ESTADO ANALITICO DE INGRESOS

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1 ESTADO ANALITICO DE INGRESOS Cuenta Pública de la Hacienda Estatal 2014 Informe Financiero 1er. Trimestre de

2 GOBIERNO DEL ESTADO DE MICHOACAN DE OCAMPO COMPORTAMIENTO DE LOS INGRESOS OBTENIDOS POR EL PERIODO PERIODO DEL 1o. DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL AÑO 2014 C O N C E P T O (Pesos) INGRESOS OBTENIDOS ESTATAL FEDERAL TOTAL PORCENTAJE I M P U E S T O S 1,578,484,290 1,578,484, CONTRIBUCIONES DE MEJORAS 60,658,724 60,658, D E R E C H O S 1,247,669,242 1,247,669, P R O D U C T O S 348,145, ,145, A P R O V E C H A M I E N T O S 707,416, ,416, INGRESOS POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 184,908, ,908, PARTICIPACIONES E INCENTIVOS EN INGRESOS FEDERALES 18,053,724,284 18,053,724, F O N D O S D E A P O R T A C I O N E S F E D E R A L E S 23,345,827,059 23,345,827, CONVENIOS DE REASIGNACION DE RECURSOS 12,554,299,398 12,554,299, OTRAS TRANSFERENCIAS FEDERALES 1,556,284,953 1,556,284, INGRESOS DERIVADOS DE FINANCIMIENTOS 2,095,092,422 2,095,092, I N G R E S O S T O T A L E S 6,222,375,229 55,510,135,694 61,732,510,

3 GOBIERNO DEL ESTADO DE MICHOACAN DE OCAMPO ESTADO ANALITICO DE LOS INGRESOS DEL 1o. DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL AÑO 2014 (Pesos) INGRESOS OBTENIDOS C O N C E P T O ESTATAL FEDERAL TOTAL PORCENTAJE I M P U E S T O S 1,578,484, ,578,484, SOBRE LOTERIAS,RIFAS,SORTEOS Y CONCURSOS 4,768,193 4,768, SOBRE ENAJENACION DE VEHICULOS DE MOTOR USADOS 35,813,780 35,813, SOBRE TENENCIA O USO DE VEHICULOS 564,900, ,900, SOBRE SERVICIOS DE HOSPEDAJE 14,053,570 14,053, SOBRE EROGACIONES POR REMUNERACIÓN AL TRABAJO PERSONAL, PRESTADO BAJO LA DIRECCION Y DEPENDENCIA DE UN PATRON 955,965, ,965, ACCESORIOS DE IMPUESTOS 2,983,224 2,983, RECARGOS 2,948,218 2,948, MULTAS 35,006 35, OTROS ACCESORIOS CONTRIBUCIONES DE MEJORAS 60,658,724 60,658, APORTACIONES DE PARTICULARES PARA OBRAS 1,109,969 1,109, APORTACIONES DE MUNICIPIOS PARA OBRAS 59,548,755 59,548, D E R E C H O S 1,247,669,242 1,247,669, SERVICIOS URBANISTICOS, DE ASENTAMIENTOS HUMANOS Y DE PROTECCION AMBIENTAL 4,153,368 4,153, SERVICIOS DE TRANSPORTE PUBLICO 71,205,253 71,205, SERVICIOS DE TRANSPORTE PARTICULAR 649,346, ,346, SERVICIOS DE TRANSITO 2,842,754 2,842, POR LA EXPEDICION Y RENOVACION DE LICENCIAS PARA CONDUCIR VEHICULOS AUTOMOTORES 161,516, ,516, POR SERVICIOS DE SEGURIDAD PRIVADA 32,084,307 32,084, SERVICIOS DEL REGISTRO PUBLICO DE LA PROPIEDAD RAIZ Y DEL COMERCIO Y DEL 95,379,544 95,379,544 ARCHIVO GENERAL DE NOTARIOS 0.15 SERVICIOS DEL REGISTRO CIVIL Y DEL ARCHIVO DEL PODER EJECUTIVO 101,435, ,435, SERVICIOS DE CATASTRO 17,499,825 17,499, SERVICIOS OFICIALES DIVERSOS 14,759,308 14,759, ACCESORIOS 97,446,263 97,446, RECARGOS 60,429,005 60,429, MULTAS 37,017,258 37,017, OTROS ACCESORIOS P R O D U C T O S 348,145, ,145, ARRENDAMIENTO Y EXPLOTACION DE BIENES MUEBLES E INMUEBLES 2,279,964 2,279, PRODUCTOS FINANCIEROS 219,162, ,162, VENTA DE PUBLICACIONES PERIODICO OFICIAL Y OTRAS PUBLICACIONES OFICIALES 5,999,740 5,999, SUMINISTRO DE CALCOMANIAS U HOLOGRAMAS Y CERTIFICADOS PARA VERIFICACION VEHICULAR DE EMISIONES CONTAMINANTES 293, , RECUPERACION DE PRIMAS DE SEGURO POR SINIESTROS DE VEHICULOS 70,913,303 70,913, OTROS PRODUCTOS 49,441,212 49,441, ENAJENACION DE BIENES MUEBLES E INMUEBLES 54,895 54, A P R O V E C H A M I E N T O S 707,416, ,416, INCENTIVOS ADMINISTRACION IMPUESTOS MUNICIPALES COORDINADOS 410, , MULTAS POR INFRACCIONES AL REGLAMENTO DE LA LEY DE TRANSITO Y VIALIDAD DEL ESTADO. 7,821,473 7,821, MULTAS POR INFRACCIONES A LA LEY DE COMUNICACIONES Y TRANSPORTES DEL ESTADO Y SU REGLAMENTO 2,625,864 2,625, MULTAS POR INFRACCIONES A LA LEY AMBIENTAL Y DE PROTECCION DEL PATRIMONIO NATURAL DEL ESTADO 520, , MULTAS POR INFRACCIONES A LA LEY PARA LA PREVENCION Y GESTION INTEGRAL DE RESIDUOS EN EL ESTADO DE MICHOACAN DE OCAMPO POR INFRACCIONES A LA LEY PARA LA PRESTACION DE SERVICIOS DE ATENCION, CUIDADO Y DESARROLLO INTEGRAL INFANTIL EN EL ESTADO DE MICHOACAN MULTAS POR INFRACCIONES AL REGLAMENTO DE LA LEY DE SEGURIDAD PRIVADA DEL ESTADO DE MICHOACAN DE OCAMPO MULTAS POR INFRACCIONES A OTRAS DISPOSICIONES NO FISCALES 1,172,153 1,172, INDEMNIZACION POR CHEQUES DEVUELTOS POR INSTITUCIONES BANCARIAS 15,637 15, DONATIVOS 42,100 42, RECUPERACION DE COSTOS POR ADJUDICACION DE CONTRATOS DE OBRA PUBLICA Y ADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS 1,735,800 1,735, RECUPERACION DEL PATRIMONIO FIDEICOMITIDO POR LIQUIDACION DE FIDEICOMISOS 0 0 ESTIMULO FISCAL EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA 481,107, ,107, INCENTIVOS POR ACTOS DE FISCALIZACION CONCURRENTE A CONTRIBUYENTES DE IMPUESTO AL VALOR AGREGADO 11,449,898 11,449, INCENTIVOS POR ACTOS DE FISCALIZACION CONCURRENTE A CONTRIBUYENTES DE IMPUESTO AL VALOR AGREGADO 2,311,948 2,311, POR ACTOS DE FISCALIZACION DEL CUMPLIMIENTO DE LAS OBLIGACIONES FISCALES Y ADUANERAS DERIVADAS DE LA INTRODUCCION DE MERCANCIAS Y VEHICULOS DE PROCEDENCIA EXTRANJERA INCENTIVOS POR ADMINISTRACION DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA, IMPUESTO AL VALOR AGREGADO E IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA, DE PEQUEÑOS CONTRIBUYENTES 55,572,194 55,572, INCENTIVOS POR ACTOS DE FISCALIZACION CONCURRENTE A CONTRIBUYENTES DEL IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS INCENTIVOS POR ADMINISTRACION DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA DE CONTRIBUYENTES INTERMEDIOS 5,392,295 5,392, INCENTIVOS POR ADMINISTRACION DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR ENAJENACION DE BIENES INMUEBLES 59,721,374 59,721, INCENTIVOS POR LA ADMINISTRACION DE MULTAS FEDERALES NO FISCALES 5,215,691 5,215, FONDO DE COMPENSACION DEL REGIMEN DEPEQUEÑOS CONTRIBUYENTES Y REGIMEN INTERMEDIOS 50,098,578 50,098, INCENTIVOS POR LA ADMINISTRACION DE DERECHOS POR EL OTORGAMIENTO DE CONCESIONES, PARA EL USO O GOCE DE LA ZONA FEDERAL MARITIMO TERRESTRE 170, , INCENTIVOS POR LA RECUPERACION DE CREDITOS FISCALES FEDERALES DIVERSOS 22,032,475 22,032, ACCESORIOS RECARGOS MULTAS

4 GOBIERNO DEL ESTADO DE MICHOACAN DE OCAMPO ESTADO ANALITICO DE LOS INGRESOS DEL 1o. DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL AÑO 2014 (Pesos) INGRESOS OBTENIDOS C O N C E P T O ESTATAL FEDERAL TOTAL PORCENTAJE INGRESOS POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 184,908, ,908, ENAJENACION PARA FERTILIZANTES,PASTO,SEMILLAS Y VIVEROS 1,863,244 1,863, CUOTAS DE RECUPERACION DE LA DIRECCION DE POLITICA DE ABASTO 1,264,793 1,264, AERÓDROMO GENERAL LAZARO CARDENAS DEL RIO 1,224,779 1,224, MANDO UNIFICADO POLICIA ESTATAL DEL ESTADO DE MICHOACAN 35,816,123 35,816, OTROS INGRESOS 144,739, ,739, REINTEGROS DE RECURSOS NO EJERCIDOS AL FINAL DEL EJERCICIO POR LAS DEPENDENCIAS Y ENTIDADES DEL PODER EJECUTIVO DEL ESTADO 144,739, ,739, PARTICIPACIONES E INCENTIVOS EN INGRESOS FEDERALES 18,053,724,284 18,053,724, FONDO GENERAL DE PARTICIPACIONES 14,502,778,271 14,502,778, FONDO DE FOMENTO MUNICIPAL 1,155,155,621 1,155,155, IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS: 411,121, ,121, FONDO DE FISCALIZACION 721,496, ,496, GASOLINAS Y DIESEL 637,430, ,430, FONDO DE COMPENSACION DERIVADO DEL IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS, A LA VENTA FINAL DE GASOLINA Y DIESEL 431,741, ,741, DERECHOS DE PEAJE PUENTE DE LA PIEDAD ( CAPUFE) 1,363,696 1,363, INCENTIVOS POR ADMINISTRACION DEL IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS 132,382, ,382, FONDO DE COMPENSACION POR INCREMENTO EN EXENCION DEL IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS 60,253,919 60,253, F O N D O S D E A P O R T A C I O N E S F E D E R A L E S 23,345,827,059 23,345,827, PARA LA EDUCACION BASICA Y NORMAL: 13,430,191,938 13,430,191, EDUCACION BASICA Y NORMAL (SISTEMA FEDERALIZADO) 12,637,396,194 12,637,396, EDUCACION BASICA Y NORMAL (SISTEMA ESTATAL) 792,795, ,795, PARA LOS SERVICIOS DE SALUD 2,661,075,549 2,661,075, PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL 2,335,005,387 2,335,005, PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL ESTATAL 283,036, ,036, PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL MUNICIPAL 2,051,968,836 2,051,968, PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS 2,224,516,151 2,224,516, DE APORTACIONES MULTIPLES: 826,781, ,781, PARA ALIMENTACION Y ASISTENCIA SOCIAL 355,093, ,093, PARA INFRAESTRUCTURA DE EDUCACION BASICA 271,103, ,103, PARA INFRAESTRUCTURA DE EDUCACION MEDIA SUPERIOR 18,185,613 18,185, PARA INFRAESTRUCTURA DE EDUCACION SUPERIOR 182,398, ,398, PARA EDUCACION TECNOLOGICA Y DE ADULTOS 257,413, ,413, PARA EDUCACION TECNOLOGICA 175,384, ,384, PARA EDUCACION DE ADULTOS 82,028,470 82,028, PARA SEGURIDAD PUBLICA 282,015, ,015, PARA EL FORTALECIMIENTO DE LAS ENTIDADES FEDERATIVAS (FAFEF) 1,328,827,922 1,328,827,

