Estrategia Industrial de Andalucía Costes y resultados de explotación

Transcripción

1 Estrategia Industrial de Andalucía Costes y resultados de explotación

2 Creación y supervivencia de empresas Nuestras conclusiones Los datos que se exponen en este documento permiten alcanzar las siguientes conclusiones sobre los costes y resultados de explotación de la industria andaluza: La viabilidad económica de la industria manufacturera andaluza depende mucho de los costes de las materias primas y productos intermedios que consume en sus procesos productivos, ya que representan una parte muy elevada de los costes totales, significativamente por encima de los demás. Los costes han descendido moderadamente desde que se inicio la crisis económica, en parte porque al caer la producción han disminuido los de carácter variable, y en parte por la racionalización que han realizado las empresas para mejorar su competitividad en un entorno de menor demanda. La reducción de costes ha alcanzado a todas las grandes rúbricas, principalmente a los gastos de personal y a los trabajos realizados por otras empresas. Sin embargo, los costes de las materias primas y productos intermedios no han disminuido tanto como habría sido necesario para que no se elevase su importancia en la producción. La industria manufacturera andaluza tiene costes superiores a los de la industria manufacturera española, hecho que ocurre en 8 de las 11 ramas del sector, con diferencias importantes en algunas de ellas, lo que está dificultando la competitividad de las empresas y, por tanto, su permanencia en el mercado. Los resultados de explotación que está logrando la industria andaluza desde que se inicio la crisis económica son muy reducidos, incluso negativos en varios años, pues la caída de las ventas no ha sido compensada totalmente con la reducción de costes que han realizado las empresas. En España también está teniendo la industria manufacturera reducidos resultados desde que comenzó la crisis económica, pero en ningún año han sido negativos y en todos los años salvo en 2011 han superado a los de la industria andaluza en términos relativos a la cifra de negocio. 2

3 Los datos Costes de explotación Los costes de explotación de las empresas manufactureras andaluzas se situaron en casi 43 millones de euros en , principalmente consumos de materias primas y productos intermedios (72,1% del total en 2012) y, en mucha menor medida, gastos de personal y servicios externos (12,8% y 12,0% respectivamente). Entre 2008 y 2012 los costes de explotación se redujeron un 11,4% en términos nominales, descenso que ha ocurrido en todas las grandes rúbricas de coste, aunque con intensidades muy dispares, desde el 5,0% en consumos de materias primas y productos intermedios hasta el 47,2% en trabajos realizados por otras empresas. La reducción de costes en dicho periodo ha sido ligeramente inferior al descenso de las ventas (0,4 puntos porcentuales de diferencia), con lo que el resultado de explotación se redujo mínimamente para el conjunto de la industria manufacturera. Principales costes de explotación de la industria manufacturera andaluza Cuantía (miles de ) Variación Relevancia (% sobre la cifra de negocio) Variación Costes Miles de % Consumos de materias primas y productos intermedios ,0 66,9 72,1 5,2 Trabajos realizados por otras empresas ,2 5,2 3,1-2,1 Servicios exteriores ,5 12,9 12,0-0,8 Gastos de personal ,9 14,7 12,8-1,9 Costes totales ,4 99,6 100,0 0,4 Fuente: Encuesta Industria del Empresas, INE e IECA; elaboración propia. Los costes de explotación se han reducido entre 2008 y 2012 en todas las ramas de la industria manufacturera andaluza salvo Industria química y farmacéutica, con descensos muy elevados en la mayoría de ellas, en buena parte como consecuencia de la caída de la producción, principalmente en Productos minerales no metálicos diversos y Maquinaria y equipo mecánico. 1 En este documento no se incluye la rama Coquería y refino de petróleo debido a que la magnitud y características de sus costes distorsionan el diagnostico de la industria manufacturera andaluza. 3

