El número de concursos de empresas se sitúa en niveles del inicio de la crisis. Baremo Concursal

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1 El número de concursos de empresas se sitúa en niveles del inicio de la crisis Este documento contiene el análisis de la evolución de los concursos en España Baremo Concursal 31/12/2016

2 Contenido Conclusiones de PwC 4 1. Evolución histórica de los concursos desde el cuarto trimestre de Evolución del número de empresas en concurso (trimestral) 5 3. Evolución geográfica del número de concursos 6 Análisis por zona 6 Análisis por provincia 7 Análisis por Comunidad Autónoma 8 4. Evolución por tipo de procedimiento 9 5. Evolución de la distribución sectorial de concursos 9 6. Juzgados para la tramitación de concurso 9 7. Evolución del número de concursos por tamaño de empresas 11 Número de concursos por tamaño según Activo Empleados afectados por concursos 12 El propósito de PwC es generar confianza en la sociedad y resolver problemas importantes. Somos una red de firmas presente en 157 países con más de profesionales comprometidos en ofrecer servicios de calidad en auditoría, asesoramiento fiscal y legal, consultoría y transacciones. Cuéntanos qué te preocupa y descubre cómo podemos ayudarte en PricewaterhouseCoopers, S.L. Todos los derechos reservados. PwC se refiere a PricewaterhouseCoopers, S.L., firma miembro de PricewaterhouseCoopers International Limited; cada una de las cuales es una entidad legal separada e independiente.

3 La actividad concursal registró en el año 2016, un total de procedimientos de empresas, disminuyendo un 17 con respecto a los concursos registrados en el año anterior. Incluyendo concursos de personas físicas, se produjeron un total de procedimientos concursales. En 2016 se han publicado concursos de empresas, un 17 menos que los procedimientos de empresas publicados en el año 2015, en el que se produjeron un total de concursos de empresas. La reducción en el número de empresas concursadas comenzó el último trimestre de Se computan ya trece trimestres consecutivos de descenso en el número de concursos. De los concursos de empresas publicados en 2016, un 43 se ha registrado en las provincias de Madrid, Barcelona y Valencia. Concursos de empresas publicados en el año 2016 Galicia 259 Extremadura 46 Madrid 635 País Vasco 261 Navarra 62 Asturias 69 Cantabria 43 La Rioja 25 Castilla y León 178 Castilla la Mancha 104 Aragón 131 Cataluña 835 Comunidad Valenciana 608 Islas Baleares Andalucía 422 Murcia Islas Canarias 112 > <1 00 Ceuta 3 Melilla 2 Diciembre de 2016 Desde la Unidad Concursal de PwC, se realiza un seguimiento de los concursos de acreedores que se publican en el boletín Oficial del Estado (en adelante BOE). Dicho seguimiento se materializa en la elaboración y actualización de una base de datos donde se recoge información relativa a los concursos de acreedores publicados. Adicionalmente, se incluyen datos financieros que contienen información pública y sobre cuya base se elabora una estadística. Página 3 de 13

4 Conclusiones de PwC Nuestro baremo concursal incluye un análisis de los concursos publicados en el BOE hasta el cuarto trimestre de 2016 y de los datos de los concursos publicados anualmente desde la entrada en vigor de la Ley Concursal 22/2003 en septiembre de Enrique Bujidos, Socio Responsable del Departamento de Reestructuraciones de PwC, opina con respecto al número de concursos publicados hasta el cuarto trimestre de Los concursos de empresas publicados en 2016 representan una caída del 17 con respecto a los concursos registrados en el año anterior. Incluyendo concursos de personas físicas, se han declarado un total de procedimientos concursales. El número de concursos publicados ha ido disminuyendo trimestre a trimestre, pasando de un total de concursos de empresas en 2015, a durante el año Las cifras hasta el cuarto trimestre de 2016 continúan evidenciando el cambio de tendencia que se observa desde el último trimestre de 2013, descendiendo los concursos registrados trece trimestres consecutivos. Las cifras de 2016 se asemejan a las cifras experimentadas en 2009 y muy lejos ya de los casi concursos de Se ha desacelerado algo el ritmo de disminución de actividad concursal en Si en 2014 y 2015 se produjeron bajadas del 26 en el número de compañías concursadas, en 2016 dicha disminución ha sido del 17, debido a que durante el último trimestre del año la reducción del número de concursos ha sido apenas del 7. Es destacable que provincias como Alicante, Cantabria, Burgos, Huesca, Lugo, Sevilla, Salamanca o Santa Cruz de Tenerife han experimentado incrementos en el número de compañías concursadas en Por zonas geográficas, el Mediterráneo y el Centro de España son desde 2011 las zonas más activas en concursos publicados. Sólo las provincias de Barcelona, Madrid y Valencia registran alrededor del 43 de los concursos publicados hasta el cuarto trimestre de En este periodo, las Comunidades Autónomas que más han descendido en actividad concursal son Cataluña (de 965 a 835), Comunidad de Madrid (de 729 a 635), Comunidad Valenciana (de 754 a 608) y Andalucía (de 560 a 422). Los sectores que han tenido mayor peso en la actividad concursal total producida en España durante 2016 han sido los sectores de servicios, distribución y comercio, construcción e inmobiliario, que representan el 76 del total. Las principales variaciones en el número de concursos publicados las han experimentado las empresas inmobiliarias y constructoras, que ha descendido en un 26 y 22 respectivamente en 2016 respecto al mismo periodo del año anterior. Las empresas concursadas son cada vez más pequeñas. Es destacable que en 2016, el tamaño medio del activo de las empresas concursadas se ha reducido hasta 3,5 millones de euros, registrando una disminución de un 7 con respecto a la cifra registrada en El tamaño de las empresas concursadas cada vez es menor. Sólo 167 de las compañías concursadas tenían un tamaño de activo superior a 10 millones de euros representando el 4 de los casos. Página 4 de 13

