CREACIÓN DE EMPRESA - SERVICIOS TURÍSTICOS LTDA LA RIVIERA

Transcripción

1 CREACIÓN DE EMPRESA - SERVICIOS TURÍSTICOS LTDA LA RIVIERA MARCO JULIO GONZALEZ APARICIO, SANDRA LIZETTE ARBELAEZ MOGOLLÓN, ANGELA ROSALBA SANTAMARIA MARTINEZ, SANDRA EUGENIA ROSAS BERMUDEZ UNIVERSIDAD EAN ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS A DISTANCIA BOGOTÁ, D.C. 200

2 CREACIÓN DE EMPRESA SERVICIOS TURÍSTICOS MARCO JULIO GONZALEZ APARICIO, SANDRA LIZETTE ARBELAEZ MOGOLLÓN, ANGELA ROSALBA SANTAMARIA MARTINEZ, SANDRA EUGENIA ROSAS BERMUDEZ P goo o uo Ao E DIRECTOR MARÍA OBDULIA JIMENEZ PATARROYO UNIVERSIDAD EAN FACULTAD DE ESTUDIOS A DISTANCIA ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS BOGOTÁ, D.C. 200

3 No OMAR ORLANDO OVALLE MORA JORGE ENRIQUE BOLIVAR RAMIREZ Bogoá, D.C., 0 Fbo 200

4 DEDICATORIAS E v, qu u o go, oy g Do, o hb go oou u oyo. Do ogo hjo Noá, o o á o v, A D y Joé J, qu uqu y o á ogo, h oño oz, f o u oyo, Uv EAN y g g Ag Sí, qu fu oñí y oyo o oo uv, o v bé. S Eug Ro Búz If g Do qu foz y uo, hjo B, Kv, F y oo Co Fo qu o o ovo v; uo o o uv EAN, qu o u voo ooo y bo h u fo objvo ofo. S Lz Abz Mogo M go uv EAN o o ofo y o qu h zo fo oo ofo. A u, o hj o ouo oyo bo uo. Mo Juo Gozáz Ao Do ogo o oo, qu o u y z o ogo oo o oo uo u o 5 ño zj, oo o oo u voo ooo o z y oyo o ov oo o ooo qu uv oo y u, hjo qu oo v y z á o bu jo y jo. A DIOS qu vé o o go u. Ag Rob S Míz v

5 AGRADECIMIENTOS Lo uo bjo go g gu o: D. Mí Obu Jéz Poyo, o oyo go qu oo oo oo uo o oo goo. D. S X Díz Sáhz, uo boqu C E, qu o ooo u ooo y h f bo goo qu. v

6 ABSTRACT E uy ov v u qu vo uío y fo í bjo z qu á o uo, o o f xhuv y o o hb uo Gh, bo x ug oo o v o. E uo Ghá, gu o uo o uo v oo o hío, oo uo, h go u hb u o ov qu oyuvo u ooo ío o bfo qu qu o uo gu, o, u qu u o o g y qu ovh o uo o oo o v, u x v xo u vo, o ogu, o o qu oo vo f ov o o éo vb f, bjo o á o, o, éo, vo, g, oo y go oo. Coo ou, o vo qu xo ouo, o oá ooz o á qu u ojuo of o oou goo. v

7 CONTENIDO Pág. RESUMEN EJECUTIVO NATURALEZA DEL PROYECTO. ORIGEN O FUENTE DE LA IDEA DE NEGOCIO.2 DESCRIPCIÓN DE LA IDEA DE NEGOCIO.3 JUSTIFICACIÓN 2.4 VISIÓN EMPRESARIAL 3.5 OBJETIVOS EMPRESARIALES 3.5. Coo zo Mo zo Lgo zo 4.6 NOMBRE Y RAZÓN SOCIAL DE LA EMPRESA 4.7 TAMAÑO DE LA EMPRESA 5.8 UBICACIÓN DE LA EMPRESA 5.8. Mo oz Mo oz 6.9 VENTAJAS COMPETITIVAS 6.0 CALIFICACIONES EMPRENDEDORAS 7 2 ANALISIS SECTORIAL 8 v

