MEMORIA JUSTIFICATIVA DE LA ORDEN POR LA QUE SE ESTABLECEN LAS OBLIGACIONES DE APORTACION AL FONDO NACIONAL DE EFICIENCIA ENERGETICA EN EL AÑO 2017.

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1 01/02/2017 MEMORIA JUSTIFICATIVA DE LA ORDEN POR LA QUE SE ESTABLECEN LAS OBLIGACIONES DE APORTACION AL FONDO NACIONAL DE EFICIENCIA ENERGETICA EN EL AÑO I. INTRODUCCIÓN....2 II. CONTENIDO Objetivo anual energético en el año Reparto del objetivo anual energético en el año al margen del reparto del objetivo anual de energético en el año Cálculo del Valor de Retribución del coste de contribución al Fondo Nacional de Eficiencia Energética a considerar en el cálculo del PVPC III. TRAMITACIÓN 14 IV. ANEXO I: Cálculo ajustes. 16 V. ANEXO II: Derechos de cobro reconocidos...43 VI. ANEXO III: Nuevos Sujetos obligados

2 I. INTRODUCCIÓN La orden objeto de este informe tiene su razón en el cumplimiento de lo establecido en el artículo 70 de la Ley 18/2014, de 15 de octubre, de aprobación de medidas urgentes para el crecimiento, la competitividad y la eficiencia, y de la creación en la misma Ley, de un sistema nacional de obligaciones de eficiencia energética, que permita cumplir lo establecido en el artículo 7 de la Directiva 2012/27/UE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 25 de octubre de 2012, relativa a la eficiencia energética. La Directiva establece en su artículo 7 de justificar, por parte de cada Estado miembro, una cantidad de energía acumulado para el periodo En cumplimiento de esta obligación, España comunicó a la Comisión Europea un ktep, objetivo que se incrementó hasta los ktep según la última revisión de la metodología realizada por la Comisión Europea. Por otra parte, dicho artículo 7 determina que cada Estado miembro establecerá un sistema de obligaciones de eficiencia energética mediante el cual los distribuidores de energía y/o las empresas minoristas de venta de energía quedarán obligados a alcanzar en el año 2020 el objetivo indicado mediante la consecución anual, a partir del año 2014, de un l 1,5 % de sus ventas anuales de energía. En consecuencia, la Ley 18/2014, de 15 de octubre, de aprobación de medidas urgentes para el crecimiento, la competitividad y eficiencia, establece un sistema nacional de obligaciones de eficiencia energética en virtud del cual se asigna a las empresas comercializadoras de gas y electricidad, a los operadores de productos petrolíferos al por mayor, y a los operadores de gases licuados de petróleo al por mayor, en adelante sujetos obligados del sistema de obligaciones, una cuota anual energético denominada obligación. 2

3 Para hacer efectivo el cumplimiento de las obligaciones anuales energético, los sujetos obligados deberán realizar una contribución financiera anual al Fondo Nacional de Eficiencia Energética (FNEE), a ingresar en cuatro pagos iguales a lo largo de 2017, no más tarde del 31 de marzo, del 30 de junio, del 30 de septiembre y del 31 de diciembre, por el importe resultante de multiplicar su obligación anual por la equivalencia financiera correspondiente. Este Fondo, permite la puesta en marcha de mecanismos de apoyo y financiero, asistencia técnica, formación e información u otras medidas que permitan aumentar la eficiencia energética en los diferentes sectores y ayudar a conseguir el objetivo establecido. En definitiva, la orden objeto de este informe servirá para dotar al FNEE de los recursos necesarios para poder lograr los objetivos y eficiencia energética para el año Por otro lado, mediante Real Decreto 469/, de 18 de noviembre, por el que se modifica el Real Decreto 216/2014, de 28 de marzo, por el que se establece la metodología de cálculo de los precios voluntarios para el pequeño consumidor de energía eléctrica y su régimen jurídico de contratación, se incorporó el término variable horario de los costes de comercialización (CCVh) en el cálculo de los otros costes asociados al suministros (OCh) que forman parte del coste de producción de energía(cph) a considerar para la fijación del PVPC. Entre los términos que componen el término variable horario de los costes de comercialización (CCVh) figura la Retribución del coste de contribución al Fondo Nacional de Eficiencia Energética regulado en el capítulo IV del Título III de la Ley 18/2014, de 15 de octubre, expresado en /kwh (RFE), valor constante para todas las horas. Según se dispone en el artículo 24 del Real Decreto 216/2014, de 28 de marzo, la metodología para la fijación de la retribución por costes de explotación a 3

4 incluir en el margen de comercialización del PVPC, el término RFE se calculará como el cociente entre las obligaciones de pago del conjunto de las comercializadoras de referencia (COR) para el año de aplicación correspondiente a su actividad de suministro de electricidad y la energía eléctrica en barras de central en el año anterior para esas mismas empresas. Este valor será fijado anualmente mediante orden del Ministro de Energía, Turismo y Agenda Digital previo acuerdo de la Comisión Delegada del Gobierno para Asuntos Económicos, una vez que hayan sido fijadas las obligaciones de pago de estos sujetos conforme establece el artículo 70.1 de la Ley 18/2014, de 15 de octubre, de aprobación de medidas urgentes para el crecimiento, la competitividad y la eficiencia, y su valor será de aplicación a partir de la fecha de entrada en vigor de la misma. En la presente orden se ha calculado la actualización del término RFE, que será de aplicación, en virtud de lo dispuesto en el artículo 24.2.b) del Real Decreto 216/2014, de 28 de marzo, a partir de la fecha de entrada en vigor de la presente orden y hasta la fecha en que se apruebe el nuevo valor para el siguiente periodo o, en su caso, hasta la extinción de de contribución al Fondo Nacional de Eficiencia Energética de las comercializadoras de referencia. II. CONTENIDO La orden por la que se establecen las obligaciones de aportación al Fondo Nacional de Eficiencia Energética en el año 2017, ofrece en su Preámbulo una explicación la necesidad de la norma fundamentada en el desarrollo y aplicación en España de la Directiva 2012/27/UE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 25 de octubre de La disposición Primera establece las siguientes cuestiones de aplicación para el año 2017: a) El objetivo energético. 4

5 b) La metodología empleada para asignar las obligaciones y su equivalencia económica. c) Los sujetos obligados, las cuotas respectivas de obligaciones y su equivalencia económica para el periodo de aplicación correspondiente al año 2017, resultante de aplicar los criterios establecidos en la Ley 18/2014, de 15 de octubre, de aprobación de medidas urgentes para el crecimiento, la competitividad y eficiencia. La disposición Segunda, reconoce los derechos de cobro del FNEE correspondientes a aquellos sujetos obligados cuya obligación de aportación a dicho Fondo en el año 2017 es una cantidad negativa, así como a una persona jurídica a la que le fue asignada obligación en el año de la, pero que en la actualidad no cumple con los requisitos para ser considerado sujeto obligado. La disposición Tercera, determina el Valor de Retribución del coste de contribución al Fondo Nacional de Eficiencia Energética a considerar en el cálculo del PVPC. La disposición Cuarta, correspondiente a la eficacia, establece que la orden surtirá efectos desde el día siguiente al de su publicación en el Boletín Oficial del Estado. El Anexo I de la orden establece una explicación de la metodología empleada para asignar las obligaciones y su importe equivalente para el año El Anexo II recoge el listado de las aportaciones económicas al FNEE en el año 2017, de los sujetos obligados que han cumplido con su obligación de remitir información las ventas de energía o, de aquellos que, no habiendo cumplido con esta obligación, se dispone de información procedente de la Comisión Nacional de los Mercados y la Competencia (CNMC) y/o de la Corporación de Reservas Estratégicas de Productos Petrolíferos (CORES). El listado determina en una tabla los siguientes datos: 5