5 GOBIERNO DEL ESTADO DE MICHOACAN DE OCAMPO ESTADO ANALITICO DE LOS INGRESOS DEL 1o. DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL AÑO 2014 C O N C E P T O (Pesos) INGRESOS OBTENIDOS ESTATAL FEDERAL TOTAL PORCENTAJE CONVENIOS DE REASIGNACION DE RECURSOS 12,554,299,398 12,554,299, COLEGIO DE BACHILLERES DEL ESTADO DE MICHOACAN 524,873, ,873, COLEGIO DE ESTUDIOS CIENTIFICOS Y TECNOLOGICOS DEL ESTADO DE MICHOACAN 382,482, ,482, CONSEJO NACIONAL PARA LA CULTURA Y LAS ARTES (CONACULTA) 296,878, ,878, INSTITUTO DE CAPACITACION PARA EL TRABAJO DEL ESTADO DE MICHOACAN 88,688,960 88,688, UNIVERSIDAD DE LA CIENEGA DEL ESTADO DE MICHOACAN DE OCAMPO 31,330,089 31,330, UNIVERSIDAD INTERCULTURAL INDIGENA DEL ESTADO DE MICHOACAN 48,527,184 48,527, UNIVERSIDAD MICHOACANA DE SAN NICOLAS DE HIDALGO 1,917,977,280 1,917,977, UNIVERSIDAD POLITECNICA DE LAZARO CARDENAS 395, , UNIVERSIDAD POLITECNICA DE URUAPAN 189, , UNIVERSIDAD TECNOLOGICA DE MORELIA 1,429,601 1,429, ACUERDO PARA EL FORTALECIMIENTO DE ACCIONES DE SALUD PUBLICA EN LOS ESTADOS (AFASPE) 60,961,590 60,961, PROGRAMA NACIONAL DE CARAVANAS DE SALUD 11,400,754 11,400, OPORTUNIDADES DE (SECRETARIA DE SALUD) 120,401, ,401, SISTEMA PROTECCION SOCIAL EN SALUD ( SEGURO POPULAR) 2,518,345,954 2,518,345, SERVICIOS DE SALUD A LA COMUNIDAD (cofepris) 15,513,227 15,513, PROGRAMA DE AGUA LIMPIA 1,490,600 1,490, AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO EN ZONAS RURALES 81,057,269 81,057, AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO EN ZONAS URBANAS 63,429,100 63,429, CUENCA DEL LAGO DE CUITZEO 450, , CUENCA DEL LAGO DE PATZCUARO 450, , CUENCA DEL RIO CUPATZITZIO 300, , CUENCA DEL RIO DUERO 400, , CUENCA DEL LAGO DE ZIRAHUEN 200, , CUENCA LERMA -CHAPALA 1,000,000 1,000, CULTURA DEL AGUA 600, , PROGRAMA DE TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES 89,220,000 89,220, FONDO METROPOLITANO MORELIA 40,479,929 40,479, FONDO METROPOLITANO LA PIEDAD PENJAMO 18,505,110 18,505, FONDO DE APOYO AL MIGRANTE 31,603,950 31,603, FONDO PARA LA ACCESIBILIDAD EN EL TRANSPORTE PUBLICO PARA LAS PERSONAS CON DISCAPACIDAD 16,990,621 16,990, PROGRAMA DE INFRAESTRUCTURA BASICA PARA LA ATENCION DE PUEBLOS INDIGENAS (PIBAI) 109,105, ,105, PROGRAMA DE APOYO A LA JUVENTUD 1,750,000 1,750, PROGRAMA APOYO A LA MUJER (INSTANCIA DE MUJERES) 25,375,358 25,375, PAVIMENTACION, ESPACIOS DEPORTIVOS, ALUMBRADO Y REHABILITACION DE ESPACIOS DEPORTIVOS (FOPEDARIE) 192,587, ,587, APORTACIONES FEDERALES PARA INFRAESTRUCTURA 50,000,000 50,000, INFRAESTRUCTURA DEPORTIVA MUNICIPAL 136,323, ,323, SUBSIDIO EN SEGURIDAD PUBLICA MUNICIPAL 165,790, ,790, APORTACIONES FEDERALES PARA LA ALIMENTACION DE INTERNOS POR LA COMISION DE DELITOS DEL FUERO FEDERAL (SOCORRO DE LEY) 8,428,250 8,428, PROGRAMA NACIONAL DE PREVENCION DEL DELITO (PRONAPED) 86,257,156 86,257, IMPLEMENTACION DE LA REFORMA DEL SISTEMA DE JUSTICIA PENAL 27,817,198 27,817, SUBSIDIO POLICIA ESTATAL ACREDITABLE (SPA) 80,991,972 80,991, MEDIO AMBIENTE Y RECURSOS NATURALES ( PROGRAMAS DE SUMA ) 7,983,928 7,983, DISTRIBUCION DEL PROGRAMA DE MEDIO AMBIENTE Y RECURSOS NATURALES 22,504,568 22,504, PROGRAMA DE ATENCION A CONTINGENCIAS CLIMATOLOGICAS 151,843, ,843, PROGRAMAS DE PRODUCCION FORESTAL (CONAFOR) 15,122,424 15,122, PROGRAMAS Y PROYECTOS DE INVERSION APOYADOS CON LOS RECURSOS DEL FONDO REGIONAL (FONREGION) 395,818, ,818, PROYECTOS DE DESARROLLO REGIONAL 58,247,195 58,247, PROGRAMA DE FISCALIZACION DEL GASTO FEDERALIZADO (PROFIS) 5,899,604 5,899, ASOCIACION MEXICANA DE SECRETARIOS DE DESARROLLO ECONOMICO- CONSEJO NACIONAL DE CIENCIA Y TECNOLOGIA (CONACYT) 250, , FONDO PARA LA MICRO PEQUEÑA Y MEDIANA EMPRESA (PYME) 81,957,819 81,957, DESARROLLO TURISTICO 40,800,000 40,800, INFRAESTRUCTURA DEL HOSPITAL INFANTIL EVA SAMANO ,455,039 42,455, TELEBACHILERATO COMUNITARIO 8,637,203 8,637, PROGRAMA SEGURO MEDICO SIGLO XXI 40,392,157 40,392, FONDO DE PREVISION PRESUPUESTAL 2% (SALUD) ,150, ,150, ARMONIZACION CONTABLE 3,040,600 3,040, CONSTRUCCION Y MODERNIZACION DE CAMINOS RURALES Y CARRETERAS ALIMENTADORAS CONSERVACION Y RECONSTRUCCION DE CAMINOS RURALES Y CARRETERAS ALIMENTADORAS PROGRAMA INTEGRAL DE FORTALECIMIENTO DE LOS INSTITUTOS TECNOLOGICOS PROGRAMA DE APOYO A LA SEGURIDAD PUBLICA PROGRAMA REGIONAL EQUIPAMIENTO MEDICO TEATRO MARIANO MATAMOROS PROGRAMA DE INFRAESTRUCTURA DE EDUCACION MEDIA SUPERIOR INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO ICATMI SANTA MARIA CUENCA LERMA CHAPALA FONDO DE CULTURA (2014)