4 El crecimiento de los costes de explotación en la Industria química y farmacéutica se debe al aumento de la producción, pues en términos relativos a la cifra de negocio se han reducido en 5,9 puntos porcentuales en dicho periodo. Esta rama y Material de transporte son las únicas en las que la ratio de costes sobre ventas ha descendido en dicho periodo. Los aumentos en dicha ratio en las demás ramas han sido de muy diversa intensidad, mínimos en Alimentación, bebidas y tabaco y Caucho y materias plásticas, moderados en Madera y corcho, papel y artes gráficas, Metalurgia y fabricación de productos metálicos, y elevados en las otras 5 ramas, principalmente en Maquinaria y equipo mecánico. Ramas Costes de explotación de las ramas de la industria manufacturera andaluza (% y puntos porcentuales) Costes explotación / Cifra negocio Diferencia Variación Costes de explotación Cifra de negocio Alimentación, bebidas y tabaco 99,0 99,7 0,7-4,8-5,5 Textil, confección, cuero y calzado 91,2 95,9 4,7-30,7-34,1 Madera y corcho, papel y artes gráficas 100,2 103,4 3,2-22,4-24,8 Industria química y farmacéutica 100,4 94,4-5,9 62,4 72,5 Caucho y materias plásticas 95,7 96,1 0,4-16,8-17,1 Productos minerales no metálicos diversos 106,5 112,6 6,1-56,1-58,5 Metalurgia y fabricación de productos metálicos, excepto maquinaria y equipo 97,1 100,3 3,2-16,3-19,0 Material y equipo eléctrico, electrónico y óptico 97,2 105,5 8,3-16,9-23,4 Maquinaria y equipo mecánico 92,1 104,1 12,0-44,3-50,7 Material de transporte 109,9 106,5-3,4-31,5-29,4 Industrias manufactureras diversas, reparación e instalación de maquinaria y equipo 96,3 101,5 5,3-29,6-33,2 Industria manufacturera 99,6 100,0 0,4-11,4-11,8 Fuente: Encuesta Industria del Empresas, IECA; elaboración propia. En la industria manufacturera española también es el consumo de materias primas y productos intermedios el principal coste de explotación, aunque con bastante menos relevancia que en Andalucía (7,0 puntos porcentuales menos respecto al total de gastos en 2012). En los demás coste las diferencias son bastante inferiores, con más importancia en España en todos, en torno a 3 puntos porcentuales en servicios exteriores y gastos de personal, y algo menos de 1 punto porcentual en trabajos realizados por otras empresas. 4

5 La relación entre los costes de explotación y la cifra de negocio en la industria manufacturera española en 2012 ha sido del 99,6%, lo que supone 0,4 puntos porcentuales menos que en la industria manufacturera andaluza. En 2008 la diferencia era de 2,5 puntos porcentuales, por lo que en dicho periodo las empresas de Andalucía han mejorado más que las de España y han conseguido reducir en 2,1 puntos porcentuales su brecha de costes. Comparación de costes de explotación de la industria manufacturera andaluza y española (% sobre total de costes) 2012 Variación Costes Andalucía España Diferencia Andalucía España Diferencia en las variaciones Consumos de materias primas y otros productos 72,1 65,1 7,0 4,9 0,9 4,0 Trabajos realizados por otras empresas 3,1 3,9-0,8-2,1-1,2-0,9 Servicios exteriores 12,0 15,2-3,2-0,9 0,7-1,6 Gastos de personal 12,8 15,8-3,0-1,9-0,4-1,5 Costes totales 100,0 100,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Fuente: Encuesta Industria del Empresas, INE e IECA; elaboración propia. Relación entre los costes de explotación y la cifra de negocio en la industria manufacturera andaluza y española (% y puntos porcentuales) Andalucía España Costes Diferencia Diferencia Consumos de materias primas y otros productos 66,9 72,1 5,2 62,3 64,8 2,5 Trabajos realizados por otras empresas 5,2 3,1-2,1 4,9 3,8-1,1 Servicios exteriores 12,9 12,0-0,8 14,1 15,2 1,0 Gastos de personal 14,7 12,8-1,9 15,8 15,8 0,0 Costes totales 99,6 100,0 0,4 97,1 99,6 2,4 Fuente: Encuesta Industria del Empresas, INE e IECA; elaboración propia. Los costes de explotación respecto a la cifra de negocio son más altos en Andalucía en todas las ramas de la industria manufacturera salvo Textil, confección, cuero y calzado, Industria química y farmacéutica y Caucho y materias plásticas, en las dos primeras con diferencias en torno a 3 puntos porcentuales y en la tercera de algo menos de 1 punto porcentual. 5

