La evidencia de auditoría obtenida, proporciona una base suficiente y adecuada para emitir el presente informe.

Transcripción

1 Chihuahua, Chih; a 24 de agosto de 2015 RESULTADO DE LA AUDITORÍA PRACTICADA AL CONJUNTO DE OBLIGACIONES DEL SECTOR PÚBLICO. De conformidad con lo establecido en los artículos 83 bis y 83 ter de la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Chihuahua y los artículos 1, 4, 5, 6, 7 y 8 de la Ley de Auditoría Superior del Estado de Chihuahua, y en cumplimiento a lo dispuesto por el artículo séptimo transitorio del decreto por el que se reforman y adicionan diversas disposiciones de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos, en materia de disciplina financiera de las entidades federativas y los municipios, publicado el 26 de mayo de 2015 en el Diario Oficial de la Federación, por el que, el Congreso de la Unión ordenó que las legislaturas locales, a través de sus órganos de fiscalización realizaran y publicaran la práctica de una auditoría al conjunto de obligaciones del sector público, con independencia del origen de los recursos afectados como garantía; se elabora y publica el resultado de la auditoría practicada, al tenor siguiente: Alcance y Limitaciones La auditoría se practicó sobre la información contenida en el informe y sus anexos presentados por la Secretaría de Hacienda del Gobierno del Estado y aquella adicional proporcionada por la misma, de cuya veracidad es responsable. La evidencia de auditoría obtenida, proporciona una base suficiente y adecuada para emitir el presente informe. 1

2 ÍNDICE I. ANTECEDENTES II. ENTES FISCALIZABLES III. PROCEDIMIENTOS PRACTICADOS IV. RESULTADOS V. CONCLUSIONES 2

3 I. ANTECEDENTES El 26 de mayo de 2015, se publicó en el Diario Oficial de la Federación, el decreto por el que se reforman y adicionan diversas disposiciones de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos, en materia de disciplina financiera de las entidades federativas y municipios. Dicha reforma, tiene como finalidad de establecer los principios constitucionales sobre la disciplina y responsabilidad hacendaria, para regular la estabilidad y sostenibilidad de las finanzas públicas de las entidades y federativas y municipios. Dentro de la misma, se estableció la obligación para la Auditoría Superior del Estado, según se indica en el tercer párrafo del artículo séptimo transitorio que a la letra dispone: Las legislaturas de los Estados realizarán y publicarán por medio de sus entes fiscalizadores, una auditoría al conjunto de obligaciones del sector público, con independencia del origen de los recursos afectados como garantía, en un plazo no mayor a 90 días naturales a partir de la entrada en vigor del presente Decreto. Por su parte, en la IV Asamblea General Extraordinaria de la Asociación Nacional de Organismos de Fiscalización Superior y Control Gubernamental, A.C. (ASOFIS), de la cual la Auditoría Superior del Estado forma parte, celebrada el 9 de junio de 2015, se abordó el tema de las reformas constitucionales en materia de disciplina financiera de entidades federativas y municipios, cuyos miembros de la asociación, establecieron acuerdos para el cumplimiento al Séptimo Transitorio de la constitución, esto con el fin de estandarizar los procedimientos a realizar por parte de los órganos de fiscalización estatales. El 2 de julio de 2015, la Secretaría de Hacienda y Crédito Público Federal, emitió los Lineamientos para la elaboración del Informe sobre los Empréstitos y Obligaciones de pago, vigentes de las Entidades Federativas y Municipios, ello con fundamento en lo dispuesto en el Transitorio Sexto del Decreto, citado anteriormente. 3

4 Así pues, la Secretaría de Hacienda del Gobierno del Estado de Chihuahua, envió al ejecutivo federal y al Congreso de la Unión, el informe sobre los Empréstitos y Obligaciones de pago, vigentes del Estado de Chihuahua y sus Municipios. En cumplimiento a dicha reforma constitucional, se inició la auditoría al conjunto de las obligaciones del sector público en el Estado de Chihuahua; para lo cual se emitieron solicitudes de información o documentación a los entes fiscalizables revisados. II. ENTES FISCALIZABLES La presente revisión se practicó al Poder Ejecutivo, Legislativo y Judicial, así como a los 67 Municipios que conforman el Estado de Chihuahua y a los Organismos Descentralizados Estatales. III. PROCEDIMIENTOS PRACTICADOS. Este documento presenta los resultados obtenidos mediante la aplicación de las Normas de Auditoría a las operaciones seleccionadas, de acuerdo a los criterios de materialidad y evaluación de riesgos, y adicionalmente se aplicaron los criterios establecidos por los miembros la Asociación Nacional de Organismos de Fiscalización Superior y Control Gubernamental, A.C. (ASOFIS) y que son los siguientes: El concepto de auditoría se entiende como la revisión que debe culminar en un reporte independiente a la fiscalización superior de la cuenta pública. El alcance de dicho reporte se refiere a la deuda pública y obligaciones con garantía, esto es, los compromisos financieros respaldados con recursos públicos federales o estatales. El corte de información al 31 de mayo de 2015 para realizar el análisis correspondiente. Procedimientos básicos de revisión: o Requerir a los entes fiscalizables, el listado de los empréstitos y obligaciones vigentes, con los siguientes datos: Ente público, deudor, tipo de obligación, tasa de 4

5 interés, plazo, tipo de garantía, fecha de contratación, importe garantizado e importe pagado; agregando las notas necesarias. o Realizar conciliaciones con los reportes que el ejecutivo local deberá entregar al Congreso de la Unión. o Para la prueba de confirmación de saldos por parte del tercero, la Secretaría de Hacienda, deberá solicitar a la institución acreedora que entregue los saldos al corte establecido directamente con el Auditor Superior. Procedimientos. Mediante oficio AENS/513/2015, se requirió a la Secretaría de Hacienda del Gobierno del Estado de Chihuahua, la totalidad de las constancias que sirvieron de soporte para la elaboración del informe sobre los empréstitos y obligaciones vigentes al 31 de mayo de 2015 del Estado de Chihuahua y sus Municipios, realizado de conformidad con los lineamientos emitidos por el ejecutivo federal con fecha 02 de julio de 2015, y que fue remitido a la Secretaría de Hacienda y Crédito Público y al H. Congreso de la Unión. Asimismo, se giró el oficio AENS/533/2015 al Secretario de Hacienda del Gobierno del Estado, por medio del cual se solicitó, que requiriera a las instituciones bancarias, las confirmaciones de saldos de la deuda contraída por Gobierno del Estado como responsable directo o deudor solidario y las confirmaciones de saldos de los créditos, empréstitos y obligaciones que hayan contraído los municipios como responsables directos o deudores solidarios. Una vez recibidas las respuestas de los oficios señalados en los párrafos que anteceden, se procedió a la revisión de dicha información, comparando su contenido con el Registro Estatal de Deuda Pública con que cuenta esta Entidad de Fiscalización Superior Local y con la información contenida en el formato DP/001 del mes de mayo, correspondiente a la cuenta pública de los entes fiscalizables, obteniendo los siguientes: 5

