Procedimiento de Inscripción de beneficiarios de Pagos

Transcripción

1 Procedimiento de Inscripción de beneficiarios de Pagos 1. Los formularios e instructivos serán suministrados por el área que requiera la inscripción. 2. Los formularios serán acompañados de la documentación a presentar por el interesado y será recibida por el área que la solicitó, la que controlará el tipo de beneficiario que le corresponde al solicitante de la inscripción y el cumplimiento de la totalidad de la documentación que se debe adjuntar. 3. Una vez cumplimentado el control de la documentación, el agente responsable ingresará los datos al sistema. 4. El legajo conformado por los formularios y la documentación a presentar será remitida al Organismo Rector Responsable y sólo cuando el alta del beneficiario es aceptada por completo por dicho Rector, será incorporado en el registro único e indicado en el sistema con estado activo. 5. El Organo Rector devolverá el legajo con indicación de aceptación o rechazo de la inscripción. 6. El legajo queda en poder de la jurisdicción y el duplicado será devuelto al interesado indicando si fue aceptado o denegado. Procedimiento de actualización de datos de un Beneficiario Inscripto 1. La actualización de datos debe efectuarse ante el área que la requiere cumplimentando, de acuerdo a la modificación de datos que se solicite, los formularios respectivos (en original y duplicado), acompañados de la documentación que avale la misma. 2. Cumplimentado el control de lo presentado el agente de la jurisdicción responsable ingresará los datos al sistema. 3. El respectivo legajo se remite al Organo Rector Responsable y sólo cuando la actualización de datos es aceptada por completo por dicho Rector, quedará actualizado. 4. El Organo Rector devolverá el legajo con indicación de aceptación o rechazo de la actualización. 5. El legajo queda en poder de la jurisdicción y el duplicado será devuelto al interesado indicando si fue aceptado o denegada la actualización Rechazo de la Inscripción Se rechaza la inscripción cuando no se cumple: 1. Con algunos de los requisitos de la solicitud de alta; 2. Cuando se verifique la falsedad en los datos que se declaran;

