Información Financiera Trimestral

Transcripción

1 Información Financiera Trimestral [105000] Comentarios y Análisis de la Administración...2 [110000] Información general sobre estados financieros...6 [210000] Estado de situación financiera, circulante/no circulante...7 [310000] Estado de resultados, resultado del periodo, por función de gasto...9 [410000] Estado del resultado integral, componentes ORI presentados netos de impuestos...10 [520000] Estado de flujos de efectivo, método indirecto...12 [610000] Estado de cambios en el capital contable - Año Actual...14 [610000] Estado de cambios en el capital contable - Año Anterior...17 [700000] Datos informativos del Estado de situación financiera...20 [700002] Datos informativos del estado de resultados...21 [700003] Datos informativos- Estado de resultados 12 meses...22 [800001] Anexo - Desglose de créditos...23 [800003] Anexo - Posición monetaria en moneda extranjera...25 [800005] Anexo - Distribución de ingresos por producto...26 [800007] Anexo - Instrumentos financieros derivados...27 [800100] Notas - Subclasificaciones de activos, pasivos y capital contable...34 [800200] Notas - Análisis de ingresos y gastos...38 [800500] Notas - Lista de notas...39 [800600] Notas - Lista de políticas contables...86 [813000] Notas - Información financiera intermedia de conformidad con la NIC de 101

2 [105000] Comentarios y Análisis de la Administración Comentarios de la gerencia [bloque de texto] La Asociación Nacional de Tiendas de Autoservicios y Departamentales, A.C. (ANTAD), reporta cifras al mes de marzo 2016, con mayor crecimiento para un marzo desde hace tres año. Con un crecimiento del 14.5% a tiendas totales y 11.2% a mismas tiendas. Después del repunte del tipo de cambio de febrero el peso ha logrado recuperar terreno contra el dólar a partir del anuncio de una serie de medidas fiscales, monetarias y de política cambiaria. El Producto Interno Bruto (PIB) se estima en 2.8%; sin embargo se pretende reducir la deuda pública, con lo cual podría reducirse entre 0.8 y 1% el PIB. Información a revelar sobre la naturaleza del negocio [bloque de texto] Grupo Axo, S.A.P.I. de C.V., compañía de comercialización de ropa y accesorios relacionados de marcas de prestigio, la prestación de servicios de consultoría profesional y la operación de tiendas tipo Outlet, realiza sus operaciones principalmente en diversos centros comerciales ubicados en la República Mexicana y Chile y también en tiendas tipo Outlet. Información a revelar sobre los objetivos de la gerencia y sus estrategias para alcanzar esos objetivos [bloque de texto] La ejecución de la estrategia global del grupo de desarrollo, expansión y crecimiento de las marcas, así como la captura de sinergias y control de gastos durante el trimestre continúa reforzando la posición competitiva del grupo, al generar un crecimiento del 74.7% para el primer trimestre del año en las ventas e ingresos por servicios; un crecimiento de la utilidad bruta del 54.9% y un crecimiento en UAFIDA (EBITDA) del 46.4%. Seguimos con la estrategia de apertura de puntos de venta en los distintos mercados y regiones. Las actividades promocionales sigue realizándose de acuerdo a la estrategia comercial, abarcando todos los segmentos del negocio y de todas las marcas. Las acciones y estrategias que se han ejecutado y desarrollado continúan generando resultados positivos en los indicadores operativos y financieros del grupo, colocando a Axo en una posición fortalecida frente a las oportunidades de crecimiento futuro, ante las adversidades del mercado y un tipo de cambio variable. 2 de 101

3 Información a revelar sobre los recursos, riesgos y relaciones más significativos de la entidad [bloque de texto] Resumen de Resultados Resultados de las operaciones y perspectivas [bloque de texto] C I F R A S E N M I L E S D E P E S O S PRIMER TRIMESTRE 2016 % 2015 % VAR VAR % VENTAS E INGRESOS 100.0% 640, % 478, % POR SERVICIOS 1,119,296 UTILIDAD BRUTA 558, % 360, % 198, % GASTOS GENERALES 577, % 359, % 218, % OTROS INGRESOS (GASTOS) NETOS 15,018 UTILIDAD DE OPERACIÓN 4,064 DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN 91, % 5, % 9, % 0.4% 14, % (10,766) -72.6% 8.2% 50, % 41, % PARTICIPACIÓN EN LOS RESULTADOS DE ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS 7, % 8, % (93) -1.1% FLUJO OPERATIVO (EBITDA) 95,478 UTILIDAD NETA CONSOLIDADA (22,716) 8.5% 65, % 30, % -2.0% (8,769) -1.4% (13,947) 159.0% Las ventas consolidadas del primer trimestre presentan crecimientos del 74.7% contra el mismo periodo del año anterior, derivado de las nuevas marcas incorporadas y los resultados de Multibrand. 3 de 101