6 a) Tipo de sujeto obligado b) c) Observaciones d) Denominación del sujeto obligado e) Ventas correspondientes al año de cada sujeto obligado en GWh f) en porcentaje objetivo anual 2017 g) Obligación en 2017 en GWh h) 2017 en euros, sin tener en cuenta los ajustes correspondientes al año i) s correspondientes al año en euros j) de 2017 en euros, teniendo en cuenta los ajustes correspondientes a las ventas de El Anexo III recoge el listado de las aportaciones económicas al FNEE en el año 2017 de los sujetos obligados que no hubieran cumplido con su obligación de remitir información las ventas de energía y los que no se dispone de información en CNMC y/o en CORES. El listado determina en una tabla los siguientes datos: a) Tipo de sujeto obligado b) c) Observaciones d) Denominación del sujeto obligado e) de 2017 en euros, sin tener en cuenta los ajustes correspondientes a las ventas de f) s correspondientes al año en euros g) de 2017 en euros teniendo en cuenta los ajustes correspondientes a las ventas de El Anexo IV establece el modelo de solicitud de devolución de ingresos indebidos al FNEE correspondientes a las obligaciones del año. 6

7 1.- OBJETIVO DE AHORRO ANUAL ENERGÉTICO DEL SISTEMA DE OBLIGACIONES EN EL AÑO 2017 El objetivo del artículo 7 exige alcanzar unos s energéticos acumulados durante los 7 años comprendidos entre el 2014 y el 2020, ambos incluidos, equivalentes a la consecución anual s adicionales por importe del 1,5% de las ventas anuales de energía a clientes finales promedio de los años 2010, 2011 y 2012 de las empresas comercializadoras y distribuidoras de energía. El objetivo para España alcanza los ktep. De la posibilidad articulada en los apartados 2 y 3 del artículo 7 de la Directiva, el objetivo acumulado se reduce desde los ktep hasta los ktep, lo que equivale a un anual adicional de 571 ktep/año para el conjunto del período comprendido entre el 1 de enero de 2014 y el 31 de diciembre de Para el cumplimiento de este 571 ktep/año, España ha recurrido a una combinación de medidas alternativas conforme al artículo 7 de la Directiva, y a la puesta en marcha de un sistema de obligaciones energético a las empresas comercializadoras y distribuidoras de productos energéticos en España. España ha hecho uso de estas medidas alternativas para dar cumplimiento a parte de su objetivo. En concreto, se utilizan medidas de tipo fiscal, programas de apoyo financiero y medidas de educación y formación que induzcan a la aplicación de tecnologías o técnicas eficientes desde el punto de vista energético y que den lugar a una reducción del consumo final de energía. Las medidas legislativas y no legislativas iniciadas, estructuradas en torno a tres ejes, pretenden asegurar el cumplimiento del objetivo anterior, conforme a las estimaciones incluidas en el «Informe las medidas de actuación y 7

8 eficiencia energética en cumplimiento del artículo 7» 1, remitido por España el 5 de junio de 2014 a la Comisión Europea. Estos ejes son los siguientes: Un bloque de medidas alternativas Un sistema de obligaciones de eficiencia energética que obliga a las empresas a realizar aportaciones al Fondo Nacional de Eficiencia Energética Los fondos comunitarios, dentro del Objetivo Temático 4 («Economía Baja en Carbono») De los cálculos realizados en relación con el grado de cumplimiento del l artículo 7 de la Directiva 2012/27/UE respecto a los tres ejes anteriormente mencionados en los años 2014 y, así como con las estimaciones para el año, se considera que para alcanzar el objetivo anual de 571 ktep/año se puede establecer como objetivo energético para los sujetos obligados 262 ktep. 2.- REPARTO DEL OBJETIVO DE AHORRO ANUAL ENERGÉTICO EN EL AÑO 2017 El reparto del objetivo anual energético (262 ktep) para el año 2017 entre los sujetos obligados, se establece mediante el empleo de la siguiente metodología: a) En primer lugar, se ha calculado la aportación al Fondo Nacional de Eficiencia Energética en el año 2017 de los sujetos obligados 2 sin tener en cuenta los posibles ajustes correspondientes a las obligaciones del año, los cuales serán explicados en un apartado posterior Para establecer el listado de sujetos obligados se han empleado los listados de comercializadores de energía eléctrica (01/09/16), comercializadores de gas (15/19/16), de operadores al por mayor de productos petrolíferos (17/12/) y de operadores al por mayor de gases licuados del petróleo (08/07/16) publicados por la CNMC en su página web. 8

9 Para el cálculo de esta aportación, se ha repartido el objetivo anual del año 2017 (262 ktep menos las aportaciones al Fondo Nacional de Eficiencia Energética en el año al margen del reparto del correspondiente objetivo anual 2,16 ktep) entre los sujetos obligados proporcionalmente, en el caso de las comercializadoras de gas y -electricidad, al volumen de sus ventas de energía final a nivel nacional a consumidores finales, y en el caso de los operadores al por mayor de productos petrolíferos y gases licuados del petróleo, al volumen de sus ventas de energía final a nivel nacional para su posterior distribución al por menor y a consumidores finales, durante el año. Cabe señalar que: En aquellos casos en los que los sujetos obligados no hubieran remitido la correspondiente información, se ha tenido en cuenta para los cálculos la información disponible en la CNMC y/o en CORES. Cuando un sujeto obligado hubiese iniciado su actividad de ventas de energía final a nivel nacional durante el año, el reparto del objetivo energético anual se ha realizado con base a sus previsiones de ventas de energía para el año Esta obligación será revisada una vez se disponga, para dicho sujeto obligado, de los datos efectivos de ventas durante el periodo anual de obligación. La equivalencia financiera considerada para el año 2017, es la misma que la establecida para el Plan Nacional de Acción de Eficiencia Energética , y se corresponde con 0, millones de euros por ktep ahorrado, o ,58 euros por GWh ahorrado. b) En segundo lugar, se han recalculado las obligaciones correspondientes al año a partir de datos corregidos de dos sujetos obligados sus ventas de energía en el año 2014 y a la no consideración de otra empresa como sujeto obligado en el año. 9