8 2. TENDENCIAS DE CONSUMO Y TENDENCIAS SOCIO-CULTURALES FACTORES ECONÓMICOS FACTORES TECNOLÓGICOS FACTORES POLÍTICOS Y LEGALES FACTORES ECOLÓGICOS Y MEDIO AMBIENTALES 2.5. Dgo b Oo Pf G b Coo g b FACTORES GREMIALES FENALCO COTELCO CÁMARA DE COMERCIO DE BOGOTÁ OPORTUNIDADES Y AMENAZAS CONCLUSION SOBRE LA FAVORABILIDAD DEL SECTOR 5 3 ANÁLISIS DE MERCADOS Y PLAN DE MERCADOTECNIA 6 3. INVESTIGACIÓN DE MERCADOS To o Fu fo Ub gogáf 6 v

9 3..4 Vb ogáf Vb ogáf Vb ooo Tño o y f ouo Tño o Pf ouo Couo Euo o Objvo uo Dño uo uo Cuo u Ruo Couo Aá o Cuo o PLAN DE MERCADO Objvo ogo Coo zo Mo zo Lgo zo C vo 3 x

10 3.2.3 Mx o Eg ouo o vo Eg o Eg bu Eg fuz v Eg oo Poí v SIMULACIÓN DEL PRESUPUESTO DE VENTAS Y COSTOS DE COMERCIALIZACIÓN Eo obb Eo o Eo Couo 54 4 PLAN DE PRODUCCIÓN Y DISTRIBUCIÓN DE OFICINAS OBJETIVOS DE PRODUCCIÓN Coo zo Mo zo Lgo zo PLAN DE PRODUCCIÓN CARACTERISTICAS DEL SERVICIO Cí quí gu Bfo 56 x

11 4.3.3 Du DIAGRAMA DEL FLUJO DE SERVICIO Eg oo vo Aá y ño oo vo REQUERIMIENTOS DE INSUMOS D uo Povo uo POLITICA DE COMPRAS MANEJO DE INVENTARIOS DISTRIBUCIÓN DEL BALNEARIO C Ruo ogo SISTEMAS DE CONTROL Y POLÍTICAS DE MEJORA CONTINUA S oo Poí jo oú SIMULACIÓN DEL PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN Y COSTOS Eo obb Eo o Eo Couo 83 5 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL, GTH Y MARCO LEGAL 85 x

12 5. AMBIENTE Y CULTURA ORGANIZACIONAL OBJETIVOS ORGANIZACIONALES Coo zo Mo zo Lgo zo ORGANIGRAMA Vj Dvj Euu ogzo PERFILES DE CARGO FILOSOFÍA DE DIRECCIONAMIENTO ESTRATEGICO V M Vo POLÍTICAS DE LA GESTIÓN DEL TALENTO HUMANO Co Eo Evu ño S o SIMULACIÓN DEL PRESUPUESTO DE COSTOS SALÁRIALES Y COSTOS FIJOS Eo obb 0 x

13 5.7.2 Eo o Eo Couo MARCO LEGAL DE LA EMPRESA POLÍTICA DE RESPONSABILIDAD SOCIAL 25 6 ESTRUCTURA Y ANÁLISIS FINANCIERO OBJETIVOS FINANCIEROS Coo zo Mo zo Lgo zo POLITICAS DEL SISTEMA CONTABLE Y CONTROL FINANCIERO INFORMES ECONÓMICOS Y FINANCIEROS Suuo báo fo Moj fo B o uuo v B Puuo vo Puuo v ño 5 o obb Puuo oo oz ño 5 o obb Puuo oo ou ño 5 o obb 32 x

14 6.3.7 Puuo go ño 5 o obb Fujo j u oyo ño 5 o obb Eo g y oyo ño 5 o obb B u oyo ño 5 o obb Io fo ño 5 o obb Io b oo, quz y ov ño 5 o obb Fujo o oyo y áuo TIR o obb Puo qubo ño 5 o obb Fu f FOMIPYME Fu u SENA Aí Myo Bogoá Mo Coo, Iu y Tuo Couo 39 7 ANALISIS DE RIESGOS 4 7. MATRIZ DOFA ESCENARIO PESIMISTA 42 8 CONCLUSIONES 43 BIBLIOGRAFÍA 48 xv