6 GOBIERNO DEL ESTADO DE MICHOACAN DE OCAMPO ESTADO ANALITICO DE LOS INGRESOS DEL 1o. DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL AÑO 2014 C O N C E P T O (Pesos) INGRESOS OBTENIDOS ESTATAL FEDERAL TOTAL PORCENTAJE FONDO DE PREVISION CONTRA GASTOS CATASTROFICOS (2012) 20,080,918 20,080, FONDO DE PREVISION CONTRA GASTOS CATASTROFICOS (2013) 139,594, ,594, PREVENCION Y COMBATE DE INCENDIOS FORESTALES 2,016,900 2,016, APOYOS PARA SOLVENTAR GASTOS INHERENTES A LA OPERACIÓN Y PRESTACION SERVICIOS EDUCACION 2,514,000,000 2,514,000, COMUNIDADES DIFERENTES ( DIF) 2,956,250 2,956, PROGRAMAS DIF 3,433,504 3,433, FORTALECIMIENTO DEL PARQUE ZOOLOGICO BENITO JUAREZ 15,000,000 15,000, ESTIMULOS A LA CALIDAD DOCENTE ,762,290 9,762, MODERNIZACION DEL REGISTRO CIVIL 7,000,000 7,000, GESTION DE RESIDUOS SOLIDOS 10,107,089 10,107, EQUIPAMIENTO DE RELLENO SANITARIO-MAQUINARIA 11,736,000 11,736, CONTINGENCIAS ECONOMICAS ( SEGURIDAD 2014) 100,000, ,000, CONTINGENCIAS ECONOMICAS ( INFRAESTRUCTURA 2014) 695,016, ,016, CONTINGENCIAS ECONOMICAS ISSSTE 96,172,588 96,172, APOYO A FAMILIAS CON MENORES DE 6 AÑOS ,365,024 5,365, APOYO PARA FORTALECER LA CALIDAD EN SERVICIOS DE SALUD 52,701,808 52,701, PROGRAMA PARA INCLUSION Y LA EQUIDAD EDUCATIVA (2014) 5,897,355 5,897, PROGRAMA DE FORTALECIMIENTO DE LA CALIDAD EN EDUCACION BASICA 5,280,634 5,280, PROGRAMA DE TIEMPO COMPLETO ( 2014) 462,977, ,977, PROGRAMA DE ESCUELAS SEGURAS ( 2014 ) 10,445,476 10,445, PROGRAMA NACIONAL DE BECAS ( 2014 ) 9,150,574 9,150, PROYECTO DE OBRAS DENOMINADAS OBRAS DE MITIGACION DE DEL SUELO EN EL MUNICIPIO DE MORELIA 4,850,000 4,850, PROGRAMA DE BECAS A LA PRACTICA INTENSIVA AL SERVICIO SOCIAL PROBAPIS ,131,050 4,131, PROYECTO INTEGRAL DE EXPORTACION MICHOACAN ,895,725 3,895, AUTOGENERACION DE ENERGIA ELECTRICA ,046,873 6,046, ATENCION A LA DEMANDA DE EDUCACION PARA ADULTOS 36,737,006 36,737, EQUIPAMIENTO Y REEQUIPAMIENTO DEL CENTRO DE REHABILITACION EDUCACION ESPECIAL 1,500,000 1,500, ADQUISICION DE MATERIAL PARA ELABORACION Y DONACION DE PROTESIS 234, , CONVENIO GENERAL DE COLABORACION EN MATERIA EMERGENCIA OBSTETRICA 280, , RECURSOS FEDERALES DESTINADOS A LA MODERNZACION DE CATASTRO Y VINCULACION 8,580,000 8,580, PROGRAMA EMPRENDEDORES 300, , REUBICACION DE LA POBLACION EN ZONA DE RIESGO 2,450,000 2,450, REMODELACION DE LOS SANITARIOS Y EQUIPO DE LA CAS HOGAR GERTRUDIS BOCANEGRA 271, , FOTRTALECIMIENTO NUTRICIONAL A NIÑAS Y NIÑOS Y ADOLECENTES EN SITUACION 6,500,000 6,500, EQUIPAMIENTO DEL CENTRO DE ATENCION AL SECTOR VULNERABLE INFANTIL 2,000,000 2,000, FONDO CONCURSABLE DE INVERSION EN INFRAESTRUCTURA PARA EDUCACION MEDIA 8,025,000 8,025, CUENCA DEL LAGO DE APTINGAN 2,000,000 2,000, CENTRO DE JUSTICIA PARA LAS MUJERES 13,800,000 13,800, REMODELACION DEL INMUEBLE DE LA CASA HOGAR VIVAN LOS NIÑOS 11,500,000 11,500, PROGRAMA INTEGRAL DE FORTALECIMIENTO DE LOS INSTITUTOS TECNOLOGICOS 18,400,000 18,400, PROGRAMAS REGIONALES ACCESO AL COLEGIO DE BACHILLERES DEL MUNICIPIO DE CHILCHOTA 5,000,000 5,000, OTRAS TRANSFERENCIAS FEDERALES 1,556,284,953 1,556,284, FONDO DE ESTABILIDAD DE LOS INGRESOS DE LAS ENTIDADES FEDERATIVAS (FEIEF) (148,279,731) (148,279,731) (0.24) APOYOS EXTRAORDINARIOS 1,687,500,000 1,687,500, INGRESOS DE DEPENDENCIAS Y ENTIDADES DE LA ADMINSTRACION PUBLICA FEDERAL 17,064,684 17,064, INGRESOS DERIVADOS DE FINANCIMIENTOS 2,095,092, ,095,092, FINANCIAMIENTO 2,095,092,422 2,095,092, REFINANCIAMIENTO I N G R E S O S T O T A L E S 6,222,375,229 55,510,135,694 61,732,510,

7 GOBIERNO DEL ESTADO DE MICHOACAN DE OCAMPO ANALISIS DE INGRESOS OBTENIDOS COMPARADOS CON ESTIMACION ANUAL MODIFICADA DEL PERIODO DEL 1o. DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL AÑO 2014 (Pesos) C O N C E P T O ESTIMACION ORIGINAL DE INGRESOS ANUAL MODIFICACIONES PRESUPUESTO DE EGRESOS DE LA FEDERACION Y LEY DE INGRESOS DEL ESTADO REFRENDOS FEDERALES Y ESTATALES 2013 INGRESO INICIAL ESTIMADO MODIFICADO INGRESOS OBTENIDO AL 31 DE DICIEMBRE INGRESOS POR RECAUDAR EN EL EJERCICIO 2014 PESOS % I M P U E S T O S 1,905,542,010 (327,057,720) 0 1,578,484,290 1,578,484, CONTRIBUCIONES DE MEJORAS 116,232,825 (55,574,101) 5,329,485 65,988,209 60,658,724 5,329, D E R E C H O S 1,290,736,522 (43,067,280) 0 1,247,669,242 1,247,669, P R O D U C T O S 142,123, ,022, ,145, ,145, A P R O V E C H A M I E N T O S 577,467, ,948, ,416, ,416, INGRESOS POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 56,120, ,788,212 83, ,991, ,908,263 83, PARTICIPACIONES E INCENTIVOS EN INGRESOS FEDERALES 17,901,215, ,508, ,053,724,284 18,053,724, FONDOS DE APORTACIONES FEDERALES 22,498,364, ,463, ,652,926 23,805,479,985 23,345,827, ,652, CONVENIOS DE REASIGNACION DE RECURSOS 9,235,242,726 3,319,056,672 1,297,399,553 13,851,698,951 12,554,299,398 1,297,399, OTRAS TRANSFERENCIAS FEDERALES 510,000,000 1,046,284, ,556,284,953 1,556,284, INGRESOS DERIVADOS DE FINANCIMIENTOS 3,408,000,000 (1,312,907,578) 412,631,114 2,507,723,536 2,095,092, ,631, I N G R E S O S T O T A L E S 57,641,044,777 4,091,466,146 2,175,096,618 63,907,607,541 61,732,510,923 2,175,096,

8 C O N C E P T O GOBIERNO DEL ESTADO DE MICHOACAN DE OCAMPO ANALISIS DE INGRESOS OBTENIDOS COMPARADOS CON ESTIMACION ANUAL MODIFICADA DEL PERIODO DEL 1o. DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL AÑO 2014 ESTIMACION ORIGINAL DE INGRESOS ANUAL (Pesos) MODIFICACIONES PRESUPUESTO DE EGRESOS DE LA FEDERACION Y LEY DE INGRESOS DEL ESTADO REFRENDOS FEDERALES Y ESTATALES 2013 INGRESO INICIAL ESTIMADO MODIFICADO INGRESOS OBTENIDO AL 31 DE DICIEMBRE INGRESOS POR RECAUDAR EN EL EJERCICIO 2014 PESOS % I M P U E S T O S 1,905,542,010 (327,057,720) 0 1,578,484,290 1,578,484, SOBRE LOTERIAS,RIFAS,SORTEOS Y CONCURSOS 7,904,415 (3,136,222) 4,768,193 4,768, SOBRE ENAJENACION DE VEHICULOS DE MOTOR USADOS 57,660,189 (21,846,409) 35,813,780 35,813, SOBRE TENENCIA O USO DE VEHICULOS 605,400,000 (40,499,964) 564,900, ,900, SOBRE SERVICIOS DE HOSPEDAJE 14,021,270 32,300 14,053,570 14,053, SOBRE EROGACIONES POR REMUNERACIÓN AL TRABAJO PERSONAL, 1,178,648,676 PRESTADO BAJO LA DIRECCION Y DEPENDENCIA DE UN PATRON (222,683,189) 955,965, ,965, ACCESORIOS DE IMPUESTOS 41,907,460 (38,924,236) 0 2,983,224 2,983, RECARGOS 24,699,323 (21,751,105) 2,948,218 2,948, MULTAS 15,643,761 (15,608,755) 35,006 35, OTROS ACCESORIOS 1,564,376 (1,564,376) CONTRIBUCIONES DE MEJORAS 116,232,825 (55,574,101) 5,329,485 65,988,209 60,658,724 5,329, APORTACIONES DE PARTICULARES PARA OBRAS 700, , ,015 1,371,984 1,109, , APORTACIONES DE MUNICIPIOS PARA OBRAS 115,532,825 (55,984,070) 5,067,470 64,616,225 59,548,755 5,067, D E R E C H O S 1,290,736,522 (43,067,280) 0 1,247,669,242 1,247,669, SERVICIOS URBANISTICOS, DE ASENTAMIENTOS HUMANOS Y DE PROTECCION AMBIENTAL 2,899,186 1,254,182 4,153,368 4,153, SERVICIOS DE TRANSPORTE PUBLICO 90,688,053 (19,482,800) 71,205,253 71,205, SERVICIOS DE TRANSPORTE PARTICULAR 763,488,984 (114,142,632) 649,346, ,346, SERVICIOS DE TRANSITO 5,188,228 (2,345,474) 2,842,754 2,842, POR LA EXPEDICION Y RENOVACION DE LICENCIAS PARA CONDUCIR VEHICULOS AUTOMOTORES 133,537,093 27,979, ,516, ,516, POR SERVICIOS DE SEGURIDAD PRIVADA 284,269 31,800,038 32,084,307 32,084, SERVICIOS DEL REGISTRO PUBLICO DE LA PROPIEDAD RAIZ Y DEL COMERCIO Y DEL ARCHIVO GENERAL DE NOTARIOS 88,603,413 6,776,131 95,379,544 95,379, SERVICIOS DEL REGISTRO CIVIL Y DEL ARCHIVO DEL PODER EJECUTIVO 99,111,575 2,323, ,435, ,435, SERVICIOS DE CATASTRO 19,698,658 (2,198,833) 17,499,825 17,499, SERVICIOS OFICIALES DIVERSOS 12,252,480 2,506,828 14,759,308 14,759, OTROS DERECHOS 52,044,144 (52,044,144) POR SERVICIOS DE SEGURIDAD PUBLICA 34,282,406 (34,282,406) POR SERVICIOS DEL CENTRO ESTATAL DE CERTIFICACION ACREDITACION Y 17,761,738 (17,761,738) ACCESORIOS 22,940,439 74,505, ,446,263 97,446, RECARGOS 16,111,680 44,317,325 60,429,005 60,429, MULTAS 6,428,759 30,588,499 37,017,258 37,017, OTROS ACCESORIOS 400,000 (400,000) P R O D U C T O S 142,123, ,022, ,145, ,145, ARRENDAMIENTO Y EXPLOTACION DE BIENES MUEBLES E INMUEBLES 4,169,084 (1,889,120) 2,279,964 2,279, PRODUCTOS FINANCIEROS 94,671, ,491, ,162, ,162, VENTA DE PUBLICACIONES PERIODICO OFICIAL Y OTRAS PUBLICACIONES OFICIALES 5,297, ,920 5,999,740 5,999, SUMINISTRO DE CALCOMANIAS U HOLOGRAMAS Y CERTIFICADOS PARA VERIFICACION VEHICULAR DE EMISIONES CONTAMINANTES 286,996 6, , , RECUPERACION DE PRIMAS DE SEGURO POR SINIESTROS DE VEHICULOS 35,838,075 35,075,228 70,913,303 70,913, OTROS PRODUCTOS 1,456,714 47,984,498 49,441,212 49,441, ENAJENACION DE BIENES MUEBLES E INMUEBLES 402,801 (347,906) 54,895 54,