10 Esta nueva información se corresponde con la aportada a través de tres recursos presentados contra la, de 17 de febrero, correspondientes a las siguientes empresas: Axoil Trader, Dufenergy Trading, S.A. Vitogas España, S.A. Las obligaciones de todos los sujetos obligados, recalculadas para el año, han sido comparadas con las que fueron establecidas en la, de 17 de marzo, de el artículo 70.1 de la mencionada Ley 18/2014, de 15 de octubre, siendo las diferencias entre ambas cantidades los ajustes a considerar en el año. El detalle de los cálculos realizados se muestra en el Anexo I de la presente Memoria Justificativa. c) Por último, se fijan las obligaciones de aportación al Fondo Nacional de Eficiencia Energética de los sujetos obligados en el año 2017 como suma de los valores calculados conforme al apartado a) y apartado b). Como consecuencia de la metodología indicada anteriormente, se obtiene la tabla del Anexo II de la orden, en la que aparece lo siguiente: de 2017 sin tener en cuenta ajustes, concepto que comprende las siguientes cuatro columnas: Las ventas realizadas por los sujetos obligados para el año en GWh proporcionadas por los mismos en virtud de lo establecido en el artículo 70 de la Ley 18/2014 o en su defecto, proporcionadas por la CNMC o por CORES, siendo el total de ,04 GWh. 10

11 Porcentaje de las ventas de cada sujeto obligado el total de las ventas realizadas por todos los sujetos obligados en el mismo año (). La obligación en GWh de cada sujeto obligado, obtenido repartiendo 259,84 ktep, o lo que es lo mismo 3.021,41GWh (259,84 /0,086) - (262 ktep menos las aportaciones al Fondo Nacional de Eficiencia Energética en el año al margen del correspondiente reparto anual) en función de la participación de cada sujeto obligado en las ventas totales. Los importes s en euros correspondientes a cada sujeto obligado, obtenidos multiplicando de cada sujeto obligado por el valor de la equivalencia financiera, establecida de ,58 euros por GWh ahorrado como se ha indicado anteriormente. Una columna con la denominación, calculada de el apartado b) anteriormente descrito y cuyo detalle se muestra en el Anexo I de la presente memoria justificativa. En dicho Anexo esta columna suma 0 euros. No es así en el Anexo II de la orden donde no aparecen aquellas empresas que entre y 2017 han perdido la condición de sujetos obligados. La cifra ,28 se corresponde con la cantidad a devolver a AXOIL TRADER ( ,65 ) más 756,38 correspondiente a la cantidad que deberían haber aportado 9 empresas como consecuencia de los ajustes, pero que ahora no cumplen con los requisitos de sujetos obligados. Una columna denominada la obligación 2017 con ajustes, cuyo cálculo se ha 11

12 realizado conforme a lo establecido en el apartado c) anteriormente descrito. Hay que tener en cuenta que a aquellos sujetos obligados cuya obligación de aportación al FNEE en el año 2017 sea una cantidad negativa, se le reconocen derechos de cobro de dicho Fondo, siempre que haya cumplido con su obligación de aportación al citado Fondo en el año. El importe total de las obligaciones alcanza la cantidad de ,05 euros necesarios para poder conseguir el energético anual establecido para el año OBLIGACIONES AL MARGEN DEL REPARTO DEL OBJETIVO DE AHORRO ANUAL ENERGÉTICO EN EL AÑO En aquellos casos en los que el sujeto obligado no hubiera remitido la información y no se dispusiera de información que permitiese subvenir a tal omisión, se le ha asignado como obligación, al margen del reparto del objetivo anual, la que le fuera asignada en la, de 17 de marzo, por la que se establecen las obligaciones de aportación al Fondo Nacional de Eficiencia Energética en el año, incrementada en un 10%, tal y como establece el artículo 70.2 de la citada Ley 18/2014, de 15 de octubre. En el caso de que nunca le hubiera sido asignada una obligación, se le ha asignado como tal, igualmente al margen del reparto del objetivo anual, el resultado de dividir el importe del año entre el número de sujetos obligados del sector al que pertenecía el citado sujeto ese año, y todo ello multiplicado por la cuota correspondiente de dicho sector el objetivo anual del año. Para la realización de los cálculos correspondientes, hay que tener en cuenta que de el artículo 70.2 de la citada ley 18/2014, de 15 de octubre, los 12

13 sujetos obligados remiten anualmente los datos globales de ventas de energía correspondientes al año anterior. Las obligaciones calculadas de los dos párrafos anteriores se corresponden con: Obligación = ,85 Obligación g = ,6 Obligación = ,31 Como consecuencia de la metodología indicada anteriormente, se obtiene la tabla del Anexo III de la orden, en la que aparece lo siguiente: Una columna con la denominación obligaciones 2017 sin ajustes que se corresponde con las cuantías establecidas en el presente punto. Una columna con la denominación, calculada de acuerdo con el apartado 2.b) anteriormente descrito y cuyo detalle se muestra en el Anexo I de la presente memoria justificativa. Una columna denominada obligaciones 2017 con ajustes, cuyo cálculo se ha realizado conforme a lo establecido en el apartado 2.c) anteriormente descrito. El total de las obligaciones 2017, fuera del reparto del objetivo anual, alcanza la cantidad de ,07 euros. Esta cantidad se tendrá en cuenta a la hora de realizar el reparto del objetivo del año 2018 entre los sujetos obligados. 13

14 4.- CALCULO DEL VALOR DE RETRIBUCIÓN DEL COSTE DE CONTRIBUCIÓN AL FONDO NACIONAL DE EFICIENCIA ENERGÉTICA A CONSIDERAR EN EL CÁLCULO DEL PVPC Para la obtención del valor a aplicar, se ha considerado la cuantía en euros derivada de las obligaciones de pago del conjunto de comercializadoras de referencia correspondientes a su actividad de suministro de electricidad para el año 2017 a partir de la información obrante en el Ministerio de Energía, Turismo y Agenda Digital para la aplicación de lo previsto en la Ley 18/2014, de 15 de octubre, y se ha dividido entre el mejor valor disponible de energía eléctrica en barras de central en el año para dichas empresas, obtenido de la última información publicada por la Comisión Nacional de los Mercados y la Competencia del precio final anual de dicha categoría de comercializadoras como resultado del mercado de producción en su página web Contribución conjunto de COR ( ) para ,86 Endesa Energía XXI, SLU ,70 Iberdrola Comercialización de último recurso SAU ,00 Gas Natural S.U.R SDG S.A ,47 EDP Comercializadora de último recurso S.A ,32 Viesgo comercializadora de referencia SL ,93 (anteriormente E.On Comercializadora de Último Recurso ) CHC Comercializador de Referencia U. 521,33 Teramelcor 1,89 Empresa de Alumbrado Eléctrico de Ceuta 351,22 Comercialización de Referencia, S.A. Energía adquirida por las COR en b.c. (MWh) en ,61 Precio unitario para 2017 ( /MWh) 0,265 III. TRAMITACIÓN La información recibida de los sujetos obligados, de lo establecido en el artículo 70 apartado 2 de la Ley 18/2014, ha sido objeto análisis y de comparación con los datos disponibles en la CNMC y en CORES. 14

