CUENTA GENERAL DEL ESTADO EJERCICIO 2010 RESUMEN

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2 CUENTA GENERAL DEL ESTADO RESUMEN En cumplimiento de lo dispuesto en el artículo de la Ley 47/2003, de 26 de noviembre, General Presupuestaria (LGP), se ha formado, por la Intervención General de la Administración del Estado (IGAE), la Cuenta General del Estado del ejercicio Dicha Cuenta General, de acuerdo con el artículo de la LGP y con el punto 2 del apartado primero de la Orden del Ministerio de Hacienda, de 12 de diciembre de 2000, por la que se regula la elaboración de la Cuenta General del Estado, modificada por la Orden EHA/553/2005, de 25 de febrero, por la Orden EHA/1681/2009, de 12 de junio y por la Orden EHA/2043/2010, de 22 de julio, se estructura en los siguientes documentos: Cuenta General del sector público administrativo. Cuenta General del sector público empresarial. Cuenta General del sector público fundacional. Cada uno de estos documentos se acompaña de una Memoria que completa, amplía y comenta la información contenida en los mismos. La Cuenta General del sector público administrativo comprende, de conformidad con lo dispuesto en los artículos y a) de la LGP, las cuentas de las entidades que integran dicho sector y que aplican los principios contables públicos y las normas de contabilidad establecidas en el Plan General de Contabilidad Pública (aprobado mediante Orden Ministerial de 6 de mayo de 1994) y sus normas de desarrollo. De un total de 154 entidades, se han integrado las cuentas de 136 con el siguiente desglose: a) La Administración General del Estado. b) Las entidades del Sistema de la Seguridad Social (sus cuatro Entidades Gestoras, la Tesorería General y 23 Mutuas de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales, de un total de 24). c) 61 Organismos autónomos, de un total de 69. d) Las 7 Agencias estatales. e) 16 Organismos públicos, de un total de 19, que presentan sus cuentas aplicando las normas de contabilidad a las que anteriormente se ha hecho referencia (entidades del artículo 2.1.g) de la LGP). 2

3 f) 9 Consorcios, de los contemplados en el artículo 2.1.h) de la LGP, de un total de 13, que forman parte del sector público administrativo. g) 14 Fondos, de un total de 16, de los previstos en el artículo 2.2 de la LGP, carentes de personalidad jurídica y cuya dotación se efectúa mayoritariamente desde los Presupuestos Generales del Estado. La Cuenta General del sector público administrativo relativa al ejercicio 2010 se ha formado mediante consolidación de los Balances, de las Cuentas del resultado económico-patrimonial y de los Estados de liquidación de los presupuestos de las cuentas de las entidades que integran dicho sector, y la conforman los siguientes estados: Balance consolidado. Cuenta del resultado económico-patrimonial consolidada. Estado de liquidación del presupuesto consolidado. Memoria. La Cuenta General del sector público empresarial está formada, de acuerdo con lo establecido en el artículo b) de la LGP, por las cuentas de las entidades del sector público estatal que deben aplicar los principios de contabilidad recogidos en el Plan General de Contabilidad vigente para la empresa española (aprobado mediante Real Decreto 1514/2007, de 16 de noviembre), y en las Normas para la Formulación de Cuentas Anuales Consolidadas (aprobadas mediante Real Decreto 1159/2010, de 17 de septiembre), así como en sus adaptaciones y disposiciones que lo desarrollan. De un total de 247 entidades, se han integrado las cuentas de 221, con el siguiente desglose: a) 12 Entidades públicas empresariales, de un total de 14, dependientes de la Administración General del Estado o de cualesquiera otros Organismos públicos vinculados o dependientes de ella, reguladas en el Capítulo III del Título III de la Ley 6/1997, de 14 de abril, de Organización y Funcionamiento de la Administración General del Estado (LOFAGE), entre las que se encuentran una entidad que realiza actividades de seguros y una entidad que realiza actividades de crédito. b) 176 Sociedades mercantiles estatales, de un total de 196, definidas en la Ley de Patrimonio de las Administraciones Públicas, entre las que se encuentran 9 sociedades que realizan actividades de seguros. c) 31 Organismos públicos, de un total de 35, que aplican las normas de contabilidad citadas (entidades del artículo 2.1.g) de la LGP). d) Los 2 Consorcios, de los previstos en el artículo 2.1.h) de la LGP, pertenecientes al sector público empresarial estatal. La Cuenta General del sector público empresarial relativa al ejercicio 2010 se ha formado mediante agregación de los estados financieros que conforman las cuentas anuales de las entidades que integran dicho sector, y consta de los siguientes estados: 3