6 Entre las otras ocho ramas los costes de explotación son más altos en Andalucía que en España, con diferencias superiores a 3 puntos porcentuales en cinco de ellas, principalmente en Maquinaria y equipo mecánico (7,6 puntos porcentuales más). Esta rama es la que peor ha evolucionado en dicho indicador en Andalucía respecto a España entre 2008 y 2012, con un aumento del diferencial de 10,4 puntos porcentuales. La misma dinámica han tenido otras tres ramas, Industrias manufactureras diversas, Material y equipo eléctrico, electrónico y óptico y Textil, confección, cuero y calzado, aunque con mucha menos intensidad. En las otras siete ramas los costes de explotación respecto a la cifra de negocio han evolucionado mejor en Andalucía que en España, especialmente en Industria química y farmacéutica y Material de transporte (5,4 y 5,2 puntos porcentuales de diferencia respectivamente). Diferencias entre las ramas de la industria manufacturera andaluza y española en costes de explotación respecto a la cifra de negocio (% y puntos porcentuales) Ramas Andalucía 2012 Variación España Diferencia Andalucía España Diferencia Alimentación, bebidas y tabaco 99,7 97,7 2,0 0,7 1,0-0,3 Textil, confección, cuero y calzado 95,9 98,6-2,7 4,7 0,0 4,7 Madera y corcho, papel y artes gráficas 103,4 99,4 4,0 3,2 3,4-0,2 Industria química y farmacéutica 94,4 97,4-3,0-5,9-0,5-5,4 Caucho y materias plásticas 96,1 96,8-0,7 0,4 1,1-0,7 Productos minerales no metálicos diversos 112,6 108,9 3,7 6,1 10,3-4,2 Metalurgia y fabricación de productos metálicos, excepto maquinaria y equipo 100,3 100,1 0,2 3,2 5,1-1,9 Material y equipo eléctrico, electrónico y óptico 105,5 102,2 3,3 8,3 6,1 2,2 Maquinaria y equipo mecánico 104,1 96,5 7,6 12,0 1,6 10,4 Material de transporte 106,5 103,1 3,4-3,4 1,8-5,2 Industrias manufactureras diversas, reparación e instalación de maquinaria y equipo 101,5 99,1 2,4 5,3 3,8 1,5 Industria manufacturera 100,0 99,6 0,4 0,4 2,4-2,0 Fuente: Encuesta Industria del Empresas, IECA; elaboración propia. 6

7 Resultados de explotación En 2012 los resultados de explotación han sido ligeramente negativos en la industria manufacturera andaluza, en torno a 2,2 millones de euros, el 0,01% de la cifra de negocio, situación que probablemente habrá empeorado en 2013, pues la producción manufacturera ha descendido en Andalucía en torno al 8% 2. Los resultados de la industria andaluza en los últimos años contrastan fuertemente con los de 2008, año en el que fueron positivos en 166 millones de euros, el 0,39% de la cifra de negocio, pues la caída de las ventas desde que se inicio la crisis económica no ha sido compensada totalmente con l reducción de costes. Entre ambos años ha habido situaciones muy dispares, pues en 2009 y 2010 se registraron resultados negativos muy cuantiosos (68 y 64 millones de euros respectivamente) y en 2011 el resultado de explotación fue positivo en 376 millones de euros. Evolución de los resultados de explotación de la industria manufacturera andaluza (cifras monetarias en miles de euros) Resultados de explotación Cifra negocio (2008=100) Gastos de explotación (2008=100) Resultados de explotación / Cifra negocio Gastos explotación / Cifra negocio Cifra de Gastos de Años negocio explotación ,0 100,0 0,39 99, ,2 81,7-0,20 100, ,6 86,1-0,17 100, ,5 85,9 1,01 98, ,2 88,6-0,01 100,01 Fuente: Encuesta Industria del Empresas, INE e IECA; elaboración propia. La industria manufacturera andaluza ha tenido peores resultados de explotación que la industria manufacturera española en todos los años del periodo salvo en 2011, en el que las empresas de Andalucía lograron 0,26 puntos porcentuales más que las españolas en la ratio resultados respecto a la cifra de negocio. En los otros cuatro años las 2 Los resultados de explotación se han calculado como diferencia entre la cifra de negocio y los gastos de explotación. No incluyen, por tanto, trabajos realizados por la empresa para su activo; subvenciones, donaciones y legados; y otros de ingresos de explotación (arrendamientos, ingresos de propiedad industrial cedida en explotación, ingresos por comisiones, ingresos por servicios al personal e ingresos por servicios diversos). Las conclusiones no varían de incluirse estos ingresos, pues representan un 1,8% de la cifra de negocio. 7

