Banca Mifel, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero Mifel.

Transcripción

1 , S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero Mifel. 4to. Trim Notas a los Estados Financieros de acuerdo a las Disposiciones de Carácter General Aplicables a la Información Financiera de las Instituciones de Crédito

2 Índice NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS MOVIMIENTOS DE CAPITAL 1 CARTERA DE CRÉDITO 2 TASAS DE INTERÉS PROMEDIO DE CAPTACIÓN TRADICIONAL Y PRESTAMOS INTERBANCARIOS.. 3 MOVIMIENTOS DE CARTERA VENCIDA 4 INVERSIONES EN VALORES 5 POSICIONES POR OPERACIONES EN REPORTO 6 INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS 7 RESULTADOS POR VALUACIÓN Y COMPRA VENTA 8 OTROS GASTOS Y PRODUCTOS 9 IMPUESTOS DIFERIDOS 10 ÍNDICE DE CAPITALIZACIÓN 11 CAPITAL NETO 12 ACTIVOS PONDERADOS 13 RIESGO DE MERCADO PROMEDIO 14 CALIFICACIÓN DE LA CARTERA CREDITICIA 15 INDICADORES FINANCIEROS 16 DEUDORES QUE SUPERAN EL 10% DE CAPITAL BÁSICO 17 INFORMACIÓN POR SEGMENTOS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS INTEGRACIÓN DEL CAPITAL NETO AJUSTES POR RECONOCIMIENTO DE CAPITAL RELACION DEL CAPITAL NETO CON EL BALANCE GENERAL ACTIVOS PONDERADOS SUJETOS A RIESGO TOTALES EFECTO FINANCIERO EN EL CAMBIO DE LA METODOLOGIA EN LA CALIFICACION DE LA CARTERA 27 BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ÍNDICE

3 Movimientos de Capital En el mes de Febrero de 2013, "Grupo Financiero Mifel, S.A. de C.V." realizo una aportación para futuros aumentos de capital a ", S.A. Institución de Banca Múltiple Grupo Financiero Mifel" de $50,466,000 mismos que fueron formalizados en el mes de febrero de 2013 y $29,534,000 que están pendientes de autorizacion, quedando El capital social de ", S.A. Institución de Banca Múltiple Grupo Financiero Mifel" $1,129,534,000 de manera histórica y $1,760,642,582 incluyendo su incremento por actualización. BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 1 )

4 Cartera de Crédito La cartera de crédito se detalla a continuación por tipo de crédito: Vigente Moneda Nacional ( 1 ) Dólares ( 2 ) Total 4T T T 2013 Actividad Empresarial o Comercial Entidades Financieras Entidades Gubernamentales Créditos al Consumo Créditos a la Vivienda 10,905 1,255 12, ,320 2, ,391 4,391 Vencida Actividad Empresarial o Comercial Entidades Financieras Entidades Gubernamentales Créditos al Consumo Créditos a la Vivienda Total 19,069 1,255 20,324 ( 1 ) Incluye UDIS valorizadas a tipo de cambio de cierre. ( 2 ) Valorizada a tipo de cambio de cierre. Cifras a millones de pesos BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 2 )

5 Tasas de Interés Promedio de Captación Tradicional y Prestamos Interbancarios Las tasas de interés promedio de la captación tradicional y de los préstamos interbancarios son: Moneda nacional Moneda extranjera 4T T 2013 Captación tradicional Tasa 3.33% 0.42% Préstamos interbancarios Tasa 3.82% 6.10% BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 3 )

6 Movimientos de Cartera Vencida Los movimientos en la cartera vencida son los siguientes: Moneda nacional (1) Moneda extranjera (2) Total 4T T T 2013 Saldo al inicio del trimestre Entradas a Cartera Vencida: Desde Cartera Vigente Salidas de Cartera vencida: Hacia la Cartera Vigente Pagos en Efectivo Reestructuraciones y Renovaciones Castigos Adjud. / daciones en pago Efectos de valorización Saldo al final del trimestre ( 1 ) Incluye UDIS valorizadas a tipo de cambio de cierre. ( 2 ) Valorizada a tipo de cambio de cierre. Cifras a millones de pesos BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 4 )

7 Inversiones en Valores La cartera de valores se integra de la siguiente forma: Títulos para negociar Costo de Adquisición Intereses Devengados Incremento (Decremento) por Valuación Valor de Mercado Sin restricción: Valores Gubernamentales Valores de Deuda Bancaria Otros Títulos de Deuda Restringidos: Valores Gubernamentales Valores de Deuda Bancaria Otros Títulos de Deuda Total Títulos para Negociar , , (5.15) (0.23) (0.22) , , Títulos disponibles para la venta Sin restricción: Valores Gubernamentales Valores de Deuda Bancaria Otros Títulos de Deuda Restringidos: Valores Gubernamentales Valores de Deuda Bancaria Otros Títulos de Deuda Total Títulos Disponibles para la Venta Títulos conservados a vencimiento Sin restricción: Valores Gubernamentales: Valores de Deuda Bancaria Otros Títulos de Deuda Intereses cobrados por anticipado Restringidos: Valores Gubernamentales: Valores de Deuda Bancaria Otros Títulos de Deuda Total Títulos conservados a vencimiento 2, , , , Total Inversiones en Valores 8, (0.22) 8, Cifras a millones de pesos BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 5 )