15 LISTA DE TABLAS ág. Tb. Cfo o 7 Tb 2. Oou y z 4 Tb 3. Sg gogáf 6 Tb 4. Sg ogáf 7 Tb 5. Sg ogáf 7 Tb 6. Sg ouu 7 Tb 7. E 8 Tb 8. Go 8 Tb 9. Eo 8 Tb 0. R 9 Tb. Núo hog 9 Tb 2. Euo ob vo y fo í uo Ghá Cu 2 Tb 3. Mz f ovo 29 Tb 4. Cáuo o ( ño) 30 Tb 5. E vou v u ( ño) 30 xv

16 Tb 6. Po v () 35 Tb 7. Eg ub 37 Tb 8. Eg oo 37 Tb 9. Eg ooo 37 Tb 20. Puuo v ño - o obb 39 Tb 2. Puuo v - ño 2 - o obb 39 Tb 22. Puuo v ño 3 - o obb 40 Tb 23. Puuo v ño 4 - o obb 40 Tb 24. Puuo v ño 5 - o obb 4 Tb 25. Puuo oo oz-ño -o obb 4 Tb 26. Puuo oo oz-ño 2-o obb 42 Tb 27. Puuo oo oz-ño 3-o obb 42 Tb 28. Puuo oo oz-ño 4-o obb 43 Tb 29. Puuo oo oz-ño 5-o obb 43 Tb 30. Puuo v ño - o o 44 Tb 3. Puuo v ño 2 - o o 44 Tb 32. Puuo v ño 3 - o o 45 Tb 33. Puuo v ño 4 - o o 45 Tb 34. Puuo v- ño 5 - o o 46 xv

17 Tb 35. Puuo oo oz-ño -o o46 Tb 36. Puuo oo oz-ño 2-o o47 Tb 37. Puuo oo oz-ño 3-o o47 Tb 38. Puuo oo oz-ño 4-o o48 Tb 39. Puuo oo oz-ño 5-o o48 Tb 40. Puuo v ño - o 49 Tb 4. Puuo v ño 2 - o 49 Tb 42. Puuo v ño 3 - o 50 Tb 43. Puuo v ño 4 - o 50 Tb 44. Puuo v ño 5 - o 5 Tb 45. Puuo oo oz-ño -o 5 Tb 46. Puuo oo oz-ño 2-o 52 Tb 47. Puuo oo oz-ño 3-o 52 Tb 48. Puuo oo oz-ño 4-o 53 Tb 49. Puuo oo oz-ño 5-o 53 Tb 50. C vo uío y fo í ou o oo o ( ño) 56 Tb 5. D v vo 60 Tb 52. Rquo uo o u (obo) 6 xv

18 Tb 53. Mz á ovo 62 Tb 54. Voú uo quo 63 Tb 55. D ( ño) 66 Tb 56. R o y quo quo (o oo) 66 Tb 57. D oogí u 67 Tb 58. D oogí b 68 Tb 59. D oogí Kow how 68 Tb 60. H g o 69 Tb 6. P ou ño - o obb 7 Tb 62. P ou ño 2 - o obb 7 Tb 63. P ou ño 3 - o obb 7 Tb 64. P ou ño 4 - o obb 7 Tb 65. P ou ño 5 - o obb 7 Tb 66. Puuo oo o b og ou ño - o obb 72 Tb 67. Puuo oo o b og ou ño 2 - o obb 72 Tb 68. Puuo oo o b og ou ño 3 - o obb 73 Tb 69. Puuo oo o b og ou ño 4 - o obb 73 xv

19 Tb 70. Puuo oo o b og ou ño 5 - o obb 74 Tb 7. P ou ño - o o 75 Tb 72. P ou ño 2 - o o 75 Tb 73. P ou ño 3 - o o 75 Tb 74. P ou ño 4 - o o 75 Tb 75. P ou ño 5 - o o 75 Tb 76. Puuo oo o b og ou ño - o o 76 Tb 77. Puuo oo o b og ou ño 2 - o o 76 Tb 78. Puuo oo o b og ou ño 3 - o o 77 Tb 79. Puuo oo o b og ou ño 4 - o o 77 Tb 80. Puuo oo o b og ou ño 5 - o o 78 Tb 8. P ou ño - o 79 Tb 82. P ou ño 2 - o 79 Tb 83. P ou ño 3 - o 79 Tb 84. P ou ño 4 - o 79 Tb 85. P ou ño 5 - o 79 xx