5 1. Evolución histórica de los concursos desde el cuarto trimestre de Durante 2016 se han publicado un total de concursos (incluyendo tanto personas jurídicas como físicas). Número de concursos por trimeste PJ PF 2004 PJ PF 2005 PJ PF 2006 PJ PF 2007 PJ PF PJ PF PJ PF 1T T T T PJ PF 2011 PJ PF PJ PF PJ PF 2013 PJ PF 2015 PJ PF (PF=Personas Físicas; PJ=Personas Jurídicas) Fuente: BOE y Unidad Concursal PwC 2010 La evolución histórica de los concursos de personas jurídicas y personas físicas publicados desde 2004 hasta el tercer trimestre de 2013 muestra una tendencia claramente creciente. Esta tendencia ha cambiado desde el último trimestre de 2013, registrando continuas reducciones trimestre a trimestre 2. Evolución del número de empresas en concurso (trimestral) La evolución trimestral de los datos relativos al número de empresas en concurso publicados desde 2012 hasta el cuarto trimestre de 2016 ha sido la siguiente: Evolución trimestral del número de empresas concursadas Trimestre T (23) (30) (21 ) 2T (32) (22) 969 (25) 3T (26) 867 (28) 7 46 (1 4) 4T (2) (24) (22) (7 ) (26) (26) (17) Fu en te: BOE y Un ida d Con cu r sa l Pw C Página 5 de 13

6 3. Evolución geográfica del número de concursos Análisis por zona En la siguiente tabla se muestra la evolución del número de concursos publicados por zonas geográficas de 2012 hasta el cuarto trimestre de 2016: Evolución del número de concursos por zonas Zona 2012 s/total 2013 s/total 2014 s/total 2015 s/total 2016 s/total Uds. Centro (1 6) (1 7 7 ) Internacional n.a - Mediterráneo (1 7 ) (331 ) Norte (1 6) (1 63) Sur (20) (1 37 ) (17) (808) Fu en te: BOE y Un ida d Con cu r sa l Pw C La distribución geográfica a nivel nacional continúa siendo bastante estable, sin existir grandes variaciones en el reparto geográfico para los periodos de referencia. La zona Mediterráneo (que abarca las comunidades autónomas de Cataluña, Comunidad Valenciana, Baleares y Murcia) sigue a la cabeza con la mayor concentración de actividad concursal (41 del total). En segundo lugar están las zonas Centro y Norte, cuyo peso respecto al total representa un 24 y un 21 respectivamente. Por último, se encuentra la zona Sur (Andalucía, Canarias, Ceuta y Melilla) con un peso de sólo el 14 de los concursos registrados hasta el cuarto trimestre de Página 6 de 13