8 Posiciones por Operaciones en Reporto Las posiciones por operaciones en reporto se integran de la siguiente forma: Tipo Genérico de Emisor Deudores por reporto Gubernamental Bancario Privado Total Tipo Genérico de Emisor Colaterales dados en Garantía por Reporto Gubernamental Bancario Privado Total Neto de Deudores y Colaterales Tipo Genérico de Emisor Acreedores por Reporto Gubernamental Bancario Privado 5, , Cifras a millones de pesos Total 8, BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 6 )

9 Instrumentos Financieros Derivados Los montos nocionales de los Instrumentos Financieros Derivados son los siguientes: Con fines de Negociación Subyacente Compra Venta Forwards Opciones Tipo Europeo USD USD Con fines de Cobertura Interest Rate Swap (IRS) Futuro de Tasas Opciones de Tasas de Interés (CAPS) Opciones Tipo Europeo TIIE 28 2, TIIE 28 TIIE TIIE 28 El subyacente de las Opciones y Forwards está referenciado a divisas (Dólar) El subyacente de los Futuros, Opciones y Swaps de cobertura son tasas de interés ( TIIE28 ) Cifras a millones de pesos BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 7 )

10 Resultados por Valuación y Compra Venta Los resultados por valuación y compraventa son: Tipo de Instrumento Valuación Compra Venta Total 1T 2T 3T 4T 1T 2T 3T 4T 1T 2T 3T 4T Forwards (2.68) (3.05) (0.61) (4.05) (15.90) (5.29) (11.82) (6.73) (18.95) (5.90) Opciones (1.72) (1.87) (1.60) (0.77) (1.72) (1.87) (1.60) (0.77) Futuros Swaps (0.18) (10.80) 7.64 (3.99) (5.15) (9.42) (11.76) (13.19) (5.33) (20.22) (4.12) (17.18) Obligaciones subordinadas Inversiones en Valores (5.49) (3.17) (2.02) (0.02) (1.21) De Divisas (2.12) (2.05) (19.89) De Metales 0.13 (0.45) 0.48 (0.65) (0.48) (0.35) (0.33) Total 7.94 (9.78) Cifras a millones de pesos BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 8 )

11 Otros Ingresos (Egresos) de la Operación Los Otros Ingresos (Egresos) de la Operación al 31 de Diciembre de 2013 se integran de la siguiente forma: Otros Ingresos: Administración y Asesoría Financiera Asesorías y Asistencia técnica Ingresos por operaciones con RSA Provisión de Intereses Renueva tu Hogar Provisión de Intereses 2 Crédito INFONAVIT Provisión de Intereses Infonavit Total Cancelación de otras cuentas de pasivo Uso de instalaciones Intereses a favor provenientes de prestamos Utilidad en Venta de Activo Fijo Resultado en venta de bienes adjudicados Cancelación de excedentes de estimación preventiva para riesgos crediticio Otros Otros Egresos: Estimación por irrecuperabilidad o difícil cobro Quebrantos diversos Donativos Estimación por Perdida de Valor Bienes Adjudicados Intereses a cargo por financiamiento de activo Otros Neto Cifras a millones de pesos BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 9 )

12 Impuestos Diferidos Los impuestos diferidos al 31 de Diciembre del 2013, se integran de la siguiente forma: ISR Diferido PTU Diferida Totas ISR y PTU Partidas a favor: Valuaciones de instrumentos financieros Provenientes de deudores diversos Provenientes de bienes adjudicados Reservas preventivas de cartera Otras diferencias temporales Otras provisiones no deducibles Provenientes de pérdidas fiscales Partidas a cargo: Valuación por derivados Valuación por reportos Otras diferencias temporales Total a favor / (cargo) Cifras a millones de pesos BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 10 )

13 Índice de Capitalización Los índices de capitalización se conforman de la siguiente manera: Desglose 4T 2013 Capital Neto / Activos sujetos a riesgo de crédito 18.35% Capital Neto / Activos sujetos a riesgo de crédito, mercado y operacional 12.71% BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 11 )

14 Capital Neto El monto del capital neto se conforma de la siguiente manera: Concepto 4T 2013 Capital Básico Capital Complementario Capital Neto 2, ,886 Cifras a millones de pesos BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 12 )

15 Activos Ponderados Los activos ponderados son los siguientes: Concepto 4T 2013 Activos Ponderados por Riesgos de Mercado Activos Ponderados por Riesgos de Crédito Activos Ponderados por Riesgos Operacional 5,020 15,726 1,964 Cifras a millones de pesos BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 13 )