4 Resultados de las operaciones y perspectivas [bloque de texto] La utilidad bruta crece un 54.9% a 559 millones de pesos, resultado de la incorporación de Multibrand. El flujo de caja operativo (EBITDA) crece en el trimestre en 30 millones de pesos y representa un 46.4%, derivado de la incorporación de Multibrand y la optimización y control de gastos generales. ESTADO DE RESULTADOS PROFORMA 12 MESES C I F R A S E N M I L E S D E P E S O S % VENTAS E INGRESOS POR SERVICIOS 4,983, % UTILIDAD BRUTA 2,544, % UTILIDAD DE OPERACIÓN 394, % DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN 278, % FLUJO OPERATIVO (EBITDA) 672, % UTILIDAD NETA CONSOLIDADA 163, % Balance general: Situación financiera, liquidez y recursos de capital [bloque de texto] El pasivo con costo a corto plazo del grupo asciende a millones de pesos al cierre de marzo 2016 un decremento contra diciembre del 2015 de millones, básicamente por el nuevo crédito bursátil que se contrató y que sirvió para disminuir los pasivos financieros a corto y largo plazo que se tenían por la adquisición de la empresa Multibrand. El pasivo a largo plazo con costo con que cuenta el grupo corresponde a la emisión de los certificados bursátiles efectuado en diciembre del 2014 por 1,000 millones de pesos, cuyo vencimiento está programado para diciembre de 2019 y con el pago de intereses mensuales; un nuevo certificado bursátil efectuado en febrero 2016 por 800 millones de pesos y cuyo vencimiento está programado para febrero de 2021 por millones de pesos y febrero de millones de pesos, 4 de 101

5 Situación financiera, liquidez y recursos de capital [bloque de texto] con el pago de intereses mensuales. Las inversiones de capital del trimestre fue de 93.3 millones de pesos; enfocadas principalmente en la apertura de 31 puntos de ventas; para cerrar al 31 de marzo del 2016 con 307 tiendas a lo largo de la República Mexicana 4 tiendas en la República de Chile principalmente en centros comerciales y 2,303 puntos de ventas en la República Mexicana y 4 puntos de venta en la República de Chile. Los principales indicadores financieros (12 meses): Liquidez: Activo circulante / pasivo circulante: 1.78 Razón de cobertura de deuda neta: Deuda menos caja / UAFIDA: 2.65 Apalancamiento: Deuda total / UAFIDA: 2.87 Cobertura de intereses: UAFIDA / costo financiero: 6.71 Los indicadores económicos y de negocio presentados en este informe respecto de los resultados obtenidos en el mismo periodo del año anterior, reflejan la consolidación de las operaciones de Grupo Axo S.A.P.I de C.V. Control interno [bloque de texto] Información a revelar sobre las medidas de rendimiento fundamentales e indicadores que la gerencia utiliza para evaluar el rendimiento de la entidad con respecto a los objetivos establecidos [bloque de texto] 5 de 101

6 [110000] Información general sobre estados financieros Clave de cotización: AXO Periodo cubierto por los estados financieros: DEL AL Fecha de cierre del periodo sobre el que se informa : Nombre de la entidad que informa u otras formas de identificación: Descripción de la moneda de presentación : Grado de redondeo utilizado en los estados financieros: : AXO MXN MILES DE PESOS Si Número De Trimestre: 1 Tipo de emisora: ICS Descripción de la naturaleza de los estados financieros: Información a revelar sobre información general sobre los estados financieros [bloque de texto] Grupo AXO S.A.P.I, de C.V. y subsidiarias Estados Financieros s al 31 de diciembre de 2015 y 2014 Explicación del cambio en el nombre de la entidad que informa u otras formas de identificación desde el final del periodo sobre el que se informa precedente Seguimiento de análisis [bloque de texto] 6 de 101

7 [210000] Estado de situación financiera, circulante/no circulante Concepto Estado de situación financiera [sinopsis] Activos [sinopsis] Activos circulantes[sinopsis] Cierre Trimestre Actual Cierre Ejercicio Anterior Efectivo y equivalentes de efectivo 151,113, ,095,000 Clientes y otras cuentas por cobrar 632,237, ,950,000 Impuestos por recuperar 50,226,000 78,812,000 Otros activos financieros 0 0 Inventarios 1,247,208,000 1,158,897,000 Activos biológicos 0 0 Otros activos no financieros 0 0 Total activos circulantes distintos de los activos no circulantes o grupo de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta 2,080,784,000 2,347,754,000 Activos mantenidos para la venta 0 0 Total de activos circulantes 2,080,784,000 2,347,754,000 Activos no circulantes [sinopsis] Clientes y otras cuentas por cobrar no circulantes 0 0 Impuestos por recuperar no circulantes 0 0 Inventarios no circulantes 0 0 Activos biológicos no circulantes 0 0 Otros activos financieros no circulantes 4,902,000 4,902,000 Inversiones registradas por método de participación 0 0 Inversiones en subsidiarias, negocios conjuntos y asociadas 212,392, ,397,000 Propiedades, planta y equipo 1,043,264,000 1,043,624,000 Propiedades de inversión 0 0 Crédito mercantil 1,276,937,000 1,276,937,000 Activos intangibles distintos al crédito mercantil 587,751, ,354,000 Activos por impuestos diferidos 170,173,000 98,813,000 Otros activos no financieros no circulantes 0 0 Total de activos no circulantes 3,295,419,000 3,212,027,000 Total de activos 5,376,203,000 5,559,781,000 Capital Contable y Pasivos [sinopsis] Pasivos [sinopsis] Pasivos Circulantes [sinopsis] Proveedores y otras cuentas por pagar a corto plazo 841,032, ,242,000 Impuestos por pagar a corto plazo 86,409,000 93,115,000 Otros pasivos financieros a corto plazo 154,310, ,456,000 Otros pasivos no financieros a corto plazo 0 0 Provisiones circulantes [sinopsis] Provisiones por beneficios a los empleados a corto plazo 0 0 Otras provisiones a corto plazo 77,537,000 93,824,000 Total provisiones circulantes 77,537,000 93,824,000 Total de pasivos circulantes distintos de los pasivos atribuibles a activos mantenidos para la venta 1,159,288,000 1,661,637,000 Pasivos atribuibles a activos mantenidos para la venta 0 0 Total de pasivos circulantes 1,159,288,000 1,661,637,000 Pasivos a largo plazo [sinopsis] Proveedores y otras cuentas por pagar a largo plazo 0 0 Impuestos por pagar a largo plazo 0 0 Otros pasivos financieros a largo plazo 1,794,552,000 1,459,640,000 7 de 101