4 Balance agregado. Cuenta de Pérdidas y Ganancias agregada. Estado de Ingresos y Gastos Reconocidos agregado. Estado Total de Cambios en el Patrimonio Neto agregado. Estado de Flujos de Efectivo agregado. Memoria. La Cuenta General del sector público fundacional comprende, en virtud de lo dispuesto en el artículo c) de la LGP, las cuentas de las entidades del sector público estatal que deben aplicar los principios de contabilidad recogidos en la adaptación del Plan General de Contabilidad a las entidades sin fines lucrativos (aprobado mediante Real Decreto 776/1998, de 30 de abril) y sus normas de desarrollo. En particular, tras la modificación de la normativa contable mercantil, hay que tener en cuenta lo dispuesto en la consulta número 4, de diciembre de 2008, del Instituto de Contabilidad y Auditoría de Cuentas, relativa a la aplicación del Plan General de Contabilidad aprobado por Real Decreto 1514/2007, de 16 de noviembre a las entidades sin fines lucrativos. Son aquéllas fundaciones a las que se refiere el artículo 2.1.f) de la LGP. De un total de 58 Fundaciones estatales se han integrado las cuentas de 48. La Cuenta General del sector público fundacional relativa al ejercicio 2010 se ha formado mediante agregación de los Balances de situación y de las Cuentas de resultados de las cuentas de las entidades que integran dicho sector, y consta de los siguientes estados: Balance agregado. Cuenta de resultados agregada. Memoria. 4

5 CUENTA GENERAL DEL SECTOR PÚBLICO ADMINISTRATIVO BALANCE CONSOLIDADO ACTIVO PASIVO A) INMOVILIZADO I. Inversiones destinadas al uso general II. Inmovilizaciones inmateriales III. Inmovilizaciones materiales IV. Inversiones gestionadas para otros entes públicos V. Inversiones financieras permanentes VI. Deudores no presupuestarios a largo plazo B) GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS C) ACTIVO CIRCULANTE I. Inversiones materiales temporales II. Existencias III. Deudores IV. Inversiones financieras temporales V. Tesorería VI. Ajustes por periodificación , ,17 A) FONDOS PROPIOS , , , ,12 I. Patrimonio , , , ,23 Patrimonio propio , , , ,73 Patrimonio recibido en adscripción , , , ,37 Patrimonio recibido en cesión , , , ,43 Patrimonio recibido en gestión , , , ,29 Patrimonio entregado en gestión Patrimonio entregado en adscripción , , , ,17 Patrimonio entregado en cesión , ,15 Patrimonio entregado al uso general , , , ,62 II. Reservas , ,96 III. Resultados de ejercicios anteriores , , , ,79 IV. Resultados del ejercicio , , , , , ,13 B) INGRESOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS , , , , , ,14 C) PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS , ,25 D) ACREEDORES A LARGO PLAZO , ,04 I. Emisiones de obligaciones y otros valores negociables , ,02 II. Otras deudas a largo plazo , ,48 III. Desembolsos pendientes sobre acciones no exigidos , ,54 E) ACREEDORES A CORTO PLAZO , ,79 I. Emisiones de obligaciones y otros valores negociables , ,24 II. Deudas con entidades de crédito , ,63 III. Acreedores , ,59 IV. Ajustes por periodificación , ,33 F) PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS A CORTO PLAZO , ,08 TOTAL GENERAL (A+B+C) , ,96 TOTAL GENERAL (A+B+C+D+E+F) , ,96 5