16 Riesgo de Mercado Promedio El valor en riesgo de mercado promedio del periodo es: Concepto 4T 2013 Valor en riesgo de mercado 1.01 Capital Neto al cierre del periodo 2,886 Porcentaje que representa el valor en riesgo de mercado, del capital neto al cierre del periodo (VAR) 0.03% Cifras a millones de pesos BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 14 )

17 Calificación de la Cartera Crediticia Calificación al 31 de Diciembre de 2013 Reservas preventivas necesarias Importe.... Cartera Cartera Cartera de Cartera Total Exceptuada Crediticia Comercial Consumo Hipotecaria Reservas Calificada: Riesgo A $ 16,656,247 $ 58,387 $ 5 $ 19,963 $ 78,355 Riesgo B Riesgo C 2,782,589 60, ,593 24,833 2,805 7,652 70, ,303 28,848 Riesgo D 462, , , ,362 Riesgo E 149, , , ,898 Subtotal Más: Intereses vencidos sobre operaciones vigentes Reservas ordenadas por la CNBV Total $ 20,353,704 $ 415,283 $ 4,097 $ 40,586 $ 459,966 7, ,424 Menos: Reservas Constituidas Exceso $ 467,424 1 Las cifras para la calificación y constitución de las reservas preventivas, son las correspondientes al día último del mes a que se refiere el Balance General al 31 de Diciembre de La cartera crediticia se califica conforme a las reglas para la calificación de la cartera crediticia emitidas por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) y a la metodología establecida por la CNBV, pudiendo en el caso de la cartera comercial e hipotecaria de vivienda efectuarse por metodologías internas autorizadas por la propia CNBV. La institución utiliza la metodología establecida por la CNBV. Cifras a miles de pesos BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 15 )

18 Indicadores Financieros 3T T T T T T 2013 Concepto Índice de morosidad 2.78% 3.44% 4.15% 3.80% 4.01% 2.69% Indicie de cobertura de de crédito vencida 80.08% 67.66% 60.60% 66.44% 66.74% 85.59% Eficiencia operativa 2.02% 2.90% 2.61% 2.55% 2.48% 2.96% ROE 4.59% 5.34% 4.99% 1.21% 4.56% 7.42% ROA Liquidez 0.22% 0.29% 0.27% 0.07% 0.27% % % % % % 0.44% % MIN 0.87% 2.89% 0.78% 1.27% 1.87% 1.03% Índice de capitalización desglosado: Capital Neto / Activos sujetos a riesgo de crédito 21.73% 20.10% 19.69% 20.43% 18.89% 18.53% Capital Neto / Activos sujetos a riesgo de crédito, mercado y operacional 15.00% 13.79% 13.60% 13.51% 13.12% 12.76% BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 16 )

19 Deudores que Superan el 10% del Capital Básico Los principales deudores que rebasan el 10% del capital básico son: Acreditado 1 Acreditado 2 Acreditado 3 Acreditado 4 Acreditado 5 Acreditado 6 Acreditado 7 Acreditado 8 Acreditado 9 Acreditado 10 Acreditado 11 Acreditado 12 Acreditado 13 Acreditado 14 Acreditado 15 Monto 1,482 1, ,145 % capital básico 73.40% 49.84% 42.81% 25.48% 24.85% 17.61% 17.47% 14.97% 14.90% 13.14% 12.63% 12.47% 11.97% 11.70% 10.65% El monto máximo de financiamiento de sus tres mayores deudores son los siguientes: Acreditado 1 Acreditado 2 Acreditado 3 Monto máximo 1,482 1, ) El Capital Básico al 30 de Septiembre del 2013 es de $ 2,019 2) El 10% del capital básico asciende a $ 202 3) La suma de los deudores cuyo riesgo rebasan el 10% del capital básico al 30 de Septiembre del 2013 es de $ 7,145 Cifras a millones de pesos BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 17 )

20 Las principales operaciones por segmento de negocio que reflejan los estados financieros de Banca MIFEL, en el 4to. Trimestre de 2013, se detallan a continuación: Balance Concepto Disponibilidades Cuentas de Margen Inversiones en valores Deudores por Reporto Préstamos de Valores Derivados Ajuste por Valuación de Activos Financieros Cartera de Crédito (Neto) Otros Activos Total de Activos Crédito y Captación 19, ,929 Tesorería y Banca de Inversión 2 11,712 Otros 3,263 8, ,764 3,764 Total 3,263 8, ,857 3,838 35,405 Captación Préstamos Interbancarios y de Otros Organismos Acreedores por Reporto Prestamos de Valores Derivados Obligaciones Subordinadas en Circulación Otros Pasivos Créditos Diferidos Total de Pasivos 17,604 4,983 22,587 8, ,988 10, ,604 4,983 8, , ,241 Resultados Totales de Operación Concepto Ingresos por Intereses Gastos por Intereses Repomo Estimación Preventiva para Riesgos Crediticios Comisiones y Tarifas Cobradas Comisiones y Tarifas Pagadas Resultado por Intermediación Otro Ingresos (Egresos) de la Operación Resultados Totales de la operación Crédito y Tesorería y Banca Captación de Inversión Otros Total 1, ,427 (786) (1,041) (1,827) (327) (327) (152) (152) ,003 Los segmentos utilizados para la información por segmentos de son: * Crédito y Captación. Agrupo los movimientos contables relacionados con la operación crediticia, captación vista, captación a plazo, pagares de tesorería emitidos para fondear la cartera de crédito y préstamos de instituciones de banca de desarrollo para fondear créditos FIRA y PYME. * Tesorería y Banca de Inversión. Agrupa los movimientos contables resultado de la operación de la tesorería (inversiones en valores, obligaciones subordinadas, Reportos y Derivadas). También agrupa los movimientos de intermediación por inversiones en Mesa de Dinero y sociedades de Inversión, y resultados de la operación cambiaria. Cifras a millones de pesos BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 18 )

