA cuente con una página web corporativa incluye una sección especial sobre gobierno corporativo o relaciones con accionistas e inversores? SÍ NO f. Durante el ejercicio materia del presente informe indique si ha recibido algún reclamo por limitar el acceso de información a algún accionista. SÍ NO 9. IV.D.3.).- Los casos de duda sobre el carácter confidencial de la información solicitada por los accionistas o por los grupos de interés relacionados con la sociedad deben ser resueltos. Los criterios deben ser adoptados por el Directorio y ratificados por la Junta General, así como incluidos en el estatuto o reglamento interno de la sociedad. En todo caso la revelación de información no debe poner en peligro la posición competitiva de la empresa ni ser susceptible de afectar el normal desarrollo de las actividades de la misma. x a. Quién decide sobre el carácter confidencial de una determinada información? EL DIRECTORIO EL GERENTE GENERAL ( X ) OTROS. Detalle: Vicepresidencia de Finanzas b. Detalle los criterios preestablecidos de carácter objetivo que permiten calificar determinada información como confidencial. Adicionalmente indique el número de solicitudes de información presentadas por los accionistas durante el ejercicio materia del presente informe que fueron rechazadas debido al carácter confidencial de la información. Los criterios se aplican teniendo en cuenta lo previsto en la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca, Seguros, la Ley del Mercado de Valores, el Reglamento de Hechos de Importancia y Otras Comunicaciones y demás normas aplicables a la Empresa. La información confidencial incluye la información privilegiada en el ámbito de los mercados de valores, los secretos industriales, las operaciones en curso, cuyo buen fin para la sociedad dependa sustancialmente del secreto de su negociación, y otras cuya divulgación comprometan la competitividad de la sociedad. Con el fin de calificar el criterio de confidencialidad, la Vicepresidencia de Finanzas toma en cuenta el grado de compromiso de la información con las estrategias, operaciones, planes y proyectos de la empresa así como la seguridad de ésta con la información recibida de terceros bajo obligación de reserva. Por otro lado, al cierre del ejercicio del 2011 no se registró ninguna solicitud de información confidencial por parte de los accionistas 11

12 c. Indique si los criterios descritos en la pregunta anterior se encuentran contenidos en algún (os) documento (s) de la EMPRESA. Estatuto Reglamento Manual Otros Denominación del Documento* ( ) Código de Buenas Prácticas de Gobierno Corporativo Reglamento de Junta General de Accionistas 10. (IV.F, primer párrafo).- La sociedad debe contar con auditoría interna. El auditor interno, en el ejercicio de sus funciones, debe guardar relación de independencia profesional respecto de la sociedad que lo contrata. Debe actuar observando los mismos principios de diligencia, lealtad y reserva que se exigen al Directorio y la Gerencia. X a. Indique si la EMPRESA cuenta con un área independiente encargada de auditoría interna. SÍ NO b. En caso la respuesta a la pregunta anterior sea afirmativa, dentro de la estructura orgánica de la EMPRESA indique, jerárquicamente, de quién depende auditoría interna y a quién tiene la obligación de reportar. Depende de: Reporta a: DIRECTORIO COMITÉ DE AUDITORÍA/DIRECTORIO c. Indique cuáles son las principales responsabilidades del encargado de auditoría interna y si cumple otras funciones ajenas a la auditoría interna. Tiene como funciones: (i) proporcionar recomendaciones oportunas, orientadas al logro de los objetivos institucionales, así como a minimizar los riesgos de operación; (ii) examinar los procedimientos aplicados para la evaluación y clasificación de la cartera de créditos del Banco, así como verificar el cumplimiento de las políticas y normas establecidas sobre el particular; (iii) efectuar el seguimiento y verificación del grado de implementación de las recomendaciones contenidas en los informes de las visitas de inspección de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP, Auditoría Externa y Auditoría Interna; (iv) verificar el cumplimiento de las disposiciones contenidas en las resoluciones y circulares de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP; (v) evaluar la seguridad, confiabilidad, integridad y funcionamiento de los sistemas computarizados del Banco y