8 diferencias en este indicador han oscilado entre 0,43 y 2,47 puntos porcentuales, en tres de ellos con resultados negativos en la industria andaluza y ninguno en la industria española. Los resultados de explotación han evolucionado peor en la industria manufacturera española que en la industria manufacturera andaluza, pues, por una parte, la media del periodo ha sido respecto a 2008 un 14,6% inferior en Andalucía y un 18,3% inferior en España, y por otra, la diferencia entre ambas industrias en los resultados de explotación respecto a la cifra de negocio han sido en todos los años menores a la de Comparación de los resultados de explotación de la industria manufacturera andaluza y española Resultados de explotación / Cifra negocio Resultados de explotación (2008=100) Andalucía España Diferencia Andalucía España Diferencia Años ,39 2,86-2,47 100,0 100, ,20 1,66-1,85-41,1 45,8-86, ,17 0,78-0,96-38,6 22,8-61, ,01 0,75 0,26 225,9 22,2 203, ,01 0,43-0,43-1,3 12,0-13,3 Fuente: Encuesta Industria del Empresas, INE e IECA; elaboración propia. En cuatro ramas han sido positivos en 2012 los resultados de explotación, con cifras que oscilan entre 27 millones de euros en Textil, confección, cuero y calzado y 408 millones en Industria química y farmacia. Esta última es la que ha logrado el nivel más de resultados respecto a la cifra de negocio (5,5%), moderadamente superior que Textil, confección, cuero y calzado y Caucho y materias plásticas (4,1% y 3,9% respectivamente), y muy superior que Alimentación, bebidas y tabaco (0,29%). En las otras siete ramas los resultados de explotación han sido negativos, más de 100 millones de euros en Productos minerales no metálicos diversos y Material de transporte. Estas dos ramas son las que registran los niveles más negativos de resultados respecto a la cifra de negocio (12,6% y 6,5% respectivamente), bastante por encima de las demás ramas, en especial que Metalurgia y fabricación de productos metálicos e Industrias manufactureras diversas (0,3% y 1,5% respectivamente). 8

9 Resultados de explotación de las ramas de la industria manufacturera andaluza (cifras monetarias en miles de euros) Ramas Resultados Variación Resultados de explotación / Cifra negocio Resultados Resultados de explotación / Cifra negocio Resultados Resultados de explotación / Cifra negocio Alimentación, bebidas y tabaco , ,29-72,1-0,69 Textil, confección, cuero y calzado , ,14-69,1-4,68 Madera y corcho, papel y artes gráficas , , ,0-3,19 Industria química y farmacéutica , , ,0 5,92 Caucho y materias plásticas , ,87-25,1-0,41 Productos minerales no metálicos diversos, etc , ,60-19,1-6,13 Metalurgia y fabricación de productos metálicos , ,30-108,5-3,16 Material y equipo eléctrico, electrónico y óptico , ,49-250,8-8,27 Maquinaria y equipo mecánico , ,12-125,8-12,01 Material de transporte , ,49-53,5 3,37 Industrias manufactureras diversas, etc , ,53-127,4-5,28 Industria manufacturera , ,01-101,3-0,39 Fuente: Encuesta Industrial de Empresas, INE e IECA; elaboración propia. Los resultados de explotación han empeorado en ochos ramas, siendo las excepciones Industria química y farmacia, Material de transporte y Productos minerales no metálicos diversos, pasándose en la primera de cifras negativas en 2008 a positivas en 2012 y reduciéndose en las otras dos los resultados negativos. Las evoluciones han sido muy dispares entre las ramas en las que los resultados han empeorado en 2012 respecto a 2008, tanto en la intensidad del cambio como en su signo. Así, cuatro ramas han pasado de resultados positivos a negativos, en tres ramas los resultados siguen siendo positivos, pero de menor cuantía, y en una rama se han acrecentado los resultados negativos. En Industria química y farmacia y Material de transporte los resultados de explotación respecto a la cifra de negocio han mejorado, mucho más en la primera que en la segunda (5,9 y 3,4 puntos porcentuales respectivamente), habiendo empeorado en todas las demás, en cuatro ramas más de 5 puntos porcentuales en cuatro ramas: Productos minerales no metálicos diversos, Material y equipo eléctrico, electrónico y óptico, Maquinaria y equipo mecánico e Industrias manufactureras diversas. 9

10 Distribución de las ramas de la industria manufacturera andaluza según sus resultados de explotación en 2008 y 2012 Evolución de los resultados Han mejorado Han empeorado Resultados de explotación en 2012 Negativos Positivos Negativos Positivos Resultados de explotación en 2008 Negativos Productos minerales no metálicos diversos Material de transporte Madera y corcho, papel y artes gráficas Fuente: Elaboración propia a partir de los datos de la Encuesta Industrial de Empresas, INE e IECA. Positivos Industria química y farmacéutica Metalurgia y fabricación de productos metálicos Material y equipo eléctrico, electrónico y óptico Maquinaria y equipo mecánico Industrias manufactureras diversas Alimentación, bebidas y tabaco Textil, confección, cuero y calzado Caucho y materias plásticas 10