21 Transacciones con Partes Relacionadas Al cierre del mes de Diciembre 2013, se realizaron las siguientes operaciones con partes relacionadas: Transacción Captación Otorgamientos de créditos Mercado de dinero Sociedades de inversión Servicios administrativos Moneda nacional Influencia Significativa Entidades Afiliadas Consejeros Accionistas Compañía Controladora Compañías del Grupo Totales Transacción Captación Otorgamiento de créditos Servicios administrativos Dólares valorizados Accionistas Influencia Significativa Entidades Afiliadas Consejeros y principales funcionarios Compañías del Grupo Totales Cifras a millones de pesos BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 19 )

22 Referencia Capital común de nivel 1 (CET1): instrumentos y reservas Monto Acciones ordinarias que califican para capital común de nivel 1 más su prima 1 correspondiente 1, Resultados de ejercicios anteriores Otros elementos de la utilidad integral (y otras reservas) Capital sujeto a eliminación gradual del capital común de nivel 1 4 (solo aplicable para compañías que no estén vinculadas a acciones) Acciones ordinarias emitidas por subsidiarias en tenencia de terceros (monto permitido 5 en el capital común de nivel 1) 6 Capital común de nivel 1 antes de ajustes regulatorios 2, Capital común de nivel 1: ajustes regulatorios 7 Ajustes por valuación prudencial Crédito mercantil 8 (neto de sus correspondientes impuestos a la utilidad diferidos a cargo) 0.00 Otros intangibles diferentes a los derechos por servicios hipotecarios (neto de sus 9 correspondientes impuestos a la utilidad diferidos a cargo) 0.00 Impuestos a la utilidad diferidos a favor que dependen de ganancias futuras excluyendo aquellos que se derivan de diferencias temporales (netos de impuestos a la utilidad 10 (conservador) diferidos a cargo) Resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujos de efectivo Reservas pendientes de constituir Beneficios sobre el remanente en operaciones de bursatilización 0.00 Pérdidas y ganancias ocasionadas por cambios en la calificación crediticia propia sobre 14 los pasivos valuados a valor razonable 15 Plan de pensiones por beneficios definidos (conservador) Inversiones en acciones propias (conservador) Inversiones recíprocas en el capital ordinario 0.00 Inversiones en el capital de bancos, instituciones financieras y aseguradoras fuera del alcance de la consolidación regulatoria, netas de las posiciones cortas elegibles, donde la Institución no posea más del 10% del capital social emitido (monto que excede el 18 (conservador) umbral del 10%) 0.00 Inversiones significativas en acciones ordinarias de bancos, instituciones financieras y aseguradoras fuera del alcance de la consolidación regulatoria, netas de las posiciones cortas elegibles, donde la Institución posea más del 10% del capital social emitido 19 (conservador) (monto que excede el umbral del 10%) (conservador) Derechos por servicios hipotecarios (monto que excede el umbral del 10%) 0.00 Impuestos a la utilidad diferidos a favor provenientes de diferencias temporales (monto 21 que excede el umbral del 10%, neto de impuestos diferidos a cargo) Monto que excede el umbral del 15% del cual: Inversiones significativas donde la institución posee mas del 10% en acciones 23 comunes de instituciones financieras 24 del cual: Derechos por servicios hipotecarios 25 del cual: Impuestos a la utilidad diferidos a favor derivados de diferencias temporales 26 Ajustes regulatorios nacionales A del cual: Otros elementos de la utilidad integral (y otras reservas) 0.00 B del cual: Inversiones en deuda subordinada del cual: Utilidad o incremento el valor de los activos por adquisición de posiciones de 0.00 C bursatilizaciones (Instituciones Originadoras) 0.00 D del cual: Inversiones en organismos multilaterales 0.00 E del cual: Inversiones en empresas relacionadas 0.00 F del cual: Inversiones en capital de riesgo 0.00 G del cual: Inversiones en sociedades de inversión 0.00 H del cual: Financiamiento para la adquisición de acciones propias 0.00 I del cual: Operaciones que contravengan las disposiciones 0.00 J del cual: Cargos diferidos y pagos anticipados K del cual: Posiciones en Esquemas de Primeras Pérdidas 0.00 L del cual: Participación de los Trabajadores en las Utilidades Diferidas 0.00 M del cual: Personas Relacionadas Relevantes 0.00 N del cual: Plan de pensiones por beneficios definidos 0.00 O del cual: Ajuste por reconocimiento de capital 0.00 Ajustes regulatorios que se aplican al capital común de nivel 1 debido a la insuficiencia 27 de capital adicional de nivel 1 y al capital de nivel 2 para cubrir deducciones Ajustes regulatorios totales al capital común de nivel Capital común de nivel 1 (CET1) 2, Capital adicional de nivel 1: instrumentos Instrumentos emitidos directamente que califican como capital adicional de nivel 1, más 30 su prima de los cuales: Clasificados como capital bajo los criterios contables aplicables de los cuales: Clasifcados como pasivo bajo los criterios contables aplicables Instrumentos de capital emitidos directamente sujetos a eliminación gradual del capital 33 adicional de nivel Instrumentos emitidos de capital adicional de nivel 1 e instrumentos de capital común de nivel 1 que no se incluyen en el renglón 5 que fueron emitidos por subsidiarias en tenencia de terceros 34 (monto permitido en el nivel adicional 1) 35 del cual: Instrumentos emitidos por subsidiarias sujetos a eliminación gradual 36 Capital adicional de nivel 1 antes de ajustes regulatorios 0.00 Capital adicional de nivel 1: ajustes regulatorios (conservador) Inversiones en instrumentos propios de capital adicional de nivel 1 38(conservador) Inversiones en acciones recíprocas en instrumentos de capital adicional de nivel 1 Inversiones en el capital de bancos, instituciones financieras y aseguradoras fuera del alcance de la consolidación regulatoria, netas de las