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7 CLASIFICACIÓN SECTORIAL Y POR ACTIVIDAD SECTOR PÚBLICO NO FINANCIERO SECTOR PÚBLICO NACIONAL NO FINANCIERO ADMINISTRACIÓN NACIONAL 111 ADMINISTRACIÓN CENTRAL 112 ORGANISMOS DESCENTRALIZADOS 113 INSTITUCIONES DE SEGURIDAD SOCIAL 114 OBRAS SOCIALES 115 JUZGADOS FEDERALES EMPRESAS Y SOCIEDADES DEL ESTADO 121 EMPRESAS Y S.A. C/PARTICIP. ESTATAL MAYORITARIA 122 SOCIEDADES DEL ESTADO 123 EMPRESAS DEL ESTADO 124 SOCIEDADES DE ECONOMÍA MIXTA 125 EMPRESAS INTERESTATALES 126 EMPRESAS BINACIONALES 127 SOCIEDADES ANÓNIMAS 128 EMPRESAS RESIDUALES SECTOR PÚBLICO NACIONAL FINANCIERO 211 AUTORIDADES MONETARIAS 212 INST. PCAS. FINANC. CREAD. DE DINERO 213 AGENCIAS. ASEGURADORAS 214 OTRAS INST. PCAS. FINANCIERAS SECTOR PÚBLICO PROVINCIAL NO FINANCIERO ADMINISTRACIÓN PROVINCIAL (*) 311 ADMINISTRACIÓN CENTRAL 312 ORGANISMOS DESCENTRALIZADOS 313 INSTITUCIONES DE SEGURIDAD SOCIAL 314 OBRAS SOCIALES 315 JUZGADOS PROVINCIALES EMPRESAS Y SOCIEDADES DEL ESTADO 321 EMPRESAS Y S.A. C/PARTICIP. ESTATAL MAYORITARIA 322 SOCIEDADES DEL ESTADO 323 EMPRESAS DEL ESTADO 324 SOCIEDADES DE ECONOMÍA MIXTA 325 EMPRESAS INTERESTATALES 326 EMPRESAS BINACIONALES 327 SOCIEDADES ANÓNIMAS 328 EMPRESAS RESIDUALES SECTOR PÚBLICO PROVINCIAL FINANCIERO 411 INSTITUCIONES FINANCIERAS OFICIALES 412 INSTITUCIONES ASEGURADORAS 413 OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS MUNICIPIOS 511 MUNICIPALIDADES DE PRIMERA CATEGORÍA 512 MUNICIPALIDADES DE SEGUNDA CATEGORÍA 513 COMUNAS 514 ORGANISMOS DESCENTRALIZADOS MUNICIPALES 515 EMPRESAS PÚBLICAS MUNICIPALES 516 INST. FINANCIERAS MUNICIPALES 517 INST. MUNICIPALES DE SEGURIDAD SOCIAL 518 OTROS ENTES PÚBLICOS MUNICIPALES 520 MUNICIPIOS DE OTRAS PROVINCIAS ENTES INTERPROVINCIALES 611 ADMINISTRACIONES PCAS. INTERPROVINCIALES 612 EMPRESAS PÚBLICAS INTERPROVINCIALES 613 INST. FINANCIERAS INTERPROVINCIALES 614 INST. INTERPROVINCIALES DE SEGURIDAD SOCIAL 630 OTROS ENTES PÚBLICOS INTERPROVINCIALES SECTOR PRIVADO ACTIVIDADES NO LUCRATIVAS 711 PERSONAS DE EXISTENCIA VISIBLE 712 ENTIDADES EDUCATIVAS Y CULTURALES 713 ENTIDADES CIENTIFICAS Y DE INVESTIGACIÓN 714 ENTIDADES HOSPIT. Y DE ASISTENCIA SOCIAL 715 ENTIDADES RELIGIOSAS 717 ENTIDADES DEPORTIVAS 718 OTRAS ENTIDADES SIN FINES DE LUCRO 719 OTRAS ENTIDADES SIN FINES DE LUCRO SIN CUIT ACTIVIDADES LUCRATIVAS (PROVEEDORES, CONTRATISTAS Y LICITADORES DE OBRAS PÚBLICAS) 721 AGROPECUARIOS 722 MINAS Y CANTERAS 723 INDUSTRIAS MANUFACTURERAS 724 Página 7 de 24, GAS Y AGUA 725 CONSTRUCCIÓN 726 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR 727 TRANSP, ALMACENAJE Y CONSTRUCCIÓN 728 SEGUROS, FINANZAS Y SERV. PROFESIONALES 729 SERVICIOS COMUNALES 730 ACTIVIDADES NO BIEN ESPECIFICADAS OTROS TERCEROS (NO PROVEEDORES) 810 OTROS TERCEROS 811 JUICIOS CON SENTENCIA FIRME 812 JUICIOS SIN SENTENCIA FIRME 813 CRÉDITOS DOCUMENTARIOS 814 OBRAS SOCIALES 820 NO PROVEEDORES 821 SINDICATOS 822 MUTUALES 823 ASOCIACIONES 824 CENTROS 825 COOPERATIVAS 826 CAJAS 827 OTROS SECTOR EXTERNO 911 AUTORIDADES SUPRANACIONALES 912 GOBIERNOS EXTRANJEROS 913 ORGANISMOS PÚBLICOS INTERNACIONALES 914 INST. FINANCIERAS INTERNACIONALES 915 EMPRESAS MULTINACIONALES 920 OTROS ENTES INTERNACIONALES Fs.7 1-7

8 INSTRUCTIVO DEL FORMULARIO PARA COMPLETAR DATOS EN LA SOLICITUD DE ACTUALIZACION DE BENEFICIARIO EXCLUSIVO PERSONA FÍSICA DNI/LC/LE/CF/PASAPORTE (1)/CI En el caso de tratarse de Personas Físicas, se ingresará: a) Ciudadanos argentinos: apellido(s) y nombre(s), en ese orden, que surgen de su D.N.I./L.C./L.E. b) Ciudadanos extranjeros : apellido(s) y nombre(s), en ese orden, que surgen de su D.N.I., C.I., Pasaporte o documento del país de origen donde se acredite fehacientemente su identidad. En los casos que no presente documento de identidad expedido por autoridad argentina, deberá acompañar el que presente, la habilitación que autoriza al beneficiario a trabajar o estudiar en el territorio nacional extendida por la Dirección Nacional de Migraciones. En todos los casos que el beneficiario sea una persona física, se indicará, el número de D.N.I./L.C./L.E, C.I., Documento que acredite fehacientemente identidad o Pasaporte, según corresponda, (sin separación de puntos) con independencia que posea o no CUIL. Apellido y Nombre Se indicará apellido(s) y nombre(s), en ese orden. Fecha de Nacimiento, Sexo, Estado Civil, y Nacionalidad CUIL: Completar correctamente. Si el beneficiario posee CUIL, se indicará el número que consta en la constancia de inscripción otorgada por la AFIP, sin separación de guiones. 1-8