9 C O N C E P T O GOBIERNO DEL ESTADO DE MICHOACAN DE OCAMPO ANALISIS DE INGRESOS OBTENIDOS COMPARADOS CON ESTIMACION ANUAL MODIFICADA DEL PERIODO DEL 1o. DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL AÑO 2014 ESTIMACION ORIGINAL DE INGRESOS ANUAL (Pesos) MODIFICACIONES PRESUPUESTO DE EGRESOS DE LA FEDERACION Y LEY DE INGRESOS DEL ESTADO REFRENDOS FEDERALES Y ESTATALES 2013 INGRESO INICIAL ESTIMADO MODIFICADO INGRESOS OBTENIDO AL 31 DE DICIEMBRE INGRESOS POR RECAUDAR EN EL EJERCICIO 2014 PESOS % A P R O V E C H A M I E N T O S 577,467, ,948, ,416, ,416, INCENTIVOS ADMINISTRACION IMPUESTOS MUNICIPALES COORDINADOS 1,683,808 (1,273,611) 410, , MULTAS POR INFRACCIONES AL REGLAMENTO DE LA LEY DE TRANSITO Y VIALIDAD DEL ESTADO. 7,078, ,626 7,821,473 7,821, MULTAS POR INFRACCIONES A LA LEY DE COMUNICACIONES Y TRANSPORTES DEL ESTADO Y SU REGLAMENTO. 287,264 2,338,600 2,625,864 2,625, MULTAS POR INFRACCIONES A LA LEY AMBIENTAL PARA EL DESARROLLO SUSTENTABLE DEL ESTADO DE MICHOACAN Y SU REGLAMENTO 2,948,167 (2,427,457) 520, , MULTAS POR INFRACCIONES A LA LEY PARA LA PREVENCION Y GESTION 25,000 INTEGRAL DE RESIDUOS EN EL ESTADO DE MICHOACAN DE OCAMPO (25,000) POR INFRACCIONES A LA LEY PARA LA PRESTACION DE SERVICIOS DE ATENCION, CUIDADO Y DESARROLLO INTEGRAL INFANTIL EN EL ESTADO DE MICHOACAN 25,000 (25,000) MULTAS POR INFRACCIONES AL REGLAMENTO DE LA LEY DE SEGURIDAD PRIVADA DEL ESTADO DE MICHOACAN DE OCAMPO 100,000 (100,000) MULTAS POR INFRACCIONES A OTRAS DISPOSICIONES NO FISCALES 1,365,529 (193,376) 1,172,153 1,172, INDEMNIZACION POR CHEQUES DEVUELTOS POR INSTITUCIONES BANCARIAS 31,059 (15,422) 15,637 15, DONATIVOS 42,100 42,100 42, RECUPERACION DE COSTOS POR ADJUDICACION DE CONTRATOS DE OBRA PUBLICA Y ADQUISICION DE BIENES 1,358, ,127 1,735,800 1,735, RECUPERACION DEL PATRIMONIO FIDEICOMITIDO POR LIQUIDACION DE FIDEICOMISOS 2,000,000 (2,000,000) ESTIMULO FISCAL EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA 270,308, ,798, ,107, ,107, INCENTIVOS POR ACTOS DE FISCALIZACION CONCURRENTE A CONTRIBUYENTES DE IMPUESTO AL VALOR AGREGADO 2,798,904 8,650,994 11,449,898 11,449, INCENTIVOS POR ACTOS DE FISCALIZACION CONCURRENTE A CONTRIBUYENTES DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA 5,288,541 (2,976,593) 2,311,948 2,311, POR ACTOS DE FISCALIZACION DEL CUMPLIMIENTO DE LAS OBLIGACIONES FISCALES Y ADUANERAS DERIVADAS DE LA INTRODUCCION DE MERCANCIAS Y VEHICULOS DE PROCEDENCIA EXTRANJERA 2,000,000 (2,000,000) INCENTIVOS POR ADMINISTRACION DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA, IMPUESTO AL VALOR AGREGADO E IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA, DE PEQUEÑOS CONTRIBUYENTES 125,551,828 (69,979,634) 55,572,194 55,572, INCENTIVOS POR ACTOS DE FISCALIZACION CONCURRENTE A CONTRIBUYENTES DEL IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS 1,000,000 (1,000,000) INCENTIVOS POR ADMINISTRACION DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA DE CONTRIBUYENTES INTERMEDIOS 19,099,295 (13,707,000) 5,392,295 5,392, INCENTIVOS POR ADMINISTRACION DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR ENAJENACION DE BIENES INMUEBLES 39,281,708 20,439,666 59,721,374 59,721, INCENTIVOS POR LA ADMINISTRACION DE MULTAS FEDERALES NO FISCALES 3,397,332 1,818,359 5,215,691 5,215, FONDO DE COMPENSACION DEL REGIMEN DEPEQUEÑOS CONTRIBUYENTES Y REGIMEN INTERMEDIOS 50,098,578 50,098,578 50,098, INCENTIVOS POR LA ADMINISTRACION DE DERECHOS POR EL OTORGAMIENTO DE CONCESIONES, PARA EL USO O GOCE DE LA ZONA FEDERAL MARITIMO TERRESTRE 168,670 2, , , INCENTIVOS POR LA RECUPERACIÓN DE CRÉDITOS FISCALES FEDERALES 1,500,000 (1,500,000) DIVERSOS 17,487,852 4,544,623 22,032,475 22,032, ACCESORIOS 72,681,917 (72,681,917) RECARGOS 33,123,339 (33,123,339) MULTAS 39,503,799 (39,503,799) OTROS ACCESORIOS 54,779 (54,779)

10 GOBIERNO DEL ESTADO DE MICHOACAN DE OCAMPO ANALISIS DE INGRESOS OBTENIDOS COMPARADOS CON ESTIMACION ANUAL MODIFICADA DEL PERIODO DEL 1o. DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL AÑO 2014 ( pesos ) C O N C E P T O ESTIMACION ORIGINAL DE INGRESOS ANUAL MODIFICACIONES PRESUPUESTO DE EGRESOS DE LA FEDERACION Y LEY DE INGRESOS DEL ESTADO REFRENDOS FEDERALES Y ESTATALES 2013 INGRESO INICIAL ESTIMADO MODIFICADO INGRESOS OBTENIDO AL 31 DE DICIEMBRE INGRESOS POR RECAUDAR EN EL EJERCICIO 2014 PESOS % INGRESOS POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 56,120, ,788,212 83, ,991, ,908,263 83, ENAJENACION PARA FERTILIZANTES,PASTO,SEMILLAS Y VIVEROS 30,000,000 (28,136,756) 1,863,244 1,863, CUOTAS DE RECUPERACION DE LA DIRECCION DE POLITICA DE ABASTO 1,120, ,742 1,264,793 1,264, AERÓDROMO GENERAL LAZARO CARDENAS DEL RIO 1,224,779 1,224,779 1,224, MANDO UNIFICADO POLICIA ESTATAL DEL ESTADO DE MICHOACAN 35,816,123 35,816,123 35,816,123 0 OTROS INGRESOS 25,000, ,739,324 83, ,822, ,739,324 83, REINTEGROS DE RECURSOS NO EJERCIDOS AL FINAL DEL EJERCICIO POR LAS DEPENDENCIAS Y ENTIDADES DEL PODER EJECUTIVO DEL ESTADO 25,000, ,739,324 83, ,822, ,739,324 83, PARTICIPACIONES E INCENTIVOS EN INGRESOS FEDERALES 17,901,215, ,508, ,053,724,284 18,053,724, FONDO GENERAL DE PARTICIPACIONES 14,544,527,764 (41,749,493) 14,502,778,271 14,502,778, FONDO DE FOMENTO MUNICIPAL 1,139,628,472 15,527,149 1,155,155,621 1,155,155, IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS: 391,989,765 19,131, ,121, ,121, FONDO DE FISCALIZACION 671,730,353 49,765, ,496, ,496, IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS, SOBRE LA VENTA FINAL DE GASOLINAS Y DIESEL 582,401,254 55,029, ,430, ,430, FONDO DE COMPENSACION DERIVADO DEL IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS, A LA VENTA FINAL DE GASOLINA Y DIESEL 342,103,908 89,637, ,741, ,741, DERECHOS DE PEAJE PUENTE DE LA PIEDAD ( CAPUFE) 2,047,249 (683,553) 1,363,696 1,363, INCENTIVOS POR ADMINISTRACION DEL IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS 166,532,911 (34,150,006) 132,382, ,382, FONDO DE COMPENSACION POR INCREMENTO EN EXENCION DEL IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS 60,253,919 60,253,919 60,253, F O N D O S D E A P O R T A C I O N E S F E D E R A L E S 22,498,364, ,463, ,652,926 23,805,479,985 23,345,827, ,652, PARA LA EDUCACION BASICA Y NORMAL: 12,787,028, ,163, ,430,191,938 13,430,191, EDUCACION BASICA Y NORMAL (SISTEMA FEDERALIZADO) 11,994,232, ,163,821 12,637,396,194 12,637,396, EDUCACION BASICA Y NORMAL (SISTEMA ESTATAL) 792,795, ,795, ,795, PARA LOS SERVICIOS DE SALUD 2,583,164,799 77,910,750 98,438,760 2,759,514,309 2,661,075,549 98,438, PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL 2,335,005, ,166,703 2,390,172,090 2,335,005,387 55,166, PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL ESTATAL 283,036,551 55,166, ,203, ,036,551 55,166, PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL MUNICIPAL 2,051,968,836 2,051,968,836 2,051,968, PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS 2,224,516,151 2,224,516,151 2,224,516, DE APORTACIONES MULTIPLES: 700,902, ,878, ,720,661 1,072,501, ,781, ,720, PARA ALIMENTACION Y ASISTENCIA SOCIAL 355,093, ,760, ,854, ,093, ,760, PARA INFRAESTRUCTURA DE EDUCACION BASICA 271,569,950 (466,697) 123,496, ,600, ,103, ,496, PARA INFRAESTRUCTURA DE EDUCACION MEDIA SUPERIOR 12,470,821 5,714, ,342 18,354,955 18,185, , PARA INFRAESTRUCTURA DE EDUCACION SUPERIOR 61,767, ,630,793 15,293, ,692, ,398,519 15,293, PARA EDUCACION TECNOLOGICA Y DE ADULTOS 250,758,994 6,654,300 3,115, ,528, ,413,294 3,115, PARA EDUCACION TECNOLOGICA 171,064,724 4,320, , ,818, ,384, , PARA EDUCACION DE ADULTOS 79,694,270 2,334,200 2,681,535 84,710,005 82,028,470 2,681, PARA SEGURIDAD PUBLICA 288,160,283 (6,144,724) 29,396, ,412, ,015,559 29,396, PARA EL FORTALECIMIENTO DE LAS ENTIDADES FEDERATIVAS (FAFEF) 1,328,827,922 27,814,816 1,356,642,738 1,328,827,922 27,814,