15 Una vez analizada la información se ha procedido a la elaboración de los Anexos II y III de la orden, que determinan las aportaciones al Fondo Nacional de Eficiencia Energética en el año 2017, de la metodología establecida. Con fecha XXX de XXXXXX de 2017 se ha publicado en la página web del Ministerio de Energía, Turismo y Agenda Digital, un anuncio por el que se efectúa el trámite de audiencia de la propuesta de " del Ministro de Energía, Turismo y Agenda Digital por la que se establecen las obligaciones de aportación al Fondo Nacional de Eficiencia Energética en el año 2017". Asimismo, se cursó notificación de esta publicación a cada uno de los sujetos obligados y a la Comisión Nacional de los Mercados y la Competencia. Una vez analizadas las alegaciones recibidas en el trámite de audiencia y recibido el informe del Instituto para la Diversificación y Ahorro de la Energía, de fecha XX de XXXXX de 2017, la propuesta de orden ministerial, se ha procedido a elevar la presente propuesta. 15

16 IV. ANEXO I: Cálculo ajustes A ABENGOA BIOENERGÍA SAN ROQUE, S.A. 16 RECALCULO OBLIGACIONES sin de B ABOUT WHITE, B B A ACCIÓN ENERGÍA COMERCIALIZADORA, ACCIONA GREEN ENERGY DEVELOPMENTS, ACEITES DEL SUR-COOSUR, S.A , ,507924% ,45-684, , , ,14 B ADEINNOVA ENERGÍA, U. B ADELFAS ENERGIA, 2, ,000313% 648,46 0,03 648,48 647,64 0,84 B ADETEC INGENIERÍA, B ADIXA SERVEIS ENERGETICS DE CATALUNYA, 0, ,000000% 0,23 0,00 0,23 0,23 0,00 B A-DOS ENERGÍA, - g B ADS ENERGY 8,0, 5, ,000790% 1.634,96 0, , ,83 2,12 B ADS OPERADOR PETROLÍFERO, B ADURIZ ENERGÍA, U. 16, ,002147% 4.441,90 5, , ,01 5,77 +g A A AEGEAN BUNKERING COMBUSTIBLES LAS PALMAS S.A. AGENTE DEL MERCADO ELÉCTRICO, S.A. 89, ,011941% ,55 6, , ,58 32,07

17 17 RECALCULO OBLIGACIONES sin de A AGRI-ENERGÍA, S.A. 89, ,011932% ,12-51, , ,01 32,05 A B B AGUAS DE BARBASTRO ELECTRICIDAD, S.A. AGUAS DE BARBASTRO ENERGÍA, AHORRO ENERGIA HOGAR INVESTMENTS, 0, ,000000% 0,00 0,08 0,08 0,08 0,00 159, ,021258% ,12-33, , ,75 57,09 3, ,000421% 871,99 0,00 871,99 870,86 1,13 B ALCANZIA ENERGIA, 165, ,022053% ,91 5, , ,91 59,23 +g B B ALDEFE COMERCIALIZADORA DE ENERGÍA, U. ALDRO ENERGÍA Y SOLUCIONES, U. 1, ,000177% 365,85 0,00 365,85 365,38 0,47 10, ,001371% 2.836,04 0, , ,36 3,68 B ALNAIR ENERGÍA, B ALPAPAT, U. 0, ,000011% 22,20 19,98 42,18 42,15 0,03 g CHE ALPIQ AG g A ALPIQ ENERGIA ESPAÑA, S.A.U. 0, ,000000% 0, , , ,46 0,00 B ANCAIS, B ANOTHER ENERGY OPTION, 0, ,000019% 39,61 0,00 39,61 39,56 0,05 B ANTRIL 5000, B APELES ELECTRICIDAD, B AQUÍ ENERGÍA, B ARACÁN ENERGÍA, 45, ,006009% ,10 101, , ,03 16,14 g LU Arcelormittal Energy SCA B ARCOS DE GRABA, B ASERVAL ENERGÍA, B ATLANTIC OIL STAR,

18 B ATLAS ENERGIA COMERCIAL, 18 RECALCULO OBLIGACIONES sin de 48, ,006421% ,27 4, , ,82 17,25 glp A ATLAS, S.A. 234, ,031113% ,17-131, , ,34 83,56 +g A AUDAX ENERGÍA, S.A , ,276943% ,58 227, , ,74 743,79 B AURA ENERGÍA, 208, ,027708% ,47 53, , ,48 74,42 B AURORA ENERGY SUPPLY, 3, ,000399% 825,74 0,17 825,91 824,84 1,07 B AVALIA ENERGÍA A AVANZA PETRÓLEOS, S.A. 45, ,006041% ,48 0, , ,25 16,22 g A AVANZALIA ENERGÍA COMERCIALIZADORA, S.A. 0, ,000100% 206,91 0,00 206,91 206,64 0,27 AXEGAZ, S.A.S B AXOIL TRADER, 0, ,000000% 0,00 0,00 0, , ,65 +g B AXPO IBERIA, 5.599, ,744477% ,45-214, , , ,45 N H AXPO TRADING AG g B B B AYLUZ COMERCIALIZADORA ELÉCTRICA, BAHÍA DE BIZKAIA ELECTRICIDAD, BASSOLS ENERGÍA COMERCIAL, 127, ,016920% ,55-103, , ,78 45,44 +g+ A BETA RENOWABLE GROUP, S.A 385, ,051215% , , , ,49 137,55 A BIOCARBURANTES CASTILLA Y LEÓN, S.A. A BIOCARBURANTES DE CASTILLA, S.A. B BIOCARBURANTES DE GALICIA, 0, ,000000% 0, , , ,78 0,00 B BIOCOM ENERGÍA, 0, ,000000% 0,00 0,02 0,02 0,02 0,00

19 MINISTERIO 19 RECALCULO OBLIGACIONES sin de A BIOCOM PISUERGA, S.A. 0, ,000001% 2,49 0,02 2,51 2,51 0,00 B BIOCOMBUSTIBLES Y ENERGÍAS RENOVABLES DE CASTILLA-LA MANCHA (BERCAM) B BIODIESEL ARAGÓN, B BIODIESEL BILBAO, B BIODIESEL CAPARROSO, B BIODIESEL CASTILLA LA MANCHA, B BIOETANOL DE LA MANCHA, A BIOETANOL GALICIA, S.A. B BIOMAR OIL, 555, ,073793% ,49 0, , ,31 198,19 B BIONOR BERANTEVILLA, U. A BIONORTE, S.A. 0, ,000001% 2,25 0,03 2,29 2,28 0,00 B BIO-OILS HUELVA, N A BIORO, NV B BIOSUR TRANSFORMACIÓN, U. B BIOTERUEL, 161, ,021521% ,02 0, , ,35 57,80 g B BIROU GAS CHE BKW ENERGIE AG A BOMINFLOT, S.A. 168, ,022426% ,39 11, , ,41 60,23 B BONAREA ENERGÍA, U , ,162053% ,82-302, , ,48 435,23 g A BP GAS EUROPE, S.A.U , ,274661% ,34-381, , ,12 737,66 +glp A BP OIL ESPAÑA, S.A.U , ,736240% , , , , ,18