6 IV. RESULTADOS. IV.1. DEUDA PÚBLICA ESTATAL Se determinó la existencia de 36 créditos a cargo del Poder Ejecutivo, de los cuales se validó la información de 32, arrojando lo siguiente: Concepto Créditos Monto original Saldo al 31 de mayo contratado de 2015 Poder Ejecutivo 32 $ 30,914,141, $ 26,037,936, Fideicomiso 4 17,799,967, ,689,064, Total 36 $ 48,714,109, $ 44,727,001, De la revisión efectuada se determinaron errores en la información proporcionada por la Secretaría de Hacienda del Gobierno del Estado, mismos que fueron subsanados oportunamente por la entidad, como se detalla en la siguiente relación: Concepto Número de créditos Fecha del contrato 4 Número de inscripción en el registro de obligaciones y empréstitos 1 Fecha de inscripción en el registro de obligaciones y empréstitos 1 Monto original 1 Fecha de vencimiento 3 Tipo de comisión 5 Comisiones 9 Total 24 Por otra parte, no fue posible realizar la validación de la información relativa a 4 créditos, que a continuación se presentan: 6

7 1. Núm 2. Entidad Federativa 3. Ente Público 4. Acreedor 5. Aval/Garantía 6. Tipo de Empréstito u Obligación 7. Fecha del Contrato 8. Número de 9. Fecha de inscripción en inscripción en el Registro de el Registro de Obligaciones Obligaciones y Empréstitos y Empréstitos 10. Monto original contratado 11. Denominación 12. Saldo al 31 de mayo de PODER EJECUTIVO PODER EJECUTIVO PODER EJECUTIVO SANTANDER FINANCIERA BAJIO HSBC NA NA NA CADENA PRODUCTIV A CADENA PRODUCTIV A CADENA PRODUCTIV A 01/01/15 NA NA $ 75,000, PESOS $ 63,665, /01/15 NA NA $ 30,000, PESOS $ 7,221, /01/15 NA NA $ 578,000, PESOS $ 500,703, PODER EJECUTIVO VEXTOR ACTIVO S.A. DE C.V. NA CADENA PRODUCTIV A 01/01/15 NA NA $ 27,300, PESOS $ 9,718, Total $ 710,300, $ 581,307, Lo anterior, debido a que la información para llevar a cabo la validación, no fue proporcionada por parte de la Secretaría de Hacienda de Gobierno del Estado. Además, se llevó a cabo la validación de los organismos descentralizados que cuentan con deuda, quedando integrada de la siguiente manera: Organismo Comisión Estatal de Vivienda Suelo e Infraestructura de Chihuahua Junta Municipal de Agua y Saneamiento de Juárez Junta Municipal de Agua y Saneamiento de Delicias Créditos Monto original contratado Saldo al 31 de mayo de $ 832,272, $ 701,562, ,698,510, ,055,712, ,635, ,292, Total 11 $ 2,537,417, $ 1,785,568,

8 IV.2. DEUDA PÚBLICA MUNICIPAL De la revisión efectuada a los Municipios, se determinó que 19 de ellos no cuentan con deuda pública contraída al 31 de mayo de N Municipio 1 Balleza 2 Coronado 3 Cusihuiriachi 4 Dr. Belisario Domínguez 5 El Tule 6 Gran Morelos 7 Guadalupe 8 Guadalupe y Calvo 9 Huejotitán 10 La Cruz 11 Lopez 12 Morelos 13 Namiquipa 14 Nonoava 15 Rosario 16 San Francisco de Borja 17 San Francisco de Conchos 18 Temósachic 19 Valle de Zaragoza La revisión a la deuda pública correspondiente a 29 municipios, no presentó inconsistencias en cuanto a su registro e integración, así como al cumplimiento de las disposiciones legales aplicables en materia de deuda pública, vigentes en el estado de Chihuahua, los cuales se presentan a continuación: 8

9 N Municipio N Municipio 1 Ahumada 16 Hidalgo del Parral 2 Allende 17 Jiménez 3 Aquiles Serdán 18 Juárez 4 Ascensión 19 Julimes 5 Bachiniva 20 Maguarichi 6 Bocoyna 21 Manuel Benavides 7 Camargo 22 Matachí 8 Casas Grandes 23 Matamoros 9 Coyame 24 Nuevo Casas Grandes 10 Cuauhtémoc 25 Ocampo 11 Chihuahua 26 Praxedis G. Guerrero 12 Chínipas 27 Riva Palacio 13 Delicias 28 San Francisco del Oro 14 Galeana 29 Santa Isabel 15 Guerrero Por lo que respecta a la revisión efectuada a los municipios restantes, existió la limitante con respecto al alcance de la revisión, derivado de la falta de información y/o documentación fuente que permitiera la validación de las cifras enviadas por los entes fiscalizables, presentadas en el documento remitido por la Secretaría de Hacienda del Gobierno del Estado al H. Congreso de la Unión. 9

10 N Municipio 1 Aldama 2 Batopilas 3 Buenaventura 4 Carichí 5 Gómez Farías 6 Guachochi 7 Guzapares 8 Ignacio Zaragoza 9 Janos 10 Madera 11 Meoqui 12 Moris 13 Ojinaga 14 Rosales 15 Santa Bárbara 16 Satevó 17 Saucillo 18 Urique 19 Uruachi Cabe señalar que independientemente a que el importe de la deuda pública de los entes señalados en la tabla anterior representa menos del 1% del total de la deuda reportada, este Órgano Técnico dará el seguimiento correspondiente, con la finalidad de verificar la veracidad de dichas cifras. 10

11 V. CONCLUSIONES El presente informe tiene como fin plasmar el resultado de la revisión que realizó la Auditoría Superior del Estado, para dar cumplimiento a la obligación contenida en el tercer párrafo del artículo séptimo transitorio, del "Decreto por el que se reforman y adicionan diversas disposiciones de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos, en materia de disciplina financiera de las entidades federativas y los municipios" publicado en el Diario Oficial de la Federación el día 26 de mayo de 2015, el cual establece que las legislaturas de los estados realizarán y publicarán por medio de sus entes fiscalizadores, una auditoría al conjunto de obligaciones del sector público, cuyos resultados fueron satisfactorios, con salvedad de aquellos que no pudieron validarse por carecer del soporte documental pertinente. A T E N T A M E N T E SUFRAGIO EFECTIVO; NO REELECCIÓN C.P.C. JESÚS MANUEL ESPARZA FLORES AUDITOR SUPERIOR DEL ESTADO DE 11