11 GOBIERNO DEL ESTADO DE MICHOACAN DE OCAMPO ANALISIS DE INGRESOS OBTENIDOS COMPARADOS CON ESTIMACION ANUAL MODIFICADA DEL PERIODO DEL 1o. DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL AÑO 2014 (Pesos) C O N C E P T O ESTIMACION ORIGINAL DE INGRESOS ANUAL MODIFICACIONES PRESUPUESTO DE EGRESOS DE LA FEDERACION Y LEY DE INGRESOS DEL ESTADO REFRENDOS FEDERALES Y ESTATALES 2013 INGRESO INICIAL ESTIMADO MODIFICADO INGRESOS OBTENIDO AL 31 DE DICIEMBRE INGRESOS POR RECAUDAR EN EL EJERCICIO 2014 PESOS % CONVENIOS DE REASIGNACION DE RECURSOS 9,235,242,726 3,319,056,672 1,297,399,553 13,851,698,951 12,554,299,398 1,297,399, COLEGIO DE BACHILLERES DEL ESTADO DE MICHOACAN 482,504,132 42,369, ,873, ,873, COLEGIO DE ESTUDIOS CIENTIFICOS Y TECNOLOGICOS DEL ESTADO DE MICHOACAN 356,301,385 26,180,702 69,466, ,948, ,482,087 69,466, CONSEJO NACIONAL PARA LA CULTURA Y LAS ARTES (CONACULTA) 111,106, ,772,208 2,982, ,860, ,878,208 2,982, PROYECTOS DE CULTURA MUNICIPALES Y NO GUBERNAMENTALES 56,189,000 (56,189,000) INSTITUCIONES ESTATALES DE CULTURA- CIUDADES PATRIMONIALES 47,061,251 (47,061,251) FORTALECIMIENTO DE INSTITUCIONES DE EDUCACION ( NORMALES, ESPECIALES: TIEMPO COMPLETO: MAS POR MICHOACAN, LECTURA; TELESECUNDARIAS Y MANTENIMIENTO DE AULAS) 161,713,144 (161,713,144) 56,984,588 56,984,588 56,984, INSTITUTO DE CAPACITACION PARA EL TRABAJO DEL ESTADO DE MICHOACAN 87,076,909 1,612,051 88,688,960 88,688, PROGRAMAS DE ESCUELAS DE CALIDAD (PEC) 89,300,765 (89,300,765) PROGRAMA NACIONAL DE BECAS DE EDUCACION SUPERIOR ( PRONABES) 50,000,000 (50,000,000) UNIVERSIDAD DE LA CIENEGA DEL ESTADO DE MICHOACAN DE OCAMPO 26,951,182 4,378,907 3,974 31,334,063 31,330,089 3, UNIVERSIDAD INTERCULTURAL INDIGENA DEL ESTADO DE MICHOACAN 9,562,694 38,964, ,707 49,304,891 48,527, , UNIVERSIDAD MICHOACANA DE SAN NICOLAS DE HIDALGO 1,613,006, ,971,104 1,917,977,280 1,917,977, UNIVERSIDAD POLITECNICA DE LAZARO CARDENAS 2,000,000 (1,604,233) 275, , , , UNIVERSIDAD POLITECNICA DE URUAPAN 2,000,000 (1,810,719) 189, , UNIVERSIDAD TECNOLOGICA DE MORELIA 21,216,745 (19,787,144) 1,429,601 1,429, ACUERDO PARA EL FORTALECIMIENTO DE ACCIONES DE SALUD PUBLICA EN LOS ESTADOS (AFASPE) 111,754,273 (50,792,683) 60,961,590 60,961, INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO PARA PROGRAMAS DE ATENCION A GRUPOS VULNERABLES NIÑAS Y NIÑOS Y ADOLESCENTES CON DISCAPACIDAD Y PERSONAS ADULTAS MAYORES 10,000,000 (10,000,000) PROGRAMA NACIONAL DE CARAVANAS DE SALUD 8,525,023 2,875, ,450 12,295,204 11,400, , OPORTUNIDADES DE (SECRETARIA DE SALUD) 92,000,000 28,401, , ,505, ,401, , PROGRAMA PARA EL FORTALECIMIENTO NACIONAL DE LA PROMOCION, PROTECCION Y SEGUIMIENTO DEL CUMPLIMIENTO DE LOS DERECHOS DE LA INFANCIA 288,024 (288,024) SISTEMA PROTECCION SOCIAL EN SALUD ( SEGURO POPULAR) 2,908,917,006 (390,571,052) 416,238,931 2,934,584,885 2,518,345, ,238, SERVICIOS DE SALUD A LA COMUNIDAD (cofepris) 3,552,323 11,960,904 29,128,677 44,641,904 15,513,227 29,128, PROGRAMA DE AGUA LIMPIA 1,344, ,795 1,490,600 1,490, AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO EN ZONAS RURALES 90,423,396 (9,366,127) 16,448,814 97,506,083 81,057,269 16,448, AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO EN ZONAS URBANAS 88,262,966 (24,833,866) 18,573,709 82,002,809 63,429,100 18,573, CUENCA DEL LAGO DE CUITZEO 450, , , CUENCA DEL LAGO DE PATZCUARO 450, , , CUENCA DEL RIO CUPATZITZIO 300, , , CUENCA DEL RIO DUERO 400, , , CUENCA DEL LAGO DE ZIRAHUEN 200, , , CUENCA LERMA -CHAPALA 1,000,000 1,000,000 1,000, CULTURA DEL AGUA 600, , , PROGRAMA DE TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES 174,226,565 (85,006,565) 44,626, ,846,251 89,220,000 44,626, FONDO METROPOLITANO MORELIA 40,479,929 40,479,929 40,479, FONDO METROPOLITANO LA PIEDAD PENJAMO 18,505,110 18,505,110 18,505, FONDO DE APOYO AL MIGRANTE 16,500,000 15,103,950 31,603,950 31,603, FONDO PARA LA ACCESIBILIDAD EN EL TRANSPORTE PUBLICO PARA LAS PERSONAS CON DISCAPACIDAD 16,990,621 16,990,621 16,990, FONDO 3x1 PARA MIGRANTE 15,000,000 (15,000,000) PROGRAMA DE INFRAESTRUCTURA BASICA PARA LA ATENCION DE PUEBLOS INDIGENAS (PIBAI) 75,685,313 33,420, , ,782, ,105, , PROGRAMA DE APOYO A LA JUVENTUD 700,000 1,050,000 1,750,000 1,750, PROGRAMA APOYO A LA MUJER (INSTANCIA DE MUJERES) 15,225,002 10,150,356 25,375,358 25,375, SERVICIO NACIONAL DE EMPLEO (SNE) 24,029,962 (24,029,962) PAVIMENTACION, ESPACIOS DEPORTIVOS, ALUMBRADO Y REHABILITACION DE ESPACIOS DEPORTIVOS (FOPEDARIE) 192,779,894 (192,780) 120,387, ,974, ,587, ,387, APORTACIONES FEDERALES PARA INFRAESTRUCTURA 50,000,000 50,000,000 50,000, INFRAESTRUCTURA DEPORTIVA MUNICIPAL 136,460,000 (136,460) 136,323, ,323, SUBSIDIO EN SEGURIDAD PUBLICA MUNICIPAL 150,160,553 15,629, ,790, ,790, APORTACIONES FEDERALES PARA LA ALIMENTACION DE INTERNOS POR LA COMISION DE DELITOS DEL FUERO FEDERAL (SOCORRO DE LEY) 13,140,000 (4,711,750) 3,099,366 11,527,616 8,428,250 3,099, PROGRAMA NACIONAL DE PREVENCION DEL DELITO (PRONAPED) 59,322,692 26,934, ,227 86,963,383 86,257, , IMPLEMENTACION DE LA REFORMA DEL SISTEMA DE JUSTICIA PENAL 17,027,427 10,789,771 27,817,198 27,817, SUBSIDIO POLICIA ESTATAL ACREDITABLE (SPA) 78,060,888 2,931,084 6,386,299 87,378,271 80,991,972 6,386, MEDIO AMBIENTE Y RECURSOS NATURALES ( PROGRAMAS DE SUMA ) 46,969,807 (38,985,879) 1,038,038 9,021,966 7,983,928 1,038, DISTRIBUCION DEL PROGRAMA DE MEDIO AMBIENTE Y RECURSOS NATURALES 22,504,568 22,504,568 22,504, PROGRAMA DE ATENCION A CONTINGENCIAS CLIMATOLOGICAS 125,398,060 26,445, ,843, ,843, PROGRAMAS DE PRODUCCION FORESTAL (CONAFOR) 5,876,742 9,245,682 2,223,373 17,345,797 15,122,424 2,223, PROGRAMAS Y PROYECTOS DE INVERSION APOYADOS CON LOS RECURSOS DEL FONDO REGIONAL (FONREGION) 426,796,288 (30,977,410) 99,002, ,821, ,818,878 99,002, PROGRAMAS CONVENIDOS DE SAGARPA CON SEDRU 558,800,000 (558,800,000) PROGRAMAS CONVENIDOS DE SAGARPA CON CEAGC 48,300,000 (48,300,000) PROYECTOS DE DESARROLLO REGIONAL 462,670,086 (404,422,891) 403,144, ,391,475 58,247, ,144, PROGRAMA DE FISCALIZACION DEL GASTO FEDERALIZADO (PROFIS) 4,101,354 1,798,250 5,899,604 5,899, ASOCIACION MEXICANA DE SECRETARIOS DE DESARROLLO ECONOMICO- CONSEJO NACIONAL DE CIENCIA Y TECNOLOGIA (CONACYT) 200,000 50, , , FONDO PARA LA MICRO PEQUEÑA Y MEDIANA EMPRESA (PYME) 33,354,777 48,603, ,201 82,505,020 81,957, , PROGRAMA DE COMPETITIVIDAD EN LOGISTICA Y CENTRALES DE ABASTO (PROLOGYCA) 26,224,457 (26,224,457) DESARROLLO TURISTICO 19,000,000 21,800,000 40,800,000 40,800, INFRAESTRUCTURA DEL HOSPITAL INFANTIL EVA SAMANO ,455,039 42,455,039 42,455, TELEBACHILERATO COMUNITARIO 8,637,203 8,637,203 8,637, PROGRAMA SEGURO MEDICO SIGLO XXI 40,392,157 3,522,541 43,914,698 40,392,157 3,522, FONDO DE PREVISION PRESUPUESTAL 2% (SALUD) ,150, ,150, ,150, ARMONIZACION CONTABLE 3,040, ,449 3,201,049 3,040, ,