subsidiarias; (vi) evaluar el cumplimiento de los manuales de políticas y procedimientos y demás normas internas del Banco, y de ser el caso, proponer modificaciones a los mismos; (vii) diseñar anualmente el plan de trabajo de cada ejercicio y someterlo a la aprobación del Directorio; (viii) efectuar las actividades comprendidas en dicho plan y elaborar los informes con el resultado de las mismas; (ix) realizar otras actividades no programadas cuando las circunstancias lo ameriten, y dar cuenta de las mismas al Comité de Auditoría y al Directorio; (x) comunicar al Comité de Auditoría, Directorio y a la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP, sobre la ocurrencia de hechos significativos e informar los resultados de las investigaciones correspondientes, una vez concluidas éstas; (xi) verificar los controles internos, implementados para una operación o producto, previo a su lanzamiento; (xii) cumplir con las demás funciones que le encargue el Directorio, Comité de Auditoría u otro organismo autorizado, dentro del campo de su competencia. 12

13 d. Indique si las responsabilidades descritas en la pregunta anterior se encuentran reguladas en algún (os) documento (s) de la EMPRESA. Estatuto Reglamento Manual Otros Denominación del Documento Manual de Organización y Funciones Reglamento del Comité de Auditoría LAS RESPONSABILIDADES DEL DIRECTORIO 11. (V.D.1).- El Directorio debe realizar ciertas funciones claves, a saber: Evaluar, aprobar y dirigir la estrategia corporativa; establecer los objetivos y metas así como los planes de acción principales, la política de seguimiento, control y manejo de riesgos, los presupuestos anuales y los planes de negocios; controlar la implementación de los mismos; y supervisar los principales gastos, inversiones, adquisiciones y enajenaciones. X a. En caso el Directorio de la EMPRESA se encuentre encargado de la función descrita en este principio, indicar si esta función del Directorio se encuentra contenida en algún (os) documento (s) de la EMPRESA. Estatuto Reglamento Manual Otros Denominación del Documento Código de Buenas Prácticas de Gobierno Corporativo Reglamento del Directorio Reglamento del Comité de la Gestión Integral de Riesgos Manual de Organización y Funciones s El Directorio debe realizar ciertas funciones claves, a saber: 12. (V.D.2).- Seleccionar, controlar y, cuando se haga necesario, sustituir a los ejecutivos principales, así como fijar su retribución. 13. (V.D.3).- Evaluar la remuneración de los ejecutivos principales y de los miembros del Directorio, asegurándose que el procedimiento para elegir a los directores sea formal y transparente. X X a. En caso el Directorio de la EMPRESA se encuentre encargado de las funciones descritas en este principio, indique si ellas se encuentran reguladas en algún (os) documento (s) de la EMPRESA. Estatuto Reglamento Manual Otros Denominación del Documento Manual de Organización y funciones Reglamento del Directorio Código de Buenas Prácticas de Gobierno Corporativo Acuerdo de Directorio N (Formalización del Comité de Compensación) * De acuerdo con lo indicado en el literal b, el término ejecutivos principales incluye a la plana gerencial. 13

14 b. Indique el órgano que se encarga de: Función Directorio Gerente general Otros (indique) Contratar y sustituir al gerente general Contratar y sustituir a la plana gerencial Fijar la remuneración de los principales ejecutivos Evaluar la remuneración de los principales ejecutivos Evaluar la remuneración de los directores Gestión y Desarrollo Humano Gestión y Desarrollo Humano Junta de Accionistas c. Indique si la EMPRESA cuenta con políticas internas o procedimientos definidos para: Políticas para: SÍ NO Contratar y sustituir a los principales ejecutivos Fijar la remuneración de los principales ejecutivos 5 Evaluar la remuneración de los principales ejecutivos 6 Evaluar la remuneración de los directores Elegir a los directores d. En caso la respuesta a la pregunta anterior sea afirmativa para uno o más de los procedimientos señalados, indique si dichos procedimientos se encuentran regulados en algún (os) documento (s) de la EMPRESA. Estatuto Reglamento Manual Otros Denominación del Documento Reglamento del Directorio Manual Integral de Políticas de Inversiones y Gastos Operativos 14. El Directorio debe realizar ciertas funciones claves, a saber: (V.D.4).