12 1. Núm Entidad Federativa 3. Ente Público 4. Acreedor 5. Aval/Garantía 6. Tipo de Empréstito u Obligación 7. Fecha del Contrato 8. Número de inscripción en el Registro de Obligaciones y Empréstitos 9. Fecha de inscripción en el Registro de Obligaciones y Empréstitos 10. Monto original contratado 11. Denominación 12. Saldo al 31 de mayo de Plazo pactado 14. Fecha de vencimiento 15. Tasa de interés de referencia 16. Sobretasa 17. Tipo de comisión (es) 18. Comisiones 19. Periodicidad del Pago del Servicio de la Deuda y Comisiones PODER EJECUTIVO BBVA BANCOMER CREDITO SIMPLE 11/03/09 074/ /03/09 2,350,000,000 PESOS 1,694,922, /11/33 TIIE 1.45% SERVICIO DE LA DEUDA ES MENSUAL, EL CAP SE CUBRE CADA TRES AÑOS PODER EJECUTIVO BBVA BANCOMER CREDITO SIMPLE 19/05/10 105/ /05/10 2,130,000,000 PESOS 2,003,433, /11/33 TIIE 1.45% CAP SERVICIO DE LA DEUDA ES MENSUAL PODER EJECUTIVO BANOBRAS PODER EJECUTIVO BANOBRAS BONO CUPON CERO ESTATAL BONO CUPON CERO ESTATAL 20. Fuente o garantía de pago 21. Destino 21/12/11 723/ /12/11 1,400,000,000 PESOS 953,569, /12/ % 1.41% SERVICIO DE LA DEUDA ES MENSUAL BONOS CUPÓN CERO 03/04/12 P /04/12 1,200,000,000 PESOS 826,824, /04/ % 1.35% SERVICIO DE LA DEUDA ES MENSUAL BONOS CUPÓN CERO PODER EJECUTIVO BANOBRAS BONO CUPON CERO 02/09/12 P /10/12 665,394,050 PESOS 637,014, /10/ % 1.18% SERVICIO DE LA DEUDA ES MENSUAL BONOS CUPÓN CERO PODER EJECUTIVO BANOBRAS BONO CUPON CERO ESTATAL ANEXO I Formato de información de las Obligaciones y Empréstitos vigentes de las Entidades Federativas y Municipios 19/12/12 P /12/12 1,020,000,000 PESOS 718,835, /12/ % 1.19% SERVICIO DE LA DEUDA ES MENSUAL BONOS CUPÓN CERO PODER EJECUTIVO BBVA BANCOMER CREDITO SIMPLE 27/11/13 P /12/13 1,380,000,000 PESOS 1,362,958, /11/33 TIIE 1.45% SERVICIO DE LA DEUDA ES MENSUAL PODER EJECUTIVO MULTIVA CREDITO SIMPLE 27/11/13 P /12/13 3,000,000,000 PESOS 1,371,686, /11/30 TIIE 2.00% MANTENIMIENTO 14,000, SERVICIO DE LA DEUDA ES MENSUAL PODER EJECUTIVO INTERACCIONES CREDITO SIMPLE 27/11/13 P /12/13 4,500,000,000 PESOS 4,444,430, /11/33 TIIE 1.80% DISPOSICIÓN 45,000, SERVICIO DE LA DEUDA ES MENSUAL PODER EJECUTIVO BANORTE CREDITO SIMPLE 25/11/14 P /11/14 1,995,143,736 PESOS 1,987,558, /11/34 TIIE 1.35% DISPOSICIÓN % SERVICIO DE LA DEUDA ES MENSUAL PODER EJECUTIVO SANTANDER CREDITO SIMPLE 25/11/14 P /11/14 1,000,000,000 PESOS 996,198, /11/34 TIIE 0.85% SERVICIO DE LA DEUDA ES MENSUAL 12 PODER EJECUTIVO INBURSA CREDITO SIMPLE 05/12/12 P /12/12 5,000,000,000 PESOS 4,684,350, /11/44 TIIE 2.50% APERTURA Y REESGTRUCTURA 61,767, SERVICIO DE LA DEUDA MENSUAL 13 PODER EJECUTIVO INBURSA CREDITO SIMPLE 22/12/11 728/ /12/11 1,160,000,000 PESOS 988,438, /11/44 TIIE 2.50% ESTRUCTURACIÓN Y REESTRUCTURA EL PAGO DE CUPON ES TRIMESTRAL 14 FIDEICOMISOS TENEDOR CERTIFICADO BURSATIL FIDUCIARIO NA EMISION BURSATIL 23/09/11 407/ /09/11 3,000,000,000 PESOS 2,719,650, /06/26 TIIE 1.50% NA NA EL PAGO DE CUPON ES TRIMESTRAL 15 FIDEICOMISOS TENEDOR CERTIFICADO BURSATIL FIDUCIARIO NA EMISION BURSATIL 21/08/13 NA NA 1,500,000,000 PESOS 1,474,815, /08/ % 0.00% NA NA EL PAGO DE CUPON ES SEMESTRAL INGRESOS PROPIOS 16 FIDEICOMISOS TENEDOR CERTIFICADO BURSATIL FIDUCIARIO NA EMISION BURSATIL 21/08/13 NA NA 1,300,000,000 PESOS 1,271,387, /08/28 TIIE 1.70% NA NA EL PAGO DE CUPON ES SEMESTRAL INGRESOS PROPIOS 17 FIDEICOMISOS TENEDOR CERTIFICADO BURSATIL FIDUCIARIO NA EMISION BURSATIL 21/08/13 NA NA 11,999,967,521 UDIS 13,223,212, /08/ % 0.00% NA NA EL PAGO DE CUPON ES SEMESTRAL INGRESOS PROPIOS CONTRAPRESTACION POR 105 PODER EJECUTIVO ARRENDADORA Y FACTOR BANORTE S.A DEC.V. ARRENDAMIENTO 02/04/12 NA NA 52,737,752 PESOS NA /01/16 NA NA EL USO Y GOCE DE LOS BIENES ARRENDADOS 52,737, PARCIAL MENSUAL INGRESOS PROPIOS CONTRAPRESTACION POR 106 PODER EJECUTIVO ARRENDADORA Y FACTOR BANORTE S.A DEC.V. ARRENDAMIENTO 23/04/12 NA NA 52,611,704 PESOS NA /01/16 NA NA EL USO Y GOCE DE LOS BIENES ARRENDADOS 52,611, PARCIAL MENSUAL INGRESOS PROPIOS RENTAN MENSUAL, $7,037, DEPOSITO EN GARANTIA, $8163, CAPITAL LEASING MEXICO, S.A. COMISION POR RENTA MENSUAL, DEPOSITO EN GARANTIA Y COMISION POR PODER EJECUTIVO NA ARRENDAMIENTO 30/09/13 NA NA 152,850,837 PESOS 49,264, /12/15 NA NA $2,635, % INGRESOS PROPIOS DE C.V. CONTRATACION, GASTOS CONTRATACION AL INICIO, SOBRE LAS RENTAS A DE COBRANZA DEVENGAR. EXTRAJUDICIAL. RENTAN MENSUAL, $1,734, DEPOSITO EN GARANTIA, $2,012, CAPITAL LEASING MEXICO, S.A. COMISION POR RENTA MENSUAL, DEPOSITO EN GARANTIA Y COMISION POR PODER EJECUTIVO NA ARRENDAMIENTO 27/09/13 NA NA 45,103,444 PESOS 12,143, /12/15 NA NA $649, % INGRESOS PROPIOS DE C.V. CONTRATACION, GASTOS CONTRATACION AL INICIO, SOBRE LAS RENTAS A DE COBRANZA DEVENGAR. EXTRAJUDICIAL. PODER EJECUTIVO INTERACCIONES NA CREDITO SIMPLE 15/06/15 NA NA 1,000,000,000 PESOS 1,000,000, /1215 TIIE 2.25 NA NA MENSUAL INGRESOS PROPIOS PODER EJECUTIVO INTERACCIONES NA CREDITO SIMPLE 13/05/15 NA NA 500,000,000 PESOS 500,000, /1215 TIIE 2.25 NA NA MENSUAL INGRESOS PROPIOS PODER EJECUTIVO HSBC NA CREDITO SIMPLE 25/03/15 NA NA 600,000,000 PESOS 300,000, /12/15 TIIE 2.5 NA NA MENSUAL INGRESOS PROPIOS PODER EJECUTIVO BANORTE NA CREDITO SIMPLE 29/03/15 NA NA 1,000,000,000 PESOS 925,000, /12/15 TIIE 2.5 NA NA MENSUAL INGRESOS PROPIOS PODER EJECUTIVO SANTANDER NA CADENA PRODUCTIVA 01/01/15 NA NA 75,000,000 PESOS 63,665, /12/15 TIIE 3.5 NA NA MENSUAL INGRESOS PROPIOS PAGO A PROVEEDORES PODER EJECUTIVO FINANCIERA BAJIO NA CADENA PRODUCTIVA 01/01/15 NA NA 30,000,000 PESOS 7,221, /12/15 TIIE 4 NA NA MENSUAL INGRESOS PROPIOS PAGO A PROVEEDORES PODER EJECUTIVO HSBC NA CADENA PRODUCTIVA 01/01/15 NA NA 578,000,000 PESOS 500,703, /12/15 TIIE 2.75 NA NA MENSUAL INGRESOS PROPIOS PAGO A PROVEEDORES PODER EJECUTIVO VEXTOR ACTIVO S.A. DE C.V. NA CADENA PRODUCTIVA 01/01/15 NA NA 27,300,000 PESOS 9,718, /12/15 TIIE 3.5 NA NA MENSUAL INGRESOS PROPIOS PAGO A PROVEEDORES GARANTIA DE PAGO PODER EJECUTIVO BANOBRAS 25/11/14 n.a n.a N.A PESOS N.A /11/ N.A APERTURA LA CONTRAPRESTACION ES MENSUAL PAGO OPORTUNO DE LOS ACREEDORES OPORTUNO GARANTIA DE PAGO PODER EJECUTIVO BANOBRAS 26/11/14 n.a n.a N.A PESOS N.A /11/ N.A APERTURA LA CONTRAPRESTACION ES MENSUAL PAGO OPORTUNO DE LOS ACREEDORES OPORTUNO GARANTIA DE PAGO PODER EJECUTIVO BANOBRAS 26/11/14 n.a n.a N.A PESOS N.A /11/ N.A APERTURA LA CONTRAPRESTACION ES MENSUAL PAGO OPORTUNO DE LOS ACREEDORES OPORTUNO GARANTIA DE PAGO PODER EJECUTIVO BANOBRAS 26/11/14 n.a n.a N.A PESOS N.A /11/ N.A APERTURA LA CONTRAPRESTACION ES MENSUAL PAGO OPORTUNO DE LOS ACREEDORES OPORTUNO GARANTIA DE PAGO PODER EJECUTIVO BANOBRAS 26/11/14 n.a n.a N.A PESOS N.A /11/ N.A APERTURA LA CONTRAPRESTACION ES MENSUAL PAGO OPORTUNO DE LOS ACREEDORES OPORTUNO GARANTIA DE PAGO PODER EJECUTIVO BANOBRAS 26/11/14 n.a n.a N.A PESOS N.A /11/ N.A APERTURA LA CONTRAPRESTACION ES MENSUAL PAGO OPORTUNO DE LOS ACREEDORES OPORTUNO GARANTIA DE PAGO PODER EJECUTIVO BANOBRAS 26/11/14 n.a n.a N.A PESOS N.A /11/ N.A APERTURA LA CONTRAPRESTACION ES MENSUAL PAGO OPORTUNO DE LOS ACREEDORES OPORTUNO GOBIERNO DEL ESTADO 46,403,809,044 42,420,693, % 23 1,699, ,232 N/A AHUMADA BANOBRAS N/A CRÉDITO SIMPLE 26/12/13 A /01/14 PESOS /10/ % N/A SIN COMISIONES MENSUAL FAIS URBANIZACION MUNICIPAL 24 AHUMADA BANOBRAS N/A CRÉDITO SIMPLE 05/06/14 P /03/14 3,000,000 PESOS 1,714, /10/16 VARIABLE N/A POR PRONTO PAGO 1.33% MENSUAL URBANIZACION MUNICIPAL Del mes 1 al mes %, Del mes 13 al mes %, 25 ALDAMA BANOBRAS N/A CRÉDITO SIMPLE 16/04/14 P /05/14 6,000,000 PESOS 4,153, /10/ % % Por pago anticipado MENSUAL Participaciones Federales Programa de Inversión 2014 (Obra) Del mes 25 en adelamte 0.312% 26 ALDAMA BANOBRAS N/A CRÉDITO SIMPLE 28/03/14 A /05/14 1,880,000 PESOS 1,265, /10/ % % Por apertura, Por pago anticipado ; Del mes 1 al mes %, Del mes 13 al %, Del mes 25 en adelante 0.70% MENSUAL FAIS Obras, acciones sociales básicas para beneficiar directamente a población en pobreza extrema AQUILES SERDÁN BANOBRAS N/A CRÉDITO SIMPLE 19/06/12 P /05/13 3,900,000 PESOS 1,613, /08/16 TIIE 3.49% NA NA MENSUAL FORTAMUN Obra pública AQUILES SERDÁN BANOBRAS N/A CRÉDITO SIMPLE 30/12/13 A /01/14 710,735 PESOS 366, /10/ % NA NA NA MENSUAL FISM Obra pública