9 EXCLUSIVO PERSONA TRIBUTARIA Cuando se solicite el alta de una persona tributaria, deberá presentar una declaración jurada por cada persona física relacionada cuando se encuentren debidamente inscriptos en el Padrón de Beneficiario y los datos en el anexo correspondiente. Cuando no se encuentren debidamente inscriptos completará adicionalmente un formulario de "Solicitud de Actualización de Beneficiario", con los datos correspondientes a la persona y su firma en las fojas correspondientes. C. U. I. T. Se indicará el número que consta en el formulario de inscripción AFIP, sin separación de guiones. Denominación Las personas tributarias de existencia ideal consignarán su Razón Social y nombre de fantasía. Las personas tributarias de existencia visible, consignarán su apellido y nombre en ese orden. Clasificación sectorial por actividad Ver punto A Código de Actividad AFIP Ver punto A-1 Condición Tributaria Detallar correctamente su condición tributaria de acuerdo a lo requerido en el formulario: Inscripción Ingresos Brutos, Convenio Multilateral, según corresponda con indicación de su número, bajo constancia extendida por la API; Detallar su categoría y condición frente al IVA y al impuesto a las ganancias, en el caso que no sea Monotributista, sino indicar esta última situación Completar correctamente su dirección electrónica. EXCLUSIVO ORGANISMOS Y ENTIDADES: Deberá presentarse una "Solicitud de Actualización de Beneficiario" por cada persona física relacionada. Si el beneficiario es un Organismo del Sector Público Provincial o Nacional, que deba recibir pagos del Tesoro Provincial y no posea CUIT, indicará el correspondiente al organismo del que dependa. En el caso que una asociación civil o fundación no posee 1-9

10 CUIT, deberá justificar su situación pero se le dará el alta en el padrón respectivo, como Organismo o Entidad. Denominación Se consignará la denominación del organismo. Este dato es de carácter obligatorio. Sigla del Organismo o Entidad C. U. I. T. Abreviatura o nombre reducido que identifica al organismo o entidad. El beneficiario debe indicar su número de CUIT, se indicará el número que consta en la AFIP para tramitar su inscripción, sin separación de guiones. Completar correctamente su dirección electrónica. A) CLASIFICACIÓN SECTORIAL POR ACTIVIDAD A fin de clasificar la actividad o sector de la economía de los beneficiarios, se completará la planilla, considerando: Sector Público Nacional, Provincial y Municipal Los solicitantes de inscripción completarán este campo de acuerdo a la tabla de Actividad Económica y Sectorial (Anexo 1). A-1) Código de Actividad AFIP Los beneficiarios del Sector Privado, con actividades con fines de lucro, indicarán el código de actividad principal que surge del nomenclador de actividades de la AFIP. El resto de los beneficiarios del sector privado, consignarán la que corresponda al sector específico. B) INFORMACIÓN COMÚN A COMPLETAR POR EL BENEFICIARIO, PERSONA FÍSICA, TRIBUTARIA y ORGANISMOS o ENTIDAES 1- Domicilio Legal 1.1 Persona Física Dirección y Localidad Deberá indicarse el consignado en el documento de identidad o bien, en la certificación policial de domicilio, cuando se presente Cédula de Identidad. 1-10

11 País, Provincia o Municipio Completar correctamente. Para las personas físicas de origen extranjero deberán consignar obligatoriamente el domicilio de residencia en el país acreditado mediante la documentación respectiva y como otro domicilio el de su país de origen. 1.2 Persona Tributaria: Dirección y Localidad Deberá indicarse el domicilio legal y localidad que figure declarado en la AFIP y en la API. Si al beneficiario no le corresponde estar inscripto en la API, se ingresará el consignado en la AFIP y podrá declarar otros domicilios. Ver punto 2 Otros domicilios. Se entenderá por domicilio legal el que figure en el Contrato Social o Estatuto. En caso de que el domicilio que figura en estos instrumentos sea genérico, se consignará el de la sede social entendiéndose por tal, el lugar donde funciona la administración. País, Provincia o Municipio Completar correctamente. 1.3 Organismos o Entidades Dirección y Localidad Deberá indicar el domicilio legal y localidad que figure declarado en la AFIP y en la API en caso de no coincidir. Las entidades que no posean CUIT podrán presentar una certificación policial o municipal que acredite el domicilio. De igual manera se procederá con los organismo que no posean CUIT. País, Provincia o Municipio Completar correctamente. 2- Otros Domicilios Este rubro será de carácter obligatorio en el caso de tratarse de personas tributarias de existencia visible o ideal y opcional en el caso de personas físicas, organismos o entidades. En caso de poseer otros domicilios diferentes al legal, estos deberán informarse de acuerdo a las exigencias establecidas por las normativas provinciales para cada tipo de personas, pudiendo ser: 1) Comercial: Se entiende por tal, el lugar o los lugares donde funcionen puntos de ventas distintos al legal. 1-11

