ANEXO N 1 INSTRUCCIONES PARA EL REPORTE DE CLAVES DE LA SITUACIÓN DE LIQUIDEZ

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1 ANEXO N 1 INSTRUCCIONES PARA EL REPORTE DE S DE LA SITUACIÓN DE LIQUIDEZ I. CÓDIGOS DE S A continuación se presenta un resumen de las cuentas contables que integran las Claves del reporte: 01. CAJA MONEDA NACIONAL.- Saldo de la cuenta CAJA MONEDA EXTRANJERA.- Saldo de la cuenta DEPÓSITOS EN EL BCH CUENTA DE ENCAJE MONEDA NACIONAL.- Saldo de la cuenta , menos el saldo de la cuenta El saldo de esta clave debe ser el valor diario del estado de cuenta del Banco Central de Honduras. 04. DEPÓSITOS EN EL BCH DEPOSITOS ESPECIALES MONEDA NACIONAL.- Saldo de la cuenta El saldo de esta clave debe ser el valor diario del estado de cuenta del Banco Central de Honduras. 05. DEPÓSITOS EN EL BCH CUENTA DE ENCAJE MONEDA EXTRANJERA.- Saldo de la cuenta El saldo de esta clave debe ser el valor diario del estado de cuenta del Banco Central de Honduras. 06. DEPÓSITOS EN EL BCH DEPOSITOS ESPECIALES MONEDA EXTRANJERA.- Saldo de la cuenta El saldo de esta clave debe ser el valor diario del estado de cuenta del Banco Central de Honduras. 07. DEPOSITOS EN BANCOS DEL EXTERIOR.- Saldo de la cuenta menos el saldo de la cuenta INVERSIONES OBLIGATORIAS MONEDA NACIONAL.- Suma del saldo de las cuentas , , y El saldo de esta clave debe ser el valor diario del estado de cuenta del Banco Central de Honduras. 09. INVERSIONES OBLIGATORIAS MONEDA EXTRANJERA.- Saldo de la cuenta Colateral de depósitos de Disponibilidad Inmediata. 10. INVERSIONES NO OBLIGATORIAS MONEDA NACIONAL.- Suma del saldo de las cuentas , , , , , , y ENCAJE REQUERIDO MONEDA NACIONAL.- Cantidad que resulta de aplicar el porcentaje fijado por el Banco Central de Honduras sobre el saldo

2 2 de las cuentas detalladas en la Circular CNBS N 022/98 de fecha 6 de octubre de De conformidad a lo establecido en el Artículo 52 reformado de la Ley del Banco Central de Honduras, el valor que debe reportarse es el correspondiente al promedio de la columna Encaje requerido la cual es generada por la aplicación del Sistema Financiero Sistema de Encaje. 12. ENCAJE REQUERIDO MONEDA EXTRANJERA.- Igual que el concepto descrito en la clave INVERSIONES OBLIGATORIAS REQUERIDAS MONEDA NACIONAL.- Igual que el concepto descrito en la clave 11, sustituyendo el valor de la columna Encaje por la columna Inversiones. 14. INVERSIONES OBLIGATORIAS REQUERIDAS MONEDA EXTRANJERA.- Igual que el concepto descrito en la clave ENCAJE REQUERIDO ACUMULADO MONEDA NACIONAL.- Debe reportarse el promedio del encaje requerido acumulado a la fecha de la información, calculado sobre los días transcurridos de la catorcena en proceso digitando la cifra resultante, sea esta positiva o negativa. 16. ENCAJE REQUERIDO ACUMULADO MONEDA EXTRANJERA.- Igual que el concepto descrito en la clave DEPOSITOS EN BANCOS DEL INTERIOR MONEDA NACIONAL.- Saldo de la cuenta DEPOSITOS EN BANCOS DEL INTERIOR MONEDA EXTRANJERA.- Saldo de la cuenta CHEQUES A COMPENSAR RECIBIDOS PARA DEPOSITOS.- Saldo de la cuenta y CHEQUES A COMPENSAR RECIBIDOS POR OTROS CONCEPTOS.- Suma del saldo de las cuentas , , , y PRESTAMOS DIRECTOS MONEDA NACIONAL.- Suma del saldo de las cuentas 1031, y PRESTAMOS INDIRECTOS MONEDA NACIONAL.- Saldo de la cuenta PRESTAMOS DIRECTOS MONEDA EXTRANJERA.- Saldo de la cuenta PRESTAMOS INDIRECTOS MONEDA EXTRANJERA.- Saldo de la cuenta

3 3 25. DEPOSITOS MONETARIOS MONEDA NACIONAL.- Suma del saldo de las cuentas , y DEPOSITOS A TERMINO MONEDA NACIONAL.- Suma del saldo de las cuentas y AHORRO ESPECIALIZADO MONEDA NACIONAL.- Suma del saldo de las cuentas Y menos el saldo de las cuentas , y RECAUDACIONES FISCALES.- Saldo de la cuenta OTRAS CUENTAS POR LIQUIDAR MONEDA NACIONAL.- Saldo de la cuenta CONTRATOS DE ADMINISTRACION MONEDA NACIONAL.- Saldo de la cuenta DEPOSITOS MONETARIOS MONEDA EXTRANJERA.- Suma del saldo de la cuenta y , y DEPOSITOS A TERMINO MONEDA EXTRANJERA.- Suma del saldo de las cuentas y AHORRO ESPECIALIZADO MONEDA EXTRANJERA.- Suma del saldo de las cuentas y menos el saldo de las cuentas , y OBLIGACIONES INTERNACIONALES DE CORTO PLAZO.- Suma del saldo de las cuentas , , , , y Esta última cuenta incluye únicamente las obligaciones cuyos contratos de préstamos sean negociados hasta un año plazo. 35. OBLIGACIONES INTERNACIONALES DE MEDIANO Y LARGO PLAZO.- Saldo de la cuenta cuyos contratos de préstamos sean negociados a plazos mayores de un año. 36. DEPOSITOS DE AHORRO MONEDA NACIONAL.- Suma del saldo de las cuentas y DEPOSITOS DE AHORRO MONEDA EXTRANJERA.- Saldo de la cuenta PRESTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS NACIONALES M/N.- Suma del saldo de las cuenta , , y