13 29 BOCOYNA BANOBRAS N/A CRÉDITO SIMPLE 30/05/14 A /06/14 19,000,999 PESOS 12,980, /10/ % NA Por apertura $ 101, MENSUAL FISM Acciones conforme previsto por la ley general de desarrollo social en zonas de atencion prioritaria 30 CAMARGO BANOBRAS N/A CRÉDITO SIMPLE 27/12/13 A /01/14 4,787,698 PESOS 2,717, /10/16 Tasa fija anual de 6.37% sobre saldos insolutos NA 1) Los gastos en que haya incurrido BANOBRAS para la recuperación del Por apertura $36,654.61, y por Crédito, más los impuestos que en su caso se generen; 2) Las comisiones y pago anticipado sobre el gastos generados pactados más los impuestos que se generen; 3) Los Por apertura y por pago monto de dicho pago más el Fondo de Aportacio-nes interéses moratorios más los impuestos que se generen; 4) Los interéses anticipado sin carácter de impuesto al valor agregado de para la Infraestruc-tura vencidos y no pagados más los impuestos; 5) El capital vencido y no pagado, devolu-tivo 1.20% de mes 1 al 12, 1.00% Social Municipal partiendo de la amortización mas antigua a la más reciente; 6) Los interéses del mes 13 al 24 y 0.60% del devengados en el período más los impuestos; 7) La amortización del período mes 25 en adelante. correspondiente Financiar, incluído el impuesto al valor agregado, obras y/o inversiones que beneficien directamente a sectores de la población que se encuentren en condiciones de rezago y pobreza extrema en los rubros de: agua potable, alcantarillado, drenaje y letrinas, urbanización municipal, electrificación rural y de colonias pobres, infraestructura básica de salud y educativa, mejoramiento de vivienda, caminos rurales e infraestructura productiva rural. 1) Los gastos en que haya incurrido BANOBRAS para la recuperación del Por pago anticipado sobre el Crédito, más los impuestos que en su caso se generen; 2) Las comisiones y 31 CAMARGO BANOBRAS N/A CRÉDITO SIMPLE 31/03/14 P /05/14 21,000,000 PESOS 16,227, /10/16 TIIE 2.40% Por pago anticipado monto de dicho pago más el gastos generados pactados más los impuestos que se generen; 3) Los Participaciones Federales, impuesto al valor agregado de interéses moratorios más los impuestos que se generen; 4) Los interéses (Fondo General de 1.073% de mes 1 al 12, 0.670% vencidos y no pagados más los impuestos; 5) El capital vencido y no pagado, Participaciones). del mes 13 al 24 y 0.251% del partiendo de la amortización mas antigua a la más reciente; 6) Los interéses Precisa y exclusivamente para cubrir, incluído el impuesto al valor agregado que corresponda, el costo de inversiones públicas productivas que recaen en los campos de atención de BANOBRAS, contempladas en el Programa de Inversión mes 25 en adelante. devengados en el período más los impuestos; 7) La amortización del período correspondiente CASAS GRANDES BANOBRAS Participaciones CRÉDITO SIMPLE 17/02/14 P /07/14 3,000,000 PESOS 1,961, /10/ % APERTURA NA Mensual Participaciones Inversiones Productivas CASAS GRANDES BANOBRAS Aportaciones FAIS 26/12/13 A /01/14 2,151,760 PESOS 1,299, /10/ % APERTURA NA Mensual Aportaciones Inversiones Productivas BANAMEX CRÉDITO SIMPLE 19/12/14 P /06/12 250,000,000 PESOS 96,000, /12/21 TIIE 0.88% NA NA MENSUAL BANOBRAS CRÉDITO SIMPLE 28/03/14 P /04/14 150,000,000 PESOS 104,347, /10/16 TIIE 1.17% NA NA MENSUAL SCOTIABANK CRÉDITO SIMPLE 10/11/14 26,000,000 PESOS 13,000, /11/15 TIIE 2.20% NA NA MENSUAL INGRESOS PROPIOS GASTOS RECOMENDACIÓN 12/2014 DE LA CNDH 37 CHINIPAS GM FINANCIAL DE MEXICO SOFOM SA DE CV CREDITO AUTOMOTRIZ 30/01/14 341, PESOS 184, /09/ % MORATORIO AL PAGO 10.00% MENSUAL ADQ. DE VEHICULO, CHEVROLET SILVERADO COLOR OJO MODELO 2014, 2500 DOBLE CABINA LS 4X4 38 COYAME DEL SOTOL BANOBRAS CRÉDITO SIMPLE 02/12/14 P /12/14 1,000,000 PESOS 761, /10/16 TIIE 3.79% MENSUAL INFRAESTRUCTURA (OBRA) 39 DELICIAS BANOBRAS CRÉDITO SIMPLE 19/10/11 641/ /11/11 44,575,000 PESOS 7,782, /12/ y 5.18% 2.60% COMISIÓN POR PAGO ANTICIPADO 0.25% DEL MONTO DEL PAGO ANTICIPADO + IVA MENSUAL QUIROGRAFARIO PROYECTO DE SUSTITUCIÓN DE LUMINARIAS DE ALUMBRADO PÚBLICO Y PARA CUBRIR LOS INTERESES QUE SE GENEREN DURANTE EL PERIODO DE DISPOSICIÓN Y/O GRACIA DEL CRÉDITO Secretaria de Hacienda del ASE- ALLENDE Participaciones Mensuales Prestamo 05/12/14 14/05/15 2,000,000 PESOS 1,014, /12/ % 0.00% MENSUAL Pago de Aguinaldos Gobierno del Estado C/CAE/004/2015 GUAZAPARES BANORTE CRÉDITO SIMPLE 23/04/14 377,900 PESOS 186, /04/ % Comision por Apertura 2.50% MENSUAL Adquisicion de Vehiculo GUAZAPARES BANOBRAS CRÉDITO SIMPLE 30/09/14 A /10/14 7,000,000 PESOS 5,258, /10/ % Comision por Apertura 0.54% MENSUAL FAIS Obras 43 GUERRERO BANOBRAS CRÉDITO SIMPLE 26/03/14 A /05/14 13,247,000 PESOS 8,370, /10/ % N.A APERTURA 69, MENSUAL FAIS OBRAS Y/O ACCIONES Y/OINVERSIONES DE LAS PERMITIDAS POR EL ARTICULO 33 DE LA LEY DE COORDINACION FISCAL MATACHÍ BANOBRAS CRÉDITO FAIS 06/01/14 A /01/14 693,999 PESOS 438, /10/ % MENSUAL FISM INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO MATACHÍ BANOBRAS CRÉDITO SIMPLE 12/06/14 P /03/14 1,000,000 PESOS 678, /10/ % MENSUAL OBRA PÚBLICA MEOQUI BANOBRAS CRÉDITO SIMPLE 15/10/14 P /10/14 9,300,000 PESOS 7,186, /10/16 TIIE 2.81% MENSUAL CAMPOS DE ATENCION DE BANOBRAS MEOQUI GOB DEL CRÉDITO SIMPLE 04/08/14 11,000,000 PESOS 6,763, /08/ % MENSUAL DIVERSOS COMPROMISOS MEOQUI GOB DEL CRÉDITO SIMPLE 29/04/14 3,500,000 PESOS 1,993, /09/ % MENSUAL DIVERSOS COMPROMISOS MEOQUI BANOBRAS CRÉDITO SIMPLE 25/07/14 A /06/14 4,048,000 PESOS 2,768, /10/ % MENSUAL CAMPOS DE ATENCION DE BANOBRAS NUEVO CASAS BANOBRAS CRÉDITO SIMPLE 26/03/14 A /05/14 4,713,999 PESOS 2,982, /10/ % Apertura MENSUAL FAIS INFRAESTRUCTURA SOCIAL MUNICIPAL 35, GRANDES SANTA BARBARA BANOBRAS FAISM CRÉDITO SIMPLE 31/12/13 A /01/14 1,275,661 PESOS 770, /10/ % N/A APERTURA % UNICA VEZ FAISM OBRA SANTA BARBARA BANOBRAS CRÉDITO SIMPLE 12/02/14 P /06/14 1,000,000 PESOS 692, /10/16 TIIE 3.61% N/A N/A N/A OBRA 53 SANTA BARBARA SECRETARIA DE HACIENDA EDO CHIH. APOYO ECONÓMICO 05/12/14 N/A N/A 1,700,000 PESOS 1,024, /12/ % N/A N/A N/A N/A GASTO CORRIENTE Apertura $20,242.46; Pago Anticipado 54 SAUCILLO BANOBRAS FISM 30/05/14 A /06/14 2,643,999 PESOS 1,923, /10/ % Apertura y Pago Anticipado del mes 1 al 12 (1.30%) del mes 13 al 24 (1.20%) Pago de Capital (Mensual)Pago de comisiones () FISM Obra Pública del mes 25 en delante (0.70%) del mes 1 al 12 (1.362%) 55 SAUCILLO BANOBRAS CRÉDITO SIMPLE 18/06/14 P /07/14 8,000,000 PESOS 5,538, /10/16 TIIE 2.76% Pago Anticipado del mes 13 al 24 (0.809%) del mes 25 en delante Pago de Capital (Mensual)Pago de comisiones () Fondo General Obra Pública (0.242%) 56 CUAUHTEMOC BANOBRAS CRÉDITO SIMPLE 26/12/13 A /01/14 13,300,517 PESOS 7,046, /10/ % apertura 69, Mensualmente (durante 10 meses del año) Fondo de aportaciones para la Infraestructura Social Municipal Financiar Obras y/o acciones sociales basicas que beneficien a sectores en condiciones de rezago y pobreza extrema Fondo de aportacion 57 CUAUHTEMOC BANOBRAS CRÉDITO SIMPLE 26/03/14 P /05/14 90,000,000 PESOS 60,000, /10/16 TIIE 1.92% Mensualmente para el fortalecimiento de los Municipios y Demarcaciones Cubrir el costo de las inversiones publicas productivas que recaen en los campos de atencion de banobras Territoriales JUAREZ HSBC CRÉDITO SIMPLE 13/10/09 368/ /10/09 300,000,000 PESOS 61,662, /10/16 TIIE 2.10% Mensualmente SANTA ISABEL BANOBRAS CRÉDITO SIMPLE P /08/14 1,000,000 PESOS 680, TIIE 3.65% Mensualmente ROSALES BANOBRAS CRÉDITO SIMPLE 31/12/13 A /01/14 2,145,357 PESOS 1,217, /10/ % Mensualmente FAIS ROSALES BANOBRAS CRÉDITO SIMPLE 16/02/14 P /06/14 3,000,000 PESOS 1,888, /10/16 TIIE 3.22% Mensualmente ROSALES BANOBRAS CRÉDITO SIMPLE 08/04/13 P /06/13 3,750,000 PESOS 2,242, /04/18 TIIE 3.94% Mensualmente URUACHI BANOBRAS CRÉDITO SIMPLE 30/12/13 A /01/14 10,032,928 PESOS 5,685, /10/ % Mensualmente FAIS URUACHI BANOBRAS CRÉDITO SIMPLE P /04/14 3,000,000 PESOS 1,821,429 03/10/16 TIIE 3.05% Mensualmente GOMEZ FARIAS BANOBRAS CRÉDITO SIMPLE 26/12/13 A /01/14 1,416,744 PESOS 804, /07/ % Mensualmente FAIS GOMEZ FARIAS BANOBRAS CRÉDITO SIMPLE P /05/14 2,000,000 PESOS 1,214, /10/16 TIIE 3.71% Mensualmente MORIS BANOBRAS CRÉDITO SIMPLE 31/12/13 A /01/14 3,892,697 PESOS 2,209, /10/ % Mensualmente FAIS MORIS BANOBRAS CRÉDITO SIMPLE P /06/14 6,100,000 PESOS 3,840, /10/16 TIIE 2.84% 2.84% Mensualmente IGNACIO ZARAGOZA BANOBRAS CRÉDITO SIMPLE 26/12/13 A /01/14 1,473,856 PESOS 836, /10/ % Mensualmente FAIS