6 CUENTA GENERAL DEL SECTOR PÚBLICO ADMINISTRATIVO CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL CONSOLIDADA DEBE HABER A) GASTOS , ,40 B) INGRESOS , ,07 1. Reducción de existencias de productos terminados y en curso de fabricación 2. Aprovisionamientos 1. Ventas y prestaciones de servicios , , , ,19 2. Aumento de existencias de productos , ,44 terminados y en curso de fabricación , ,89 3. Prestaciones sociales , ,17 3. Ingresos de gestión ordinaria , ,08 - De las entidades del Sistema de la - Ingresos tributarios , ,20 Seguridad Social , ,22 - Cotizaciones sociales , ,48 - Del resto de entidades , ,95 - Exceso de provisión para devolución de impuestos , ,40 4. Gastos de funcionamiento de los servicios , ,64 - Gastos de personal , ,70 4. Otros ingresos de gestión ordinaria , ,64 - Dotaciones para amortizaciones - Ingresos financieros, diferencias positivas de de inmovilizado , ,10 cambio y otros ingresos asimilables , ,95 - Variación de provisiones y pérdidas de créditos - Otros ingresos de gestión , ,69 incobrables , ,58 - Otros gastos de gestión , ,23 - Gastos financieros, diferencias negativas de cambio y otros gastos asimilables , ,84 - Variación de provisiones de inversiones 5. Transferencias y subvenciones , ,38 financieras , ,19 - Transferencias y subvenciones corrientes , ,98 - Transferencias y subvenciones de capital , ,40 5. Transferencias y subvenciones , ,29 - Transferencias y subvenciones corrientes , ,63 6. Ganancias e ingresos extraordinarios , ,57 - Transferencias y subvenciones de capital , ,66 6. Pérdidas y gastos extraordinarios , ,67 AHORRO DESAHORRO , ,33 6

7 CUENTA GENERAL DEL SECTOR PÚBLICO ADMINISTRATIVO ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO CONSOLIDADO I. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS. CLASIFICACIÓN POR PROGRAMAS GASTOS PRESUPUESTARIOS CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS INICIALES MODIFICACIONES DEFINITIVOS GASTOS COMPROMETIDOS OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS REMANENTES DE CRÉDITO PAGOS REALIZADOS OBLIGACIONES PENDIENTES DE PAGO A 31 DE DICIEMBRE 00 Transferencias internas 11 Justicia 12 Defensa 13 Seguridad ciudadana e instituciones penitenciarias 14 Política exterior 21 Pensiones 22 Otras prestaciones económicas 23 Servicios sociales y promoción social 24 Fomento del empleo 25 Desempleo 26 Acceso a la vivienda y fomento de la edificación 29 Gestión y administración de la Seguridad Social 31 Sanidad 32 Educación 33 Cultura 41 Agricultura, pesca y alimentación 42 Industria y energía 43 Comercio, turismo y pymes 44 Subvenciones al transporte 45 Infraestructuras 46 Investigación, desarrollo e innovación 49 Otras actuaciones de carácter económico 91 Alta dirección 92 Servicios de carácter general 93 Administración financiera y tributaria 94 Transferencias a otras Administraciones Públicas 95 Deuda Pública , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,22 TOTAL PRESUPUESTO , , , , , , , ,52 7