12 2) Sucursales: Se entiende por tal el lugar o los lugares donde funcionen puntos de ventas, administración y demás actividades relacionadas con la actividad principal. 3) Administración: Se entiende por tal aquel donde se desarrollen tareas concernientes a la administración (Registros, pagos, etc.). 4) De pagos: Se entiende por tal aquel donde se cancelan las obligaciones contraidas a través de cualquier medio de pago. Personas Físicas de origen extranjero Si el beneficiario, por ser extranjero, no posee D.N.I./L.E./L.C, cumplimentará la exigencia con la presentación de pasaporte o documento que acredite fehacientemente la identidad y la constancia de habilitación que lo autorice a estudiar o haya sido emitida por la Dirección Nacional de Migraciones, la que deberá encontrarse vigente. Personas Tributarias de Origen Extranjero Están obligadas a declarar el domicilio constituido en nuestro país de acuerdo a las normas establecidas por la Dirección Nacional de Migraciones o el que haga de sus veces. Deberán declarar, además, su domicilio en el país de origen; el mismo deberá ser acreditado mediante traducción de su Contrato Social certificada por Embajada o Consulado, para el caso personas de existencia ideal. En caso que el beneficiario de origen extranjero tenga un representante en el país, podrá consignar adicionalmente el domicilio de éste, siempre que cumpla el trámite como persona física relacionada. Organismos Estatales o Entidades sin fines de lucro de Origen extranjero Deberán cumplimentar las mismas disposiciones de las Personas Tributarias para consignar el domicilio, con la diferencia que podrán indicar el domicilio de la embajada del país de origen, si es que tiene acreditación en el país extendida por el Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto, dependiente del Poder Ejecutivo Nacional. Personas Tributarias no incorporadas como Proveedor de la D.P.de Contrataciones y Suministros, Contratista o Licitador de Obras Públicas Están obligados a consignar como otros domicilios los establecidos en los puntos 1 y 2, en caso de no coincidir con el tributario. Se incluyen en este apartado por Ej. : los Terceros e Instituciones de Enseñanza Privada. Organismos o Entidades sin fines de lucro Están obligados a consignar como otros domicilios establecidos en los puntos 1 y 2 en caso de poseerlos. 3- Cuenta Bancaria Código de Banco y Denominación, Código de Sucursal y Denominación 1-12

13 En base a la certificación de cuenta presentada por el beneficiario, se consignarán los códigos asignados al Banco y a la Sucursal del mismo. Tipo y Número de Cuenta Cuando la forma de pago sea "acreditación en cuenta bancaria", con base en la certificación de cuenta expedida por el Banco, se consignará el tipo de cuenta según la siguiente tabla: 1 Cuenta Corriente 2 Caja de Ahorro 3 Otras En el campo correspondiente al número de cuenta, se ingresará el que surja de la certificación bancaria presentada por el beneficiario. A tales fines la certificación bancaria deberá indicar el número completo, titularidad y denominación de la cuenta. Cuenta por defecto Será obligatorio que el beneficiario indique una cuenta donde solicite que se le acrediten los fondos. La misma será indicada en la columna Por Defecto, cuando indique más de una cuenta. 3.1 Formas de Pago Deberá indicarse la forma de pago seleccionada por el beneficiario según el siguiente detalle: 1. Acreditación en Cuenta Bancaria: Cuando se denuncie por intermedio del formulario una cuenta bancaria, el beneficiario deberá presentar el mismo certificado por autoridad competente que convalide tanto la firma como los datos de la cuenta informada. Cabe destacar, que un beneficiario puede tener varias cuentas bancarias registradas en el sistema, pero siempre se seleccionará una por defecto, entendiéndose por tal, aquella cuenta con la que opera habitualmente. Las personas tributarias deberán solicitar las constancias que solicite el Órgano Rector competente. 2. Pago en Cuenta de Terceros: Corresponderá cuando el beneficiario acredite los motivos por los cuales no es titular de una cuenta bancaria, tanto corriente como de ahorro, y por ello solicite que los pagos se le acrediten en la cuenta de un tercero. 1-13