14 JULIMES BANOBRAS CRÉDITO SIMPLE 30/12/13 A /01/14 889,461 PESOS 504, /10/ % Mensualmente FAIS JULIMES BANOBRAS CRÉDITO SIMPLE P /07/14 1,000,000 PESOS 653,846 03/10/16 TIIE 3.65% Mensualmente BUENAVENTURA BANOBRAS CRÉDITO SIMPLE 27/12/13 A /01/14 3,964,893 PESOS 2,250, /10/ % Mensualmente FAIS BUENAVENTURA BANOBRAS CRÉDITO SIMPLE P /05/14 10,000,000 PESOS 6,296, /10/16 TIIE 2.49% Mensualmente MANUEL BENAVIDES BANOBRAS CRÉDITO SIMPLE 31/12/13 A /01/14 428,000 PESOS 242, /10/ % Mensualmente FAIS MANUEL BENAVIDES BANOBRAS CRÉDITO SIMPLE P /06/14 1,000,000 PESOS 653, /10/16 TIIE 3.52% Mensualmente OJINAGA BANOBRAS CRÉDITO SIMPLE 30/12/13 A /01/14 2,706,711 PESOS 99, /10/ % Mensualmente FAIS OJINAGA BANOBRAS CRÉDITO SIMPLE P /06/14 18,000,000 PESOS 11,333, /10/16 TIIE 2.42% Mensualmente SATEVO BANOBRAS CRÉDITO SIMPLE 27/12/13 A /01/14 651,000 PESOS 369, /10/ % Mensualmente FAIS SATEVO BANOBRAS CRÉDITO SIMPLE P /05/14 1,000,000 PESOS 629, /10/16 TIIE 3.53% Mensualmente SAN FRANCISCO DEL BANOBRAS CRÉDITO SIMPLE 31/12/13 A /01/14 785,877 PESOS 446, /10/ % Mensualmente FAIS ORO HIDALGO DEL PARRAL BANOBRAS CRÉDITO SIMPLE 26/12/13 A /01/14 8,594,937 PESOS 4,857, /12/ % Mensualmente FAIS HIDALGO DEL PARRAL BANOBRAS CRÉDITO SIMPLE P /05/14 70,000,000 PESOS 51,739, /10/16 TIIE 1.99% Mensualmente URIQUE BANOBRAS CRÉDITO SIMPLE 27/12/13 A /01/14 23,644,076 PESOS 13,398, /10/ % Mensualmente FAIS RIVA PALACIO BANOBRAS CRÉDITO SIMPLE 18/02/14 P /03/14 1,000,000 PESOS 607, /10/ % Mensualmente BATOPILAS BANOBRAS CRÉDITO SIMPLE P /04/14 3,000,000 PESOS 1,821, /10/18 TIIE 3.02% Mensualmente OCAMPO BANOBRAS CRÉDITO SIMPLE A /05/14 5,889,999 PESOS 3,721, /10/ % Mensualmente FAIS GUACHOCHI BANOBRAS CRÉDITO SIMPLE A /05/14 62,336,000 PESOS 39,362, /10/ % Mensualmente FAIS JIMENEZ BANOBRAS CRÉDITO SIMPLE A /05/14 5,553,999 PESOS 3,509, /10/ % Mensualmente FAIS GALEANA BANOBRAS CRÉDITO SIMPLE A /05/14 896,000 PESOS 566, /10/ % Mensualmente FAIS GALEANA BANOBRAS CRÉDITO SIMPLE P /06/14 1,000,000 PESOS 629, /10/16 TIIE 3.79% Mensualmente CARICHI BANOBRAS CRÉDITO SIMPLE A /06/14 11,382,000 PESOS 7,192, /10/ % Mensualmente FAIS MAGUARICHI BANOBRAS CRÉDITO SIMPLE A /05/14 1,567,937 PESOS 992, /10/ % Mensualmente FAIS PRAXIS G. GUERRERO BANOBRAS CRÉDITO SIMPLE A /05/14 885,000 PESOS 559, /10/ % Mensualmente FAIS MADERA BANOBRAS CRÉDITO SIMPLE A /06/14 8,635,999 PESOS 5,899, /10/ % Mensualmente FAIS JANOS BANOBRAS CRÉDITO SIMPLE P /07/14 3,000,000 PESOS 1,961, /10/16 TIIE 3.36% Mensualmente MATAMOROS BANOBRAS CRÉDITO SIMPLE P /07/14 1,000,000 PESOS 653, /10/16 TIIE 3.71% Mensualmente BACHINIVA BANOBRAS CRÉDITO SIMPLE P /10/14 1,000,000 PESOS 739, /10/ % Mensualmente ASCENCION BANOBRAS CRÉDITO SIMPLE 02/12/14 P /12/14 2,500,000 PESOS 2,125, /10/16 TIIE 3.47% Mensualmente MUNICIPIOS 1,303,972, ,840, % 18 INSTITUTO DE LA VIVIENDA DEL ESTADO HSBC CRÉDITO SIMPLE 26/11/10 479/ /12/10 416,136,000 PESOS 349,447, /12/25 TIIE 1.15% Mensualmente PARA CUMPLIR CON SUS PROGRAMAS Y ACCIONES DE VIVIENDA 19 INSTITUTO DE LA VIVIENDA DEL ESTADO SANTANDER CRÉDITO SIMPLE 08/12/10 505/ /12/10 416,136,000 PESOS 352,115, /12/25 TIIE 1.15% Mensualmente PARA CUMPLIR CON SUS PROGRAMAS Y ACCIONES DE VIVIENDA 20 Junta Municipal de Agua y Saneamiento Juarez Administradora de Proyectos Hidraulicos Garantia por pago oportuno 10/ /10/ 529,225,671 PESOS 278,666, /10/17 INPC Mensual Fondo reserva Construccion, operación, mantenimiento y conservaciones del Acueducto Conejos Medanos. 21 Junta Municipal de Agua y Saneamiento Juarez Secretaria de Hacienda del Estado de Chihuahua Contrato Mutuo 02/01/13 100,000,000 PESOS 100,000, /04/14 Intereses moratorios 0.01% por dia de retraso Una vez requerido a 5 dias y por cada dia retraso interes moratorio Obras del Proyecto de Movilidad Urbana (Obras de infraestructura hidraulica) 22 Junta Municipal de Agua y Saneamiento Juarez BANOBRAS CRÉDITO SIMPLE 20/05/10 111/ /05/10 7,693,152 PESOS /04/25 TIIE 2.99% INGRESOS PROPIOS 99 JUNTA MUNICIPAL DE AGUA Y SANEAMIENTO DE DELICIAS AF BANREGIO S.A DE C.V., SOFOM, E.R. ARRENDAMIENTO PURO 01 DE SEPTIEMBRE DE ,635,026 PESOS 4,362, AGOSTO DE 2016 NO APLICA POR APERTURA % MENSUAL PRESUPUESTO ANUAL 2014,2015 Y 2016 ( PARA LA MOVLIZACION DE LA OPERACIONES DIARIAS OBLIGACION DEL ORGANISMO PUBLICO) 100 JUNTA MUNICIPAL DE AGUA Y SANEAMIENTO DE DELICIAS DIRECCIÓN DE PENSIONES CIVILES DEL ESTADO SEGURIDAD SOCIAL DE EMPLEADOS (ADEUDO) 30 DE NOVIEMBRE DE 2012 PESOS 21,908,303 QUINCENAL PRESUPUESTO ANUAL 2014,2015 Y 2016 SERVICIO MEDICO, OTORGAMIENTO DE PENSIONES Y DIVERSAS PRESTACIONES ECONOMICAS 101 JUNTA MUNICIPAL DE AGUA Y SANEAMIENTO DE DELICIAS JUNTA CENTRAL DE AGUA Y SANEAMIENTO DEL ESTADO DE APORTACIONES 5% ART 11 LEY DEL AGUA DEL ESTADO DE (ADEUDO) 31 DE AGOSTO DE 2013 PESOS 2,021,671 MENSUAL PRESUPUESTO ANUAL 2014,2015 Y 2016 APORTACIÓN 5% JUNTA CENTRAL DE AGUA Y SANEAMIENTO DEL ETADO DE 102 Junta Municipal de Agua y Saneamiento Juarez BBVA Bancomer Factoraje Financiero 20/11/14 50,000,000 PESOS /11/15 TIIE % Por apertura de Linea, Intereses moratorios 125,000.00, 2*TIIE Mensual--Trimestral Quirografario Obra Linea Credito contingente 103 Junta Municipal de Agua y Saneamiento Juarez Tratamiento de Aguas Residuales Gob. Del Edo. De Chihuahua Garantia por pago oportuno 09/08/09 111/ /05/10 176,160,503 PESOS 152,444, /04/29 INPC Mensual Banobras donde Gob. Del Edo. Funge como deudor solidario respecto a todas Inversion, Construccion, equipamiento, manto. y conservacion de PTAR Sur Sur y cada una de las 104 Junta Municipal de Agua y Saneamiento Juarez Concecionaria de Aguas Residuales Gob. Del Edo. De Chihuahua Garantia por pago oportuno 30/06/08 275/98 04/09/98 835,431,620 PESOS 524,601,451 T1 BR 5400, T1BF 4860, T1BA /06/26 INPC Mensual Apertura de credito en cuenta corriente, irrevocable y contingente con deuda solidaria Construccion, equipamiento y puesta en operación de las obras de ampliacion de las PTARs Norte y Sur ORGANISMOS ESTATALES 2,537,417,972 1,785,568, % ORGANISMOS MUNICIPALES % OTROS ENTES PUBLICOS % TOTAL 50,245,199,391 44,836,102, %