8 CUENTA GENERAL DEL SECTOR PÚBLICO ADMINISTRATIVO ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO CONSOLIDADO II. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS. CLASIFICACIÓN ECONÓMICA CLASIFICACIÓN ECONÓMICA EXPLICACIÓN CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS INICIALES MODIFICACIONES DEFINITIVOS GASTOS COMPROMETIDOS OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS REMANENTES DE CRÉDITO PAGOS REALIZADOS OBLIGACIONES PENDIENTES DE PAGO A 31 DE DICIEMBRE CAPÍTULO 1 Gastos de personal , , , , , , , ,02 CAPÍTULO 2 Gastos corrientes en bienes y servicios , , , , , , , ,60 CAPÍTULO 3 Gastos financieros , , , , , , , ,89 CAPÍTULO 4 Transferencias corrientes , , , , , , , ,32 TOTAL OPERACIONES CORRIENTES , , , , , , , ,83 CAPÍTULO 5 Fondo de contingencia y otros imprevistos , , , ,87 TOTAL FONDO DE CONTINGENCIA , , , ,87 CAPÍTULO 6 Inversiones reales , , , , , , , ,50 CAPÍTULO 7 Transferencias de capital , , , , , , , ,66 TOTAL OPERACIONES DE CAPITAL , , , , , , , ,16 TOTAL OPERACIONES NO FINANCIERAS , , , , , , , ,99 CAPÍTULO 8 Activos financieros , , , , , , , ,25 CAPÍTULO 9 Pasivos financieros , , , , , , , ,28 TOTAL OPERACIONES FINANCIERAS , , , , , , , ,53 TOTAL PRESUPUESTO , , , , , , , ,52 8

9 CUENTA GENERAL DEL SECTOR PÚBLICO ADMINISTRATIVO ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO CONSOLIDAD III. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS CLASIFICACIÓN ECONÓMICA EXPLICACIÓN PREVISIONES PRESUPUESTARIAS INICIALES MODIFICACIONES DEFINITIVAS DERECHOS RECONOCIDOS NETOS RECAUDACIÓN NETA DERECHOS CANCELADOS DERECHOS PENDIENTES DE COBRO A 31 DE DICIEMBRE CAPÍTULO 1 Impuestos directos y cotizaciones sociales , , , , , ,75 CAPÍTULO 2 Impuestos indirectos , , , , , ,14 CAPÍTULO 3 Tasas, precios públicos y otros ingresos , , , , , , ,33 CAPÍTULO 4 Transferencias corrientes , , , , ,71 746, ,65 CAPÍTULO 5 Ingresos patrimoniales , , , , , , ,85 TOTAL OPERACIONES CORRIENTES , , , , , , ,72 CAPÍTULO 6 Enajenación de inversiones reales , , , , , ,40 CAPÍTULO 7 Transferencias de capital , , , , , ,33 TOTAL OPERACIONES DE CAPITAL , , , , , , ,73 TOTAL OPERACIONES NO FINANCIERAS , , , , , , ,45 CAPÍTULO 8 Activos financieros , , , , , , ,44 CAPÍTULO 9 Pasivos financieros , , , , ,25 TOTAL OPERACIONES FINANCIERAS , , , , , , ,44 TOTAL PRESUPUESTO , , , , , , ,89 9

10 CUENTA GENERAL DEL SECTOR PÚBLICO ADMINISTRATIVO ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO CONSOLIDADO IV. RESULTADO PRESUPUESTARIO CONCEPTOS DERECHOS RECONOCIDOS NETOS (1) OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS SALDO 1. (+) Operaciones no financieras , , ,56 2. (+) Operaciones con activos financieros , , ,81 3. (+) Operaciones comerciales , , ,91 I. RESULTADO PRESUPUESTARIO DEL EJERCICIO (1+2+3) , , ,28 II. VARIACIÓN NETA DE PASIVOS FINANCIEROS , , ,09 III. SALDO PRESUPUESTARIO DEL EJERCICIO (I+II) ,19 (1) Minorados por los derechos cancelados por insolvencias, otras causas y en especie durante el ejercicio 10

