ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO A) ESTADO DE INGRESOS Y GASTO RECONOCIDOS CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO TERMINADO EL 31/12/2013 Nº CUENTAS. Notas memoria 2.013 2.012. A) Resultado de la cuenta de pérdidas y ganancias 3 (130.269,90) (82.634,65). Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto.... I. Por valoración instrumentos financieros.... (800),(89),900,991,992 1. Activos financieros disponibles para la venta..... 2. Otros ingresos/gastos.... (810),910 II. Por coberturas de flujos de efectivo.... 94 III. Subvenciones, donaciones y legados recibidos. 11 30.000,00. (85),95 IV. Por ganancias y pérdidas actuariales y otros ajustes.... (8300)*,8301*,(833),834,835,838 V. Efecto impositivo..... B) Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto (I+II+III+IV+V). 30.000,00. Transferencias a la cuenta de pérdidas y ganancias.... VI. Por valoración de instrumentos financieros.... (802),902,993,994 1.Activos financieros disponibles para la venta.... 2. Otros ingresos/gastos.... (812),912 VII. Por coberturas de flujos de efectivo.... (84) VIII. Subvenciones, donaciones y legados recibidos. 11 (1.164,04) (1.240,87) 8301*,(836),(837) IX. Efecto impositivo..... C) Total transferencias a la cuenta de pérdidas y ganancias (VI+VII+VIII+IX). (1.164,04) (1.240,87). TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS (A + B + C). (101.433,94) (83.875,52) Asterisco= Su signo puede ser positivo o negativo
B) ESTADO TOTAL DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO TERMINADO EL 31/12/2013 FONDO SOCIAL Resultado de ejercicios anteriores Resultado del ejercicio Subvenciones donaciones y legados recibidos TOTAL A. SALDO, FINAL DEL AÑO 2011 55.168,40 (214.252,65) (17.728,76) 19.997,45 (156.815,56) I. Ajustes por cambios de criterio 2011 y anteriores II. Ajustes por errores 2011 y anteriores. B. SALDO AJUSTADO, INICIO DEL AÑO 2012 55.168,40 (214.252,65) (17.728,76) 19.997,45 (156.815,56) I. Total ingresos y gastos reconocidos. (82.634,65) (1.240,87) (83.875,52) II. Operaciones con socios o propietarios. 1. Aumentos de capital. 2. ( - ) Reducciones de capital. 3. Otras operaciones con socios o propietarios. III. Otras variaciones del patrimonio neto. (17.728,76) 17.728,76 0,00 C. SALDO, FINAL DEL AÑO 2012 55.168,40 (231.981,41) (82.634,65) 18.756,58 (240.691,08) I. Ajustes por cambios de criterio 2012 II. Ajustes por errores 2012 D. SALDO AJUSTADO, INICIO DEL AÑO 2013 55.168,40 (231.981,41) (82.634,65) 18.756,58 (240.691,08) I. Total ingresos y gastos reconocidos. (130.269,90) 28.835,96 (101.433,94) II. Operaciones con socios o propietarios. 1. Aumentos de capital. 2. ( - ) Reducciones de capital. 3. Otras operaciones con socios o propietarios. III. Otras variaciones del patrimonio neto. (82.634,65) 82.634,65 0,00 E. SALDO, FINAL DEL AÑO 2013 55.168,40 (314.616,06) (130.269,90) 47.592,54 (342.125,02)
ACTIVO NOTAS 2.013 2.012 A) ACTIVO NO CORRIENTE 19.870,29 21.719,15 I. Inmovilizado Intangible 6 0,00 0,00 I.5. Aplicaciones Informáticas 0,00 0,00 II. Inmovilizado material 5 19.520,29 21.719,15 II.1. Terrenos y Construcciones 18.259,75 19.237,75 II.2. Instalaciones Técnicas y otro Inmovilizado Material 1.260,54 2.481,40 III. Inversiones Inmobiliarias IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a largo plazo V. Inversiones financieras a largo plazo 8 350,00 0,00 V.5. Otros Activos Financieros 350,00 0,00 VI. Activos por impuesto diferido B) ACTIVO CORRIENTE 94.112,06 249.925,15 I. Activos no cirrientes mantenidos para la venta II. Existencias 7 3.730,61 13.355,89 II.1. Material Deportivo 3.730,61 13.355,89 III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 82.404,98 209.374,64 III.1. Afiliados y Otras Entidades Deportivas 8 9.774,91 5.158,94 III.3. Deudores varios. 8 10.249,07 198.473,57 III.5. Activos por impuesto corriente 8 0,00 0,00 III.6. Otros Créditos con las Administraciones Públicas 12 62.381,00 5.742,13 IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a corto plazo 0,00 0,00 V. Inversiones financieras a corto plazo 8 1.500,00 1.826,80 V.5. Otros Activos Financieros 1.500,00 1.826,80 VI. Periofificaciones a corto plazo 1.199,29 1.436,66 VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 8 5.277,18 23.931,16 VII.1. Tesorería 5.277,18 23.931,16 VII.2. Otros activos líquidos equivalentes BALANCE ABREVIADO AL 31/12/2013 TOTAL ACTIVO (A+B) 113.982,35 271.644,30