8 Concepto Cierre Trimestre Actual Cierre Ejercicio Anterior Otros pasivos no financieros a largo plazo 0 0 Provisiones a largo plazo [sinopsis] Provisiones por beneficios a los empleados a Largo plazo 4,226,000 3,719,000 Otras provisiones a largo plazo 821,033, ,033,000 Total provisiones a largo plazo 825,259, ,752,000 Pasivo por impuestos diferidos 54,571,000 53,810,000 Total de pasivos a Largo plazo 2,674,382,000 2,338,202,000 Total pasivos 3,833,670,000 3,999,839,000 Capital Contable [sinopsis] Capital social 113,680, ,680,000 Prima en emisión de acciones 738,295, ,295,000 Acciones en tesorería 0 0 Utilidades acumuladas 602,249, ,244,000 Otros resultados integrales acumulados 5,300,000 1,123,000 Total de la participación controladora 1,459,524,000 1,478,342,000 Participación no controladora 83,009,000 81,600,000 Total de capital contable 1,542,533,000 1,559,942,000 Total de capital contable y pasivos 5,376,203,000 5,559,781,000 8 de 101

9 [310000] Estado de resultados, resultado del periodo, por función de gasto Concepto Resultado de periodo [sinopsis] Utilidad (pérdida) [sinopsis] Acumulado Año Actual Acumulado Año Anterior Ingresos 1,119,296, ,708,000 Costo de ventas 560,668, ,141,000 Utilidad bruta 558,628, ,567,000 Gastos de venta 323,009, ,812,000 Gastos de administración 254,568, ,421,000 Otros ingresos 23,013,000 13,496,000 Otros gastos 0 0 Utilidad (pérdida) de operación 4,064,000 14,830,000 Ingresos financieros 5,191,000 65,000 Gastos financieros 28,258,000 20,774,000 Participación en la utilidad (pérdida) de asociadas y negocios conjuntos 0 0 Utilidad (pérdida) antes de impuestos -19,003,000-5,879,000 Impuestos a la utilidad 3,713,000 2,890,000 Utilidad (pérdida) de operaciones continuas -22,716,000-8,769,000 Utilidad (pérdida) de operaciones discontinuadas 0 0 Utilidad (pérdida) neta -22,716,000-8,769,000 Utilidad (pérdida), atribuible a [sinopsis] Utilidad (pérdida) atribuible a la participación controladora -22,872,000-7,666,000 Utilidad (pérdida) atribuible a la participación no controladora 156,000-1,103,000 Utilidad por acción [bloque de texto] Utilidad por acción [sinopsis] Utilidad por acción [partidas] Utilidad por acción básica [sinopsis] Utilidad (pérdida) básica por acción en operaciones continuas Utilidad (pérdida) básica por acción en operaciones discontinuadas 0 0 Total utilidad (pérdida) básica por acción Utilidad por acción diluida [sinopsis] Utilidad (pérdida) básica por acción diluida en operaciones continuas Utilidad (pérdida) básica por acción diluida en operaciones discontinuadas 0 0 Total utilidad (pérdida) básica por acción diluida de 101