11 CUENTA GENERAL DEL SECTOR PÚBLICO EMPRESARIAL BALANCE AGREGADO ACTIVO PATRIMONIO NETO Y PASIVO A) ACTIVO NO CORRIENTE , ,35 A) PATRIMONIO NETO , ,81 I. Inmovilizado Intangible , ,97 A-1) Fondos propios , ,00 II. Inmovilizado material , ,21 I. Capital o patrimonio , ,52 III. Inversiones inmobiliarias , ,25 II. Prima de emisión , ,72 IV. Inversiones en entidades del grupo y asociadas a largo plazo , ,47 III. Reservas , ,27 V. Inversiones financieras a largo plazo , ,33 IV. (Acciones y participaciones de la sociedad dominante). -18,15-18,15 VI Activos por impuesto diferido , ,86 V. Otras aportaciones de socios , ,03 VII. Deudores comerciales no corrientes , ,26 VI. Resultado del ejercicio atribuido a la entidad dominante , ,39 B) ACTIVO CORRIENTE , ,67 VII. (Dividendo a cuenta). - - I. Activos no corrientes mantenidos para la venta , ,41 VIII. Otros instrumentos de patrimonio neto. - - II. Existencias , ,91 A-2) Ajustes por cambios de valor , ,54 III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar , ,79 A-3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos , ,75 IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a corto plazo , ,03 A-4) Socios externos , ,52 V. Inversiones financieras a corto plazo , ,08 B) PASIVO NO CORRIENTE , ,49 VI. Periodificaciones a corto plazo , ,07 I. Provisiones a largo plazo , ,44 VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes , ,38 II. Deudas a largo plazo , ,57 III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo , ,89 IV. Pasivos por impuesto diferido , ,77 V. Periodificaciones a largo plazo , ,82 VI. Acreedores comerciales no corrientes , ,00 VII. Deuda con características especiales a largo plazo ,00 - C) PASIVO CORRIENTE , ,72 I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta ,92 - II. Provisiones a corto plazo , ,34 III. Deudas a corto plazo , ,11 IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo , ,38 V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar , ,74 VI. Periodificaciones a corto plazo , ,15 VII. Deuda con características especiales a corto plazo , ,00 TOTAL ACTIVO (A + B) , ,02 TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) , ,02 11

12 CUENTA GENERAL DEL SECTOR PÚBLICO EMPRESARIAL CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS AGREGADA CONCEPTO A) OPERACIONES CONTINUADAS 1. Importe neto de la cifra de negocios , ,93 2. Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación , ,57 3. Trabajos efectuados por la empresa para su activo , ,32 4. Aprovisionamientos , ,26 5. Otros ingresos de explotación , ,49 6. Gastos de personal , ,26 7. Otros gastos de explotación , ,98 8. Amortización del inmovilizado , ,65 9. Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras , , Excesos de provisiones , , Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado , , Resultado por la pérdida de control de participaciones consolidadas , Diferencia negativa de combinaciones de negocio Otros resultados , ,92 A.1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN ( ) , , Ingresos financieros , , Gastos financieros , , Variación de valor razonable en instrumentos financieros , , Diferencias de cambio , , Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros , , Otros ingresos y gastos de carácter financiero , ,84 A.2) RESULTADO FINANCIERO ( ) , , Participación en beneficios (pérdidas) de entidades puestas en equivalencia , , Deterioro y resultado por pérdida de influencia significativa de participaciones puestas en equivalencia o del control conjunto sobre una sociedad multigrupo , , Diferencia negativa de consolidación de entidades puestas en equivalencia - - A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A ) , , Impuestos sobre beneficios , ,44 A.4) RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS (A.3+24) , ,88 B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS 25. Resultado del ejercicio procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos ,00 - A.5) RESULTADO PARCIALMENTE CONSOLIDADO DEL EJERCICIO (A.4+25) , ,88 Resultado de la entidad/resultado atribuido a la entidad dominante , ,39 Resultado atribuido a socios externos , ,51 12

13 CUENTA GENERAL DEL SECTOR PÚBLICO EMPRESARIAL ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS AGREGADO CONCEPTO A) Resultado parcialmente consolidado del ejercicio , ,88 Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto I. Por valoración de instrumentos financieros , ,43 II. Por coberturas de flujos de efectivos , ,87 III. Subvenciones, donaciones y legados recibidos , ,69 IV. Por ganancias y pérdidas actuariales y otros ajustes , ,00 V. Por activos no corrientes y pasivos vinculados, mantenidos para la venta - - VI. Diferencia de conversión , ,00 VII. Efecto impositivo , ,40 B) Total ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto parcialmente consolidado (I+II+III+IV+V+VI+VII) , ,85 Transferencias a la cuenta de pérdidas y ganancias parcialmente consolidada VIII. Por valoración de instrumentos financieros , ,00 IX. Por coberturas de flujos de efectivo , ,40 X. Subvenciones, donaciones y legados recibidos , ,17 XI. Por activos no corrientes y pasivos vinculados, mantenidos para la venta - - XII. Diferencia de conversión - - XIII. Efecto impositivo , ,41 C) Total transferencias a la cuenta de pérdidas y ganancias parcialmente consolidada (VIII+IX+X+XI+XII+XIII) , ,36 TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS PARCIALMENTE CONSOLIDADOS RECONOCIDOS (A + B + C) , ,61 Total de ingresos y gastos atribuidos a la entidad dominante , ,08 Total de ingresos y gastos atribuidos a socios externos , ,53 13