15 ANEXO II Formato de información de las Obligaciones cuyo tipo de operación consiste en Asociaciones Público Privadas 22. Núm 23. Entidad Federativa 24. Ente Público 25. Prestador del Servicio 26. Tipo de Obligación 27. Fecha del Contrato 28. Número de inscripción en el Registro de Obligaciones y Empréstitos 29. Fecha de inscripción en el Registro de Obligaciones y Empréstitos 30. Monto de la inversión 31. Denominación 32. Saldo al 31 de mayo de Plazo pactado 34. Fecha de vencimiento 35. Monto promedio histórico mensual del pago del servicio 36. Monto promedio histórico mensual del pago de la inversión 37. Fuente o garantía de pago directa o alterna 38. Destino GOBIERNO DEL ESTADO JUAREZ MOVICON INFRAESTRUCT URA Y PAVIEMNTOS S.A.P.I S.A. DE C.V. PPS 24/09/12 P /12/12 2,196,509, PESOS 2,172,466, ,200 24/09/32 15,584, ,500, PARTICIPACIONE S INFRAESTRUCTURA VIAL MUNICIPIOS 2,196,509, ,172,466, ,584, ,500, ORGANISMOS ESTATALES ORGANISMOS MUNICIPALES OTROS ENTES PÚBLICOS TOTAL