- Realizar el seguimiento y control de los posibles conflictos de intereses entre la administración, los miembros del Directorio y los accionistas, incluidos el uso fraudulento de activos corporativos y el abuso en transacciones entre partes interesadas. X a. En caso el Directorio de la EMPRESA se encuentre encargado de la función descrita en este principio, indique si esta función del Directorio se encuentra contenida en algún (os) documento (s) de la EMPRESA. Estatuto Reglamento Manual Otros Denominación del Documento Código de Buenas Prácticas de Gobierno Corporativo Código de Ética del Grupo Interbank-Políticas sobre conflictos de interés Código de Ética y Estándares de Conducta Profesional Reglamento del Directorio Manual de Prevención del Lavado de Activos y del Financiamiento del terrorismo Instructivo: Denuncias de Prácticas Cuestionables b. Indique el número de casos de conflictos de intereses que han sido materia de discusión por parte del Directorio durante el ejercicio materia del presente informe. Número de casos 0 5 Se entiende por plana gerencial a aquella compuesta por el gerente general y los gerentes de primer nivel (con reporte directo a la gerencia general, en los términos establecidos por la SBS), quienes son nombrados por el Directorio de la sociedad, órgano que les otorga la categoría, cargo, retribución y facultades que estime convenientes. 6 Se entiende como principales ejecutivos a aquellos funcionarios que le reportan de manera directa a cada gerente de primer nivel y cuya remuneración es evaluada y fijada por la gerencia de Gestión y Desarrollo Humano. 14

15 c. Indique si la EMPRESA o el Directorio de ésta cuenta con un Código de Ética o documento (s) similar (es) en el (los) que se regulen los conflictos de intereses que pueden presentarse. SÍ NO En caso su respuesta sea positiva, indique la denominación exacta del documento: Código de Ética del Grupo Interbank - Políticas sobre conflicto de intereses Código de Ética y Estándares de Conducta Profesional d. Indique los procedimientos preestablecidos para aprobar transacciones entre partes relacionadas. Las solicitudes de transacciones referentes a la aprobación de financiamientos entre partes relacionadas, son recibidas a través de las áreas de negocio comerciales, bajo las mismas normas técnicas aplicables a la evaluación de cualquier crédito. Luego, estos créditos pasan por el Comité de Financiamiento a Vinculadas, creado por el Directorio con la finalidad de evitar conflicto de intereses. Cabe señalar que el mencionado comité cuenta con facultades delegadas por el Directorio y se encuentra integrado por Directores independientes como miembros titulares. 15. El Directorio debe realizar ciertas funciones claves, a saber: (V.D.5).- Velar por la integridad de los sistemas de contabilidad y de los estados financieros de la sociedad, incluida una auditoría independiente, y la existencia de los debidos sistemas de control, en particular, control de riesgos financieros y no financieros y cumplimiento de la ley. X a. En caso el Directorio de la EMPRESA se encuentra encargado de la función descrita en este principio, indique si esta función del Directorio se encuentra contenida en algún (os) documento (s) de la EMPRESA. Estatuto Reglamento Manual Otros Denominación del Documento Código de Buenas Prácticas de Gobierno Corporativo Reglamento del Directorio Reglamento del Comité de Gestión Integral de Riesgos Reglamento del Comité de Auditoria* 7 b. Indique si la EMPRESA cuenta con sistemas de control de riesgos financieros y no financieros. SÍ NO 7 El Comité de Auditoria cuenta con facultades delegadas por el Directorio de Interbank, sobre la base de lo dispuesto por el Reglamento de la Gestión Integral de Riesgos aprobado por Resolución SBS N

16 c. Indique si los sistemas de control a que se refiere la pregunta anterior se encuentran regulados en algún (os) documento (s) de la EMPRESA. Estatuto Reglamento Manual Otros Denominación del Documento* Manual de Políticas de Riesgo de Mercado Metodología de de Riesgo de Mercado Manual de Admisión de Riesgos de Banca Comercial Manual de Procesos de Gestión de Riesgo Operacional Manual de Admisión de Políticas de Riesgos de Banca Personal Manual de Admisión de Riesgos para la Banca Pequeña Empresa Metodología para la administración de Riesgo país y escenarios de Estrés Manual de Políticas para la Administración del Riesgo País Manual de Políticas de Gestión Integral de Riesgos. Manual de Políticas de Riesgo Cambiario Crediticio 16. El Directorio debe realizar ciertas funciones claves, a saber: (V.D.6).