12 GOBIERNO DEL ESTADO DE MICHOACAN DE OCAMPO ANALISIS DE INGRESOS OBTENIDOS COMPARADOS CON ESTIMACION ANUAL MODIFICADA DEL PERIODO DEL 1o. DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL AÑO 2014 ( pesos ) C O N C E P T O ESTIMACION ORIGINAL DE INGRESOS ANUAL MODIFICACIONES PRESUPUESTO DE EGRESOS DE LA FEDERACION Y LEY DE INGRESOS DEL ESTADO REFRENDOS FEDERALES Y ESTATALES 2013 INGRESO INICIAL ESTIMADO MODIFICADO INGRESOS OBTENIDO AL 31 DE DICIEMBRE INGRESOS POR RECAUDAR EN EL EJERCICIO 2014 PESOS % FONDO DE PREVISION CONTRA GASTOS CATASTROFICOS (2012) 20,080,918 20,080,918 20,080, FONDO DE PREVISION CONTRA GASTOS CATASTROFICOS (2013) 139,594, ,594, ,594, PREVENCION Y COMBATE DE INCENDIOS FORESTALES 2,016,900 2,016,900 2,016, APOYOS PARA SOLVENTAR GASTOS INHERENTES A LA OPERACIÓN Y PRESTACION SERVICIOS EDUCACION 2,514,000,000 2,514,000,000 2,514,000, COMUNIDADES DIFERENTES ( DIF) 2,956,250 2,956,250 2,956, PROGRAMAS DIF 3,433,504 3,433,504 3,433, FORTALECIMIENTO DEL PARQUE ZOOLOGICO BENITO JUAREZ 15,000,000 15,000,000 15,000, ESTIMULOS A LA CALIDAD DOCENTE ,762,290 9,762,290 9,762, MODERNIZACION DEL REGISTRO CIVIL 7,000,000 7,000,000 7,000, GESTION DE RESIDUOS SOLIDOS 10,107,089 10,107,089 10,107, EQUIPAMIENTO DE RELLENO SANITARIO-MAQUINARIA 11,736,000 11,736,000 11,736, CONTINGENCIAS ECONOMICAS ( SEGURIDAD 2014) 100,000, ,000, ,000, CONTINGENCIAS ECONOMICAS ( INFRAESTRUCTURA 2014) 695,016, ,016, ,016, CONTINGENCIAS ECONOMICAS ISSSTE 96,172,588 96,172,588 96,172,588 APOYO A FAMILIAS CON MENORES DE 6 AÑOS ,365,024 5,365,024 5,365, APOYO PARA FORTALECER LA CALIDAD EN SERVICIOS DE SALUD 52,701,808 52,701,808 52,701, PROGRAMA PARA INCLUSION Y LA EQUIDAD EDUCATIVA (2014) 5,897,355 5,897,355 5,897, PROGRAMA DE FORTALECIMIENTO DE LA CALIDAD EN EDUCACION BASICA 5,280,634 5,280,634 5,280, PROGRAMA DE TIEMPO COMPLETO ( 2014) 462,977, ,977, ,977, PROGRAMA DE ESCUELAS SEGURAS ( 2014 ) 10,445,476 10,445,476 10,445, PROGRAMA NACIONAL DE BECAS ( 2014 ) 9,150,574 9,150,574 9,150, PROYECTO DE OBRAS DENOMINADAS OBRAS DE MITIGACION DEL SUELO EN EL MUNICIPIO DE MORELIA 4,850,000 4,850,000 4,850, PROGRAMA DE BECAS A LA PRACTICA INTENSIVA AL SERVICIO SOCIAL PROBAPIS ,131,050 4,131,050 4,131, PROYECTO INTEGRAL DE EXPORTACION MICHOACAN ,895,725 3,895,725 3,895, AUTOGENERACION DE ENERGIA ELECTRICA ,046,873 6,046,873 6,046, ATENCION A LA DEMANDA DE EDUCACION PARA ADULTOS 36,737,006 36,737,006 36,737, EQUIPAMIENTO Y REEQUIPAMIENTO DEL CENTRO DE REHABILITACION EDUCACION ESPECIAL 1,500,000 1,500,000 1,500, ADQUISICION DE MATERIAL PARA ELABORACION Y DONACION DE PROTESIS 234, , , CONVENIO GENERAL DE COLABORACION EN MATERIA EMERGENCIA OBSTETRICA 280, , , RECURSOS FEDERALES DESTINADOS A LA MODERNZACION DE CATASTRO Y VINCULACION 8,580,000 8,580,000 8,580, PROGRAMA EMPRENDEDORES 300, , , REUBICACION DE LA POBLACION EN ZONA DE RIESGO 2,450,000 2,450,000 2,450, REMODELACION DE LOS SANITARIOS Y EQUIPO DE LA CAS HOGAR GERTRUDIS BOCANEGRA 271, , , FOTRTALECIMIENTO NUTRICIONAL A NIÑAS Y NIÑOS Y ADOLECENTES EN SITUACION 6,500,000 6,500,000 6,500, EQUIPAMIENTO DEL CENTRO DE ATENCION AL SECTOR VULNERABLE INFANTIL 2,000,000 2,000,000 2,000, FONDO CONCURSABLE DE INVERSION EN INFRAESTRUCTURA PARA EDUCACION MEDIA 8,025,000 8,025,000 8,025, CUENCA DEL LAGO DE APTINGAN 2,000,000 2,000,000 2,000, CENTRO DE JUSTICIA PARA LAS MUJERES 13,800,000 13,800,000 13,800, REMODELACION DEL INMUEBLE DE LA CASA HOGAR VIVAN LOS NIÑOS 11,500,000 11,500,000 11,500, PROGRAMA INTEGRAL DE FORTALECIMIENTO DE LOS INSTITUTOS TECNOLOGICOS 18,400,000 18,400,000 18,400, PROGRAMAS REGIONALES ACCESO AL COLEGIO DE BACHILLERES DEL MUNICIPIO DE CHILCHOTA 5,000,000 5,000,000 5,000, OTRAS TRANSFERENCIAS FEDERALES 510,000,000 1,046,284, ,556,284,953 1,556,284, FONDO DE ESTABILIZACION PARA EL INGRESOS DE LAS ENTIDADES FEDERATIVAS (FEIEF) 510,000,000 (658,279,731) (148,279,731) (148,279,731) APOYOS EXTRAORDINARIOS 1,687,500,000 1,687,500,000 1,687,500, INGRESOS DE DEPENDENCIAS Y ENTIDADES DE LA ADMINISTRACION PUBLICA FEDERAL 17,064,684 17,064,684 17,064, INGRESOS DERIVADOS DE FINANCIMIENTOS 3,408,000,000 (1,312,907,578) 412,631,114 2,507,723,536 2,095,092, ,631, FINANCIAMIENTO 3,408,000,000 (1,312,907,578) 412,631,114 2,507,723,536 2,095,092, ,631, I N G R E S O S T O T A L E S 57,641,044,777 4,091,466,146 2,175,096,618 63,907,607,541 61,732,510,923 2,175,096,

13 COMPORTAMIENTO DE LOS INGRESOS OBTENIDOS CON SU ESTIMACION DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL ,000,000,000 20,000,000,000 15,000,000,000 10,000,000,000 5,000,000, NO. CONCEPTO INGRESOS ESTIMADOS INGRESOS OBTENIDOS 1 IMPUESTOS 1,578,484,290 1,578,484,290 2 CONTRIBUCIONES DE MEJORAS 65,988,209 60,658,724 3 DERECHOS 1,247,669,242 1,247,669,242 4 PRODUCTOS 348,145, ,145,846 5 APROVECHAMIENTOS 707,416, ,416,442 6 INGRESOS POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 184,991, ,908,263 7 PARTICIPACIONES E INCENTIVOS EN INGRESOS FEDERALES 18,053,724,284 18,053,724,284 8 FONDOS DE APORTACIONES FEDERALES 23,805,479,985 23,345,827,059 9 CONVENIOS DE REASIGNACION DE RECURSOS 13,851,698,951 12,554,299, OTRAS TRANSFERENCIAS FEDERALES 1,556,284,953 1,556,284, INGRESOS DERIVADOS DE FINANCIAMIENTOS 2,507,723,536 2,095,092,422 TOTAL 63,907,607,541 61,732,510,923 67

14 ANALISIS DE LOS INGRESOS La meta programada de ingresos para el ejercicio fiscal 2014, se estimó en 63 mil 907 millones 607 mil 541 pesos, logrando una recaudación real en dicho período por una cantidad de 61 mil 732 millones 510 mil 923 pesos, inferior en un 3.40% con respecto a los ingresos estimados, lo que representa una variación absoluta en términos negativos de 2 mil 175 millones 96 mil 618 pesos. Del total de los ingresos obtenidos, 6 mil 222 millones 375 mil 229 pesos corresponden a recursos de origen Estatal, los cuales representan un 10.08%; y 55 mil 510 millones 135 mil 694 pesos a recursos de origen Federal, representando un 89.92%. 68

15 INGRESOS TOTALES OBTENIDOS DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014 SEGUN SU ORIGEN 10.08% 89.92% Pesos % INGRESOS PROVENIENTES DE FUENTES DE CARACTER FEDERAL 55,510,135, INGRESOS PROVENIENTES DE FUENTE DE CARACTER ESTATAL 6,222,375, TOTAL 61,732,510,

16 COMPORTAMIENTO DE LOS INGRESOS INGRESOS DE ORIGEN ESTATAL Los ingresos de origen estatal, que en su conjunto ascendieron a 6 mil 222 millones 375 mil 229 pesos, los cuales representan un 10.08% del total de los ingresos al 31 de diciembre, se integran de la siguiente forma: Impuestos Un mil 578 millones 484 mil 290 pesos; Contribuciones de Mejoras 60 millones 658 mil 724 pesos; Derechos Un mil 247 millones 669 mil 242 pesos; Productos 348 millones 145 mil 846 pesos; Aprovechamientos 707 millones 416 mil 442 pesos; Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 184 millones 908 mil 263 pesos; e Ingresos Derivados de Financiamientos 2 mil 95 millones 92 mil 422 pesos. 70