16 ANEXO III Formato de información de los recursos otorgados como fuente de pago de las Obligaciones y Empréstitos de las Entidades Federativas y Municipios Participaciones FAIS FAFEF Ingresos Locales 39. Entidad Federativa 40. Ente Público PODER EJECUTIVO 41. Mecanismo de pago (participaciones) FIDEICOMISO EVERCORE # F Porcentaje de participaciones 45.58% 43. Empréstitos y/u obligaciones cuyas fuentes de pago son participaciones 44. Mecanismo de pago (FAIS) 45. Porcentaje de FAIS 46. Empréstitos y/u obligaciones cuya fuente de pago es FAIS 47. Mecanismos de pago (FAFEF) 48. Porcentaje de FAFEF 49. Empréstitos y/u obligaciones cuya fuente de pago es FAFEF 50. Porcentaje de ingresos locales 51. Indicar el tipo de ingreso local otorgado como fuente de pago 52. Empréstitos y/u obligaciones cuyas fuentes de pago son ingresos locales 1 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A 2 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A 3 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A 4 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A 5 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A 6 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A 7 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A 8 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A 9 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A 10 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A 11 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A MANDATO 13.38% 12 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A MANDATO 4.80% 13 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A INGRESOS PROPIOS 14 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A INGRESOS PROPIOS 15 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A INGRESOS PROPIOS 16 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A INGRESOS PROPIOS 17 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A INGRESOS PROPIOS 105 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A INGRESOS PROPIOS 106 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A INGRESOS PROPIOS 107 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A INGRESOS PROPIOS 108 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A INGRESOS PROPIOS 109 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A INGRESOS PROPIOS 110 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A INGRESOS PROPIOS 111 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A INGRESOS PROPIOS 112 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A INGRESOS PROPIOS 113 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A INGRESOS PROPIOS 114 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A INGRESOS PROPIOS 115 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A INGRESOS PROPIOS 116 FIDEICOMISO EVERCORE # F % 117 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A 118 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A 119 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A 120 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A 121 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A 122 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A