- Supervisar la efectividad de las prácticas de gobierno de acuerdo con las cuales opera, realizando cambios a medida que se hagan necesarios. X a. El Directorio de la EMPRESA se encuentra encargado de la función descrita en este principio? SÍ NO b. Indique los procedimientos preestablecidos para supervisar la efectividad de las prácticas de gobierno, especificando el número de evaluaciones que se han realizado durante el período. La gerencia presenta mensualmente diversos informes sobre la marcha del banco al Directorio. Al cierre del ejercicio 2011, el Directorio del Banco sesionó, de manera ordinaria, once veces. Sin perjuicio de ello, durante el ejercicio 2011 se han efectuado esfuerzos por supervisar y mejorar todos los procedimientos relacionados con la implementación y fiscalización del cumplimiento de las prácticas de buen gobierno corporativo. Con la finalidad de seguir implementando mejores prácticas de gobierno corporativo, el 20 de octubre de 2009 (fecha en que se instaló el Comité de Buenas Prácticas de Gobierno Corporativo), se propuso como meta inmediata, la preparación de un plan de trabajo que desarrolle y evalúe el funcionamiento del Directorio, el mismo que se venía desarrollando al cierre del ejercicio anterior. El 15 de febrero de 2011, el Comité de Buenas Prácticas de Gobierno Corporativo, acordó tomar como informe de gobierno corporativo correspondiente al año 2010 al Informe Sobre el de los s de Buen Gobierno Corporativo para las sociedades peruanas que, en calidad de anexo, forma parte de la Memoria Anual. Asimismo, el Comité ha venido impulsando en sus sesiones temas de gobierno corporativo con el propósito de generar valor a la empresa. Finalmente, la página web de Interbank cuenta con una sección especial sobre gobierno corporativo, la cual forma parte de la política de transparencia que el Banco viene desarrollando para con sus accionistas, inversionistas en general y demás grupos de interés. 16

17 c. Indique si los procedimientos descritos en la pregunta anterior se encuentran regulados en algún (os) documento (s) de la EMPRESA. Estatuto Reglamento Manual Otros Denominación del documento Acuerdo de Directorio N (creación del Comité de Buenas Prácticas de Gobierno Corporativo) Código de Buenas Prácticas de Gobierno Corporativo Reglamento del Directorio s 17. El Directorio debe realizar ciertas funciones claves, a saber: (V.D.7).- Supervisar la política de información. x a. En caso el Directorio se encuentre encargado de la función descrita en este principio, indicar si esta función del Directorio se encuentra contenida en algún (os) documento (s) de la EMPRESA. Estatuto Reglamento Manual Otros Denominación del documento Acuerdo de Directorio N (creación del Comité de Buenas Prácticas de Gobierno Corporativo). Código de Buenas Prácticas de Gobierno Corporativo. Reglamento del Directorio b. Indique la política de la EMPRESA sobre revelación y comunicación de información a los inversionistas. Es política de Interbank revelar a sus accionistas, inversionistas y al público en general, información transparente, veraz y oportuna. La transmisión de esta información es, además, constante. Asimismo, en cumplimiento de esta política, la información financiera se hace pública, conforme con lo establecido en las normas que regulan la actividad bancaria y las empresas con valores inscritos en el Registro Público de Mercado de Valores de SMV. Por otro lado, Interbank fue responsable, hasta el mes de enero de 2009 de trasladar al sistema MVNET información relevante sobre el Grupo Interbank en forma permanente y actualizada, a fin de mantener informados a los inversionistas sobre cualquier información que sea determinante para la toma de una correcta decisión en beneficio de ellos. A partir del mes de febrero de 2009, la empresa encargada de cumplir con esta obligación es IFH Perú Ltd. empresa matriz del Grupo Interbank, que se encuentra informado como hecho de importancia de fecha 27 de enero de La información referida a la gestión social se hace también pública a través del portal de SMV y de la página web del Banco. El Subgerente de Regulación y Consumo de la División de Asuntos Legales, cumple las funciones de Representante Bursátil, cuya responsabilidad es informar a los inversionistas y al mercado en general, a través del sistema MVNET, sobre la información necesaria para que los inversionistas puedan formarse una opinión acerca del riesgo implícito de la empresa, su situación financiera y sus resultados de operación, así como de los valores mobiliarios emitidos por el Banco. Por otro lado, la Vicepresidencia de Finanzas proporciona información periódica y oportuna a los inversionistas de Interbank e IFS, la misma que se caracteriza por ser transparente y coherente con la información que se transmite a los medios de comunicación. 