20 20 RECALCULO OBLIGACIONES sin de A CAMPA IBERIA, S.A.U. B CANARY OIL, 194, ,025914% ,47-110, , ,55 69,60 g B CAPITAL ENERGY READ, B CARBURANTS AXOIL, 4.448, ,591383% ,05-601, , , ,29 B CARDILES OIL COMPANY, 0, ,000000% 0,00 0,13 0,13 0,13 0,00 B CARGILL, U. B CARVISA ENERGIA, 18, ,002413% 4.992,14 0, , ,57 6,48 B CATENERIBAS, 5, ,000730% 1.510,56 0, , ,03 1,96 g A CATGAS ENERGIA, S.A. 0, ,000001% 2,20 0,00 2,20 2,20 0,00 EE B CÉLTICA ENERGÍA, 0, ,000075% 156,20 0,30 156,50 156,30 0,20 B CENTRAL DE COMPRAS DTODO, 251, ,033476% ,81 0, , ,90 89,91 g GB Centrica LNG Company Limited g+glp g +g A A A B CEPSA COMERCIAL PETROLEO, S.A.U. CEPSA GAS COMERCIALIZADORA, S.A. CEPSA GAS Y ELECTRICIDAD, S.A. CHC COMERCIALIZADOR DE REFERENCIA, U , ,140224% , , , , , , ,761726% , , , , ,78 919, ,122230% ,39-343, , ,44 328,28 0, ,000000% 0,28 0,00 0,28 0,27 0,00 A CIDE HCENERGÍA S.A , ,162221% ,41-667, , ,49 435,68 EE+G B CLIDOM ENERGY, 178, ,023797% ,29 14, , ,22 63,91 B CLOVIA PETROLEUM, 153, ,020410% ,24 0, , ,43 54,81 B B COMERCIAL EÓLICA SUMINISTRO DE ENERGÍA, COMERCIAL Y ASESORA DE ELECTRICIDAD, 54, ,007196% ,66 0, , ,33 19,33 2, ,000389% 805,25 1,16 806,41 805,36 1,05

21 g B A B B A B B B B FR B B B COMERCIALIZACIÓN ELÉCTRICA CATALANA, COMERCIALIZADORA ELECTRICA DE CADIZ, S.A. COMERCIALIZADORA ELECTRICA DE MELIANA, COMERCIALIZADORA ELECTRICA DEL SURESTE, COMERCIALIZADORA IBÉRICA DE GAS Y ENERGÍA ELÉCTRICA, S.A.U. COMERCIALIZADORA LERSA, COMERCIALIZADORA RIOJANA DE ENERGÍA, COMERCIALIZADORA SUMINISTROS ESPECIALES ALGINETENSES, COMERCIALIZADORA ZERO ELECTRUM, COMPAGNIE NATIONALE DU RHÔNE COMPAÑÍA DE ELECTRIFICACIÓN, COMPAÑÍA ESCANDINAVA DE ELECTRICIDAD EN ESPAÑA, COMPAÑÍA LUMISA ENERGÍAS, 21 RECALCULO OBLIGACIONES sin de 210, ,028024% ,58-130, , ,79 75,27 3, ,000476% 985,60 0,00 985,60 984,32 1,28 25, ,003406% 7.046,36 10, , ,81 9,15 9, ,001254% 2.594,61 0, , ,25 3,37 1, ,000187% 386,45 0,00 386,45 385,95 0,50 9, ,001296% 2.681,45 4, , ,19 3,48 44, ,005949% ,24-93, , ,01 15,98 7, ,000978% 2.023,18 2, , ,69 2,63 B COMPIR-OIL, 86, ,011519% ,66 7, , ,67 30,94 B F CONCISA, COMUNICACIÓN,MARKETING Y SERVICIOS, COOPERATIVA ELÉCTRICA- BENÉFICA ALBATERENSE, COOP.V. 1, ,000167% 345,77 1,36 347,13 346,68 0,45 19, ,002642% 5.467,42 8, , ,28 7,10

22 F F F F COOPERATIVA ELÉCTRICA BENÉFICA CATRALENSE, COOP. V. COOPERATIVA ELÉCTRICA BENÉFICA SAN FRANCISCO DE ASÍS, COOP. V. COOPERATIVA ELECTRICA DE CASTELLAR, S.C.V. COOPERATIVA VALENCIANA ELECTRODISTRIBUIDORA DE FUERZA Y ALUMBRADO SERRALLO, S.Coop.V. 22 RECALCULO OBLIGACIONES sin de 11, ,001500% 3.104,01 0, , ,98 4,03 68, ,009048% ,58 27, , ,12 24,30 8, ,001147% 2.373,19 3, , ,84 3,08 0, ,000045% 93,26 0,14 93,40 93,28 0,12 B CORPOLUX, 0, ,000077% 159,53 0,00 159,53 159,32 0,21 A CORPORACIÓN ALIMENTARIA GUISSONA, S.A. 18, ,002420% 5.007,22 0, , ,72 6,50 g B CRINGAS, B CYE ENERGIA, 1, ,000215% 444,45 0,00 444,45 443,88 0,58 B DAIMUZ ENERGÍA, 0, ,000001% 1,65 0,00 1,65 1,65 0,00 - g DK DANSKE COMMODITIES A/S glp A DISA GAS, S.A , ,137453% ,65-511, , ,63 369,16 B DISA PENÍNSULA, U , ,930513% , , , , ,80 A DISA RED DE SERVICIOS PETROLÍFEROS, S.A , ,544812% , , , , ,21 B DISA RETAIL ATLÁNTICO, U , ,228817% ,51-857, , ,00 614,54 B B B B DISA SUMINISTROS Y TRADING, U. DISTRIBUCIÓN ELÉCTRICA CARIDAD E ILDEFONSO, DISTRIBUCIONES ELÉCTRICAS TALAYUELAS, DISTRIBUIDORA ELÉCTRICA D'ALBATERREC, 6, ,000798% 1.650,46 1, , ,20 2,14 3, ,000507% 1.049,42 0, , ,26 1,36 3, ,000441% 912,43 1,45 913,88 912,69 1,18

23 A B DISTRIBUIDORA ELÉCTRICA DE CATOIRA, S.A. DISTRIBUIDORA ELÉCTRICA DE MONTOLIU, 23 RECALCULO OBLIGACIONES sin de 2, ,000340% 704,47 1,14 705,61 704,69 0,91 2, ,000274% 567,76 0,77 568,53 567,79 0,74 B DREUE ELECTRIC, 44, ,005878% ,13 7, , ,42 15,79 +g CHE DUFENERGY TRADING S.A. 0, ,000000% 0,00 0,00 0, , ,90 B DYNEFF ESPAÑA, U , ,456692% , , , , ,54 DE E.ON ENERGY TRADING AG g DE E.ON GLOBAL COMMODITIES S.E. N D ECO FOX, SRL A B ECOCARBURANTES ESPAÑOLES, S.A. ECOENERGÉTICA DE CANARIAS, 0, ,000057% 118,28 0,00 118,28 118,13 0,15 B ECOEQ ENERGÉTICA, 12, ,001703% 3.523,43 3, , ,28 4,57 A ECOMOTION BIODIESEL, S.A. 17, ,002260% 4.676,30 0, , ,23 6,07 DE ECOMOTION, GMBH g ATU ECONGAS GmbH +g GB EDF TRADING LIMITED g EDISON S.p.A. +g A B EDP COMERCIALIZADORA DE ÚLTIMO RECURSO, S.A. EDP EMPRESA DE SERVICIOS ENERGÉTICOS, 789, ,105001% ,46-35, , ,80 282,00 g B EDP ENERGÍA GAS, g PT EDP GÁS.COM-COMÉRCIO DE GÁS NATURAL, S.A B ELECNOVA SIGLO XXI,