17 123 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A GOBIERNO DEL ESTADO 63.76% 0.00% 0.00% 0.00% AHUMADA ALDAMA AQUILES SERDÁN BOCOYNA MANDATO 25.00% 23 MANDATO 25.00% 23 N/A N/A N/A N/A N/A N/A MANDATO 10.60% 24 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A RETENCION 25.00% 25 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A RETENCION 25.00% 26 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A Fortamun 15.78% 27 N/A N/A N/A Paticipación de Fomento Municipal N/A 11.46% 28 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A MANDATO 24.00% 28 N/A N/A N/A N/A N/A N/A CAMARGO N/A N/A N/A Mandato especial irrevocable A nualmente el derecho y los flujos de recursos de hasta la cantidad de $1,939, de los ingresos del Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social Municipal 30 N/A N/A N/A N/A N/A N/A CASAS GRANDES Mandato especial irrevocable 27.00% 31 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A Mandato 25.00% 32 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A MANDATO 25.00% 33 N/A N/A N/A N/A N/A N/A % 34 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A % 35 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A 2.80% INGRESOS PROPIOS 36 CHINIPAS GASTO CORRIENTE 1.21% 37 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A COYAME DEL SOTOL GASTO CORRIENTE 7.50% 38 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A DELICIAS N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A ALLENDE MANDATO 8.00% 40 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A GUAZAPARES Pago Domiciliado 0.09% 41 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A MANDATO 25.00% 42 N/A N/A N/A N/A N/A N/A GUERRERO N/A N/A N/A MANDATO 21.94% 43 N/A N/A N/A N/A N/A N/A MATACHÍ MEOQUI MANDATO 3.38% 44 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A MANDATO 4.87% 45 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A RETENCION POR GOB DEL EDO 12.00% 46 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A RETENCION POR GOB DEL EDO 12.00% 47 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A RETENCION POR GOB DEL EDO 3.00% 48 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A RETENCION POR GOB DEL EDO 5.00% 49 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A NUEVO CASAS GRANDES N/A N/A N/A MANDATO 20.00% 50 N/A N/A N/A N/A N/A N/A SANTA BARBARA SAUCILLO CUAUHTEMOC N/A N/A N/A CONVENIO 2.35% 51 N/A N/A N/A N/A N/A N/A CONVENIO 6.14% 52 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A CONVENIO 6.14% 53 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A MANDATO 22.00% 54 N/A N/A N/A N/A N/A N/A MANDATO 9.35% 55 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A MANDATO 17.00% 56 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A MANDATO 31.00% 57 N/A N/A N/A N/A N/A N/A

18 JUAREZ FIDEICOMISO % 58 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A FIDEICOMISO % 113 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A SANTA ISABEL 59 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A ROSALES URUACHI GOMEZ FARIAS MORIS N/A N/A N/A MANDATO 60 N/A N/A N/A N/A N/A N/A 61 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A 62 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A 63 N/A N/A N/A N/A N/A N/A 64 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A 65 N/A N/A N/A N/A N/A N/A 66 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A 67 N/A N/A N/A N/A N/A N/A 68 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A IGNACIO ZARAGOZA N/A N/A N/A 69 N/A N/A N/A N/A N/A N/A JULIMES BUENAVENTURA M,ANUEL BENAVIDES OJINAGA SATEVO N/A N/A N/A 70 N/A N/A N/A N/A N/A N/A 71 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A 72 N/A N/A N/A N/A N/A N/A 73 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A 74 N/A N/A N/A N/A N/A N/A 75 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A 76 N/A N/A N/A N/A N/A N/A 77 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A 78 N/A N/A N/A N/A N/A N/A 79 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A SAN FCO DEL ORO N/A N/A N/A 80 N/A N/A N/A N/A N/A N/A HIDALGO DEL PARRAL N/A N/A N/A 81 N/A N/A N/A N/A N/A N/A 82 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A URIQUE N/A N/A N/A 83 N/A N/A N/A N/A N/A N/A RIVA PALACIO 84 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A BATOPILAS 85 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A OCAMPO N/A N/A N/A 86 N/A N/A N/A N/A N/A N/A GUACHOCHI N/A N/A N/A 87 N/A N/A N/A N/A N/A N/A JIMENEZ N/A N/A N/A 88 N/A N/A N/A N/A N/A N/A GALEANA N/A N/A N/A 89 N/A N/A N/A N/A N/A N/A 90 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A CARICHI N/A N/A N/A 91 N/A N/A N/A N/A N/A N/A MAGUARICHI N/A N/A N/A 92 N/A N/A N/A N/A N/A N/A PRAXIS G. GUERRERO N/A N/A N/A 93 N/A N/A N/A N/A N/A N/A MADERA N/A N/A N/A 94 N/A N/A N/A N/A N/A N/A JANOS 95 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A MATAMOROS 96 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A BACHINIVA 97 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A

19 MUNICIPIOS ASCENCION 98 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A INSTITUTO DE LA VIVIENDA DEL ESTADO MANDATO 12,500, N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A MANDATO 10,000, N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A Fideicomiso, 2171 Banobras Fideicomiso, 1956, Banobras 1% Ramo N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A 2.2% participaciones 104 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A 1.24% INGRESO PROPIO 103 Junta Municipal de Agua y Saneamiento Juarez N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A 4.78% INGRESO PROPIO 104 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A 102 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A 20 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A 21 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A 22 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A 3.90% INGRESOS PROPIOS POR DERECHOS POR SERVICIO PUBLICO 99 JUNTA MUNICIPAL DE AGUA Y SANEAMIENTO DE DELICIAS N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A 13.20% INGRESOS PROPIOS POR DERECHOS POR SERVICIO PUBLICO 100 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A 5.00% INGRESOS PROPIOS POR DERECHOS POR SERVICIO PUBLICO 101 ORGANISMOS ESTATALES 22,500, ORGANISMOS MUNICIPALES