10 [410000] Estado del resultado integral, componentes ORI presentados netos de impuestos Concepto Estado del resultado integral [sinopsis] Acumulado Año Actual Acumulado Año Anterior Utilidad (pérdida) neta -22,716,000-8,769,000 Otro resultado integral [sinopsis] Componentes de otro resultado integral que no se reclasificarán a resultados, neto de impuestos [sinopsis] Otro resultado integral, neto de impuestos, utilidad (pérdida) de inversiones en instrumentos de capital 0 0 Otro resultado integral, neto de impuestos, utilidad (pérdida) por revaluación 0 0 Otro resultado integral, neto de impuestos, utilidad (pérdida) por nuevas mediciones de planes de beneficios definidos 0 0 Otro resultado integral, neto de impuestos, cambio en el valor razonable de pasivos financieros atribuible a cambios en el riesgo de crédito del pasivo Otro resultado integral, neto de impuestos, utilidad (pérdida) en instrumentos de cobertura que cubren inversiones en instrumentos de capital Participación de otro resultado integral de asociadas y negocios conjuntos que no se reclasificará a resultados, neto de impuestos 0 0 Total otro resultado integral que no se reclasificará a resultados, neto de impuestos 0 0 Componentes de otro resultado integral que se reclasificarán a resultados, neto de impuestos [sinopsis] Efecto por conversión [sinopsis] Utilidad (pérdida) de efecto por conversión, neta de impuestos 6,716,000 1,543,000 Reclasificación de efecto por conversión, neto de impuestos 0 0 Efecto por conversión, neto de impuestos 6,716,000 1,543,000 Activos financieros disponibles para la venta [sinopsis] Utilidad (pérdida) por cambios en valor razonable de activos financieros disponibles para la venta, neta de impuestos 0 0 Reclasificación de la utilidad (pérdida) por cambios en valor razonable de activos financieros disponibles para la venta, neta de impuestos 0 0 Cambios en valor razonable de activos financieros disponibles para la venta, neto de impuestos 0 0 Coberturas de flujos de efectivo [sinopsis] Utilidad (pérdida) por coberturas de flujos de efectivo, neta de impuestos 0 0 Reclasificación de la utilidad (pérdida) por coberturas de flujos de efectivo, neta de impuestos 0 0 Importes eliminados del capital incluidos en el valor contable de activos (pasivos) no financieros que se hayan adquirido o incurrido mediante una transacción prevista de cobertura altamente probable, neto de impuestos 0 0 Coberturas de flujos de efectivo, neto de impuestos 0 0 Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero [sinopsis] Utilidad (pérdida) por coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero, neto de impuestos 0 0 Reclasificación por coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero, neto de impuestos 0 0 Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero, neto de impuestos 0 0 Cambios en el valor temporal de las opciones [sinopsis] Utilidad (pérdida) por cambios en el valor temporal de las opciones, neta de impuestos 0 0 Reclasificación de cambios en el valor temporal de las opciones, neto de impuestos 0 0 Cambios en el valor temporal de las opciones, neto de impuestos 0 0 Cambios en el valor de contratos a futuro [sinopsis] Utilidad (pérdida) por cambios en el valor de contratos a futuro, neta de impuestos 0 0 Reclasificación de cambios en el valor de contratos a futuro, neto de impuestos 0 0 Cambios en el valor de contratos a futuro, neto de impuestos 0 0 Cambios en el valor de márgenes con base en moneda extranjera [sinopsis] Utilidad (pérdida) por cambios en el valor de márgenes con base en moneda extranjera, neta de impuestos 0 0 Reclasificación de cambios en el valor de márgenes con base en moneda extranjera, neto de impuestos 0 0 Cambios en el valor de márgenes con base en moneda extranjera, neto de impuestos 0 0 Participación de otro resultado integral de asociadas y negocios conjuntos que se reclasificará a resultados, neto de impuestos 0 0 Total otro resultado integral que se reclasificará al resultado del periodo, neto de impuestos 6,716,000 1,543, de 101

11 Concepto Acumulado Año Actual Acumulado Año Anterior Total otro resultado integral 6,716,000 1,543,000 Resultado integral total -16,000,000-7,226,000 Resultado integral atribuible a [sinopsis] Resultado integral atribuible a la participación controladora -18,695,000-6,123,000 Resultado integral atribuible a la participación no controladora 2,695,000-1,103, de 101

12 [520000] Estado de flujos de efectivo, método indirecto Concepto Estado de flujos de efectivo [sinopsis] Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de operación [sinopsis] Acumulado Año Actual Acumulado Año Anterior Utilidad (pérdida) neta -22,716,000-8,769,000 Ajustes para conciliar la utilidad (pérdida) [sinopsis] Operaciones discontinuas 0 0 Impuestos a la utilidad 3,712,000 2,890,000 Ingresos y gastos financieros, neto 27,336,000 16,967,000 Gastos de depreciación y amortización 91,414,000 50,395,000 Deterioro de valor (reversiones de pérdidas por deterioro de valor) reconocidas en el resultado del periodo 0 0 Provisiones 0 0 Pérdida (utilidad) de moneda extranjera no realizadas 0 0 Pagos basados en acciones 0 0 Pérdida (utilidad) del valor razonable 0 0 Utilidades no distribuidas de asociadas 0 0 Pérdida (utilidad) por la disposición de activos no circulantes 0 0 Participación en asociadas y negocios conjuntos -7,995,000-8,088,000 Disminuciones (incrementos) en los inventarios -88,311,000-63,251,000 Disminución (incremento) de clientes -8,349,000 25,124,000 Disminuciones (incrementos) en otras cuentas por cobrar derivadas de las actividades de operación -75,667,000 97,816,000 Incremento (disminución) de proveedores -7,890, ,847,000 Incrementos (disminuciones) en otras cuentas por pagar derivadas de las actividades de operación 39,708,000-2,811,000 Otras partidas distintas al efectivo 6,794,000 2,176,000 Otros ajustes para los que los efectos sobre el efectivo son flujos de efectivo de inversión o financiamiento 0 0 Ajuste lineal de ingresos por arrendamientos 0 0 Amortización de comisiones por arrendamiento 0 0 Ajuste por valor de las propiedades 0 0 Otros ajustes para conciliar la utilidad (pérdida) 0 0 Total ajustes para conciliar la utilidad (pérdida) -19,248,000-8,629,000 Flujos de efectivo netos procedentes (utilizados en) operaciones -41,964,000-17,398,000 Dividendos pagados 0 0 Dividendos recibidos 0 0 Intereses pagados 0 0 Intereses recibidos 0 0 Impuestos a las utilidades reembolsados (pagados) 81,998,000 5,955,000 Otras entradas (salidas) de efectivo 0 0 Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de operación -123,962,000-23,353,000 Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de inversión [sinopsis] Flujos de efectivo procedentes de la pérdida de control de subsidiarias u otros negocios 0 0 Flujos de efectivo utilizados para obtener el control de subsidiarias u otros negocios 0 0 Otros cobros por la venta de capital o instrumentos de deuda de otras entidades 0 0 Otros pagos para adquirir capital o instrumentos de deuda de otras entidades 0 0 Otros cobros por la venta de participaciones en negocios conjuntos 0 0 Otros pagos para adquirir participaciones en negocios conjuntos 0 0 Importes procedentes de la venta de propiedades, planta y equipo 0 0 Compras de propiedades, planta y equipo 73,995,000 82,115,000 Importes procedentes de ventas de activos intangibles 0 0 Compras de activos intangibles 19,270,000 45,220,000 Recursos por ventas de otros activos a largo plazo de 101

