Cómo afecta la fiscalidad de la energía a la competitividad económica de empresas y territorios a nivel internacional? Grupo Europac / 2016 Jorge Bonnin Valladolid, 26 Octubre 2016
GRUPO EUROPAC Quienes somos M U LT I N A C I O N A L D E L A I N D U S T R I A D E L P A P E L P A R A E M B A L A J E C O N P R E S E N C I A E N T O D A L A C A D E N A D E V A L O R Europac desarrolla su actividad en la industria del papel y el cartón para embalaje. Está presente en España, Portugal, Francia y Marruecos a través de 26 fábricas de Papel y Packaging, sus dos líneas de negocio. Vende sus productos en más de 50 países. 2.300 empleados GESTIÓN DE RESIDUOS (5) PAPEL (4) ENERGÍA (3) PACKAGING (14) Facturación > 1.000 M Grupo Europac / 2016
GRUPO EUROPAC Modelo de negocio FORESTAL GESTIÓN RESIDUOS 7.000 Ha 350.000 TPA 100% Integración vertical de las líneas de negocio de papel y cartón para embalaje y crecimiento equilibrado de las mismas desde el punto de vista corporativo y orgánico. Distribución a clientes Gestión forestal y Recuperación de papel y cartón Transformación de la plancha en embalaje CAJAS 725 Mm2 AÑO KRAFTLINER RECICLADO 425.000 TPA 625.000 TPA Bobinas de papel para embalaje 81% Fabricación de planchas de cartón ondulado PLANCHAS 62% 850 Mm 2 AÑO 18% Grupo Europac / 2016
Índice 1 LA INDUSTRIA PAPELERA: UN SECTOR COMPETITIVO 2 LA INDUSTRIA PAPELERA: UN SECTOR INTENSIVO Y EFICIENTE ENERGETICAMENTE 3 FISCALIDAD ENERGETICA APLICADA AL SECTOR Y SU IMPACTO EN COMPETITIVIDAD 4 CONCLUSIONES Grupo Europac / 2016 4
Un sector Competitivo La macro industria del papel: 3% del PIB español más de 219.000 empleos directos más de 12.800 empresas facturación de 31.000 Mill Grupo Europac / 2016 5
Un sector Competitivo Posición En Europa 6º productor de papel 5º productor de celulosa 2º mayor reciclador tras Alemania Grupo Europac / 2016 6
Un sector Competitivo 2015 Exportación 45% de la producción de papel 44% de la producción de celulosa Motor de competitividad Palanca de salida de la crisis Grupo Europac / 2016 7
Un sector Competitivo PRODUCIÓN Y CONSUMO DE PAPEL EN ESPAÑA 2010-2015 (miles de t) PAPER PRODUCTION AND CONSUMPTION IN SPAIN 2010-2015 ( 000 Tones) 6.700 6.600 6.500 6.400 6.300 6.200 6.100 6.000 2010 2011 2012 2013 2014 2015 En 2014, coincidiendo con la entrada en vigor de la Reforma Energética se invirtió la tendencia. A pesar del repunte del consumo, la industria papelera española perdió cuota de mercado (tanto externa como interna) Grupo Europac / 2016 8
Un sector Competitivo IMPORTACIÓN Y EXPORTACIÓN DE PAPEL EN ESPAÑA 2010-2015 (miles de t) PAPER IMPORT AND EXPORT IN SPAIN 2010-2015 ( 000 Tones) 3.400 3.300 3.200 3.100 3.000 2.900 2.800 2.700 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Grupo Europac / 2016 9
Un sector Competitivo Nuevo ciclo inversor 2.768 MILLONES DE INVERSIÓN en 2005-2015 2014 nuevo ciclo inversor, crecimiento de las inversiones del 23% 2015 se mantiene la inversión en los mismos niveles 2016 incremento previsto de inversiones del 29% Grupo Europac / 2016 10
Índice 1 LA INDUSTRIA PAPELERA: UN SECTOR COMPETITIVO 2 LA INDUSTRIA PAPELERA: UN SECTOR INTENSIVO Y EFICIENTE ENERGETICAMENTE 3 FISCALIDAD ENERGETICA APLICADA AL SECTOR Y SU IMPACTO EN COMPETITIVIDAD 4 CONCLUSIONES Grupo Europac / 2016 11
Un sector Competitivo Grupo Europac / 2016 12
Un sector intensivo y eficiente energéticamente Claves Estrategia Energética INDUSTRIA PAPELERA Cogeneración Eficiencia Energética Combustible limpios (gas, biomasa) Grupo Europac / 2016 13
Un sector intensivo y eficiente energéticamente La Cogeneración nos convierte en una industria competitiva La cogeneración nos permite lograr unos costes energéticos sin los que difícilmente podremos competir en el mercado internacional Resultado de las inversiones realizadas para lograrlos Es una herramienta clave para nuestra industria. La alternativa: Calderas convencionales para general el vapor Comprar electricidad menos eficiente de la red Producción integrada de calor y electricidad con cogeneración Esquema tradicional de producción separada de calor y electricidad Calor Electricidad Caldera Centro consumidor con una instalación de cogeneración Excedente Centro consumidor de la electricidad Red de transporte y distribución Central eléctrica Grupo Europac / 2016 14