20 Tb 86. Puuo oo o b og ou ño - o 80 Tb 87. Puuo oo o b og ou ño 2 - o 80 Tb 88. Puuo oo o b og ou ño 3 - o 8 Tb 89. Puuo oo o b og ou ño 4 - o 8 Tb 90. Puuo oo o b og ou ño 5 - o 82 Tb 9. R go Svo Tuío L. 88 Tb 92. Pf go g g 89 Tb 93. Pf go - o 90 Tb 94. Pf go hf 9 Tb 95. Pf go fo í 92 Tb 96. Pf go ooo v 93 Tb 97 Pf go jo 94 Tb 98. Pf go ooo 95 Tb 99. Pf go ux 96 Tb 00. Pf go ux koo 97 Tb 0. Poí o 99 xx

21 Tb 02. Poí o 99 Tb 03. Poí vu ño 00 Tb 04. Poí o 00 Tb 05. A o 00 Tb 06. Coo ño o obb 0 Tb 07. Coo ño 2 o obb 02 Tb 08. Coo ño 3 o obb 03 Tb 09. Coo ño 4 o obb 04 Tb 0. Coo ño 5 o obb 05 Tb. Puuo oo go vo 05 Tb 2. Puuo oo oo vo ño - o obb 06 Tb 3. Puuo oo oo vo ño 2 - o obb 06 Tb 4. Puuo oo oo vo ño 3 - o obb 06 Tb 5. Puuo oo oo vo ño 4 - o obb 07 Tb 6. Puuo oo oo vo ño 5 - o obb 07 Tb 7. Coo ño o o 08 Tb 8. Coo ño 2 o o 09 xx

22 Tb 9. Coo ño 3 o o 0 Tb 20. Coo ño 4 o o Tb 2. Coo ño 5 o o 2 Tb 22. Puuo oo oo vo ño - o o 3 Tb 23. Puuo oo oo vo ño 2 - o o 3 Tb 24. Puuo oo oo vo ño 3 - o o 3 Tb 25. Puuo oo oo vo ño 4 - o o 4 Tb 26. Puuo oo oo vo ño 5 - o o 4 Tb 27. Coo ño o 5 Tb 28. Coo ño 2 o 6 Tb 29. Coo ño 3 o 7 Tb 30. Coo ño 4 o 8 Tb 3. Coo ño 5 o 9 Tb 32. Puuo oo oo vo ño - o 20 Tb 33. Puuo oo oo vo ño 2 - o 20 xx

23 Tb 34. Puuo oo oo vo ño 3 - o 20 Tb 35. Puuo oo oo vo ño 4 - o 2 Tb 36. Puuo oo oo vo ño 5 o 2 Tb 37. Mo juío y g 24 Tb 38. Moj fo 28 Tb 39. Moj fo 2 29 Tb 40. B - Puuo v (o oo) 30 Tb 4. Puuo vo (o oo) 3 Tb 42. Puuo go (v) uo ño 5 o obb 3 Tb 43. Puuo go (oo oz) uo ño 5 o obb 3 Tb 44. Puuo go (oo ou) uo ño 5 o obb 32 Tb 45. Puuo go (oo ) uo ño 5 o obb 32 Tb 46. Fujo j oyo ño 5 o obb 33 Tb 47. Eo g y oyo ño 5 o obb 34 Tb 48. B u oyo ño 5 o obb 35 xx

24 Tb 49. Io b oo, quz y ov Año Año 5 o obb 36 Tb 50. Fujo o oyo y áuo TIR o obb 36 Tb 5. Puuo oo fjo y vb uo ño 5 o obb 37 Tb 52. Puo qubo ( qubo) ño 5 o obb 37 Tb 53. Puo qubo (go qubo) ño 5 o obb 37 Tb 54. Mz á DOFA 4 xxv

25 LISTA DE GRAFICOS Pág. Gfo. Rz v f 24 Gfo 2. Av qu guí z f 24 Gfo 3. Pf o fu u jo 25 Gfo 4. Fu fu u jo 25 Gfo 5. Io o 26 Gfo 6. Po go o u jo 26 Gfo 7. Pf ouo y bb ou bo 27 Gfo 8. Po go o u o u f 27 Gfo 9. Dzo h ug o u bo 28 Gfo 0. Puo qubo 38 xxv