14 Esta situación debe ser informada y suscripta tanto por el beneficiario como por el titular de la cuenta. Se informará el número de cuenta, titularidad, banco y sucursal. La firma por parte del titular de la cuenta implicará la conformidad de éste para recibir los pagos. La certificación deberá tener el alcance dado para el caso anterior. 3. No corresponderá indicar cuenta: Cuando el beneficiario acredita ante una Unidad de Administración los motivos por los cuales no es titular de una cuenta bancaria, tanto corriente como de ahorro. En el formulario deberá informar una Sucursal del Nuevo Banco de la Provincia de Santa Fe para que la Tesorería General de la Provincia o la Tesorería que deba formalizar un pago, pague en aquella. Los puntos 2 y 3 se consignarán solo para aquellos casos en los cuales la UA instrumente como forma de pago al beneficiario el sistema bancario. Los operadores del SIPAF podrán referenciar estos datos en el apartado observaciones de la Ficha de Cuentas Bancarias. 3.2 Personas Físicas relacionadas a la cuenta bancaria y constancias Este punto debe ser completado por las Personas Tributarias y Organismos o Entidades. Para las Personas Tributarias se solicita expresamente que los poderes que acrediten tal situación deben ser presentados como constancias. Se incluyen dentro de esta obligatoriedad los Terceros beneficiarios de retenciones no impositivas. En el caso de Organismos Estatales se entenderá que existe una norma de designación que acredite a las personas físicas relacionadas la cual debe ser acompañada al sólo efecto de acreditar la declaración jurada que debe ser archivada en el Legajo Físico. En el caso de las entidades civiles sin fines de lucro, acompañar un acta de asamblea o de consejo de administración ( en este caso con la firma certificada de todos sus miembros) que acredite tal designación. Se solicita detallar en este punto uno solo de los apoderados, titulares y otros responsables de cuentas bancarias. Los otros responsables deben ser detallados en el punto personas físicas relacionadas. Se consignarán los datos de: - Apoderado: Nombre, apellido y número de documento. - Titular: Nombre, apellido y número de documento. - Otros: Nombre, apellido y número de documento. Casos específicos: Terceros beneficiarios de retenciones no impositivas: 1-14

15 - Titular: Nombre y apellido, número de documento y domicilio de la Autoridad Institucional a nombre de la cual se encuentra abierta la cuenta bancaria. - Apoderado: Nombre y apellido, número de documento y domicilio de aquél que posea Poder para operar con la cuenta bancaria, autorizado a firmar recibos y retirar cheques. - Otros: deberán consignarse los datos del Tesorero, indicando: nombre y apellido, número de documento y domicilio. C) EXCLUSIVO PERSONA TRIBUTARIA 1.2 COMPLETAR EN CASOS DE UTE Denominación o Razón social: se detallarán las personas tributarias que conforman la UTE. CUIT: se detallará el número de CUIT de cada una de las sociedades integrantes. Porcentaje a participación: se indicará la participación de la persona tributaria en la UTE. Estos datos se solicitan con el fin de conocer la composición societaria y la responsabilidad de cada uno de los integrantes de la UTE. Por otra parte, se requiere a los fines fiscales, debido a que cuando se practiquen las retenciones establecidas por la R.G. 830 (AFIP), las mismas deben tomar como base de cálculo el porcentaje de participación de la sociedad, ya que las mismas se practican en cabeza de cada una de las sociedades integrantes. D) PERSONAS FÍSICAS RELACIONADAS Se deberá consignar en todos los casos obligatoriamente las máximas autoridades, los responsables de la administración de cuentas bancarias y el apoderado de la firma. Toda Persona Física Relacionada no inscripta en la base de beneficiarios del SIPAF, deberá tramitar su inscripción por separado mediante el formulario "Solicitud de Actualización de Beneficiario", a los fines de ser incorporado como Persona Física. Exclusivo y Obligatorio para personas Tributarias Si la firma que se inscribe actúa mediante representante, deberá acreditar tal situación mediante la presentación del poder otorgado ante Escribano Público, donde conste taxativamente las facultades conferidas. Documento: se indicará el Nº de CUIT, CUIL o DNI, según corresponda. 1-15