13 Concepto Acumulado Año Actual Acumulado Año Anterior Compras de otros activos a largo plazo 0 0 Importes procedentes de subvenciones del gobierno 0 0 Anticipos de efectivo y préstamos concedidos a terceros 0 0 Cobros procedentes del reembolso de anticipos y préstamos concedidos a terceros 0 0 Pagos derivados de contratos de futuro, a término, de opciones y de permuta financiera 0 0 Cobros procedentes de contratos de futuro, a término, de opciones y de permuta financiera 0 0 Dividendos recibidos 0 0 Intereses pagados 0 0 Intereses cobrados 505,000 0 Impuestos a la utilidad reembolsados (pagados) 0 0 Otras entradas (salidas) de efectivo -1,337,000-1,427,000 Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de inversión -94,097, ,762,000 Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de financiamiento[sinopsis] Importes procedentes por cambios en las participaciones en la propiedad en subsidiarias que no dan lugar a la pérdida de control 0 0 Pagos por cambios en las participaciones en la propiedad en subsidiarias que no dan lugar a la pérdida de control 0 0 Importes procedentes de la emisión de acciones 0 0 Importes procedentes de la emisión de otros instrumentos de capital 0 0 Pagos por adquirir o rescatar las acciones de la entidad 0 0 Pagos por otras aportaciones en el capital 0 0 Importes procedentes de préstamos 98,000,000 49,883,000 Reembolsos de préstamos 896,147,000 3,374,000 Pagos de pasivos por arrendamientos financieros 0 0 Importes procedentes de subvenciones del gobierno 0 0 Dividendos pagados 0 0 Intereses pagados 28,214,000 16,967,000 Impuestos a las ganancias reembolsados (pagados) 0 0 Otras entradas (salidas) de efectivo 789,438, ,000 Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de financiamiento -36,923,000 30,471,000 Incremento (disminución) neto de efectivo y equivalentes al efectivo, antes del efecto de los cambios en la tasa de cambio Efectos de la variación en la tasa de cambio sobre el efectivo y equivalentes al efectivo [sinopsis] -254,982, ,644,000 Efectos de la variación en la tasa de cambio sobre el efectivo y equivalentes al efectivo 0 0 Incremento (disminución) neto de efectivo y equivalentes de efectivo -254,982, ,644,000 Efectivo y equivalentes de efectivo al principio del periodo 406,095, ,527,000 Efectivo y equivalentes de efectivo al final del periodo 151,113,000 59,883, de 101

14 [610000] Estado de cambios en el capital contable - Año Actual Componentes del capital contable [eje] Hoja 1 de 3 Capital social [miembro] Prima en emisión de acciones [miembro] Acciones en tesorería [miembro] Utilidades acumuladas [miembro] Superávit de revaluación [miembro] Efecto por conversión [miembro] Coberturas de flujos de efectivo [miembro] Utilidad (pérdida) en instrumentos de cobertura que cubren inversiones en instrumentos de capital [miembro] Variación en el valor temporal de las opciones [miembro] Aplicación retroactiva y reexpresión retroactiva [eje] Estado de cambios en el capital contable [partidas] Capital contable al comienzo del periodo 113,680, ,295, ,244, , Cambios en el capital contable [sinopsis] Resultado integral [sinopsis] Utilidad (pérdida) neta ,872, Otro resultado integral ,177, Resultado integral total ,872, ,177, Aumento de capital social Dividendos decretados Incrementos por otras aportaciones de los propietarios Disminución por otras distribuciones a los propietarios Incrementos (disminuciones) por otros cambios , Incrementos (disminuciones) por transacciones con acciones propias Incrementos (disminuciones) por cambios en la participación en subsidiarias que no dan lugar a pérdida de control Incrementos (disminuciones) por transacciones con pagos basados en acciones Importe eliminado de reserva de cobertura de flujos de efectivo y se incluyen en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Importe eliminado de reserva de cambio en el valor temporal de las opciones y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Importe eliminado de reserva de cambio en el valor de los contratos a futuro y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Importe eliminado de reserva de cambios en el valor de márgenes con base en moneda extranjera y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Total incremento (disminución) en el capital contable ,995, ,177, Capital contable al final del periodo 113,680, ,295, ,249, ,012, de 101

15 Componentes del capital contable [eje] Hoja 2 de 3 Variación en el valor de contratos a futuro [miembro] Variación en el valor de márgenes con base en moneda extranjera [miembro] Utilidad (pérdida) por cambios en valor razonable de activos financieros disponibles para la venta [miembro] Pagos basados en acciones [miembro] Nuevas mediciones de planes de beneficios definidos [miembro] Importes reconocidos en otro resultado integral y acumulados en el capital contable relativos a activos no corrientes o grupos de activos para su disposición mantenidos para la venta [miembro] Utilidad (pérdida) por inversiones en instrumentos de capital Reserva para cambios en el valor razonable de pasivos financieros atribuibles a cambios en el riesgo de crédito del pasivo [miembro] Reserva para catástrofes [miembro] Aplicación retroactiva y reexpresión retroactiva [eje] Estado de cambios en el capital contable [partidas] Capital contable al comienzo del periodo , Cambios en el capital contable [sinopsis] Resultado integral [sinopsis] Utilidad (pérdida) neta Otro resultado integral Resultado integral total Aumento de capital social Dividendos decretados Incrementos por otras aportaciones de los propietarios Disminución por otras distribuciones a los propietarios Incrementos (disminuciones) por otros cambios Incrementos (disminuciones) por transacciones con acciones propias Incrementos (disminuciones) por cambios en la participación en subsidiarias que no dan lugar a pérdida de control Incrementos (disminuciones) por transacciones con pagos basados en acciones Importe eliminado de reserva de cobertura de flujos de efectivo y se incluyen en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Importe eliminado de reserva de cambio en el valor temporal de las opciones y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Importe eliminado de reserva de cambio en el valor de los contratos a futuro y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Importe eliminado de reserva de cambios en el valor de márgenes con base en moneda extranjera y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Total incremento (disminución) en el capital contable Capital contable al final del periodo , de 101

