Resolución No (Junio 16 de 2011) Anexo 1 Especificaciones Técnicas

Transcripción

1 OBJETIVO Definir las características y contenido de los archivos donde se reporta la Hoja 2 de la Declaración Informativa Individual Precios de Transferencia (Formulario 120) para el año gravable 2010 y fracción año gravable ESPECIFICACIÓNES TECNICAS El formato 1125 (Operaciones con Vinculados Económicos Declaración Individual Precios de Transferencia - Hoja 2) correspondiente a la Hoja 2 de la Declaración Informativa Individual Precios de Transferencia (formulario 120), debe enviarse en archivo XML que cumpla las siguientes especificaciones: 1. Estándar del Nombre de los Archivos El nombre de cada uno de los archivos, debe especificarse mediante la siguiente secuencia de caracteres: Dmuisca_ccmmmmmvvaaaacccccccc.xml cc : Concepto (Nuevo = 01, Reemplazo = 02) mmmmm : Formato (Hoja 2 de la Declaración Informativa Individual Precios de Transferencia (formulario 120)= vv : Versión del formato (Versión = 02) aaaa : Año de envío. cccccccc : Consecutivo de envío por año. 2. Formato del Archivo El formato 1125 correspondiente a la Hoja 2 de la Declaración Informativa Individual Precios de Transferencia (formulario 120), contiene un documento XML, que está compuesto por dos elementos complejos: Encabezado y Contenido, las cuales se deben enviar en el orden enunciado. Encabezado Contenido Información 1 Contenido Información 2... Contenido Información N 1. El documento debe cumplir con la especificación XML 1.0 Tercera edición. 1

2 2. El conjunto de caracteres utilizado en el documento XML debe ser el alfabeto latino No. 1: ISO El archivo debe contener un documento XML bien formado y valido de acuerdo al esquema XSD que incluye en esta especificación técnica. 4. El archivo debe contener un elemento único elemento raíz llamado mas, que a su vez contendrá toda la información del archivo, tanto el encabezado como los registros Formato del Encabezado El encabezado del archivo viene en el elemento Cab y contiene los siguientes datos, todos de carácter obligatorio: ETIQUETA DENOMINACION CASILLA TIPO LONGITUD CAMPO VALIDACIONES OBSERVACIONES Ano Año de envío int 4 Formato AAAA CodCpt Concepto int 2 1 = Nuevo 2 = Reemplazo Formato Versión Código del formato Versión del formato int 5 Hoja 2 de la Declaración Informativa Individual Precios de Transferencia (formulario 120)= 1125 int 2 Versión = 2 NumEnvio Número de envío int 8 Debe ser un número consecutivo por año para todos los formatos que el remitente envíe a la DIAN FecEnvio Fecha de envío datetime 14 Debe ser la fecha calendario. FecInicial Fecha Inicial date 10 Debe ser la fecha calendario del inicio de período que se está declarando. Consecutivo de envío por año. Formato AAAA-MM- DDTHH:MM:SS Los registros corresponden mínimo a ésta fecha inicial. Formato AAAA-MM-DD FecFinal Fecha Final date 10 Debe ser la fecha calendario Los registros final del período que se está corresponden máximo declarando. a ésta fecha final. Formato AAAA-MM-DD ValorTotal Valor Total Double 20 Corresponde a la sumatoria de la casilla pais (País) de los registros reportados. CantReg Cantidad de registros int 4 Se enviarán archivos con máximo 5000 registros; si se deben reportar más de 5000 registros se fraccionara la información en archivos de 5000 registros o menos. La cantidad de registros esta medida por el número de elementos item que contenga el archivo. Cantidad de registros reportados en el contenido. (*) Se enviarán archivos con máximo 5000 registros; si es necesario informar más de 5000 registros, se fraccionará la información en archivos de 5000 registros o 2