16 Apellido y Nombre: completar nombre y apellido de las personas físicas relacionadas con la persona tributaria. Función: Indicar el cargo que ocupa. Estado civil: deberá indicar el que corresponda. Instituciones de Enseñanza Privada: Deberán consignar Propietarios, Representante Legal, Director y Subdirector del Establecimiento. Detallando para cada uno de ellos: Nombre y Apellido, número de documento, domicilio y CUIT/ CUIL/DNI, según corresponda. Tener en cuenta que en este punto será obligatorio indicar los apoderados de cuentas bancarias de acuerdo a lo expuesto en el punto B. 3. Exclusivo y obligatorio para Organismos Estatales Máximas autoridades. Autoridad de Gobierno de la Institución, Tesorero y autorizado a firmar recibos y recibir cheques. Indicar para cada uno de ellos los siguientes datos: CUIT/CUIL/DNI: se indicará el Nº de CUIT, CUIL o DNI, según corresponda. Carácter: indicar el cargo que desempeña dentro del Organismo. Exclusivo y obligatorio para Entidades sin fines de lucro Máximas autoridades. Presidente, Vicepresidente o Responsable de la Institución, Tesorero y autorizado a firmar recibos y recibir cheques. Indicar para cada uno de ellos los siguientes datos: CUIT/CUIL/DNI: se indicará el Nº de CUIT, CUIL o DNI, según corresponda. Carácter: indicar el cargo que desempeña dentro de la entidad F) REFERENCIAS En este punto, todas las personas deberán detallar los antecedentes de la documentación que adjuntan. G) FIRMA Y ACLARACIÓN DEL RESPONSABLE DE LA PRESENTACIÓN El responsable de la presentación del formulario deberá ser la Persona Física que lo presenta o un representante legal en el caso de Personas Tributarias. El responsable de la presentación deberá firmar el original y duplicado. Además debe figurar como Persona Física relacionada. La firma significa que ninguna Persona de existencia visible o ideal, podrá reclamar suma alguna a un organismo o dependencia mientras no se encuentre categorizado como Beneficiario Activo. A tal efecto se entiende que la presentación del 1-16

17 formulario "Solicitud de Actualización de Beneficiario" con la firma del apoderado representante o titular de la firma, significa que no iniciará ninguna actuación administrativa reclamando importe alguno. H) FIRMA Y ACLARACIÓN DEL RECEPTOR DEL FORMULARIO El original queda archivado en el legajo físico del beneficiario y el duplicado será constancia de finalización del trámite para el interesado, el cual será sellado y firmado por el responsable del SAF o SAFOP, indicando la aceptación o el rechazo del trámite en las líneas de punto previstas. 1-17

18 DOCUMENTACIÓN A PRESENTAR POR EL BENEFICIARIO DE PAGO 1 - Documentación a adjuntar 2 - Información adicional a presentar por las UTE 3 - Información a presentar por Empresas Postales y Telegráficas 4 - Información a presentar por Empresas de Seguridad y Vigilancia 5 - Información a presentar para Personas Tributarias por Contratos de locación de obras y/o servicios 6 - Información a presentar por Instituciones de enseñanza privada 7 - Información a presentar por Entidades sin fines de lucro 8 - Información a presentar por los Entes Estatales, Municipios y Comunas 1-18

19 DOCUMENTACIÓN A PRESENTAR POR EL BENEFICIARIO DE PAGO Se deberá presentar por duplicado el Formulario "Solicitud de Actualización de Beneficiario", firmado por el interesado o por quien ejerce su representación legal y debidamente certificada. 1 - Documentación a adjuntar El mencionado formulario deberá ser acompañado por la siguiente documentación: 1) Copia certificada del formulario de inscripción en la AFIP o constancia de inscripción y su situación frente al impuesto al Valor Agregado cuando corresponda; 2) Copia certificada del formulario de inscripción en la API, en Ingresos Brutos y Convenio Multilateral; dando así cumplimiento al Decreto 224/92; 3) Copia certificada del Estatuto o Contrato Social, Acta de Designación de Autoridades o Poder que autorice a la firma de las solicitudes y formularios, en el caso de personas jurídicas; 4) Nota de "Autorización de Acreditación de Pagos del Tesoro Provincial en Cuenta Bancaria o Caja de Ahorro" con los datos de la cuenta y la firma del beneficiario (o de su representante legal) certificados por Banco; 5) Los representantes de las personas físicas e ideales deberán presentar copia certificada del Documento Nacional de Identidad (D.N.I.), Libreta de Enrolamiento (L.E.) o Libreta Cívica (L.C.); 6) En el caso de las UTE, la información adicional detallada para la misma; 7) La información que se describe bajo los títulos 6 a 8, cuando corresponda. 2 - Información adicional a presentar por las UTE 1) Acta de Asamblea en el caso de sociedades, para cada una de las sociedades integrantes donde se aprueba y se autoriza a conformar la figura jurídica indicada; 2) El certificado de subsistencia de cada una de las sociedades integrantes; 1-19