16 Componentes del capital contable [eje] Hoja 3 de 3 Reserva para estabilización [miembro] Reserva de componentes de participación discrecional [miembro] Otros resultados integrales [miembro] Otros resultados integrales acumulados [miembro] Capital contable de la participación controladora [miembro] Participación no controladora [miembro] Capital contable [miembro] Aplicación retroactiva y reexpresión retroactiva [eje] Estado de cambios en el capital contable [partidas] Capital contable al comienzo del periodo ,123,000 1,478,342,000 81,600,000 1,559,942,000 Cambios en el capital contable [sinopsis] Resultado integral [sinopsis] Utilidad (pérdida) neta ,872, ,000-22,716,000 Otro resultado integral ,177,000 4,177,000 2,539,000 6,716,000 Resultado integral total ,177,000-18,695,000 2,695,000-16,000,000 Aumento de capital social Dividendos decretados Incrementos por otras aportaciones de los propietarios Disminución por otras distribuciones a los propietarios Incrementos (disminuciones) por otros cambios ,000-1,286,000-1,409,000 Incrementos (disminuciones) por transacciones con acciones propias Incrementos (disminuciones) por cambios en la participación en subsidiarias que no dan lugar a pérdida de control Incrementos (disminuciones) por transacciones con pagos basados en acciones Importe eliminado de reserva de cobertura de flujos de efectivo y se incluyen en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Importe eliminado de reserva de cambio en el valor temporal de las opciones y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Importe eliminado de reserva de cambio en el valor de los contratos a futuro y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Importe eliminado de reserva de cambios en el valor de márgenes con base en moneda extranjera y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Total incremento (disminución) en el capital contable ,177,000-18,818,000 1,409,000-17,409,000 Capital contable al final del periodo ,300,000 1,459,524,000 83,009,000 1,542,533, de 101

17 [610000] Estado de cambios en el capital contable - Año Anterior Componentes del capital contable [eje] Hoja 1 de 3 Capital social [miembro] Prima en emisión de acciones [miembro] Acciones en tesorería [miembro] Utilidades acumuladas [miembro] Superávit de revaluación [miembro] Efecto por conversión [miembro] Coberturas de flujos de efectivo [miembro] Utilidad (pérdida) en instrumentos de cobertura que cubren inversiones en instrumentos de capital [miembro] Variación en el valor temporal de las opciones [miembro] Aplicación retroactiva y reexpresión retroactiva [eje] Estado de cambios en el capital contable [partidas] Capital contable al comienzo del periodo 93,427, ,549, ,444, , Cambios en el capital contable [sinopsis] Resultado integral [sinopsis] Utilidad (pérdida) neta ,666, Otro resultado integral ,543, Resultado integral total ,666, ,543, Aumento de capital social Dividendos decretados Incrementos por otras aportaciones de los propietarios Disminución por otras distribuciones a los propietarios Incrementos (disminuciones) por otros cambios , , Incrementos (disminuciones) por transacciones con acciones propias Incrementos (disminuciones) por cambios en la participación en subsidiarias que no dan lugar a pérdida de control Incrementos (disminuciones) por transacciones con pagos basados en acciones Importe eliminado de reserva de cobertura de flujos de efectivo y se incluyen en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Importe eliminado de reserva de cambio en el valor temporal de las opciones y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Importe eliminado de reserva de cambio en el valor de los contratos a futuro y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Importe eliminado de reserva de cambios en el valor de márgenes con base en moneda extranjera y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Total incremento (disminución) en el capital contable ,394, ,240, Capital contable al final del periodo 93,427, ,549, ,050, ,543, de 101

18 Componentes del capital contable [eje] Hoja 2 de 3 Variación en el valor de contratos a futuro [miembro] Variación en el valor de márgenes con base en moneda extranjera [miembro] Utilidad (pérdida) por cambios en valor razonable de activos financieros disponibles para la venta [miembro] Pagos basados en acciones [miembro] Nuevas mediciones de planes de beneficios definidos [miembro] Importes reconocidos en otro resultado integral y acumulados en el capital contable relativos a activos no corrientes o grupos de activos para su disposición mantenidos para la venta [miembro] Utilidad (pérdida) por inversiones en instrumentos de capital Reserva para cambios en el valor razonable de pasivos financieros atribuibles a cambios en el riesgo de crédito del pasivo [miembro] Reserva para catástrofes [miembro] Aplicación retroactiva y reexpresión retroactiva [eje] Estado de cambios en el capital contable [partidas] Capital contable al comienzo del periodo Cambios en el capital contable [sinopsis] Resultado integral [sinopsis] Utilidad (pérdida) neta Otro resultado integral Resultado integral total Aumento de capital social Dividendos decretados Incrementos por otras aportaciones de los propietarios Disminución por otras distribuciones a los propietarios Incrementos (disminuciones) por otros cambios Incrementos (disminuciones) por transacciones con acciones propias Incrementos (disminuciones) por cambios en la participación en subsidiarias que no dan lugar a pérdida de control Incrementos (disminuciones) por transacciones con pagos basados en acciones Importe eliminado de reserva de cobertura de flujos de efectivo y se incluyen en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Importe eliminado de reserva de cambio en el valor temporal de las opciones y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Importe eliminado de reserva de cambio en el valor de los contratos a futuro y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Importe eliminado de reserva de cambios en el valor de márgenes con base en moneda extranjera y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Total incremento (disminución) en el capital contable Capital contable al final del periodo de 101