7 El Comité de Auditoria cuenta con facultades delegadas por el Directorio de Interbank, sobre la base de lo dispuesto por el Reglamento de la Gestión Integral de Riesgos aprobado por Resolución SBS N

18 Finalmente, Interbank cuenta con seis clasificaciones de riesgo emitidas mediante informes realizados por tres clasificadoras de riesgo locales y tres clasificadoras de riesgo internacionales. Estos informes sirven de referencia para accionistas no sofisticados, cuya capacidad de evaluación de riesgo implícito en un negocio no es suficiente para tomar decisiones informadas. c. Indique si la política descrita en la pregunta anterior se encuentra regulada en algún (os) documento (s) de la EMPRESA. Estatuto Reglamento Manual Otros Denominación del documento Código de Buenas Prácticas de Gobierno Corporativo Normas Internas de Conducta Manual de Organización y Funciones 18. (V.E.1).- El Directorio podrá conformar órganos especiales de acuerdo con las necesidades y dimensión de la sociedad, en especial aquélla que asuma la función de auditoría. Asimismo, estos órganos especiales podrán referirse, entre otras, a las funciones de nombramiento, retribución, control y planeamiento. Estos órganos especiales se constituirán al interior del Directorio como mecanismos de apoyo y deberán estar compuestos preferentemente por directores independientes, a fin de tomar decisiones imparciales en cuestiones donde puedan surgir conflictos de intereses. x a. En caso la respuesta a la pregunta anterior sea afirmativa, indique la siguiente información respecto de cada comité del Directorio con que cuenta la Empresa. Comité Ejecutivo de Directorio I. Fecha de creación: 26 de enero de 1999 II. Funciones: - Apoyar a la administración en el seguimiento de metas; y - Apoyar a la administración para acortar los tiempos necesarios en la toma de decisiones. III. Principales reglas de organización y funcionamiento: En sesión de Directorio de 19 de abril de 2011, se acordó que el Comité Ejecutivo de Directorio esté integrado por cuatro directores, dos de los cuales son necesariamente los señores Carlos Rodríguez Pastor Persivale y Ramón Barúa Alzamora, mientras que los otros dos directores son designados por un período de un año en la sesión de Directorio correspondiente al mes de abril de cada año, pudiendo ser reelegidos como miembros. IV. Miembros del comité: al 31 de diciembre de 2011 Fecha Nombres y Apellidos Inicio Carlos Rodríguez Pastor Persivale 26 de enero de 1999 Ramón Barúa Alzamora 26 de enero de de abril Alfonso Bustamante y Bustamante de de abril Felipe Morris Guerinoni de 2009 Término V. Número de sesiones realizadas durante el ejercicio: VI. Cuenta con facultades delegadas de acuerdo con el artículo 174 de la ley general de sociedades: Cargo dentro del Comité Miembro del Comité Miembro del Comité Miembro del Comité Miembro del Comité 12 Si No 18

19 Comité de Auditoría I. Fecha de creación: 21 de marzo de 2000 II. Funciones: - Velar por que la gerencia ponga en ejecución un sistema de control interno según las disposiciones establecidas por el Directorio o los órganos en que éste delegue tal función, así como procesos apropiados que permitan identificar y gestionar los riesgos que asume el Banco en el curso de sus operaciones y actividades. - Vigilar el adecuado funcionamiento del sistema de control interno. - Informar al Directorio sobre la existencia de limitaciones en la confiabilidad de los procesos contables y financieros. - Mantener informado al Directorio sobre el cumplimiento de las políticas y procedimientos internos y sobre la detección de problemas de control y administración interna; así como de las medidas correctivas implementadas en función de las evaluaciones realizadas por la unidad de auditoria interna, los auditores externos y las Superintendencia de Banca, Seguros y AFP. - Definir los criterios para la selección