24 RECALCULO OBLIGACIONES sin de A ELECTRA ADURIZ, S.A. 10, ,001460% 3.020,03 5, , ,33 3,92 B B A ELECTRA ALTO MIÑO COMERCIALIZADORA DE ENERGIA, U. ELECTRA AVELLANA COMERCIAL, ELECTRA CALDENSE ENERGIA, S.A. 34, ,004580% 9.475,81 14, , ,37 12,30 59, ,007881% ,54 19, , ,98 21,16 76, ,010184% ,86-41, , ,87 27,35 B ELECTRA CUNTIENSE, U. 8, ,001078% 2.229,50 3, , ,21 2,89 A ELECTRA DEL CARDENER ENERGIA, S.A. 29, ,003981% 8.237,80 12, , ,85 10,69 A ELECTRA ENERGIA, S.A.U. 53, ,007057% ,60-29, , ,10 18,95 A B ELECTRA NORTE ENERGÍA, S.A.U. ELECTRACOMERCIAL CENTELLES, 13, ,001836% 3.797,83 5, , ,98 4,93 22, ,002964% 6.132,72 9, , ,88 7,96 B ELECTRICA ALBATERENSE, 2, ,000304% 628,83 0,00 628,83 628,01 0,82 F B ELECTRICA ALGIMIA DE ALFARA, S.COOP.V. ELÉCTRICA ANTONIO MADRID, 1, ,000253% 522,65 0,81 523,45 522,77 0,68 3, ,000399% 825,23 1,29 826,52 825,45 1,07 B ELECTRICA BAÑESA, 0, ,000079% 163,24 0,01 163,24 163,03 0,21 B ELECTRICA CATRALENSE, 4, ,000590% 1.221,51 6, , ,66 1,59 B ELÉCTRICA DE MONTSEC, F ELÉCTRICA DE CALLOSA DE SEGURA, C.V. 24, ,003288% 6.804,05 10, , ,18 8,83 F ELECTRICA DE CHERA, S.C.V. 1, ,000159% 328,68 0,59 329,27 328,84 0,43 F ELECTRICA DE GUADASSUAR COOP. V. 15, ,002007% 4.153,66 6, , ,72 5,39 B Electrica de Guixes Energía, SL 24

25 25 RECALCULO OBLIGACIONES sin de B ELÉCTRICA DE GUIXES, 26, ,003478% 7.197,18 16, , ,57 9,34 F ELÉCTRICA DE MELIANA, S.C.V. 8, ,001079% 2.233,22 3, , ,04 2,90 B ELÉCTRICA DE MOSCOSO, 15, ,002033% 4.207,30 6, , ,10 5,46 F ELÉCTRICA DE SOT DE CHERA S. COOP.V. 1, ,000251% 519,89 0,49 520,39 519,71 0,67 B ELÉCTRICA DE VINALESA, U. 5, ,000674% 1.395,06 2, , ,42 1,81 A ELECTRICA DEL EBRO, S.A. 58, ,007711% ,44-33, , ,55 20,71 F B B F ELÉCTRICA DEL POZO, S.COOP.MAD. ELECTRICA DIRECTA ENERGÍA, ELÉCTRICA MUNICIPAL DE SANTA COLOMA DE QUERALT, ELÉCTRICA NTRA. SRA. DE GRACIA SDAD. COOP. VALENCIANA 6, ,000877% 1.815,51 2, , ,08 2,36 6, ,000862% 1.782,93 2, , ,51 2,31 5, ,000679% 1.405,24 0, , ,42 1,82 B ELÉCTRICA NURIEL, 7, ,001045% 2.163,08 7, , ,00 2,81 F B ELÉCTRICA POPULAR, S. COOP. MAD. ELÉCTRICA SALAS DE PALLARS, 5, ,000670% 1.386,27 2, , ,72 1,80 0, ,000121% 251,09 0,37 251,47 251,14 0,33 B ELECTRICA SEROSENSE, 94, ,012569% ,04-30, , ,22 33,76 B ELECTRICA SERRANIA DE RONDA ENERGIA, 4, ,000663% 1.372,63 0, , ,85 1,78 A ELECTRICA SOLLERENSE, S.A. 57, ,007710% ,31 21, , ,80 20,71 B ELÉCTRICA SUDANELL, 3, ,000423% 875,02 1,19 876,21 875,08 1,14 A B ELECTRICA VAQUER ENERGIA, S.A. ELÉCTRICAS COLLADO BLANCO, 9, ,001266% 2.620,14 4, , ,12 3,40 1, ,000186% 385,11 0,59 385,70 385,20 0,50

26 26 RECALCULO OBLIGACIONES sin de B ELECTRICAS DE BENUZA, 0, ,000055% 113,83 0,02 113,84 113,70 0,15 B B ELÉCTRICAS HIDROBESORA, ELECTRICAS LA ENGUERINA, U. 1, ,000148% 305,30 0,26 305,56 305,16 0,40 4, ,000585% 1.210,34 1, , ,59 1,57 B ELECTRO ESCARRILLA, 1, ,000141% 291,86 0,48 292,33 291,96 0,38 EE B B F IE U ELECTRO SALLENT DE GÁLLEGO, ELECTRO SOPORTE COMERCIAL Y GESTIÓN, U. ELECTRODISTRIBUIDORA DE FUERZA Y ALUMBRADO CASABLANCA, S. COOP.V. ELECTROROUTE ENERGY TRADING LIMITED 3, ,000531% 1.098,38 1, , ,70 1,43 148, ,019767% ,07 0, , ,35 53,09 1, ,000226% 467,63 0,76 468,39 467,79 0,61 B ELEGRAND ENERGÍA, B ELEVA 2 COMERCIALIZADORA, B ELEVA UNO COMERCIALIZADORA, - g B ELYGAS POWER, F EMASP S. COOP A EMPRESA DE ALUMBRADO ELECTRICO DE CEUTA COM. DE 0, ,000001% 1,11 0,00 1,11 1,11 0,00 REFERENCIA, S.A.U. A EMPRESA DE ALUMBRADO ELECTRICO DE CEUTA, S.A. 155, ,020666% ,86-75, , ,81 55,50 B EMPRESA MUNICIPAL DE DISTRIBUCIÓ D'ENERGIA 2, ,000367% 759,76 1,23 760,99 760,00 0,99 ELÈCTRICA DE PONTS, B EMPRESA MUNICIPAL DE DISTRIBUCIÓN DE ENERGÍA ELECTRICA DE ALMENAR,S.L 8, ,001064% 2.200,61 3, , ,39 2,86