20 3) Nota con carácter de DJ y certificada por Escribano Público, indicando: a) Sociedades integrantes; b) Número de CUIT de cada una de ellas; c) Porcentaje de participación. 3 - Información a presentar por Empresas Postales y Telegráficas Adicionalmente a la documentación a adjuntar como Persona Tributaria, deberán presentar fotocopia certificada de inscripción en la Comisión Nacional de Telecomunicaciones. 4 - Información a presentar por Empresas de Seguridad y Vigilancia Adicionalmente a la documentación a presentar como persona tributaria, deberán entregar fotocopia certificada de la autorización otorgada por el Ministerio de Gobierno dependiente del Poder Ejecutivo de la Provincia de Santa Fe. 5 - Información a presentar para Personas Tributarias por Contratos de locación de obras y/o servicios Toda persona de existencia visible que celebre una relación contractual como la de referencia, deberá cumplir los siguientes requisitos de inscripción: 1) Completar el formulario Solicitud de Actualización de Beneficiario ; 2) Indicar la norma aprobatoria de la relación contractual; 3) Los requisitos expuestos en los apartados 1) al 5) del Título 1 Documentación a Adjuntar; 4) Certificado Policial de Buena Conducta; 5) En el caso que autorice a otro a cobrar, el Poder correspondiente; 6) En el caso de profesionales, según corresponda: a) Copia certificada del título habilitante; b) Solo cuando sean profesionales matriculados deberán presentar certificación de matrícula extendida por el referido Colegio o Consejo Profesional, a cambio del requisito exigido en el punto a); 6 - Instituciones de enseñanza privada En principio solo corresponde tramitar el alta como beneficiario de pago a aquellas instituciones de enseñanza privada que gozan del beneficio del aporte estatal previsto por la Ley y Decreto Reglamentario 2880/69. Deberán presentar las siguientes certificaciones: 1-20

21 1) La norma de aprobación que concede la autorización, por parte del Servicio Provincial de Enseñanza Privada; 2) La incorporación autorizada por el Poder Ejecutivo (Ver art. 8 de la citada Ley); 3) Certificación de personas relacionadas a la Institución declarando los datos que son exigidos para personas físicas relacionadas, de acuerdo al carácter jurídico de los propietarios. En el caso de personas de existencia ideal deberán indicar autoridades, representantes legales y apoderados legales de dichas instituciones. Cuando las personas de existencia ideal, sean personas de derecho público, como la Iglesia Católica, se exigirá la presentación de iguales requisitos; 4) Certificado de buena conducta de los propietarios y sus apoderados extendido por la policía; 5) Constancia de inscripción y exención de la AFIP; 6) Acta de designación de Director, Subdirector, Tesorero y Responsable de firmar recibos y retirar cheques; 7) Toda esta documentación deberá ser certificada por el Ministerio de Educación y Cultura a través de su Servicio Provincial de Enseñanza Privada; 8) Particularmente para el caso de Director y Subdirector, se solicitará copia certificada de título profesional habilitante y la certificación del Servicio Provincial de Enseñanza Privada; 9) Los requisitos expuestos en los apartados 4) y 5), del título 1 Documentación a Adjuntar. A los fines de completar la presente información en el formulario Solicitud de Actualización de Beneficiario, se deberá tener en cuenta la siguiente información de la persona tributaria: 1) Los datos requeridos de los puntos 1 a 8, deberán ser enumerados en el formulario físico, en el punto Referencias y en el SIPAF serán registrados como constancias; 2) Los datos referidos a los responsables de la institución, serán indicados en el punto Personas Físicas Relacionadas ; 3) No obstante lo expuesto en los puntos correspondientes, deberá indicar: a) El CUIT y otros datos tributarios requeridos en el formulario; b) DNI, apellido y nombre de las Personas Físicas Relacionadas; c) Domicilio con toda su identificación obligatoria y no obligatoria; 1-21