posiciones cortas elegibles, donde la Institución no posea más del 10% del capital social emitido (monto que excede el 39(conservador) umbral del 10%) Inversiones significativas en el capital de bancos, instituciones financieras y aseguradoras fuera del alcance de consolidación regulatoria, netas de las posiciones 40(conservador) cortas elegibles, donde la Institución posea más del 10% del capital social emitido 41 Ajustes regulatorios nacionales 0.00 Ajustes regulatorios aplicados al capital adicional de nivel 1 debido a la insuficiencia del 42 capital de nivel 2 para cubrir deducciones 43 Ajustes regulatorios totales al capital adicional de nivel Capital adicional de nivel 1 (AT1) Capital de nivel 1 (T1 = CET1 + AT1) 2, Capital de nivel 2: instrumentos y reservas Instrumentos emitidos directamente que califican como capital de nivel 2, más su prima 0.00 Instrumentos de capital emitidos directamente sujetos a eliminación gradual del capital 47 de nivel Instrumentos de capital de nivel 2 e instrumentos de capital común de nivel 1 y capital adicional de nivel 1 que no se hayan incluido en los renglones 5 o 34, los cuales hayan sido emitidos por subsidiarias en tenencia de terceros (monto permitido en el capital 48 complementario de nivel 2) 49 de los cuales: Instrumentos emitidos por subsidiarias sujetos a eliminación gradual 50 Reservas Capital de nivel 2 antes de ajustes regulatorios Capital de nivel 2: ajustes regulatorios (conservador) Inversiones en instrumentos propios de capital de nivel 2 53(conservador) Inversiones recíprocas en instrumentos de capital de nivel 2 Inversiones en el capital de bancos, instituciones financieras y aseguradoras fuera del alcance de la consolidación regulatoria, netas de las posiciones cortas elegibles, donde la Institución no posea más del 10% del capital social emitido (monto que excede el 54(conservador) umbral del 10%) Inversiones significativas en el capital de bancos, instituciones financieras y aseguradoras fuera del alcance de consolidación regulatoria, netas de posiciones 55(conservador) cortas elegibles, donde la Institución posea más del 10% del capital social emitido 56 Ajustes regulatorios nacionales Ajustes regulatorios totales al capital de nivel Capital de nivel 2 (T2) Capital total (TC = T1 + T2) 2, Activos ponderados por riesgo totales 22, Razones de capital y suplementos 0.00 Capital Común de Nivel 1 61 (como porcentaje de los activos ponderados por riesgo totales) 9.05% Capital de Nivel 1 62 (como porcentaje de los activos ponderados por riesgo totales) 9.05% Capital Total 63 (como porcentaje de los activos ponderados por riesgo totales) 12.76% Suplemento específico institucional (al menos deberá constar de: el requerimiento de capital común de nivel 1 más el colchón de conservación de capital, más el colchón contracíclico, más el colchón GSIB; expresado como porcentaje de los activos 64 ponderados por riesgo totales) del cual: Suplemento de conservación de capital del cual: Suplemento contracíclico bancario específico 67 del cual: Suplemento de bancos globales sistémicamente importantes (GSIB) Capital Común de Nivel 1 disponible para cubrir los suplementos (como porcentaje de 68 los activos ponderados por riesgo totales) 0.02 Mínimos nacionales (en caso de ser diferentes a los de Basilea 3) Razón mínima nacional de CET1 69 (si difiere del mínimo establecido por Basilea 3) Razón mínima nacional de T1 70 (si difiere del mínimo establecido por Basilea 3) Razón mínima nacional de TC 71 (si difiere del mínimo establecido por Basilea 3) Cantidades por debajo de los umbrales para deducción (antes de la ponderación por riesgo) 72 Inversiones no significativas en el capital de otras instituciones financieras 73 Inversiones significativas en acciones comunes de instituciones financieras 74 Derechos por servicios hipotecarios (netos de impuestos a la utilidad diferidos a cargo) Impuestos a la utilidad diferidos a favor derivados de diferencias temporales (netos de 75 impuestos a la utilidad diferidos a cargo) Reservas Límites aplicables elegibles para a la inclusión su inclusión de en reservas el capital en de el nivel capital 2 con de respecto nivel 2 a las 76 exposiciones sujetas a la metodología estandarizada (previo a la aplicación del límite) 0.00 Límite en la inclusión de provisiones en el capital de nivel 2 bajo la metodología 77 estandarizada Reservas elegibles para su inclusión en el capital de nivel 2 con respecto a las exposiciones sujetas a la metodología de calificaciones internas (previo a la aplicación 78 del límite) 0.00 Límite en la inclusión de reservas en el capital de nivel 2 bajo la metodología de 79 calificaciones internas 0.00 Instrumentos de capital sujetos a eliminación gradual (aplicable únicamente entre el 1 de enero de 2018 y el 1 de enero de 2022) 80 Límite actual de los instrumentos de CET1 sujetos a eliminación gradual Monto excluído del CET1 debido al límite (exceso sobre el límite después de 81 amortizaciones y vencimientos) 82 Límite actual de los instrumentos AT1 sujetos a eliminación gradual 0.00 Monto excluído del AT1 debido al límite (exceso sobre el límite después de 83 amortizaciones y vencimientos) Límite actual de los instrumentos T2 sujetos a eliminación gradual Monto excluído del T2 debido al límite (exceso sobre el límite después de 85 amortizaciones y vencimientos) BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. 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23 Conceptos de capital Sin ajuste por reconocimiento de capital % APSRT Ajuste por reconocimiento de capital Con ajuste por reconocimiento de capital % APSRT Capital Básico 1 2, % 0 2, % Capital Básico % % Capital Básico 2, % 0 2, % Capital Complementario % % Capital Neto 2, % 0 2, % Activos Ponderados Sujetos a Riesgo Totales (APSRT) 22, , Indice capitalización 12.76% 12.76% BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 21 )