14 CUENTA GENERAL DEL SECTOR PÚBLICO EMPRESARIAL ESTADO TOTAL DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO AGREGADO CONCEPTO Capital/ Patrimonio Prima de Emisión Reservas y resultados de ejercicios anteriores (Acciones o participaciones de la sociedad dominante) Otras aportaciones de socios Resultado del ejercicio atribuido a la entidad dominante (Dividendo a cuenta) Otros instrumentos de patrimonio neto Ajustes por cambio de valor Subvenciones, donaciones y legados recibidos Socios Externos TOTAL A. SALDO, FINAL DEL EJERCICIO , , ,91-18, , , , , , ,11 I. Ajustes por cambios de criterio del ejercicio y anteriores , , ,43 II. Ajustes por errores del ejercicio 2008 y anteriores , , , , , , ,59 B. SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO , , ,41-18, , , , , , ,13 I. Total ingresos y gastos parcialmente consolidados reconocidos , , , , , ,52 II. Operaciones con socios o propietarios , , , , , , , ,87 1. Aumentos (reducciones) de capital , , , , , , , ,85 2. Otras operaciones con socios o propietarios , , , , , ,02 III. Otras variaciones del patrimonio neto , , , , , , , , ,51 C. SALDO, FINAL DEL EJERCICIO , , ,82-18, , , , , , ,03 I. Ajustes por cambios de criterio del ejercicio , , ,00 II. Ajustes por errores del ejercicio , , , , , ,75 D. SALDO AJUSTADO, INICIO DEL , , ,18-18, , , , , , ,28 I. Total ingresos y gastos parcialmente consolidados reconocidos , , , , , ,27 II. Operaciones con socios o propietarios , , , , , , , ,05 1. Aumentos (reducciones) de capital , , , , , ,96 2. Otras operaciones con socios o propietarios , , , , , , , ,09 III. Otras variaciones del patrimonio neto , , , , , , , , ,50 E. SALDO, FINAL DEL , , ,12-18, , , , , , ,10 14

15 CUENTA GENERAL DEL SECTOR PÚBLICO EMPRESARIAL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO AGREGADO CONCEPTO A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN 1. Resultado del ejercicio antes de impuestos , ,37 2. Ajustes del resultado , ,91 3. Cambios en el capital corriente , ,36 4. Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación , ,07 5. Flujos de efectivo de las actividades de explotación ( ) , ,17 B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN 6. Pagos por inversiones (-) , ,06 7. Cobros por desinversiones (+) , ,86 8. Flujos de efectivo de las actividades de inversión (6+7) , ,20 C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN 9. Cobros y pagos por instrumentos de patrimonio , , Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero , , Pagos por dividendos y remuneraciones de otros instrumentos de patrimonio (-) , , Flujos de efectivo de las actividades de financiación ( ) , ,00 D) EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO , ,57 E) AUMENTO/DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO O EQUIVALENTES ( D) , ,94 Efectivo o equivalentes al comienzo del ejercicio , ,21 Efectivo o equivalentes al final del ejercicio , ,27 15