19 Componentes del capital contable [eje] Hoja 3 de 3 Reserva para estabilización [miembro] Reserva de componentes de participación discrecional [miembro] Otros resultados integrales [miembro] Otros resultados integrales acumulados [miembro] Capital contable de la participación controladora [miembro] Participación no controladora [miembro] Capital contable [miembro] Aplicación retroactiva y reexpresión retroactiva [eje] Estado de cambios en el capital contable [partidas] Capital contable al comienzo del periodo ,000 1,064,723,000 23,858,000 1,088,581,000 Cambios en el capital contable [sinopsis] Resultado integral [sinopsis] Utilidad (pérdida) neta ,666,000-1,103,000-8,769,000 Otro resultado integral ,543,000 1,543, ,543,000 Resultado integral total ,543,000-6,123,000-1,103,000-7,226,000 Aumento de capital social Dividendos decretados Incrementos por otras aportaciones de los propietarios Disminución por otras distribuciones a los propietarios Incrementos (disminuciones) por otros cambios ,000-31, , ,000 Incrementos (disminuciones) por transacciones con acciones propias Incrementos (disminuciones) por cambios en la participación en subsidiarias que no dan lugar a pérdida de control Incrementos (disminuciones) por transacciones con pagos basados en acciones Importe eliminado de reserva de cobertura de flujos de efectivo y se incluyen en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Importe eliminado de reserva de cambio en el valor temporal de las opciones y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Importe eliminado de reserva de cambio en el valor de los contratos a futuro y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Importe eliminado de reserva de cambios en el valor de márgenes con base en moneda extranjera y se incluye en el costo inicial o en otro valor en libros del activo no financiero (pasivo) o compromiso en firme para el que se aplica la contabilidad de cobertura del valor razonable Total incremento (disminución) en el capital contable ,240,000-6,154, ,000-6,638,000 Capital contable al final del periodo ,543,000 1,058,569,000 23,374,000 1,081,943, de 101

20 [700000] Datos informativos del Estado de situación financiera Concepto Cierre Trimestre Actual Cierre Ejercicio Anterior Datos informativos del estado de situación financiera [sinopsis] Capital social nominal 113,680, ,680,000 Capital social por actualización 0 0 Fondos para pensiones y prima de antigüedad 4,226,000 3,719,000 Numero de funcionarios 0 0 Numero de empleados Numero de obreros 0 0 Numero de acciones en circulación Numero de acciones recompradas 0 0 Efectivo restringido 0 0 Deuda de asociadas garantizada de 101

21 [700002] Datos informativos del estado de resultados Concepto Acumulado Año Actual Acumulado Año Anterior Datos informativos del estado de resultados [sinopsis] Depreciación y amortización operativa 91,414,000 50,395, de 101

22 [700003] Datos informativos- Estado de resultados 12 meses Concepto Año Actual Año Anterior Datos informativos - Estado de resultados 12 meses [sinopsis] Ingresos 4,983,610,000 4,158,212,000 Utilidad (pérdida) de operación 394,396, ,794,000 Utilidad (pérdida) neta 163,989, ,112,000 Utilidad (pérdida) atribuible a la participación controladora 158,535, ,727,000 Depreciación y amortización operativa 278,080, ,949, de 101

23 [800001] Anexo - Desglose de créditos Bancarios [sinopsis] Institución [eje] Comercio exterior (bancarios) Institución Extranjera (Si/No) Fecha de firma/contrato Fecha de vencimiento Tasa de interés y/o sobretasa Año actual [miembro] Hasta 1 año [miembro] Hasta 2 años [miembro] Moneda nacional [miembro] Intervalo de tiempo [eje] Hasta 3 años [miembro] Hasta 4 años [miembro] Hasta 5 años o más [miembro] Denominación [eje] Año actual [miembro] Hasta 1 año [miembro] Hasta 2 años [miembro] Moneda extranjera [miembro] Intervalo de tiempo [eje] TOTAL NO Con garantía (bancarios) TOTAL NO Banca comercial Banamex 19 NO ,000,000 Santander 50 NO ,802,000 Banamex 79 NO ,000,000 TOTAL NO 148,802, Otros bancarios TOTAL NO Total bancarios TOTAL NO 148,802, Bursátiles y colocaciones privadas [sinopsis] Bursátiles listadas en bolsa (quirografarios) AXO - 14 NO ,971,000 AXO - 16 NO ,150,000 AXO NO ,437,000 TOTAL NO ,971, ,587, Bursátiles listadas en bolsa (con garantía) TOTAL NO Colocaciones privadas (quirografarios) TOTAL NO Colocaciones privadas (con garantía) TOTAL NO Total bursátiles listados en bolsa y colocaciones privadas TOTAL NO ,971, ,587, Otros pasivos circulantes y no circulantes con costo [sinopsis] Otros pasivos circulantes y no circulantes con costo TOTAL NO Total otros pasivos circulantes y no circulantes con costo TOTAL NO Proveedores [sinopsis] Proveedores Proveedores NO ,238, ,578,000 TOTAL NO 230,238, ,578, Total proveedores TOTAL NO 230,238, ,578, Hasta 3 años [miembro] Hasta 4 años [miembro] Hasta 5 años o más [miembro] 23 de 101