3 menos. La cantidad de registros esta medida por el número de elementos item que contenga el archivo Formato de contenido En el contenido del archivo de la Hoja 2 Formato de la Declaración Informativa Individual Precios de Transferencia, se deben incluir tantos registros como se informó en la cabecera en el campo Cantidad de registros. Cada registro reportado debe mantener la misma estructura previamente explicada y usada para la cabecera. El contenido del archivo viene en el elemento item y se deben incluir los siguientes datos para cada transacción reportada. Atributo Denominación Casilla Tipo Longitud Criterios tdoc Código Tipo de documento int 2 Siempre debe diligenciarse. nid Número de identificación fiscal string 20 Siempre debe diligenciarse. Diligenciar sin guiones, puntos o comas apl1 Primer apellido string 60 En caso de ser una persona natural debe diligenciar esta casilla apl2 Segundo apellido string 60 nom1 Primer nombre string 60 En caso de ser una persona natural debe diligenciar esta casilla nom2 Otros nombres string 60 raz Razón social string 450 top Tipo de operación int 2 pais Código País int 3 monto Monto de la operación double 20 met Método utilizado string 2 indrent Indicador de Rentabilidad string 5 gloseg Global o Segmentado int 1 porut porpe Porcentaje obtenido en la formula - Utilidad decimal 4.3 Porcentaje obtenido en la formula - Pérdida decimal 4.3 tval Tipo valor int 1 mon Código tipo de moneda string 3 vaco Valor del comparable decimal 20.3 tipajus Tipo de Ajuste string 10 maop Margen o precio decimal 20.3 liminp Límite inferior decimal 20.3 med Mediana decimal 20.3 En caso de ser una persona jurídica debe diligenciar esta casilla Siempre debe diligenciarse. De acuerdo a la tabla "Código tipo de operación". Siempre debe diligenciarse. De acuerdo a la tabla Países Siempre debe diligenciarse. En cantidades enteras sin guiones puntos o comas De acuerdo a la tabla Código métodos precios de transferencia De acuerdo a la tabla Indicador de Rentabilidad De acuerdo a la tabla Propósitos Estados Financieros Puede contener hasta cuatro cifras enteras y tres decimales. Utilice punto (.) como separador decimal. Puede contener hasta cuatro cifras enteras y tres decimales. Utilice punto (.) como separador decimal. De acuerdo a la tabla Cogido tipo de moneda En cantidades enteras y tres decimales. Utilice punto (.) como separador decimal. De acuerdo a la tabla Tipo de Ajuste Pueden incluirse varios valores de la tabla sin repeticiones. En cantidades enteras y tres decimales. Utilice punto (.) como separador decimal. En cantidades enteras y tres decimales. Utilice punto (.) como separador decimal. En cantidades enteras y tres decimales. Utilice punto (.) como separador decimal. 3

4 limsup Límite superior decimal 20.3 mar Margen decimal 4.3 liminn Límite inferior decimal 4.3 medn Mediana decimal 4.3 limsun Límite superior decimal 4.3 movd Movimiento débito double 20 movc Movimiento crédito double 20 sal Saldo final double 20 paan Parte analizada int 1 ajuste Ajuste en Renta double 20 En cantidades enteras y tres decimales. Utilice punto (.) como separador decimal. Puede contener hasta cuatro cifras enteras y tres decimales. Utilice punto (.) como separador decimal. Puede contener hasta cuatro cifras enteras y tres decimales. Utilice punto (.) como separador decimal. Puede contener tres decimales. Utilice punto (.) como separador decimal. (Hasta tres decimales) Puede contener tres decimales. Utilice punto (.) como separador decimal. (Hasta tres decimales) Diligenciar en cantidades enteras. Diligenciar sin guiones, puntos o comas Diligenciar en cantidades enteras. Diligenciar sin guiones, puntos o comas Diligenciar en cantidades enteras. Diligenciar sin guiones, puntos o comas Diligenciar en cantidades enteras. Diligenciar sin guiones, puntos o comas 3. Validaciones 3.1. Validaciones Generales 1. El archivo debe contener todos los campos definidos para el encabezado y estos campos deben estar correctamente diligenciados. 2. La información del contenido del archivo debe corresponder al esquema XSD entregado. 3. Lo valores que corresponden a porcentajes no deben incluir el símbolo % o su representación numérica. Por ejemplo si el porcentaje a informar es del por ciento, utilice , no 0,22, ni 22,85% Validaciones del Encabezado 1. Los campos concepto, formato y versión, deben venir diligenciados con los valores estipulados en las especificaciones técnicas, 2. Año de envío, debe ser el año calendario. 3. Numero de envío, debe ser un número consecutivo por año para todos los formatos que el remitente envíe a la DIAN. 4. Fecha de envío, debe ser la fecha calendario, en formato AAAA-MM- DDTHH:MM:SS. 5. Cantidad de registros, debe ser igual a la cantidad de registros reportados en el contenido, que como máximo puede ser 5000 registros. 4