16 CUENTA GENERAL DEL SECTOR PÚBLICO FUNDACIONAL BALANCE AGREGADO ACTIVO PATRIMONIO NETO Y PASIVO A) ACTIVO NO CORRIENTE , ,51 A) PATRIMONIO NETO , ,62 I. Inmovilizado intangible , ,57 A-1) Fondos propios , ,14 II. Bienes del Patrimonio Histórico , ,45 I. Dotación fundacional/fondo social , ,73 III. Inmovilizado material , ,43 II. Reservas , ,14 IV. Inversiones inmobiliarias , ,94 III. Excedentes de ejercicios anteriores , ,54 V. Inversiones en empresas y entidades del grupo y asociadas IV. Otras aportaciones de fundadores/asociados , ,00 a largo plazo , ,00 V. Excedente del ejercicio (positivo o negativo) , ,73 VI. Inversiones financieras a largo plazo , ,61 A-2) Ajustes por cambios de valor , ,38 VII. Activos por impuesto diferido - - A-3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos , ,10 VIII. Deudores por operaciones de la actividad a largo plazo , ,51 B) PASIVO NO CORRIENTE , ,41 B) ACTIVO CORRIENTE , ,07 I. Provisiones a largo plazo , ,71 I. Activos no corrientes mantenidos para la venta , ,32 II. Deudas a largo plazo , ,70 II. Existencias , ,27 III. Deudas con empresas y entidades del grupo y asociadas III. Usuarios y otros deudores de la actividad propia , ,75 a largo plazo ,66 - IV. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar , ,97 IV. Pasivos por impuesto diferido - - V. Fundadores/asociados por desembolsos exigidos 5.000,00 - V. Periodificaciones a largo plazo - - VI. Inversiones en empresas y entidades del grupo y asociadas VI. Deudas con características especiales a largo plazo - - a corto plazo , ,75 VII. Acreedores por operaciones de la actividad a largo plazo - - VII. Inversiones financieras a corto plazo , ,83 C) PASIVO CORRIENTE , ,55 VIII. Periodificaciones a corto plazo , ,55 I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos IX. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes , ,63 para la venta - - II. Provisiones a corto plazo , ,81 III. Deudas a corto plazo , ,85 IV. Deudas con empresas y entidades del grupo y asociadas a corto plazo , ,45 V. Beneficiarios-acreedores , ,58 VI. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar , ,74 VII. Periodificaciones a corto plazo , ,12 VIII. Deudas con características especiales a corto plazo - - TOTAL ACTIVO (A + B) , ,58 TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C) , ,58 16

17 CUENTA GENERAL DEL SECTOR PÚBLICO FUNDACIONAL CUENTA DE RESULTADOS AGREGADA CONCEPTO A) OPERACIONES CONTINUADAS 1. Ingresos de la entidad por la actividad propia , ,60 2. Ayudas monetarias y otros , ,65 3. Ventas y otros ingresos ordinarios de la actividad mercantil , ,93 4. Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación , ,97 5. Trabajos realizados por la entidad para su activo , ,13 6. Aprovisionamientos , ,76 7. Otros ingresos de explotación , ,53 8. Gastos de personal , ,43 9. Otros gastos de explotación , , Amortización del inmovilizado , , Subvenciones, donaciones y legados de capital traspasados al resultado del ejercicio , , Excesos de provisiones , , Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado , , Otros resultados , ,07 A.1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN ( ) , , Ingresos financieros , , Gastos financieros , , Variación del valor razonable en instrumentos financieros , , Diferencias de cambio , , Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros , Imputación de subvenciones, donaciones y legados de carácter financiero. - - A.2) RESULTADO FINANCIERO ( ) , ,52 A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A.1 + A.2) , , Impuesto sobre beneficios , ,47 A.4) RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS (A.3+21) , ,73 B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS. 22. Resultado del ejercicio procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos. - - A.5) EXCEDENTE POSITIVO (AHORRO) O NEGATIVO (DESAHORRO) DEL EJERCICIO (A.4+22) , ,73 17

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INFORMES FINANCIEROS EJERCICIO 2015 INFORMES FINANCIEROS EJERCICIO 2015 Cuenta de pérdidas y ganancias desde Apertura hasta Diciembre-2015 Hoja 1 de 4 A) OPERACIONES CONTINUADAS 1. Ingresos de Origen Publico 43.128.728,00 44.634.359,76 a)

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