7 Análisis por provincia Provincia 2012 s/total 2013 s/total 2014 s/total 2015 s/total 2016 s/total Uds. Álav a (5 3 ) (35) Albacete (2 8 ) (9) Alicante Almería (1 1 ) (5) Asturias (3 2 ) (33) Av ila Badajoz (5 1 ) (25) Barcelona (7 ) (57 ) Burgos Cáceres Cádiz (1 4 ) (1 2) Cantabria Castellón Ceuta n.a 2 Ciudad Real (6 1 ) (31 ) Córdoba (4 6 ) (1 9) Cuenca (4 7 ) (8) Gerona (3 4 ) (31 ) Granada (3 3 ) (20) Guadalajara Guipúzcoa (2 5 ) (21 ) Huelv a (4 8 ) (1 6) Huesca Internacional n.a - Islas Baleares (2 4 ) (31 ) Jaén (7 4 ) (25) La Coruña (1 3 ) (1 7 ) La Rioja (1 7 ) (5) Las Palmas (2 0) (1 5) León (3 8 ) (1 0) Lérida (3 3 ) (9) Lugo Madrid (1 3) (94) Málaga (5 0) (56) Melilla Murcia (2 2 ) (24) Nav arra (3 2 ) (29) Orense Palencia (3 7 ) (7 ) Pontev edra Salamanca Sa n ta Cr u z de Ten er ife Segov ia (5 0) (8) Sev illa Soria (5 5 ) (6) Tarragona (3 9 ) (33) Teruel Toledo (2 9 ) (1 2) Valencia (31 ) (1 59) Valladolid (2 6 ) (1 0) Vizcay a (6 ) (1 1 ) Zamora Zaragoza (3 8 ) (57 ) (17) (808) Fu en te: BOE y Un ida d Con cu r sa l Pw C Hasta este cuarto trimestre de 2016, la actividad concursal ha estado muy concentrada en determinadas provincias. Sólo Barcelona, Madrid y Valencia suponen actualmente el 43 de los concursos publicados hasta el cuarto trimestre, tendencia que se viene manteniendo desde La suma de los concursos publicados hasta el cuarto trimestre de 2016, en las diez provincias españolas con mayor actividad concursal (las tres ya citadas: Vizcaya, Sevilla, Alicante, La Coruña, Islas Baleares, Zaragoza y Murcia) asciende al 64. Provincias como Alicante, Cantabria, Burgos, Huesca, Lugo, Salamanca, Sevilla o Santa Cruz de Tenerife han experimentado incrementos relevantes en la actividad concursal en Página 7 de 13

8 Análisis por Comunidad Autónoma En la siguiente tabla se muestra la distribución de los concursos publicados por Comunidades Autónomas: Análisis por CCAA CCAA 2012 s/total 2013 s/total 2014 s/total 2015 s/total 2016 s/total Uds. Andalucia (25) (1 38) Aragón (26) (47 ) Baleares (24) (31 ) Canarias (1 ) (1 ) Cantabria Castilla la Mancha (36) (58) Castilla Leon (2) (4) Cataluña (1 3) (1 30) Ceuta Comunidad de Madrid (1 3) (94) Comunidad Valenciana (1 9) (1 46) Extremadura (31 ) (21 ) Galicia (2) (5) Internacional n.a - La Rioja (1 7 ) (5) Melilla Nav arra (32) (29) Pais Vasco (20) (67 ) Principado de Asturias (32) (33) Región de Murcia (22) (24) (17) (808) Fu en te: BOE y Un ida d Con cu r sa l Pw C Cataluña, la Comunidad de Madrid y la Comunidad Valenciana son las comunidades con mayor actividad concursal y suponen un 52 del total de concursos publicados hasta este cuarto trimestre de 2016 (21, 16 y 15 respectivamente). Les siguen de cerca Andalucía con un 11, País Vasco y Galicia con un 7, Castilla y León con un 4 de los concursos publicados. Hasta este cuarto trimestre del año, solo dos comunidades autónomas incrementan el número de procesos respecto al año pasado en el acumulado anual: Cantabria y Ceuta con 23 y 2 concursos respectivamente más en comparación con el mismo periodo del año anterior. Página 8 de 13

9 4. Evolución por tipo de procedimiento Evolución por tipo de procedimiento Tipo de concurso 2012 s/total 2013 s/total 2014 s/total 2015 s/total 2016 En lo referente al tipo de procedimiento, hasta el cuarto trimestre de 2016 el 91 de los concursos de personas jurídicas fueron voluntarios y un 9 necesarios. 5. Evolución de la distribución sectorial de concursos s/total Uds. Necesario Voluntario (2 0) (899) (17) (808) Fu en te: BOE y Un ida d Con cu r sa l Pw C El total de concursos de empresas publicados hasta el cuarto trimestre de 2016, clasificados por sectores de actividad, se desglosa en la siguiente tabla: Evolución de la distribución sectorial de concursos Sector 2012 s/total 2013 s/total 2014 s/total 2015 s/total 2016 s/total Uds. 01. Automoción (2 2 ) (27 ) 02. Industrial (1 7 ) (7 9) 03. Agrícola/Primario (3 4 ) (37 ) 04. Alimentación (3 6 ) (38) 05. Construcción (2 2 ) (1 69) 06. Financiero Inmobiliario (2 6 ) (21 3) 09. Sanidad Serv icios (9 ) (1 07 ) 1 1. Textil (2 5 ) (20) 1 2. Distribución/Comercio (1 3 ) (1 1 3) 1 3. Transporte (1 2 ) (1 9) 1 4. Otros (17) (808) Fu en te: BOE y Un ida d Con cu r sa l Pw C Hasta el cuarto trimestre de 2016, el sector servicios y el sector distribución y comercio ganan peso porcentual sobre el total de concursos, pasando a ser 27 y 19 del total de concursos publicados, respectivamente. Los sectores de construcción e inmobiliario representan el 30 del total de concursos publicados (15 y 15 sobre el total, respectivamente). Hasta este cuarto trimestre el número de los concursos en estos dos sectores ha descendido en un 22 y un 26 respecto al mismo periodo de 2015, por encima de la caída general del total de concursos. Hasta el cuarto trimestre el sector sanidad experimenta un ligero aumento de los concursos e incrementa un 20 respecto al mismo periodo del año anterior. Página 9 de 13