22 d) La cuenta bancaria; 4) La persona tributaria deberá presentar esta información ante el Ministerio de Educación y Cultura, quién tomará los recaudos de supervisar toda la información correspondiente y conformará el legajo físico, ingresará los datos al SIPAF con una Solicitud de actualización de Beneficiario como Organismo Ejecutor; 5) El alta definitiva como Persona Tributaria y Beneficiario de Pago, será definida por el Órgano Rector competente; 6) Las incidencias serán informadas por la autoridad que defina el Ministerio citado y serán aplicadas en el SIPAF al respectivo beneficiario de pago por parte del Organismo Rector responsable; 7) Las sanciones admitidas por el artículo 38 de la Ley 6.427, serán aplicadas al establecimiento, al Director y al propietario de acuerdo a las siguientes tipificaciones: a) multas b) inhabilitación c) cancelación Las únicas dos que implican inhabilitación en el registro de beneficiarios del SIPAF, son las indicadas como b) y c). 7 - Entidades sin fines de lucro Bajo esta denominación se agrupan todas aquellas asociaciones y fundaciones sin fines de lucro, posean o no CUIT. A tal fin las personas de existencia ideal que integren esta categoría deberá presentar las siguientes certificaciones: 1) Copia del Acta de Asamblea de Designación de Autoridades de la entidad, debidamente certificada; 2) Copia del Acta de Directorio donde se produce la aceptación del subsidio o aporte estatal, con una antigüedad no inferior a (2) dos meses, debidamente certificada; 3) Los requisitos establecidos en los apartados 1) y 2) del título I Documentación a Adjuntar, sólo cuando sean responsables inscriptos; 4) En todos los casos los requisitos exigidos en los apartados 3), 4) y 5), del título 1 Documentación a Adjuntar ; 5) Certificación Policial de Buena Conducta del presidente, vicepresidente, tesorero o responsable de firmar recibos y retirar cheques; 1-22

23 6) Deberán declarar los datos que son exigidos por la normativa provincial, para generar un alta de todas las Personas Físicas Relacionadas a la Institución. Adicionalmente a los mencionados, deberán agregar todos los responsables de firmas de la cuenta bancaria de la institución sólo si la posee, en su defecto se deberán incorporar los autorizados a firmar recibos y retirar cheques. 7) En el caso que no posean CUIT, presentar Certificado Policial o Municipal que acredite el domicilio declarado. El presente requisito podrá ser reemplazado por una boleta de pago de servicios. A fin de completar el formulario Solicitud de Actualización de Beneficiario, se deberá tener en cuenta la siguiente información: 1) Los datos indicados en los apartados 1) a 6), serán enumerados como referencias, en el formulario físico. 2) Los datos referidos a los responsables de la institución, serán indicados como Personas Físicas Relacionadas; 3) No obstante lo expuesto, se deberá indicar: a) El CUIT y otros datos tributarios en caso de corresponder; b) DNI, apellido y nombre de las personas físicas relacionadas; c) Domicilio con toda su identificación obligatoria y no obligatoria; d) Cuenta bancaria. 3). Los datos a incorporar en el SIPAF son los correspondientes a los puntos: 2) y 8 - Información a presentar por los Entes Estatales, Municipios y Comunas 1) Formulario Solicitud de Actualización de Beneficiario ; 2) Norma de Designación, Acta de Posesión, Juramento al Cargo, que acredite la identificación de la Autoridad Comunal a la fecha de posesión y vencimiento de Mandato; 3) Acto Administrativo de designación del Tesorero donde conste la fecha de inicio de funciones; 4) Acto Administrativo de designación del Secretario de Hacienda; 5) Norma o Certificación especial del municipio o comuna, que acredite las personas responsables de retirar cheques, firmar recibos u otras gestiones de trámite; Cumplir con los requisitos establecidos en los apartados 4) y 5) del título 1 Documentación a Adjuntar. 1-23

24 A los fines de completar el formulario Solicitud de Actualización de Beneficiario deberá indicar: 1) Denominación, CUIT y todo dato tributario requerido en el formulario; 2) El domicilio con toda su identificación obligatoria y no obligatoria; 3) Cuenta bancaria, estará obligado a consignar al menos una; 4) Las constancias serán adjuntadas al formulario físico y enumeradas en el punto referencias : a) Normas que respaldan las designaciones de autoridades; b) Certificación de la Institución Financiera que avala la existencia de la cuenta y su domicilio; c) Constancias de inscripción en la AFIP; 5) Como Personas Físicas Relacionadas, indicar según corresponda: a) La Autoridad municipal o comunal; b) El Secretario de Hacienda; c) El Tesorero; d) El o los responsables autorizados a firmar recibos y retirar cheques. Los datos a incorporar en el SIPAF son los correspondientes a los puntos: 1), 2), 3) y 5). 1-24