27 B B EMPRESA MUNICIPAL DE ENERGÍA ELÉCTRICA TORRES DE SEGRE, ENARA GESTIÓN Y MEDIACIÓN, 27 RECALCULO OBLIGACIONES sin de 4, ,000653% 1.350,63 0, , ,09 1,75 27, ,003617% 7.484,16 0, , ,97 9,71 +g B ENDESA ENERGÍA XXI, U , ,463862% , , , , ,23 +g A ENDESA ENERGIA, S.A , ,923420% , , , , ,88 A ENDESA GENERACIÓN, S.A. B ENEL GREEN POWER ESPAÑA, S.L B ENELUZ 2025, B ENERCOLUZ ENERGÍA, 78, ,010372% ,47-40, , ,07 27,86 EE B ENERGEA SAVING ENERGY, 2, ,000306% 632,68 0,00 632,68 631,85 0,82 B ENERGEST DE LA CV, B ENERGÉTICA BAYGO, DK ENERGI DANMARK A/S B ENERGÍA COLECTIVA, B B B ENERGÍA DLR COMERCIALIZADORA, ENERGÍA EUROPEAS DE COMERCIALIZACIÓN, ENERGÍA GALLEGA ALTERNATIVA, U. 618, ,082196% ,19 22, , ,38 220,76 111, ,014785% ,26-40, , ,33 39,71 B ENERGIA NARANJA, 0, ,000056% 116,68 0,00 116,68 116,52 0,15 B ENERGÍA OPERATIVA, 0, ,000057% 118,38 0,00 118,38 118,23 0,15 B ENERGIAS DE BENASQUE 9, ,001244% 2.573,34 4, , ,19 3,34 B ENERGÍAS DE LA VILLA DE CAMPO, U. 1, ,000166% 343,69 0,48 344,18 343,73 0,45

28 28 RECALCULO OBLIGACIONES sin de B ENERGIAS DE PANTICOSA, 2, ,000365% 754,68 1,15 755,82 754,84 0,98 B ENERGÍAS DEL ZINQUETA, 0, ,000092% 191,25 0,33 191,58 191,33 0,25 B ENERGIKA ENERGÍA, B ENERGY BY COGEN, 98, ,013146% ,54-31, , ,63 35,31 EE+G B ENERGY STROM XXI, 6, ,000900% 1.862,51 0, , ,10 2,42 +g B B B B ENERGY TRADER SOLUTIONS, ENÉRGYA VM ENERGÍAS ESPECIALES, U. ENÉRGYA VM GENERACIÓN, U. ENÉRGYA VM GESTIÓN DE ENERGÍA, U. 3, ,000410% 847,79 0,00 847,79 846,69 1, , ,533645% ,30 720, , , ,22 B ENERGYSAVE PROJECTS, A ENERPLUS ENERGÍA, S.A. - g B ENERXIA GALEGA MAIS, B ENI IBERIA, U , ,155301% ,68 174, , ,57 417,09 g N F ENI SPA g+ GB ENI TRADING & SHIPPING, S.p.A. (Sucursal en Bélgica) g IT ENOI SPA A ENTABAN BIOCOMBUSTIBLES DEL GUADALQUIVIR, S.A. A EPRESA ENERGIA, S.A.U. 10, ,001408% 2.912,93 2, , ,74 3,78 A ESERGUI, S.A , ,101006% , , , , ,99 A A ESTABANELL Y PAHISA ENERGÍA, S.A. ESTABANELL Y PAHISA MERCATOR, S.A. 119, ,015821% ,11-83, , ,15 42,49 116, ,015462% ,40-39, , ,51 41,53

29 A ESTRATEGIAS ELÉCTRICAS INTEGRALES, S.A. 29 RECALCULO OBLIGACIONES sin de 0, ,000002% 3,44 0,00 3,44 3,43 0,00 g CZ EURO GAS HOLDING, a.s. EE B EUROENERGIA DE LEVANTE, 219, ,029231% ,24 10, , ,16 78,51 B EVERGREEN ELÉCTRICA, 16, ,002150% 4.447,50 4, , ,28 5,77 C EXEN, S.R.O. B Export Innovation Grou SL A F.J. SÁNCHEZ SUCESORES, S.A. +g A FACTOR ENERGÍA, S.A , ,148805% ,44-348, , ,00 399,65 SINNIF002 FAST PETROL COMPANY, U. 0, ,000000% 0, , , ,71 0,00 +g A FENIE ENERGIA, S.A , ,148848% ,09 91, , ,59 399,76 g A FERTIBERIA, S.A. B F B U X FLUID ELÈCTRIC CAMPRODON II, FLUIDO ELÉCTRICO MUSEROS, SCV FOENER COMERCIALIZACIÓN, U. FORCES ELÈCTRIQUES D'ANDORRA (FEDA) 3, ,000521% 1.078,03 2, , ,64 1,40 5, ,000705% 1.457,91 2, , ,31 1,89 35, ,004669% 9.659,92 0, , ,66 12,54 A FORESTAL DEL ATLÁNTICO, S.A. 23, ,003119% 6.454,34-34, , ,64 8,38 B FORTIA ENERGÍA, 8.679, ,153837% , , , , ,88 A FOX ENERGÍA, S.A. g A FUSIONA SOLUCIONES ENERGÉTICAS, S.A. g B Futura Energía y Gas g++glp A GALP ENERGÍA ESPAÑA, S.A.U , ,700211% , , , , ,13

30 30 RECALCULO OBLIGACIONES sin de g N H GALP GAS NATURAL, S.A. B GAOLANIA SERVICIOS, g B GAS MARINE BUNKER, 649, ,086282% ,69 0, , ,96 231,73 +g A GAS NATURAL COMERCIALIZADORA, S.A , ,876095% , , , , ,22 +g A GAS NATURAL S.U.R., SDG, S.A , ,738294% , , , , ,56 A GAS NATURAL SDG, S.A. +g A GAS NATURAL SERVICIOS SDG, S.A , ,973673% , , , , ,14 g ATU GASELA GmbH B GASELEC DIVERSIFICACION, 151, ,020085% ,24-77, , ,68 53,94 g B GASINDUR, +g +g GB B GAZPROM MARKETING & TRADING LIMITED GDF SUEZ ENERGÍA ESPAÑA, S.A.U , ,587386% , , , , ,55 +g BE GDF SUEZ TRADING g Engie S.A., S.A. B GEOATLANTER, 3, ,000442% 914,48 2,63 917,11 915,92 1,19 A GESTERNOVA, S.A. 183, ,024390% ,39 38, , ,83 65,51 B GESTINER INGENIEROS, 45, ,006056% ,01 28, , ,11 16,26 B B GESTIÓN DE RECURSOS Y SOLUCIONES EMPRESARIALES, (SOLARTIA) GESTIONNA SOLUCIONES ENERGÉTICAS, GB GLENCORE ENERGY UK, LTD

31 31 RECALCULO OBLIGACIONES sin de A GLENCORE ESPAÑA, S.A. B GLOBAL BIOSFERA PROTEC, B GLOBAL FUEL ESPAÑA, B GM FUEL IBERICA, U. 33, ,004423% 9.152,43 392, , ,35 11,88 B GM FUEL SERVICE, 405, ,053937% ,78-848, , ,80 144,86 +g B GNERA ENERGÍA Y TECNOLOGÍA, F GOIENER S.COOP 2, ,000373% 770, , , ,70 1,00 g GOLD ENERGY-Comercializadora de Energía, S.A. B GOLD PETROLEUM, U. 15, ,002025% 4.189,42 0, , ,98 5,44 g w c A GOLDMAN SACHS INTERNATIONAL GREEN FUEL EXTREMADURA, S.A. B GRIP CARBURANTES, A GRUPO ENERGALICIA, S.A. 4, ,000637% 1.318,90 0, , ,54 1,71 B GRUPO INSULAR OCEANO, U. 185, ,024684% ,18 368, , ,16 66,30 g+ N J GUNVOR INTERNATIONAL B.V. A HEFAMECOM, S.A.U. +g A EDP Energía, S.A.U , ,002258% , , , , ,49 B A B HIDROELÉCTRICA DE SILLEDA, HIDROELÉCTRICA DEL CANTÁBRICO, S.A. HIDROELECTRICA DEL VALIRA, 21, ,002856% 5.908,99 9, , ,66 7,67 62, ,008244% ,24-30, , ,28 22,14