4 4 39. PRESTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS NACIONALES M/E.- Saldo de la cuenta BONOS Y CEDULAS HIPOTECARIAS MONEDA NACIONAL.- Suma del saldo de las cuentas , , y OTROS PRESTAMOS MONEDA NACIONAL.- Suma del saldo de las cuentas y OTROS PRESTAMOS MONEDA EXTRANJERA.- Suma del saldo de las cuentas y ACREEDORES POR REPORTOS MONEDA NACIONAL.- Saldo de la cuenta ACREEDORES POR REPORTOS MONEDA EXTRANJERA.- Saldo de la cuenta FIDEICOMISOS MONEDA NACIONAL.- Suma del saldo de las cuentas y FIDEICOMISOS MONEDA EXTRANJERA.- Suma del saldo de las cuentas y PRESTAMOS Y DESCUENTOS NEGOCIADOS MONEDA NACIONAL.- Saldo de la cuenta PRESTAMOS Y DESCUENTOS NEGOCIADOS MONEDA EXTRANJERA.- Saldo de la cuenta TASAS MAXIMAS Y MINIMAS. a) Tasa de interés nominal máxima y mínima pactada en los Préstamos, Descuentos y Negociaciones otorgados en moneda nacional y moneda extranjera durante la semana reportada, excluyendo las tasas aplicadas a las operaciones con tarjetas de crédito. b) Tasa de interés nominal máxima y mínima pactada en los Sobregiros otorgados en moneda nacional y moneda extranjera durante la semana reportada. c) Tasa de interés nominal máxima y mínima aplicada en las operaciones realizadas con tarjetas de crédito durante la semana reportada en moneda nacional y moneda extranjera. d) Tasa de interés nominal máxima y mínima pactada durante la semana reportada sobre depósitos de ahorro en moneda nacional y moneda extranjera.

5 5 e) Tasa de interés nominal máxima y mínima pactada sobre depósitos a término, en moneda nacional y moneda extranjera, a períodos de 30, 60, 90 y 180 días. f) Tasa de interés promedio sobre préstamos entre instituciones financieras, en moneda nacional y moneda extranjera, pactada durante la semana reportada. II. ENVÍO DE LA INFORMACION A continuación se describe una serie de lineamientos generales para el manejo de los datos referentes al reporte de claves: 1. Con el propósito de facilitar el manejo de la información requerida, se adjunta el Anexo N 2 que incluye el formato de REPORTE DETALLADO DE S. La columna PARCIAL solamente será utilizada en aquellas claves que se integran por los saldos de varias cuentas. 2. Para los efectos de este instructivo y con el propósito de asignar la Contraseña (Password) correspondiente, las instituciones deberán remitir a la Superintendencia de Bancos Financieras y Asociaciones de Ahorro y Préstamos, dentro de los tres (3) días hábiles posteriores al recibo de esta Circular, mediante carta suscrita por el Presidente, Vicepresidente o Gerente General, el nombre y cargo que desempeña la persona que realizará el Reporte de Claves. 3. Los saldos deberán digitarse temporalmente vía Internet en una de las siguientes direcciones: ó utilizando para ello, las instrucciones detalladas en el documento adjunto Manual del Usuario para el reporte de claves del Sistema Financiero Nacional. El valor digitado corresponderá únicamente el valor correspondiente a cada código de clave. 4. Al finalizar el proceso de digitación de claves, deberá proporcionarse las explicaciones del caso referentes a las variaciones de mayor importancia comparadas con las claves reportadas en el período o día anterior, relacionadas con la liquidez y demás indicadores, y que impliquen entradas o salidas de efectivo.

6 6 5. El plazo máximo para remitir la información correspondiente a los saldos del jueves de cada semana, será hasta el día viernes siguiente. No habrá extensión de plazo para la remisión de esta información. 6. En caso de que alguna institución presente problemas circunstanciales justificados y razonables, para reportar la información solicitada a través de Internet, ésta deberá remitirse el día viernes y en forma magnética a la siguiente dirección: reportedeclaves@cnbs.gov.hn utilizando para ello el formato del Anexo N 2 REPORTE DETALLADO DE S, explicando los motivos correspondientes. Para este caso no habrá extensión de plazo para la remisión de la información. 7. Cualquier consulta sobre el particular relacionada con la parte técnica para remitir la información, será atendida por la División de Seguimiento de Bancos de la Comisión Nacional de Bancos y Seguros a la atención de los señores: Isaac Cruz Vasquez Karen Agüero Alonzo Carlos Quiroz Teléfono extensión 299. Correo electrónico icruz@cnbs.gov.hn kaguero@cnbs.gov.hn cquiroz@cnbs.gov.hn III. DE LAS SANCIONES El incumplimiento a lo dispuesto en esta Circular dará lugar a la aplicación de las sanciones establecidas en la Ley de Instituciones del Sistema Financiero.