5 4. Esquema XSD A continuación se incluye el esquema XSD para esta especificación técnica. <?xml version="1.0" encoding="iso "?> <xs:schema xmlns:xs=" elementformdefault="qualified" attributeformdefault="unqualified"> <xs:element name="item"> <xs:documentation>elemento que encapsula la información del formulario 1125 versión 2: (FORMULARIO 120) INFORMACION ANEXA</xs:documentation> <xs:complextype> <xs:attribute name="tdoc" use="required"> <xs:documentation>código Tipo de documento</xs:documentation> <xs:maxinclusive value="99"/> <xs:attribute name="nid" use="required"> <xs:documentation>número de identificación fiscal</xs:documentation> <xs:minlength value="0"/> <xs:maxlength value="20"/> <xs:attribute name="apl1" use="optional"> <xs:documentation>primer apellido</xs:documentation> <xs:minlength value="1"/> <xs:maxlength value="60"/> <xs:attribute name="apl2" use="optional"> <xs:documentation>segundo apellido</xs:documentation> <xs:minlength value="1"/> <xs:maxlength value="60"/> <xs:attribute name="nom1" use="optional"> <xs:documentation>primer nombre</xs:documentation> <xs:minlength value="1"/> <xs:maxlength value="60"/> <xs:attribute name="nom2" use="optional"> <xs:documentation>otros nombres</xs:documentation> 5

6 <xs:minlength value="1"/> <xs:maxlength value="60"/> <xs:attribute name="raz" use="optional"> <xs:documentation>razón social</xs:documentation> <xs:minlength value="1"/> <xs:maxlength value="450"/> <xs:attribute name="top" use="required"> <xs:documentation>tipo de operación</xs:documentation> <xs:maxinclusive value="99"/> <xs:attribute name="pais" use="required"> <xs:documentation>código País</xs:documentation> <xs:maxinclusive value="999"/> <xs:attribute name="monto" use="required"> <xs:documentation>monto de la operación</xs:documentation> <xs:restriction base="xs:double"> <xs:pattern value="[0-9]{1,20}"/> <xs:attribute name="met" use="optional"> <xs:documentation>método utilizado</xs:documentation> <xs:minlength value="0"/> <xs:maxlength value="2"/> <xs:attribute name="indrent" use="optional"> <xs:documentation>indicador de Rentabilidad</xs:documentation> <xs:minlength value="0"/> <xs:maxlength value="5"/> <xs:attribute name="gloseg" use="optional"> 6

7 <xs:documentation>global o Segmentado</xs:documentation> <xs:maxinclusive value="9"/> <xs:attribute name="porut" use="optional"> <xs:documentation>porcentaje obtenido en la formula - Utilidad </xs:documentation> <xs:attribute name="porpe" use="optional"> <xs:documentation>porcentaje obtenido en la formula - Pérdida </xs:documentation> <xs:attribute name="tval" use="optional"> <xs:documentation>tipo valor</xs:documentation> <xs:maxinclusive value="9"/> <xs:attribute name="mon" use="optional"> <xs:documentation>código tipo de moneda</xs:documentation> <xs:minlength value="0"/> <xs:maxlength value="3"/> <xs:attribute name="vaco" use="optional"> <xs:documentation>valor del comparable</xs:documentation> <xs:maxinclusive value=" "/> <xs:totaldigits value="23"/> <xs:attribute name="tipajus" use="optional"> <xs:documentation>tipo de Ajuste</xs:documentation> 7