24 Referencia Balance general Monto Activo BG1 Disponibilidades 3, BG2 Cuentas de margen BG3 Inversiones en valores 8, BG4 Deudores por reporto BG5 Préstamo de valores BG6 Derivados 0.12 BG7 Ajustes de valuación por cobertura de activos financieros BG8 Total de cartera de crédito (neto) 19, BG9 Beneficios por recibir en operaciones de bursatilización BG10 Otras cuentas por cobrar (neto) 2, BG11 Bienes adjudicados (neto) BG12 Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) BG13 Inversiones permanentes 2.50 BG14 Activos de larga duración disponibles para la venta BG15 Impuestos y PTU diferidos (neto) BG16 Otros activos Pasivo BG17 Captación tradicional 17, BG18 Préstamos interbancarios y de otros organismos 4, BG19 Acreedores por reporto 8, BG20 Préstamo de valores BG21 Colaterales vendidos o dados en garantía BG22 Derivados BG23 Ajustes de valuación por cobertura de pasivos financieros BG24 Obligaciones en operaciones de bursatilización BG25 Otras cuentas por pagar BG26 Obligaciones subordinadas en circulación 1, BG27 Impuestos y PTU diferidos (neto) BG28 Créditos diferidos y cobros anticipados Capital contable BG29 Capital contribuido 1, BG30 Capital ganado Cuentas de orden BG31 Avales otorgados BG32 Activos y pasivos contingentes BG33 Compromisos crediticios BG34 Bienes en fideicomiso o mandato 36, BG35 Agente financiero del gobierno federal BG36 Bienes en custodia o en administración 36, BG37 Colaterales recibidos por la entidad BG38 Colaterales recibidos y vendidos o entregados en garantía por la entidad BG39 Operaciones de banca de inversión por cuenta de terceros (neto) 8, BG40 Intereses devengados no cobrados derivados de cartera de crédito venc BG41 Otras cuentas de registro 16, BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 22)