32 B B B HIDROELÉCTRICA EL CARMEN ENERGÍA, HIDROELÉCTRICA LUMYMEY, HISPAENERGY PUERTOLLANO, HOLDING SLOVENSKE ELEKTRARNE D.O.O. RECALCULO OBLIGACIONES sin de 0, ,000000% 0,00 9,06 9,06 9,06 0,00 14, ,001904% 3.939,10 6, , ,00 5,11 B HORECA ENERGÍA, +g A IBERDROLA CLIENTES, S.A.U , ,968551% , , , , ,81 +g A IBERDROLA COMERCIALIZACIÓN DE ÚLTIMO 9.952, ,323147% , , , , ,59 RECURSO, S.A.U. +g A IBERDROLA GENERACION ESPAÑA, S.A.U +g A IBERDROLA GENERACIÓN, S.A.U. g A IBERDROLA, S.A. B IBERELECTRICA COMERCIALIZADORA, 0, ,000014% 29,29 0,00 29,29 29,25 0,04 B IBEROELECTRA 3000, 86, ,011490% ,91 1, , ,42 30,86 N J IBEROL SOCIEDADE IBERICA DE BIOCOMBUSTÍVEIS E OLEAGINOSAS, S.A. g B Ignis Energía SL B IM3 ENERGÍA, 0, ,000044% 90,50 0,00 90,50 90,38 0,12 B IMPALA 2000, 292, ,038858% ,73 0, , ,37 104,36 B IMPORTADORA DE PRODUCTOS PETROLÍFEROS DE CANARIAS, S.L 0, ,000002% 4,55 0,00 4,55 4,55 0,01 B INDEXO ENERGIA, 42, ,005633% ,99 1, , ,98 15,13 32

33 +g B A INER ENERGIA CASTILLA LA MANCHA, INGENIERÍA Y COMERCIALIZACIÓN DEL GAS, S.A. 33 RECALCULO OBLIGACIONES sin de 13, ,001738% 3.595,26 0, , ,88 4, , ,138874% ,22-330, , ,31 372,98 B INICIATIVA E. NOVA, B INICIATIVAS BIOENERGÉTICAS, +g B INSERIMOS ENERGÍA, B INSIGNIA ENERGIA, 4, ,000613% 1.268,10 0, , ,46 1,65 +g g B A A INTEGRACIÓN EUROPEA DE ENERGÍA SUR, INTEGRACIÓN EUROPEA DE ENERGIA, S.A.U. INVESTIGACIÓN CRIOGENIA Y GAS, S.A. 100, ,013328% ,46 3, , ,97 35,79 196, ,026143% ,31 87, , ,95 70,21 N H ITAL BI OIL, SRL B ITAL REFINING, J. ARON & COMPANY B JORGE ENERGY, g KOCH COMMODITIES EUROPE LIMITED g CHE KOCH SUPPLY & TRADING SARL A B KUWAIT PETROLEUM ESPAÑA, S.A. LA UNION ELECTRO INDUSTRIAL, 915, ,121645% , , , ,39 326,70 38, ,005072% ,39 6, , ,16 13,62 B LABOIL ENERGÍA, 17, ,002307% 4.772,89 3, , ,47 6,20 B LEDESMA COMERCIALIZADORA ELÉCTRICA,

34 34 RECALCULO OBLIGACIONES sin de B LEDESMA ENERGÍA, g B LEGAS IBERIA, A LIA OIL ESPAÑA, S.A. B LIGHT UP, B LINARES BIODIESEL TECHNOLOGY, U. g B LIQUID NATURAL GAZ, 580, ,077123% ,39-96, , ,28 207,13 B LLUM D'AÍN, 0, ,000053% 110,03 0,17 110,20 110,06 0,14 EE A LONJAS TECNOLOGIA, S.A. 23, ,003058% 6.326,76 3, , ,20 8,21 A N G LOUIS DREYFUS COMMODITIES ESPAÑA, S.A. LOUIS DREYFUS COMMODITIES WITTENBERG, GMBH EE B LUBALOO, 0, ,000002% 4,70 0,00 4,70 4,69 0,01 B LUCI MUNDI ENERGÍA, 0, ,000002% 4,66 0,00 4,66 4,65 0,01 NL B01 LUKOIL BENELUX B.V. B LUVON ENERGÍA, g GB B MACQUARIE BANK LIMITED, LONDON BRANCH MADRILEÑA SUMINISTRO DE GAS, 909, ,120946% ,42-592, , ,13 324,83 B MAGNA OIL, B B MALLORQUINA DE ENERGÍAS, U. MASOL CARTAGENA BIOFUEL, U. 1, ,000214% 443,41 0,01 443,42 442,85 0,58 B MASOL IBERIA BIOFUEL, B MENA ENERGY SPAIN,

35 253/431/352 MERCURIA BIOFUELS BRUNSBÜTTEL GMBH&CO.KG 35 RECALCULO OBLIGACIONES sin de B MERCURIA ENERGÍA, 0, ,000000% 0,00-100,30-100,30-100,30 0,00 CHE MERCURIA ENERGY TRADING, S.A. A MEROIL, S.A , ,874778% , , , , ,40 g B METHANE LOGISTICS, 280, ,037332% ,70 64, , ,40 100,26 B MI ELECTRICA, W C MITSUI & CO. DEUTSCHLAND GMBH g A MOLGAS ENERGÍA, S.A.U. 556, ,074041% ,11-105, , ,81 198,85 g GB MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC +g B MULTIENERGIA VERDE, 2, ,000386% 798,65 0,00 798,65 797,61 1,04 g A B1285 MULTISERVICIOS TECNOLÓGICOS, S.A. MUNICIPAL DE SERVICIOS VILLAHERMOSANA, 1, ,000170% 352,77 0,53 353,30 352,84 0,46 B MY ENERGÍA ONER, 0, ,000041% 85,14 0,00 85,14 85,03 0, MYTHEN, S.P.A. +g A EDP Comercializadora, S.A.U , ,506729% , , , , ,64 A NAVARRO GENERACION, S.A. 0, ,000004% 7,88 0,00 7,88 7,87 0,01 N H NAVIRES FUELS LIMITED DK NEAS ENERGY A/S 58, ,007715% ,69 0, , ,97 20,72 B NEMON INTELLIGENCE IN BUSINESS, g B NEOELECTRA ENERGIA, U +g A NEXUS ENERGIA, S.A , ,257051% ,52 281, , ,01 690,36