10 6. Juzgados para la tramitación de concurso Con respecto a los Juzgados que tramitaron los concursos publicados hasta el cuarto trimestre de 2016, las cifras apuntan que el 7 ha sido tramitado a través de Jugados de Primera Instancia con competencias en materia mercantil, mientras que el 93 fue tramitado en Juzgados de lo Mercantil, lo que supone un incremento de concursos en tramitación de los Juzgados mercantiles frente a los de Primera Instancia. Número de concursos según Juzgado de Tramitación ª Instancia Mercantil Internacional Fuente: BOE y Unidad Concursal PwC Página 10 de 13

11 7. Evolución del número de concursos por tamaño de empresas Número de concursos por tamaño según Activo En cuanto al tamaño de las empresas concursadas (según volumen de activo), el total de concursos publicados en el periodo que va desde 2012 a 2016 ha sido la siguiente: Evolución del número de concursos por tamaño de empresas Tamaño (según activo) 2012 s/total 2013 s/total 2014 s/total 2015 s/total 2016 s/total Uds. <2M (1 6) (47 9) 2-5M (24) (1 41 ) 5-1 0M (22) (61 ) M (28) (66) > 30M-50M >50M (1 9) (1 0) Sin datos (9) (51 ) personas Jurídicas (17) (808) Fuente: BOE y Unidad Concursal Pw C La mayoría de las empresas concursadas hasta este cuarto trimestre de 2016, concretamente el 64 del total, cuentan con un activo inferior a 2 millones de euros. El peso del resto de empresas con un activo mayor a 2 millones de euros disminuye ligeramente en peso porcentual, respecto al mismo periodo del año anterior. Es destacable que el número de empresas de mayor tamaño con un activo entre 30 y 50 millones de euros se mantienen estable respecto al mismo periodo del año anterior. El promedio de valor del activo de las empresas cuyo concurso se ha publicado hasta este cuarto trimestre de 2016, sigue disminuyendo con respecto al mismo periodo del año anterior, pasando de 3,8 millones en el 2015 a 3,5 millones en 2016, es decir, una disminución de 0,3 millones en valores absolutos, lo que supone una disminución del 7 en el tamaño promedio del activo. Promedio de valor del activo por tamaño de empresas Promedio según activo <2M (3 ) (5 ) (1 1 ) (1 1 ) (8 ) 2-5M (1 ) (0) (0) M (1 ) (1 ) M > 30M-50M (2 ) >50M (5 ) (1 8 ) (1 8 ) (1 5 ) personas Jurídicas (38) (38) (7) Fuente: BOE y Unidad Concursal Pw C Página 11 de 13

12 8. Empleados afectados por concursos Como se observa en los siguientes gráficos, el mayor porcentaje de empresas afectadas son aquéllas con una plantilla de hasta 50 empleados, mientras que el menor porcentaje lo tienen aquéllas con hasta 250 empleados, que hasta este cuarto trimestre de 2016 llegaría al 1 del total. T ipo de em presas concursadas en función del número de empleados en el cuarto trimestre de Más de 250 Sin datos T ipo de em presas concursadas en función del número de empleados en el cuarto trimestre de Más de 250 Sin datos 69 De 51 hasta 250 empleados Hasta 50 empleados 69 De 51 hasta 250 empleados Hasta 50 empleados Fuente: BOE y Unidad Concursal PwC Nº trabajadores en empresas concursadas (10) Fuente: BOE y Unidad Concursal PwC. Disminución respecto al 2014 Página 12 de 13

13 El propósito de PwC es generar confianza en la sociedad y resolver problemas importantes. Somos una red de firmas presente en 157 países con más de profesionales comprometidos en ofrecer servicios de calidad en auditoría, asesoramiento fiscal y legal, consultoría y transacciones. Cuéntanos qué te preocupa y descubre cómo podemos ayudarte en PricewaterhouseCoopers, S.L. Todos los derechos reservados. PwC se refiere a PricewaterhouseCoopers, S.L., firma miembro de PricewaterhouseCoopers International Limited; cada una de las cuales es una entidad legal separada e independiente.