ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO

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Inmaculada Rodríguez Lozano
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3 ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO A) ESTADO DE INGRESOS Y GASTO RECONOCIDOS CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO TERMINADO EL 31/12/2013 Nº CUENTAS. Notas memoria A) Resultado de la cuenta de pérdidas y ganancias 3 ( ,90) (82.634,65). Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto.... I. Por valoración instrumentos financieros.... (800),(89),900,991, Activos financieros disponibles para la venta Otros ingresos/gastos.... (810),910 II. Por coberturas de flujos de efectivo III. Subvenciones, donaciones y legados recibidos ,00. (85),95 IV. Por ganancias y pérdidas actuariales y otros ajustes.... (8300)*,8301*,(833),834,835,838 V. Efecto impositivo..... B) Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto (I+II+III+IV+V) ,00. Transferencias a la cuenta de pérdidas y ganancias.... VI. Por valoración de instrumentos financieros.... (802),902,993,994 1.Activos financieros disponibles para la venta Otros ingresos/gastos.... (812),912 VII. Por coberturas de flujos de efectivo.... (84) VIII. Subvenciones, donaciones y legados recibidos. 11 (1.164,04) (1.240,87) 8301*,(836),(837) IX. Efecto impositivo..... C) Total transferencias a la cuenta de pérdidas y ganancias (VI+VII+VIII+IX). (1.164,04) (1.240,87). TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS (A + B + C). ( ,94) (83.875,52) Asterisco= Su signo puede ser positivo o negativo

4 B) ESTADO TOTAL DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO TERMINADO EL 31/12/2013 FONDO SOCIAL Resultado de ejercicios anteriores Resultado del ejercicio Subvenciones donaciones y legados recibidos TOTAL A. SALDO, FINAL DEL AÑO ,40 ( ,65) (17.728,76) ,45 ( ,56) I. Ajustes por cambios de criterio 2011 y anteriores II. Ajustes por errores 2011 y anteriores. B. SALDO AJUSTADO, INICIO DEL AÑO ,40 ( ,65) (17.728,76) ,45 ( ,56) I. Total ingresos y gastos reconocidos. (82.634,65) (1.240,87) (83.875,52) II. Operaciones con socios o propietarios. 1. Aumentos de capital. 2. ( - ) Reducciones de capital. 3. Otras operaciones con socios o propietarios. III. Otras variaciones del patrimonio neto. (17.728,76) ,76 0,00 C. SALDO, FINAL DEL AÑO ,40 ( ,41) (82.634,65) ,58 ( ,08) I. Ajustes por cambios de criterio 2012 II. Ajustes por errores 2012 D. SALDO AJUSTADO, INICIO DEL AÑO ,40 ( ,41) (82.634,65) ,58 ( ,08) I. Total ingresos y gastos reconocidos. ( ,90) ,96 ( ,94) II. Operaciones con socios o propietarios. 1. Aumentos de capital. 2. ( - ) Reducciones de capital. 3. Otras operaciones con socios o propietarios. III. Otras variaciones del patrimonio neto. (82.634,65) ,65 0,00 E. SALDO, FINAL DEL AÑO ,40 ( ,06) ( ,90) ,54 ( ,02)

5 ACTIVO NOTAS A) ACTIVO NO CORRIENTE , ,15 I. Inmovilizado Intangible 6 0,00 0,00 I.5. Aplicaciones Informáticas 0,00 0,00 II. Inmovilizado material , ,15 II.1. Terrenos y Construcciones , ,75 II.2. Instalaciones Técnicas y otro Inmovilizado Material 1.260, ,40 III. Inversiones Inmobiliarias IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a largo plazo V. Inversiones financieras a largo plazo 8 350,00 0,00 V.5. Otros Activos Financieros 350,00 0,00 VI. Activos por impuesto diferido B) ACTIVO CORRIENTE , ,15 I. Activos no cirrientes mantenidos para la venta II. Existencias , ,89 II.1. Material Deportivo 3.730, ,89 III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar , ,64 III.1. Afiliados y Otras Entidades Deportivas , ,94 III.3. Deudores varios , ,57 III.5. Activos por impuesto corriente 8 0,00 0,00 III.6. Otros Créditos con las Administraciones Públicas , ,13 IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a corto plazo 0,00 0,00 V. Inversiones financieras a corto plazo , ,80 V.5. Otros Activos Financieros 1.500, ,80 VI. Periofificaciones a corto plazo 1.199, ,66 VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes , ,16 VII.1. Tesorería 5.277, ,16 VII.2. Otros activos líquidos equivalentes BALANCE ABREVIADO AL 31/12/2013 TOTAL ACTIVO (A+B) , ,30