y contratación de los auditores externos, evaluar su desempeño así como determinar los informes complementarios que requieran para el mejor desempeño de sus funciones o el cumplimiento de requisitos legales. - Definir los criterios para la selección y contratación del gerente de la División de Auditoría Interna y sus subgerentes, fijar su remuneración y evaluar su desempeño, así como su régimen de incentivos monetarios. - Aprobar el estatuto de la actividad de auditoría interna - Revisar y proponer al Directorio las modificaciones necesarias al presente reglamento, de modo que responda permanentemente a las necesidades particulares del Banco. III. Principales reglas de organización y funcionamiento: ORGANIZACIÓN: El Comité de Auditoría está conformado por miembros del Directorio que no realizan actividades de gestión en Interbank ni subsidiarias, los cuales deben tener los conocimientos y la experiencia suficiente para cumplir adecuadamente sus funciones. Está integrado por tres (3) miembros, debiendo renovarse cada tres (3) años, al menos, uno de ellos. FUNCIONAMIENTO: El Comité de Auditoría se reúne al menos seis veces al año en forma ordinaria. Extraordinariamente, se reúne a solicitud del Presidente del Comité o de alguno de sus miembros. Los acuerdos del Comité son tomados por mayoría. El Secretario del Comité registra en un libro de actas el resumen de los temas tratados y las decisiones adoptadas en cada una de las reuniones del Comité. Las actas son suscritas por cada uno de sus miembros. IV. Miembros del comité: al 31 de diciembre de 2011 Fecha Nombres y Apellidos Inicio Carmen Rosa Graham Ayllón 22 de marzo de 2008 Alfredo Gastañeta Alayza Alfonso de los Heros Pérez Albela 24 de marzo de de marzo de 2009 Término V. Número de sesiones realizadas durante el ejercicio: VI. Cuenta con facultades delegadas de acuerdo con el artículo 174 de la ley general de sociedades: Cargo dentro del Comité Miembro Miembro Miembro 13 Si No 19

20 Comité de la Gestión Integral de Riesgos I. Fecha de creación: 16 de setiembre de 2008 II. Funciones: - Aprobar las políticas y la organización para la gestión integral de riesgos, así como las modificaciones que se realizan a los mismos. - Definir el nivel de tolerancia y el grado de exposición al riesgo que la empresa está dispuesta a asumir en el desarrollo del negocio. - Decidir las acciones necesarias para la implementación de las acciones correctivas requeridas, en caso existan desviaciones respecto de los niveles de tolerancia al riesgo y a los grados de exposición asumidos. - Aprobar la toma de exposiciones que involucren variaciones significativas en el perfil de riesgo de la empresa o de los patrimonios administrados bajo responsabilidad de la empresa. - Evaluar la suficiencia de capital de la empresa para enfrentar sus riesgos y alertar de las posibles insuficiencias. - Proponer mejoras en la Gestión Integral de Riesgos. - Aprobar el informe anual de riesgos, y el plan de capacitación para las unidades de riesgos. - Elaborar el proyecto de la declaración anual de cumplimiento del Directorio a que se refiere el reglamento GIR. - Revisar y proponer al Directorio las modificaciones necesarias al presente reglamento, de modo que responda permanentemente a las necesidades particulares del banco. III. Principales reglas de organización y funcionamiento: ORGANIZACIÓN: El Comité está conformado por las personas que, en cada oportunidad, ocupen los siguientes cargos, independientemente de la denominación que se les otorgue: - Dos directores titulares, los cuales podrán tener hasta dos directores suplentes, quienes participarán en caso de vacancia, ausencia o impedimento de cualquiera de los directores titulares; todos elegidos por el Directorio. - Gerente General, - Vicepresidente de Banca Personal. - Vicepresidente de Banca Retail. - Vicepresidente Comercial. - Vicepresidente de Finanzas. - Vicepresidente de Mercado de Capitales. - Vicepresidente de Operaciones. - Vicepresidente de Riesgos. - Gerente de Asuntos Legales. Un director titular debe renovarse, por lo menos cada tres años, por acuerdo de Directorio adoptado en la sesión inmediata posterior a la celebración de la Junta General de Accionistas que corresponda. El Vicepresidente de Riesgos actúa como Secretario del Comité, salvo que se designe a una persona distinta. Pueden participar en calidad de invitados los gerentes y funcionarios que el Comité estime conveniente convocar. FUNCIONAMIENTO: El Comité se reúne mensualmente y sus acuerdos son tomados por la mitad más uno de los asistentes a la respectiva sesión. El Secretario del Comité registra en un libro de actas el resumen de los temas tratados y las decisiones adoptadas en cada una de las reuniones del Comité. Las actas deben ser suscritas por cada uno de sus miembros. 20