17 INGRESOS OBTENIDOS DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014, DE FUENTES DE CARACTER ESTATAL, 10.08% DEL INGRESO TOTAL 33.67% 25.37% 0.97% 2.97% 11.37% 5.60% 20.05% Pesos % IMPUESTOS 1,578,484, CONTRIBUCIONES DE MEJORAS 60,658, DERECHOS 1,247,669, PRODUCTOS 348,145, APROVECHAMIENTOS 707,416, INGRESOS POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 184,908, INGRESOS DERIVADOS DE FINANCIAMIENTOS 2,095,092, TOTAL 6,222,375,

18 IMPUESTOS: Entre otros, se mencionan: Loterías, Rifas, Sorteos y Concursos Por esta contribución se registra una recaudación de 4 millones 768 mil 193 pesos, representando el 0.07 % de la los ingresos estatales y el 0.01% respecto de los ingresos totales obtenidos al cuarto trimestre. De conformidad con el artículo 15 de la Ley de Hacienda del Estado de Michoacán, el impuesto sobre Loterías, Rifas, Sorteos y Concursos, se sustenta en la obtención de ingresos generados por premios de loterías, rifas, sorteos y concursos que realizan Organismos de la Administración Pública Federal, cuyo objeto social es la obtención de recursos para destinarlos a la asistencia pública. Para los efectos de este Impuesto, no se considera como premio el reintegro correspondiente al billete que permitió participar en loterías. De lo anterior, se desprende que la recaudación por este concepto está condicionada a la actualización del hecho generador, es decir, depende de que se materialice el supuesto de premios ganadores domiciliados en el Estado, lo que implica la imposibilidad material de tener la certeza del importe a recaudar, sin ser susceptible de estimar en presupuesto el aumento en la recaudación, debe señalarse que los sujetos retenedores de dicho impuesto solamente son los Organismos de Asistencia Pública de la Administración Pública Federal, como son la Lotería Nacional para la Asistencia Pública y Pronósticos Deportivos. 72

19 Es de señalar que actualmente en el Estado de Michoacán no se grava como hecho generador la obtención de premios de loterías, rifas, sorteos, donde intervengan entes diversos a los de Asistencia Pública. Como una propuesta de la Dirección de Ingresos y con el objetivo de allegarse mayores recursos en este concepto, se sugiere una reforma al artículo 15 de la Ley de Hacienda del Estado de Michoacán, a efecto de que se amplíe el objeto generador de este impuesto, como ejemplo, se verificó que en la legislación de los Estados de Colima, Jalisco, Puebla, Nuevo León y del Distrito Federal, el hecho generador del impuesto regulado en sus respectivas entidades, no se encuentra limitado a Organismos Públicos de Asistencia Pública, dado que contemplan cualquier premio obtenido dentro de su jurisdicción estatal; para mejor referencia se citan a continuación: La propuesta antes enunciada permitiría incrementar la recaudación en este rubro, al no limitar el Impuesto Sobre Loterías, Rifas, Sorteos y Concursos, solamente a los que derivan de premios celebrados por los Organismos Públicos Descentralizados de la Administración Federal, sino que se ampliaría el pago del impuesto por cualquier premio obtenido por Lotería, Rifa, Sorteo o Concurso celebrado dentro del territorio estatal. Enajenación de Vehículos de Motor Usados Este concepto, tuvo una recaudación de 35 millones 813 mil 780 pesos, lo que nos representa el 0.57% de los ingresos estatales y el 0.07% del total de los ingresos obtenidos hasta este cuarto trimestre, precisando que en el período enero-diciembre de 2014, han realizado trámites de las unidades de motor. El cobro de ésta contribución, lo regula el Capítulo I de la Ley de Hacienda del 73

20 Estado, actualizándose la carga tributaria cuando se lleva a cabo la transmisión de la propiedad de los vehículos, mediante el endoso de la factura que ampara la titularidad del mismo, siendo ésta el documento indispensable para tasar o calcular el impuesto por el importe que refleja, además de plasmarse en ella la fecha del endoso o endosos que se traducen en la fuente de la obligación. Sobre Tenencia o Uso de Vehículos Al 31 de diciembre de 2014, se obtuvo una recaudación de 564, millones 900 mil 036 pesos, que comparada con la recaudación estatal representa el 7.02% del total de ingresos del ejercicio. Es importante mencionar que de los 564 millones 900 mil 036 pesos obtenidos, la cantidad de 473 millones 565 mil 045 pesos, corresponde al subsidio otorgado por el Estado, sustentado en el artículo 33-Z de la Ley de Hacienda del Estado de Michoacán de Ocampo y al artículo 4 de la Ley de Ingresos del Estado de Michoacán de Ocampo para el Ejercicio Fiscal del año 2014, por lo que el ingreso real en el período que se informa fue de 91 millones 334 mil 991 pesos. Es de mencionar, que a partir del 1 de enero del 2012, se estableció en nuestra Entidad la obligación del Impuesto sobre Tenencia o Uso de Vehículos, que se estableció en los artículos 33-A al 33-Z, de la Ley de Hacienda del Estado de Michoacán de Ocampo, publicada el 29 de diciembre del 2011 en el Periódico Oficial del Gobierno Constitucional del Estado de Michoacán de Ocampo, ordenamiento que otorgó un subsidio del 100% en el pago del Impuesto Sobre Tenencia o Uso de Vehículos, en beneficio de las personas físicas y morales sujetas de este impuesto. 74

21 Con fecha 31 de diciembre de 2012, se publico en el Periódico Oficial del Gobierno Constitucional del Estado de Michoacán de Ocampo, el «Acuerdo que Establece las Reglas para otorgar a las personas físicas y morales el subsidio para el Pago del Impuesto Sobre Tenencia o Uso de Vehículos para el Ejercicio Fiscal del año 2014, conforme a lo dispuesto en el artículo 33-Z de la Ley de Hacienda del Estado de Michoacán de Ocampo», estableciendo en su artículo Tercero Transitorio, que la fecha límite para el debido cumplimiento es hasta el día 30 de abril año Posteriormente, el 2 de Mayo de 2013, se publico en el Periódico Oficial del Gobierno Constitucional del Estado de Michoacán de Ocampo, el «Acuerdo por el cual se prorrogan los efectos de vigencia previstos en los Artículos 3 primer párrafo; Tercero y Cuarto Transitorio del Acuerdo que Establece las Reglas para otorgar a las personas físicas y morales el subsidio para el Pago del Impuesto Sobre Tenencia o Uso de Vehículos para el Ejercicio Fiscal del año 2013, conforme a lo dispuesto en el artículo 33-Z de la Ley de Hacienda del Estado de Michoacán de Ocampo», estableciendo en los artículos 2 y 3, para el debido cumplimiento, una prorroga únicamente hasta el 31 de Mayo de Impuesto Sobre Servicios de Hospedaje De conformidad con lo dispuesto en el Artículo 18 de la Ley de Hacienda del Estado de Michoacán de Ocampo, están obligados al pago del Impuesto sobre Servicios de Hospedaje, las personas físicas o morales que a cambio de una contraprestación en dinero, presten dentro del territorio del Estado de Michoacán, los servicios de alojamiento o albergue en hoteles, moteles, 75

22 posadas, mesones, hosterías, campamentos, villas, cabañas, bungalós, casas de huéspedes, haciendas o en cualquier otro establecimiento similar, independientemente de su denominación. Para los efectos de este impuesto, se asimilan a servicios de hospedaje, los de campamentos, los de paraderos de casas rodantes y los de tiempo compartido. En este rubro se registra una recaudación de 14 millones 053 mil 570 pesos, representando el 0.22% de los ingresos estatales en relación al importe total recaudado al cuarto trimestre. Es de aclararse que el hecho generador de este impuesto depende entre otros aspectos de la incidencia de huéspedes en determinadas zonas turísticas, es el caso que para el cierre del cuarto trimestre del presente año, debido a las contingencias meteorológicas de huracanes con intensas lluvias e inundaciones y cierre de carreteras, se vieron afectadas zonas potenciales en el interior del estado y declaradas como zona de desastre por la Secretaria de Gobierno Federal, entre otros el municipio de Lázaro Cárdenas, por lo que no obstante que se continua con acciones tendientes a incrementar la recaudación de este impuesto no ha sido posible lograr la meta recaudatoria establecida. Se continúa con una estrecha y cordial relación con las asociaciones y cámaras de prestadores de servicio turístico en nuestro Estado, a fin de coadyuvar en el fortalecimiento de la cultura de cumplimiento fiscal de sus agremiados, mediante la aplicación de acciones conjuntas y coordinadas que permiten regularizar a contribuyentes en mora u omisos. 76

23 Como acciones alternas por parte de la Dirección de Ingresos se emitieron y notificaron requerimientos a contribuyentes con mayor grado de morosidad, se continúa la vigilancia en el control de obligaciones en este rubro a través de las Administraciones y Receptorías de Rentas en el Estado. Sobre Erogaciones por Remuneración al Trabajo Personal, Prestado bajo la Dirección y Dependencia de un Patrón. (Impuesto del 2 % a la Nómina) La recaudación obtenida de este impuesto denominado 2% Sobre Nómina, durante el período de enero a diciembre de 2014, ascendió a 955 millones 965 mil 487 pesos que representan el 15.36% del total de la recaudación Estatal. Es importante destacar que se han implementado acciones tales como el cruce de información del padrón estatal contra las bases de datos del IMSS e INFONAVIT, permitiendo la identificación de contribuyentes omisos y la regularización de aquellos que presenten morosidad en sus pagos, con lo cual se obtendrán incrementos significativos en la recaudación de este impuesto; así mismo se vienen celebrando convenios para pago en parcialidades para la regularización de adeudos a cargo de contribuyentes morosos. Dichas acciones permiten dar un mejor seguimiento y vigilancia del cumplimiento en el pago de dicho impuesto. 77

24 CONTRIBUCIONES DE MEJORAS: Entre otros, se menciona: Aportaciones de Municipios para Obras Al cierre del presente ejercicio, se obtuvieron ingresos en este rubro por un importe de $ 60 millones 658 mil 724 pesos, lo que representan el 0.97% del total de ingresos estatales. La recaudación por este concepto contempla la ejecución de obras con la participación municipal, estipulándose una contribución para el Estado del 60% y a cargo del Municipio del 40%. DERECHOS Entre otros, se menciona: Derechos Por Servicios de Transporte Particular En este apartado, se precisa que se obtuvo una recaudación real por $649 millones 346 mil 352 pesos, equivalente al 10.43% de la recaudación total. De igual manera como ya se informó en el cierre del ejercicio trimestre, por estar íntimamente ligado este rubro al concepto «Sobre Tenencia o Uso de Vehículos», la Dirección de Ingresos elaboró requerimientos debidamente fundados y motivados conforme a sus facultades y a manera de resoluciones administrativas determinantes de crédito fiscal, para ser notificadas a los contribuyentes omisos en el pago de este impuesto. 78