BALANCE ABREVIADO AL 31/12/2013 PATRIMONIO NETO Y PASIVO NOTAS 2.013 2.012 A) PATRIMONIO NETO (342.125,02) (240.691,08) A-1) Fondos propios 10 (389.717,56) (259.447,66) I. Fondo social 55.168,40 55.168,40 V. Resultados de Ejercicios Anteriores (314.616,06) (231.981,41) V.1. Remanente V.2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores) (314.616,06) (231.981,41) V.3. Aportaciones Extraordinarias para compensación pérdidas VII. Resultado del ejercicio 3 y 10 (130.269,90) (82.634,65) A-2) Ajustes por cambio de valor A-3) Subveciones, Donaciones y legados recibidos 11 47.592,54 18.756,58 B) PASIVO NO CORRIENTE 270.000,00 201.214,80 I. Provisiones a largo plazo II. Deudas a largo plazo 9 270.000,00 201.214,80 II.5 Otros pasivos financieros 270.000,00 201.214,80 III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo IV. Pasivos por impuesto diferido V. Periodificaciones a largo plazo C) PASIVO CORRIENTE 186.107,37 311.120,58 I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta II. Provisiones a corto plazo III. Deudas a corto plazo 9 42.975,33 8.537,91 III.1 Obligaciones y otros valores negociables III.2 Deudas con entidades de crédito 3.634,53 2.323,11 III.5 Otros pasivos financieros 39.340,80 6.214,80 IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo V. Acreedores de la actividad y otras cuentas a pagar 143.132,04 301.982,67 V.1 Proveedores 9 62.273,89 54.699,61 V.2. Afiliados y otras entidades deportivas 9 7.199,44 23.198,16 V.3. Acreedores por prestación de servicios 9 7.802,62 36.714,32 V.4. Personal (remuneraciones pendientes de pago) 9 45.317,03 88.613,97 V.5. Pasivos por impuesto corriente V.6. Otras deudas con las Administraciones Públicas 12 20.539,06 98.756,61 V.7. Anticipos de clientes y deudores VI. Periodificaciones a corto plazo 0,00 600,00 TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C) 113.982,35 271.644,30
N º C U CUENTA DE RESULTADOS ABREVIADA CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO TERMINADO EL 31/12/2013 A) OPERACIONES CONTINUADAS HABER HABER (DEBE) (DEBE) 2013 2012 1. Importe neto de la cifra de negocios 13.1 126.869,81 158.116,17 a) Ingresos federativos y ventas 126.869,81 158.116,17 2. Variación de las existencias de productos terminados y en curso de fabricación 3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 4. Aprovisionamientos 13.2 (13.737,44) (5.095,04) a) Consumos de material deportivo (13.737,44) (5.095,04) 5.- Otros ingresos de explotación 13.1 554.870,23 740.097,96 a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente 2.000,00 1.315,90 b) Subvenciones de explotación incorporadas al resultado del ejercicio 552.870,23 738.782,06 6.- Gastos de personal 13.2 (444.893,64) (443.713,96) a) Sueldos, salarios y asimilados (349.815,06) (339.025,92) b) Cargas sociales (71.078,58) (104.688,04) c) Provisiones (24.000,00) 7.- Otros gastos de explotación 13.2 (339.389,48) (488.010,67) a) Servicios exteriores (151.986,20) (117.182,43) b) Tributos (5.471,29) (3.299,31) c) Pérdidas, deterioro y variación de provisiones por operaciones comerciales (19.841,49) d) Otros gastos de gestión corriente (181.931,99) (347.687,44) 8. Amortización de Inmovilizado 13.2 (2.198,86) (4.668,53) 9. Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras 11 1.164,04 1.240,87 10. Exceso de provisiones 11. Deterioro y resultado por enajenación de inmovilizado 0,00 0,00 12. Otros resultados 13.2 (2.731,94) (18.351,78) A.1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11) (120.047,28) (60.384,98) 12. Ingresos financieros 13.1 0,00 0,50 b2) En terceros 0,50 13. Gastos financieros 13.2 (9.744,70) (22.250,17) a) Por deudas con empresas del grupo y asociadas b) Por deudas con terceros (9.744,70) (22.250,17) 14. Variación de valor razonable en instrumentos financieros 15. Diferencias de cambio 16. Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (477,92) A.2) RESULTADO FINANCIERO (12+13+14+15+16) (10.222,62) (22.249,67) A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2) (130.269,90) (82.634,65) 17. Impuesto sobre beneficios A.4) RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS (A.3+17) (130.269,90) (82.634,65) B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS 18.- Resultado del ejercicio procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos A.5) RESULTADO DEL EJERCICIO (A.4+18) (130.269,90) (82.634,65) B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS 18.- Resultado del ejercicio procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos A.5) RESULTADO DEL EJERCICIO (A.4+18) (130.269,90) (82.634,65) Nota