21 IV. Miembros del comité: al 31 de diciembre de 2011 Fecha Nombres y Apellidos Inicio Felipe Morris Guerinoni (Director Titular) 27 de abril de 2010 Ricardo Briceño Villena (Director Titular) Felipe Morris Guerinoni (Director Titular) Alfonso Bustamante y Bustamante (Director Alterno) Ramón Barúa Alzamora (Director Alterno) Luis Felipe Castellanos López Torres (Gerente General) Gabriela Prado Bustamante (Vicepresidente de Riesgos) José Antonio Rosas Dulanto (Vicepresidente de Finanzas) Carlos Cano Núñez (Vicepresidente Comercial) Miguel Uccelli Labarthe (Vicepresidente Banca Retail) Alfonso Grados Carraro (Vicepresidente Ejecutivo de Operaciones) Giorgio Bernasconi Carozzi (Vicepresidente de Mercado de Capitales) Zelma Acosta-Rubio Rodríguez (Gerente de Asuntos Legales) 14 de diciembre de de abril de de setiembre de de setiembre de de setiembre de de setiembre de de setiembre de de setiembre de de setiembre de de setiembre de de abril de de setiembre de 2008 Término V. Número de sesiones realizadas durante el ejercicio: VI. Cuenta con facultades delegadas de acuerdo con el artículo 174 de la ley general de sociedades: Cargo dentro del Comité Miembro Miembro Miembro Miembro alterno Miembro alterno Miembro Miembro Miembro Miembro Miembro Miembro Miembro Miembro 12 Si No 21

22 Comité de Buenas Prácticas de Gobierno Corporativo I. Fecha de creación: 19 de agosto de 2008 II. Funciones: - Difundir al Directorio la adaptación, implementación y seguimiento de las buenas prácticas de gobierno corporativo. - Elaborar un informe anual de buenas prácticas de gobierno corporativo. - Velar por que el Banco cumpla con los más altos estándares de gobierno corporativo. - Velar por el adecuado funcionamiento del Sistema Integrado de Responsabilidad Social. - Proponer al Directorio las medidas que crea conveniente adoptar a fin de alcanzar y mantener en la sociedad los más altos estándares de gobierno corporativo. III. Principales reglas de organización y funcionamiento: ORGANIZACIÓN Y FUNCIONAMIENTO: El Comité de Buenas Prácticas de Gobierno Corporativo está conformado por tres miembros del Directorio. IV. Miembros del comité: al 31 de diciembre de 2011 Fecha Nombres y Apellidos Inicio Augusto Baertl Montori 28 de abril de 2009 David Fischman Kalincausky Alfonso de los Heros Pérez Albela 28 de abril de de abril de 2010 Término V. Número de sesiones realizadas durante el ejercicio: VI. Cuenta con facultades delegadas de acuerdo con el artículo 174 de la ley general de sociedades: Cargo dentro del Comité Miembro Miembro Miembro 1 Si No Comité Directivo de Créditos I. Fecha de creación: 25 de agosto de 1994 II. Funciones: Otorgar y aprobar créditos cuyo monto esté por encima de US$ 15, (quince millones y 00/100 Dólares de los Estados Unidos de América). III. Principales reglas de organización y funcionamiento: ORGANIZACIÓN: El Comité Ejecutivo de Créditos se encuentra integrado por cinco miembros, tal como se detalla a continuación: - Dos directores, de acuerdo con un rol de turnos, uno de los cuales lo preside. - El Gerente General o la persona que éste designa. - Un representante de la Vicepresidencia de Riesgos. - Un representante de la Vicepresidencia Comercial o de la Vicepresidencia de Banca Retail o de la Vicepresidencia de Mercado de Capitales o, en general, dependiendo de la naturaleza de la operación, un representante de la línea de negocio relacionada con dicha operación, independientemente de la denominación que se le otorgue. FUNCIONAMIENTO: El Comité se reúne semanalmente y debe contar con un mínimo de tres miembros para efectos del Quórum, de los cuales será necesaria la presencia de dos directores de turno y del Gerente General. IV. Miembros del comité: El rol de turnos de los directores que que participaron en el Comité hasta el cierre del ejercicio 2011, se encuentra especificado en la memoria anual. V. Número de sesiones realizadas durante el ejercicio: VI. Cuenta con facultades delegadas de acuerdo con el artículo 174 de la ley general de sociedades: Si 36 No 22