25 Derechos por la expedición y renovación de licencias para conducir vehículos automotores. Se programó para este rubro una estimación original en la recaudación por 133 millones 537 mil 093 pesos, habiéndose obtenido un ingreso de 161 millones 516 mil 776 pesos equivalente al 2.59% de los ingresos estatales y el 20.59% de los ingresos programados en el ejercicio. Servicios del Registro Público de la Propiedad Raíz y del Comercio y del Archivo General de Notarios. La estimación original por este concepto ascendió a 88 millones 603 mil 413 pesos, de los cuales se recaudaron 95 millones 379 mil 544 pesos equivalente al 1.53% del total de ingresos estatales y el 7.64% mayor del total de ingresos programados en el ejercicio. PRODUCTOS La estimación original por este concepto ascendió a 142 millones 123 mil 138 pesos, de los cuales se recaudaron 348 millones 145 mil 846 pesos, que representan el 5.49% de los ingresos estatales y el % de los ingresos totales programados en el ejercicio. APROVECHAMIENTOS Por este rubro de Ingresos se obtuvieron 707 millones 416 mil 442 pesos, que comparado con los proyectados al cierre del ejercicio, por 577 millones 79

26 467 mil 886 pesos, se reporta una variación positiva de 233 millones 851 mil 397 pesos, que representa el 22.50% adicional al importe estimado para esta contribución, originado principalmente por el Estímulo Fiscal del Impuesto Sobre la Renta. Incentivos por la Administración del Impuesto Sobre la Renta, Impuesto al Valor Agregado e Impuesto Empresarial a Tasa Única, de Pequeños Contribuyentes Al cierre del ejercicio fiscal de 2014, se proyectó recaudar 125 millones 551 mil 828 pesos, recaudándose únicamente 55 millones 572 mil 194 pesos, reportando una variación negativa de 69 millones 979 mil 634 pesos, que representa el 44.26% del importe proyectado por este concepto. Incentivos por la Administración del Impuesto Sobre la Renta de Contribuyentes Intermedios El ingreso alcanzado en este concepto, refleja una variación negativa por un importe de 13 millones 707 mil 00 pesos, lo que equivale al 28% de la estimación para el ejercicio del 2014, en cantidad de 19 millones 099 mil 295 pesos, la recaudación real fue de 5 millones 392 mil 295 pesos. Es de señalar que el Estado solo percibe el 5% de este rubro, no obstante se han implementado diversas acciones para el logro de una mayor recaudación, principalmente enfocadas a promover, fomentar y alentar el correcto cumplimiento de las obligaciones fiscales por parte de los contribuyentes omisos o en mora, en un marco de legalidad y seguridad jurídica, así como atender los principios de simplificación, agilidad y economía. 80

27 INGRESOS DERIVADOS DE FINANCIAMIENTO En el presente ejercicio, se recibieron 2 mil 095 millones 092 mil 422 pesos, dicho saldo está integrado por: Un mil 340 millones de pesos por el Crédito otorgado por MULTIVA, S.A.; 2 mil 323 millones 688 mil 33 pesos por el Crédito otorgado por BANCO INTERACCIONES, S.A. Dichos créditos fueron autorizados por el Honorable Congreso del Estado, mediante los Decretos Legislativos Números 18 y 22, publicados en el Periódico Oficial del Estado los días 19 y 26 de octubre de 2012 respectivamente, con el objeto de lograr la Reestructuración de la Deuda Pública, así como de la Contratación de Créditos y Refinanciamiento de Pasivos. (Ver Notas a los Estados Financieros, número 10). 81

28 INGRESOS DE ORIGEN FEDERAL Los Ingresos de Origen Federal, recaudados al cierre del ejercicio, que en su conjunto ascendieron a 55 mil 510 millones 135 mil 694 pesos, representando un del total de los recursos obtenidos, los cuales se integran de la siguiente forma: Participaciones e Incentivos en Ingresos Federales 18 mil 53 millones 724 mil 284 pesos; Fondo de Aportaciones Federales 23 mil 345 millones 827 mil 59 pesos; Convenio de Reasignación de Recursos 12 mil 788 millones 587 mil 834 pesos; y, Otras Transferencias Federales 1 mil 556 millones 284 mil 953 pesos. 82

29 INGRESOS OBTENIDOS DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014, DE FUENTES DE CARACTER FEDERAL, 89.92% DEL INGRESO TOTAL 22.62% 2.80% 32.52% 42.06% Pesos % PARTICIPACIONES E INCENTIVOS EN INGRESOS FEDERALES 18,053,724, FONDOS DE APORTACIONES FEDERALES 23,345,827, CONVENIOS DE REASIGNACION DE RECURSOS 12,554,299, OTRAS TRANSFERENCIAS FEDERALES 1,556,284, TOTAL 55,510,135,

30 Los ingresos que tuvieron su origen en fuentes de carácter federal, hasta el cuarto trimestre, por la cantidad de 55 mil 510 millones 135 mil 694 pesos, se integran en dos grandes grupos: El primer grupo se integra por los ingresos susceptibles de programarse libremente por el Estado y lo constituyen los conceptos que integran el Rubro de «Participaciones e Incentivos en Ingresos Federales» como son: Fondo General de Participaciones; Fondo de Fomento Municipal; Fondo de Fiscalización; Impuesto Especial sobre Producción y Servicios, sobre la Venta Final de Gasolinas y Diesel; Impuesto sobre Tenencia o Uso de Vehículos; Fondo de Compensación Derivado del Impuesto Especial sobre Producción y Servicios, a la Venta Final de Gasolina y Diesel; Derechos de Peaje del Puente La Piedad (CAPUFE); Incentivos por la Administración del Impuesto sobre Automóviles Nuevos; y, Fondo de Compensación por Incremento en Exención del Impuesto sobre Automóviles Nuevos, como se muestra en la gráfica siguiente, según lo recaudado hasta el tercer trimestre. 84

31 INGRESOS OBTENIDOS EN EL PERIODO DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014, DE FUENTES DE CARACTER FEDERAL, SUSCEPTIBLES DE LIBRE PROGRAMACION 29.25% DEL INGRESO TOTAL 0.73% 0.34% 3.53% 95.40% Pesos % PARTICIPACIONES EN INGRESOS FEDERALES 17,223,656, INCENTIVO POR ADMINISTRACION DE IMPUESTOS FEDERALES COORDINADOS 132,382, FONDO DE COMPENSACION DE ISAN 60,253, IMPUESTO A LA VENTA DE GASOLINA 637,430, TOTAL 18,053,724,

32 PARTICIPACIONES E INCENTIVOS EN INGRESOS FEDERALES Por este rubro se recaudaron 18 mil 53 millones 724 mil 284 pesos, que comparado con lo presupuestado por un total de 17 mil 901 millones 215 mil 595 pesos, se reporta una variación positiva de 152 millones 508 mil 689 pesos, representando un incremento en la recaudación del 0.85%. Sobre este particular es de destacar que esta cifra, está integrada principalmente, entre otros, por el Fondo General de Participaciones; Fondo de Fomento Municipal; Fondo de Fiscalización; Impuesto Especial Sobre Producción y Servicios Sobre la Venta Final de Gasolinas y Diesel; y, Fondo de Compensación derivado del Impuesto Especial Sobre Producción y Servicios, a la Venta Final de Gasolina y Diesel. Entre otros se mencionan: 86

33 INGRESOS OBTENIDOS DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014, DE FUENTES DE CARACTER FEDERAL, 60.68% DEL INGRESO TOTAL 33.52% 4.15% 62.33% Pesos % FONDOS DE APORTACIONES FEDERALES 23,345,827, CONVENIOS DE REASIGNACION DE RECURSOS 12,554,299, OTRAS TRANSFERENCIAS FEDERALES 1,556,284, TOTAL 37,456,411,

34 FONDOS DE APORTACIONES FEDERALES Al cierre del ejercicio, se recibieron recursos por 23 mil 345 millones 827 mil 596 pesos, que comparado con lo proyectado de 22 mil 498 millones 364 mil 024 pesos, refleja una variación positiva de 847 millones 463 mil 35 pesos, que representa un 3.76%, del total presupuestado para el período. 88

35 FONDO DE APORTACIONES FEDERALES (RAMO 33 DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS DE LA FEDERACION), OBTENIDOS EN EL PERIODO, DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL % DEL INGRESO TOTAL 0.35% 0.75% 0.78% 0.08% 1.16% 1.52% 9.53% 1.21% 5.69% 8.79% 1.21% 11.40% 3.40% 54.13% Pesos % EDUCACION BASICA Y NORMAL (SISTEMA FEDERALIZADO) 12,637,396, EDUCACION BASICA Y NORMAL (SISTEMA ESTATAL) 792,795, PARA LOS SERVICIOS DE SALUD 2,661,075, PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL ESTATAL 283,036, PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL MUNICIPAL 2,051,968, PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS 2,224,516, PARA ALIMENTACION Y ASISTENCIA SOCIAL 355,093, PARA INFRAESTRUCTURA DE EDUCACION BASICA 271,103, PARA INFRAESTRUCTURA DE EDUCACION MEDIA SUPERIOR 18,185, PARA INFRAESTRUCTURA DE EDUCACION SUPERIOR 182,398, PARA EDUCACION TECNOLOGICA 175,384, PARA EDUCACION DE ADULTOS 82,028, PARA SEGURIDAD PUBLICA 282,015, PARA EL FORTALECIMIENTO DE LAS ENTIDADES FEDERATIVAS (FAFEF) 1,328,827, TOTAL 23,345,827,

36 CONVENIOS DE REASIGNACIÓN DE RECURSOS FEDERALES Al cierre del ejercicio, se recibieron recursos por 12 mil 554 millones 299 mil 398 pesos, de los 9 mil 235 millones 242 mil 726 pesos proyectados, representado una variación positiva por 3 mil 319 millones 56 mil 672 pesos, que equivale al 35.93%, en relación al importe por recaudar en el período. OTRAS TRANSFERENCIAS FEDERALES Para el ejercicio, se presupuestaron recursos por 510 millones de pesos, recibiéndose 1 mil 556 millones 284 mil 953 pesos, recibiendo recursos adicionales por este concepto por 1 mil 46 millones 284 mil 953 pesos, que representa un 32.7% del total estimado. 90

37 OTRAS TRANSFERENCIAS FEDERALES OBTENIDOS DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL % DEL INGRESO TOTAL 1,687,500,000 1,800,000,000 1,400,000,000 1,000,000, ,000, ,000, ,000, ,284,153 17,064,684 Pesos FONDO DE ESTABILIDAD DE LOS INGRESOS DE LAS ENTIDADES FEDERATIVAS (FEIEF) -148,284,153 APOYOS EXTRAORDINARIOS 1,687,500,000 INGRESOS DE DEPENDENCIAS Y ENTIDADES DE LA ADMINISTRACION PUBLICA FEDERAL 17,064,684 TOTAL 1,556,280,531 91