24 Institución [eje] Otros pasivos circulantes y no circulantes sin costo [sinopsis] Otros pasivos circulantes y no circulantes sin costo Institución Extranjera (Si/No) Fecha de firma/contrato Fecha de vencimiento Tasa de interés y/o sobretasa Año actual [miembro] Hasta 1 año [miembro] Hasta 2 años [miembro] Moneda nacional [miembro] Intervalo de tiempo [eje] Hasta 3 años [miembro] Hasta 4 años [miembro] Hasta 5 años o más [miembro] Denominación [eje] Año actual [miembro] Hasta 1 año [miembro] Hasta 2 años [miembro] Moneda extranjera [miembro] Intervalo de tiempo [eje] TOTAL NO Total otros pasivos circulantes y no circulantes sin costo TOTAL NO Total de créditos TOTAL NO 379,040, ,971, ,587, ,578, Hasta 3 años [miembro] Hasta 4 años [miembro] Hasta 5 años o más [miembro] 24 de 101

25 [800003] Anexo - Posición monetaria en moneda extranjera Posición en moneda extranjera [sinopsis] Activo monetario [sinopsis] Dólares [miembro] Dólares contravalor pesos [miembro] Monedas [eje] Otras monedas contravalor dólares [miembro] Otras monedas contravalor pesos [miembro] Total de pesos [miembro] Activo monetario circulante 3,548,000 61,734,000 4,401,000 76,586, ,320,000 Activo monetario no circulante Total activo monetario 3,548,000 61,734,000 4,401,000 76,586, ,320,000 Pasivo monetario [sinopsis] Pasivo monetario circulante 12,166, ,699,000 5,929, ,179, ,878,000 Pasivo monetario no circulante Total pasivo monetario 12,166, ,699,000 5,929, ,179, ,878,000 Monetario activo (pasivo) neto -8,618, ,965,000-1,528,000-26,593, ,558, de 101

26 [800005] Anexo - Distribución de ingresos por producto Ropa y Accesorios Ingresos nacionales [miembro] Ingresos por exportación [miembro] Tipo de ingresos [eje] Ingresos de subsidiarias en el extranjero [miembro] Ingresos totales [miembro] Ropa y Acesorios 1,014,050, ,307,000 1,042,357,000 Otros Otros 76,939, ,939,000 TOTAL 1,090,989, ,307,000 1,119,296, de 101

27 [800007] Anexo - Instrumentos financieros derivados Discusión de la administración sobre las políticas de uso de instrumentos financieros derivados, explicando si dichas políticas permiten que sean utilizados únicamente con fines de cobertura o con otro fines tales como negociación [bloque de texto] Resumen de las principales políticas contables Instrumentos Financieros Derivados La Compañía reconoce todos los activos o pasivos que surgen de las operaciones con instrumentos financieros derivados en el estado de situación financiera a su valor razonable, independientemente de su propósito. El valor razonable se determina con base en precios de mercados reconocidos y cuando no cotizan en un mercado observable, se determina con base en modelos de valuación utilizando datos observados en el mercado. Los cambios en el valor razonable de los instrumentos financieros derivados que no fueron designados o en su caso que no califiquen con fines de cobertura, se reconocen en los resultados del ejercicio como efecto de valuación de instrumentos financieros, dentro del resultado integral de financiamiento. Los cambios en el valor razonable de los instrumentos financieros derivados que fueron designados formalmente y calificaron como instrumentos de cobertura, se reconocen de acuerdo al modelo contable de cobertura correspondiente. En el caso de operaciones con opciones o combinaciones de éstas, cuando estos instrumentos financieros derivados que conllevan primas pagadas y/o recibidas no son designadas o no califican con fines de cobertura, estas primas solas o combinadas se reconocen inicialmente a su valor razonable, ya sea como instrumentos financieros derivados en el activo (primas pagadas) o en el pasivo (primas recibidas) respectivamente, sin afectar los resultados del ejercicio, llevando los cambios subsecuentes en el valor razonable de la(s) prima(s) como efectos de valuación de derivados dentro del resultado integral de financiamiento. Derivados implícitos Los derivados implícitos provienen de cláusulas contenidas en contratos anfitriones que no son derivados y que de manera implícita o explícita cumplen con las características de uno o más derivados. Estos contratos anfitriones pueden ser activos o pasivos financieros reconocidos en el estado de situación financiera y pueden estar representados por compromisos contractuales aún no reconocidos. En algunos casos, éstos derivados requieren ser segregados de dichos contratos y ser valuados, reconocidos, presentados y revelados como instrumentos financieros derivados. A fin de identificar y analizar si se requiere segregar estos derivados implícitos de los contratos anfitriones que los alojan, la Compañía revisa los contratos que celebra para identificar la potencial existencia de derivados implícitos. Los derivados implícitos identificados se sujetan a una evaluación para determinar si deben ser segregados o en su caso, seguir incluidos dentro de los contratos anfitriones; en caso afirmativo, se separan del contrato anfitrión y se valúan a valor razonable, llevando los cambios en su valor razonable al resultado integral de financiamiento. 27 de 101