25 Identificador Conceptos regulatorios considerados para el cálculo de los componentes del Capital Neto Referencia del formato de revelación de la integración de capital del apartado I del presente anexo Monto de conformidad con las notas a la tabla Conceptos regulatorios considerados para el cálculo de los componentes del Capital Neto Referencia(s) del rubro del balance general y monto relacionado con el concepto regulatorio considerado para el cálculo del Capital Neto proveniente de la referencia mencionada. Activo 1 Crédito mercantil Otros Intangibles BG16= menos Ref.26J= Impuesto a la utilidad diferida (a favor) proveniente de pérdidas y créditos fiscales BG15= menos Ref.26L= y Ref.75= Beneficios sobre el remanente en operaciones de burzatilización Inversiones del plan de pensiones por beneficios definidos sin acceso irrestricto e ilimitado Inversiones en acciones de la propia institución Inversiones recíprocas en el capital ordinario Inversiones directas en el capital de entidades financieras donde la Institución no posea más del 10% del capital social emitido Inversiones indirectas en el capital de entidades financieras donde la Institución no posea más del 10% del capital social emitido Inversiones directas en el capital de entidades financieras donde la Institución posea más del 10% del capital social emitido Inversiones indirectas en el capital de entidades financieras donde la Institución posea más del 10% del capital social emitido Impuesto a la utilidad diferida (a favor) proveniente de diferencias temporales Reservas reconocidas como capital complementario BG8=19, los cuales contienen Estimaciones por de los cuales la Ref.50= Inversiones en deuda subordinada 26 B Inversiones en organismos multilaterales 26 D Inversiones en empresas relacionadas 26 E Inversiones en capital de riesgo 26 F Inversiones en sociedades de inversión 26 G Financiamiento para la adquisición de acciones propias 26 H Cargos diferidos y pagos anticipados 26 J BG16= menos Ref.9= Participación de los trabajadores en las utilidades diferida (neta) 26 L BG15= menos Ref.10= y Ref.75= Inversiones del plan de pensiones por beneficios definidos 26 N Inversiones en cámaras de compensación 26 P 0.00 Pasivo 24 Impuestos a la utilidad diferida (a cargo) asociados al crédito mercantil Impuestos a la utilidad diferida (a cargo) asociados a otros intangibles Pasivos del plan de pensiones por beneficios definidos sin acceso irrestricto e ilimitado Impuestos a la utilidad diferida (a cargo) asociados al plan de pensiones por beneficios definidos Impuestos a la utilidad diferida (a cargo) asociados a otros distintos a los anteriores Obligaciones subordinadas monto que cumple con el Anexo 1R Obligaciones subordinadas sujetas a transitoriedad que computan como capital básico Obligaciones subordinadas monto que cumple con el Anexo 1S Obligaciones subordinadas sujetas a transitoriedad que computan como capital complementario Impuestos a la utilidad diferida (a cargo) asociados a cargos diferidos y pagos anticipados 26 J 0.00 Capital contable 34 Capital contribuido que cumple con el Anexo 1Q 1 1, BG29=1, Resultado de ejercicios anteriores BG30= menos Ref.3= Resultado por valuación de instrumentos para cobertura de flujo de efectivo de partidas registradas a valor razonable 3 BG30= menos Ref.2= y Rvas de Capital= Res. Del Ej.=83.61 y Res x Val 6.38 TDV=. 37 Otros elementos del capital ganado distintos a los anteriores Rvas de Capital= Res. Del Ej.=83.61 y Res x Val TDV=. 38 Capital contribuido que cumple con el Anexo 1R Capital contribuido que cumple con el Anexo 1S Resultado por valuación de instrumentos para cobertura de flujo de efectivo de partidas no registradas a valor razonable 3, Efecto acumulado por conversión 3, 26 A Resultado por tenencia de activos no monetarios 3, 26 A 0.00 Cuentas de orden 43 Posiciones en Esquemas de Primeras Pérdidas 26 K 0 Conceptos regulatorios no considerados en el balance general 44 Reservas pendientes de constituir Utilidad o incremento el valor de los activos por adquisición de posiciones de bursatilizaciones (Instituciones Originadoras) 26 C 0 46 Operaciones que contravengan las disposiciones 26 I 0 47 Operaciones con Personas Relacionadas Relevantes 26 M 0 48 Ajuste por reconocimiento de capital 26 O, 41, 56 0 BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 23 )

26 Concepto Importe Requerimiento Operaciones en moneda nacional con tasa nominal 2, Operaciones con títulos de deuda en moneda nacional con sobretasa y una tasa revisable Operaciones en moneda nacional con tasa real o denominados en UDI's Operaciones en moneda nacional con tasa de rendimiento referida al crecimiento del Salario Mínimo General Posiciones en UDI's o con rendimiento referido al INPC Posiciones en moneda nacional con tasa de rendimiento referida al crecimiento del salario mínimo general Operaciones en moneda extranjera con tasa nominal 1, Posiciones en divisas o con rendimiento indizado al tipo de cambio Posiciones en acciones o con rendimiento indizado al precio de una acción o grupo de acciones BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 24 )