Un sector intensivo y eficiente energéticamente GENERADORES DE NUESTRA ENERGÍA! 1.086 Mw de potencia instalada en cogeneración en 2015 Cogeneración, la energía eficiente Ahorro de energía primaria, menos emisiones y sin pérdidas por las redes de transporte del combustible total empleado: 28% es biomasa 72% es gas natural Energía renovable Sector líder en producción y consumo de biomasa Grupo Europac / 2016 15
Un sector intensivo y eficiente energéticamente Un sector intensivo en energía Grupo Europac / 2016 16
Índice 1 LA INDUSTRIA PAPELERA: UN SECTOR COMPETITIVO 2 LA INDUSTRIA PAPELERA: UN SECTOR INTENSIVO Y EFICIENTE ENERGETICAMENTE 3 FISCALIDAD ENERGETICA APLICADA AL SECTOR Y SU IMPACTO EN COMPETITIVIDAD 4 CONCLUSIONES Grupo Europac / 2016 17
Fiscalidad energética aplicada al sector Estructura tipo de costes operativos en una fábrica 15% 40% 30% 15% Transporte y logística Materias Primas Energía Mano de obra y otros Grupo Europac / 2016 18
Fiscalidad energética aplicada al sector ENERGÍA EN EUROPAC o Energía eléctrica y térmica asociada al proceso de producción de papel. o o o Potencia instalada de 153 MW. Producción anual de 1.100.000 MWh. El coste de energía supone el 25% de los costes en la fabricación de Papel. 25% Grupo Europac / 2016 19
Fiscalidad energética aplicada al sector Los costes energéticos en la UE penalizan a nuestra industria Grupo Europac / 2016 20
Fiscalidad energética aplicada al sector Hasta 2035, la UE irá perdiendo cuota de mercado de productos intensivos en energía Grupo Europac / 2016 21
Fiscalidad energética aplicada al sector Dentro de Europa, también tenemos diferencias en el precio del gas Grupo Europac / 2016 22
Fiscalidad energética aplicada al sector Principales impuestos energéticos e impacto en el sector papelero Impuesto HECHO IMPONIBLE Impuesto especial electricidad Suministro de energía eléctrica (compra) Impuesto especial Hidrocarburos Combustibles y carburantes distintas aplicaciones Impuesto sobe Valor añadido de la Producción de energía eléctrica Producción electricidad incorporada al sistema SUJETO PASIVO Consumidores eléctricos El que lo consume El que genera TIPO 5,11267% GN Uso industrial: 1,15 /GJ GN generación: 0,65 /GJ Fuelóleo generación 12 /tn 7% EXENCIONES / REDUCCIONES Actividades industriales cuyas compras de electricidad representen al menos el 5 % del valor producción (Reducción 85% base imponible) GN uso industrial en mínimo UE No exención GN generación No doble imposición? RECAUDACIÓN ESTADO 1.460 M Total: 771 M GN: 430 M 1.638 M SECTORES Y TECNOLOGÍAS AFECTADAS Todos los consumidores domésticos e industriales, excepto los generadores Distintos combustibles y usos Todas las tecnologías de generación IMPACTO EN EL SECTOR Aprox. 3 M Grupo Europac / 2016 Aprox. 21 M PAPELERO (en vez de 20M por la exención) Aprox. 19 Mill 23
E u r o p a c D u e ñ a s / E s p a ñ a Grupo Europac / 2016 24
Fiscalidad energética aplicada al sector Ciclo Simple: 2 turbinas de gas, 2 calderas de recuperación y una caldera auxiliar Ciclo Combinado: Turbina de gas, Caldera de recuperación, Turbina de vapor Grupo Europac / 2016 25
Fiscalidad energética aplicada al sector AÑO 2012 Miles Peaje de generación 180 Derechos de emisión de CO2 gratuitos - Impuesto eléctrico en la compra de energía eléctrica (5%) 470 AÑO 2015 Miles Peaje de generación 180 Derechos de emisión de CO2 no gratuitos 829 Impuesto eléctrico en la compra de energía eléctrica (5%) 69 Impuesto a los combustibles utilizados en cogeneración 1.566 Impuesto sobre la producción de energía eléctrica (7%) 2.252 Grupo Europac / 2016 26
Fiscalidad energética aplicada al sector Mill +653% 4,9 2,3 1,6 0,7 0,8 0,4 2012 Derechos CO2 Impuesto compra energía eléctrica Impuesto combustibles cogeneración Impuesto producción energía eléctrica 2015 Grupo Europac / 2016 27
Índice 1 LA INDUSTRIA PAPELERA: UN SECTOR COMPETITIVO 2 LA INDUSTRIA PAPELERA: UN SECTOR INTENSIVO Y EFICIENTE ENERGETICAMENTE 3 FISCALIDAD ENERGETICA APLICADA AL SECTOR Y SU IMPACTO EN COMPETITIVIDAD 4 CONCLUSIONES Grupo Europac / 2016 28
Conclusiones La industria papelera está sometida a la competencia internacional Los costes energéticos condicionan de manera determinante su competitividad y capacidad exportadora La industria española está gravada por una fiscalidad superior a la media UE en un contexto de precios superiores La necesaria apuesta por la reindustrialización requiere reducir la presión fiscal sobre la energía industrial Grupo Europac / 2016 29
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