GESTIÓN DE LA DIRECCIÓN NACIONAL DE AUDITORÍA DE ENERO A DICIEMBRE DE 2012

Transcripción

1 GESTIÓN DE LA DIRECCIÓN NACIONAL DE AUDITORÍA DE ENERO A DICIEMBRE DE 2012 AUDITORÍAS DE EVALUACIÓN DE CONTROL INTERNO AUDITORÍAS ESPECIALES (INVESTIGATIVAS) AUDITORÍAS DE CONVENIOS SONIA SELLES DE DIAZ DIRECTORA NACIONAL DE AUDITORIA INTERNA

2 GESTIÓN DE AUDITORIA DE 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 Auditoría Interna La Caja de Seguro Social, cuenta aproximadamente con 1,550 unidades ejecutoras auditables aproximadamente. Se realizaron auditorías interna por Unidad Ejecutora para evaluar el control interno y determinar la eficiencia en el manejo de los recursos asignados y con la finalidad que cada unidad ejecutora auditada aplique las recomendaciones de DNAI (DIRECCIÓN NACIONAL DE AUDITORÍA INTERNA). Nota: Estas auditorías corresponden a los Departamentos de Auditoría Interna del área metropolitana y del interior del país TIPOS DE INFORMES 2012 Auditorías de Evaluación de Control Interno 171 Auditorías Especiales (Investigativas) 150 Auditorías (Convenios) 26 TOTAL 347 Para el año 2012, contamos con 65 auditores de campo en el área metropolitano y 61 en el interior. A pesar que en el año 2012 se nombraron nuevos auditores no hemos podido llegar a reemplazar el número de auditores que se acogieron al retiro voluntario (70 auditores en el área metropolitana y 64 en el interior) Las Auditorías de Evaluación de Control Interno, se realizan con cinco (5) ó seis (6) auditores de campo por auditorías. Las Auditoría Especiales, se realizan con uno (1) ó dos (2) auditores de campo por auditoría. Las Auditoría Financieras (Convenios), se realizan con cuatro (4) auditores de campo por auditoría.

3 GESTIÓN DE AUDITORIA EN PROCESO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 TIPOS DE INFORMES 2012 Auditorías de Evaluación de Control Interno 26 Auditorías Especiales (Investigativas) 96 Auditorías (Convenios) 2 TOTAL 124

4 MONTOS DE LAS POSIBLES LESIONES PATRIMONIALES B/. 1,770, Conceptos 2012 Pagos de CATS sin aprobación al Hospital De Obaldía y Clínicas Privadas (Chiriquí). Trabajos de rehabilitación y puesta en funcionamiento de todos los ascensores del Edificio 519 Clayton 235, Faltantes y sobrantes de inventarios 643, Pérdida de Equipo Médico 831, Pérdida de Equipo Tecnológico 15, Apropiación indebida de fondos de la recaudación diaria y faltante de caja menuda y despachos de combustible a Lancha sin estar en uso Alteración de documentación. Donación camas, Aguadulce Dañados y vencidos en almacenes de la CSS (Área Metro y provincias) Medida Cautelar Juzgado Ejecutor-Veraguas, Herrera y Panamá Otras pérdidas (Tuberías de cobre, llantas, extintores de incendios) 32, Pérdida de cheques de Prestaciones Económicas 2, Recurso Humano (Impto. S/Renta) (Licencia con Sueldo, ausencias y tardanzas no descontadas y pago de emolumento sin tener el derecho) 9, Pagos indebidos en concepto de subsidio de incapacidades por riesgos profesionales-veraguas Aprobación de créditos otorgados a patronos para el pago de cuotas obrero patronal- Colón Utilización y pago de la energía eléctrica del Hospital de Changuinola, por la empresa Constructoras Proipetrol, S.A. y Rigaservices, S.A. total B/.1,770,

5 SE REALIZARON 21 AUDITORÍAS MIXTAS DE ENERO A DE DICIEMBRE 2012 Se realizan auditorías a nivel nacional con grupos mixtos de auditores de diferentes provincias, como una sana práctica de auditoría para evitar los conflictos de intereses que puedan surgir en algunas Unidades Ejecutoras, bajo una supervisión directa de la Directora Nacional de Auditoría, Subdirectora Nacional de Auditoría, Jefa de Coordinadora a nivel Nacional en conjunto con los Jefes de Equipos asignados. Iniciamos los grupos mixtos a partir de febrero 2012 al 31 de diciembre de 2012, realizando 21 auditorías en diferentes unidades ejecutoras de las siguientes provincias: Coclé (5), Bocas del Toro (2), Herrera/Los Santos(1), Chiriquí (7), Panama Oeste (1), Colón (2) y Veraguas (3) Unidades Ejecutoras Auditadas: Agencia de Penonomé, Policlínica San Juan De Dios-Nata, Policlínica Manuel De J. Rojas- Aguadulce, Coordinación Administrativa de Coclé, Agencia de Nata, Agencia de Aguadulce, Coordinación Administrativa de Bocas del Toro y Policlínica de Guabito, Coordinación Administrativa de Colón, Policlínica de Divalá, Agencia de Boquete, Agencia de David, Sub Agencia de Volcán, Juzgado Ejecutor de Chiriquí y Coordinación Administrativa de David.

6 AUDITORIAS MIXTAS POR PROVINCIA PROVINCIA 2012 BOCAS DEL TORO 2 COCLÉ 5 COLÓN 2 CHIRIQUÍ 7 HERRERA/LOS SANTOS 1 PANAMÁ OESTE 1 VERAGUAS 3 TOTAL 21