27 Activos ponderados por riesgo Requerimiento de capital Concepto Grupo I (ponderados al 0%) Grupo I (ponderados al 10%) Grupo I (ponderados al 20%) Grupo II (ponderados al 0%) Grupo II (ponderados al 10%) Grupo II (ponderados al 20%) Grupo II (ponderados al 50%) Grupo II (ponderados al 100%) Grupo II (ponderados al 120%) Grupo II (ponderados al 150%) Grupo III (ponderados al 2.5%) Grupo III (ponderados al 10%) Grupo III (ponderados al 11.5%) Grupo III (ponderados al 20%) Grupo III (ponderados al 23%) Grupo III (ponderados al 50%) Grupo III (ponderados al 57.5%) Grupo III (ponderados al 100%) Grupo III (ponderados al 115%) Grupo III (ponderados al 120%) Grupo III (ponderados al 138%) Grupo III (ponderados al 150%) Grupo III (ponderados al 172.5%) Grupo IV (ponderados al 0%) Grupo IV (ponderados al 20%) Grupo V (ponderados al 10%) Grupo V (ponderados al 20%) Grupo V (ponderados al 50%) Grupo V (ponderados al 115%) Grupo V (ponderados al 150%) Grupo VI (ponderados al 20%) Grupo VI (ponderados al 50%) 1, Grupo VI (ponderados al 75%) Grupo VI (ponderados al 100%) Grupo VI (ponderados al 120%) Grupo VI (ponderados al 150%) Grupo VI (ponderados al 172.5%) Grupo VII_A (ponderados al 10%) Grupo VII_A (ponderados al 11.5%) Grupo VII_A (ponderados al 20%) Grupo VII_A (ponderados al 23%) Grupo VII_A (ponderados al 50%) Grupo VII_A (ponderados al 57.5%) Grupo VII_A (ponderados al 100%) 7, Grupo VII_A (ponderados al 115%) Grupo VII_A (ponderados al 120%) Grupo VII_A (ponderados al 138%) Grupo VII_A (ponderados al 150%) 0.75 Grupo VII_A (ponderados al 172.5%) Grupo VII_B (ponderados al 0%) Grupo VII_B (ponderados al 20%) Grupo VII_B (ponderados al 23%) Grupo VII_B (ponderados al 50%) Grupo VII_B (ponderados al 57.5%) Grupo VII_B (ponderados al 100%) Grupo VII_B (ponderados al 115%) Grupo VII_B (ponderados al 120%) Grupo VII_B (ponderados al 138%) Grupo VII_B (ponderados al 150%) Grupo VII_B (ponderados al 172.5%) Grupo VIII (ponderados al 125%) Grupo IX (ponderados al 100%) 3, Grupo IX (ponderados al 115%) Grupo X (ponderados al 1250%) Bursatilizaciones con Grado de Riesgo 1 (ponderados al 20%) Bursatilizaciones con Grado de Riesgo 2 (ponderados al 50%) Bursatilizaciones con Grado de Riesgo 3 (ponderados al 100%) Bursatilizaciones con Grado de Riesgo 4 (ponderados al 350%) ciones con grado de Riesgo 4, 5, 6 o No calificados (ponderados Rebursatilizaciones con Grado de Riesgo 1 (ponderados al 40%) Rebursatilizaciones con Grado de Riesgo 2 (ponderados al 100%) Rebursatilizaciones con Grado de Riesgo 3 (ponderados al 225%) Rebursatilizaciones con Grado de Riesgo 4 (ponderados al 650%) zaciones con grado de Riesgo 5, 6 o No Calificados (ponderados BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 25 )

28 Activos ponderados por riesgo Requerimiento de capital 1, Promedio del requerimiento por riesgo de mercado y de Promedio de los ingresos netos anuales positivos de los crédito de los últimos 36 meses últimos 36 meses 1, , BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 26 )

29 Efecto Financiero por el Cambio de la Metodología en la Calificación de la Cartera Crediticia Antigua Metodología de Calificación de la Cartera Crediticia Nueva Metodología de Calificación de la Cartera Crediticia Efecto Financiero creación / (liberación) Riesgo A Riesgo B Riesgo C Riesgo D Riesgo E Cartera Cartera de Cartera Total Cartera Cartera de Cartera Total Cartera Cartera de Cartera Total Comercial Consumo Hipotecaria Reservas Comercial Consumo Hipotecaria Reservas Comercial Consumo Hipotecaria Reservas 72, ,963 92,150 58, ,963 78,355 (13,795) (13,795) 43,094 2,805 7,652 53,551 60,046 2,805 7,652 70,503 16,952 16,952 54, ,303 58,180 24, ,303 28,848 (29,332) (29,332) 66, ,825 71, , , ,362 65, , , , , , , ,898 (14,084) (14,084) 389,931 4,097 40, , ,283 4,097 40, ,966 25, ,425 Intereses vencidos sobre operaciones vigent Total de Reservas 7,458 7, , ,424 25,425 Cifras a miles de pesos BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 27 )