6 BALANCE ABREVIADO AL 31/12/2013 PATRIMONIO NETO Y PASIVO NOTAS A) PATRIMONIO NETO ( ,02) ( ,08) A-1) Fondos propios 10 ( ,56) ( ,66) I. Fondo social , ,40 V. Resultados de Ejercicios Anteriores ( ,06) ( ,41) V.1. Remanente V.2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores) ( ,06) ( ,41) V.3. Aportaciones Extraordinarias para compensación pérdidas VII. Resultado del ejercicio 3 y 10 ( ,90) (82.634,65) A-2) Ajustes por cambio de valor A-3) Subveciones, Donaciones y legados recibidos , ,58 B) PASIVO NO CORRIENTE , ,80 I. Provisiones a largo plazo II. Deudas a largo plazo , ,80 II.5 Otros pasivos financieros , ,80 III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo IV. Pasivos por impuesto diferido V. Periodificaciones a largo plazo C) PASIVO CORRIENTE , ,58 I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta II. Provisiones a corto plazo III. Deudas a corto plazo , ,91 III.1 Obligaciones y otros valores negociables III.2 Deudas con entidades de crédito 3.634, ,11 III.5 Otros pasivos financieros , ,80 IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo V. Acreedores de la actividad y otras cuentas a pagar , ,67 V.1 Proveedores , ,61 V.2. Afiliados y otras entidades deportivas , ,16 V.3. Acreedores por prestación de servicios , ,32 V.4. Personal (remuneraciones pendientes de pago) , ,97 V.5. Pasivos por impuesto corriente V.6. Otras deudas con las Administraciones Públicas , ,61 V.7. Anticipos de clientes y deudores VI. Periodificaciones a corto plazo 0,00 600,00 TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C) , ,30

7 N º C U CUENTA DE RESULTADOS ABREVIADA CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO TERMINADO EL 31/12/2013 A) OPERACIONES CONTINUADAS HABER HABER (DEBE) (DEBE) Importe neto de la cifra de negocios , ,17 a) Ingresos federativos y ventas , ,17 2. Variación de las existencias de productos terminados y en curso de fabricación 3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 4. Aprovisionamientos 13.2 (13.737,44) (5.095,04) a) Consumos de material deportivo (13.737,44) (5.095,04) 5.- Otros ingresos de explotación , ,96 a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente 2.000, ,90 b) Subvenciones de explotación incorporadas al resultado del ejercicio , , Gastos de personal 13.2 ( ,64) ( ,96) a) Sueldos, salarios y asimilados ( ,06) ( ,92) b) Cargas sociales (71.078,58) ( ,04) c) Provisiones (24.000,00) 7.- Otros gastos de explotación 13.2 ( ,48) ( ,67) a) Servicios exteriores ( ,20) ( ,43) b) Tributos (5.471,29) (3.299,31) c) Pérdidas, deterioro y variación de provisiones por operaciones comerciales (19.841,49) d) Otros gastos de gestión corriente ( ,99) ( ,44) 8. Amortización de Inmovilizado 13.2 (2.198,86) (4.668,53) 9. Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras , , Exceso de provisiones 11. Deterioro y resultado por enajenación de inmovilizado 0,00 0, Otros resultados 13.2 (2.731,94) (18.351,78) A.1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN ( ) ( ,28) (60.384,98) 12. Ingresos financieros ,00 0,50 b2) En terceros 0, Gastos financieros 13.2 (9.744,70) (22.250,17) a) Por deudas con empresas del grupo y asociadas b) Por deudas con terceros (9.744,70) (22.250,17) 14. Variación de valor razonable en instrumentos financieros 15. Diferencias de cambio 16. Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (477,92) A.2) RESULTADO FINANCIERO ( ) (10.222,62) (22.249,67) A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2) ( ,90) (82.634,65) 17. Impuesto sobre beneficios A.4) RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS (A.3+17) ( ,90) (82.634,65) B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS 18.- Resultado del ejercicio procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos A.5) RESULTADO DEL EJERCICIO (A.4+18) ( ,90) (82.634,65) B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS 18.- Resultado del ejercicio procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos A.5) RESULTADO DEL EJERCICIO (A.4+18) ( ,90) (82.634,65) Nota

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