8 <xs:pattern value="[0-9]{1,10}"/> <xs:attribute name="maop" use="optional"> <xs:documentation>margen o precio</xs:documentation> <xs:maxinclusive value=" "/> <xs:totaldigits value="23"/> <xs:attribute name="liminp" use="optional"> <xs:documentation>límite inferior % positivo</xs:documentation> <xs:maxinclusive value=" "/> <xs:totaldigits value="23"/> <xs:attribute name="med" use="optional"> <xs:documentation>mediana % positiva</xs:documentation> <xs:maxinclusive value=" "/> <xs:totaldigits value="23"/> <xs:attribute name="limsup" use="optional"> <xs:documentation>límite superior % positivo</xs:documentation> <xs:maxinclusive value=" "/> <xs:totaldigits value="23"/> <xs:attribute name="mar" use="optional"> <xs:documentation>margen </xs:documentation> <xs:attribute name="liminn" use="optional"> <xs:documentation>límite inferior % negativo</xs:documentation> 8

9 <xs:attribute name="medn" use="optional"> <xs:documentation>mediana % negativa</xs:documentation> <xs:attribute name="limsun" use="optional"> <xs:documentation>límite superior % negativo</xs:documentation> <xs:attribute name="movd" use="optional"> <xs:documentation>movimiento débito</xs:documentation> <xs:restriction base="xs:double"> <xs:pattern value="[0-9]{1,20}"/> <xs:attribute name="movc" use="optional"> <xs:documentation>movimiento crédito</xs:documentation> <xs:restriction base="xs:double"> <xs:pattern value="[0-9]{1,20}"/> <xs:attribute name="sal" use="optional"> <xs:documentation>saldo final</xs:documentation> <xs:restriction base="xs:double"> <xs:pattern value="[0-9]{1,20}"/> <xs:attribute name="paan" use="optional"> <xs:documentation>parte analizada</xs:documentation> <xs:maxinclusive value="9"/> <xs:attribute name="ajuste" use="optional"> <xs:documentation>ajuste en Renta</xs:documentation> <xs:restriction base="xs:double"> <xs:pattern value="[0-9]{1,20}"/> 9

10 </xs:complextype> <xs:element name="mas"> <xs:documentation>elemento raiz del xml de carga masiva</xs:documentation> <xs:complextype> <xs:sequence> <xs:element name="cab" type="cabtype"/> <xs:element ref="item" maxoccurs="unbounded"/> </xs:sequence> </xs:complextype> <xs:complextype name="cabtype"> <xs:sequence> <xs:element name="ano" type="xs:gyear" nillable="false"> <xs:documentation>año de envio</xs:documentation> <xs:element name="codcpt" nillable="false"> <xs:documentation>concepto</xs:documentation> <xs:maxinclusive value="99"/> <xs:element name="formato" fixed="1125"> <xs:restriction base="xs:positiveinteger"/> <xs:element name="version" type="xs:positiveinteger" fixed="2"/> <xs:element name="numenvio"> <xs:documentation>numero de envio</xs:documentation> <xs:restriction base="xs:positiveinteger"> <xs:totaldigits value="8"/> <xs:maxinclusive value=" "/> <xs:element name="fecenvio" type="xs:datetime"> <xs:documentation>fecha de envio</xs:documentation> <xs:element name="fecinicial" type="xs:date"> <xs:documentation>fecha inicial</xs:documentation> <xs:element name="fecfinal" type="xs:date"> <xs:documentation>fecha Final</xs:documentation> <xs:element name="valortotal" type="xs:double"> <xs:documentation>valor Total</xs:documentation> <xs:element name="cantreg"> <xs:documentation>cantidad de registros</xs:documentation> 10

11 <xs:restriction base="xs:positiveinteger"> <xs:totaldigits value="4"/> <xs:maxinclusive value="9999"/> </xs:sequence> </xs:complextype> </xs:schema> 11