26 LISTA DE FIGURAS Pág. Fgu. Eo u Rv 2 Fgu 2. Mo oz 5 Fgu 3. Mo oz 6 Fgu 3. Núo oo o o hog 9 Fgu 4. Fou áuo obo f 23 Fgu 5. Cáuo ño u 23 Fgu 6. C vo 32 Fgu 7. M ouo 34 Fgu 8. C bu 36 Fgu 9. Agu 57 Fgu 0. Fujo-g oo ouvo 59 Fgu. Dño bu bo 64 Fgu 2. C o 65 Fgu 3. Ogg 87 xxv

27 RESUMEN EJECUTIVO E quo o v o: Mo Juo Gozáz, S Lz Abz, Ág Rob Sí, y S Eug Ro; o qu z o ovo, v, ov, v, v, y oo o y oo goo, í oo oyo g o. L goo f o Svo Tuío, u f o gu: vo y fo í u bo o hb hob, uj y ño o y 80 ño f o guo f uo Ghá Cu oo zo. E foo goo ouo oo o ovo o á y ovo koo uo, qu uuo uu o u oñ ug, gu u objo o bjo v y vo fo í, bé, z o g vo gu vé u uo o uh, bño hoj, y bño ; oo o o u f y uf gu qu u fo uvo gu. L f oou goo, oo fu í f uo o g quo o o uo Ghá, gu qu v qu h zo uo, u h oo ovo o f o g, o gu h fo o ouo o úo o qu hbí ug, o, qu fu o y boo, oo ou, quo hb qu f u v obgo uz úo vo (ío Ghá) oo ug o. E o, ug u ov o vg o o v y ob qu ofí u ug qu ofz vo uío o y fo í uo vé u foo goo ovo qu g vo ggo. xxv

28 L fo o qu á ju o o, o u o g, ob, o ogu, o Svo Tuío L. A vé uo o qu z uo v gu fo o u o go SISBEN zo Gh 2007, qu u,206 hb y qu fuo go o úo hog o ubo y á u o 2, obéo u o o. E 95% o 50 uo o u o o vo, o ogu, u 0% u ño ob o o vo ño, gu, g o o f o v vo $ éo obo o jo y o ío. E o, vou v u oo vo uío y fo í o u quv $ E oo zo ooo á o (uo Gh), oyo u x obu h uo ño o zo y qu bé oí o ouo o u í bo. L ub o Cu, uo Ghá, v Muho, f Rv, oáo ug oo o í o y o qu f u u goé (gu ). E o ouvo o vo uío y fo í o, fu u o ou o, uo uo g y o jío qu b u b uo y ofo qu éo g o o uy ooo. L o foo u o 80 o ou o y o koo. L bu fuu zo ég oo oogfí o, qu, u u fujo oo ovo y oo o v v oo xxv

29 bo, fb o ío y o u og o ág oo. L uu ogzo qu á ju o quo oo foo goo ouo, o o u foqu y u o z o o fo o 9 go o u 7 o ovo, vo y vo, oo u fgu. P oo, quá u v $ o u $ á ou fuu y qu o quo. E bjo u oo oo $ Azo o v o u $ y u oo o ou o u $8.255, u b u g fvob o u $8.745 o u quv ou 32%. D uo o oyo f, qu fz ño o, u ué uo $ , xxx

30 u b oo 28%, u b 8,7%, u b oo 22,3% y u b vo 20%. L oy o o fo ño o o obb, u ou gu ág. Avo Svo Tuío L. B g Pvo Co $ Co $ Fjo $ Lgo zo $ 0 Oo vo $ 0 Poo C o $ U jo $ Rvoz oo $ To vo $ To vo á $ G y P V $ Coo v $ Go o $ U oo $ Ego o oo $ U bu $ Iuo $ U $ E uo qubo, o o o go y go qu b, og o vo uío y fo í ño o obb o u quv o $ F o u á o vb í qu u u u o gvo o oo v, o oo o v qu oí u o o gu: ob u Rv y bo o guo y f o ouo h o vo, o, vo uío y fo í qu jí b ño o 467, oo uo, o oo g g ob go, f vo, xz fuu y oo o o huo. xxx

31 . NATURALEZA DEL PROYECTO. ORIGEN O FUENTE DE LA IDEA DE NEGOCIO Uo o o v f qu uo Ghá Cu, o o u o í o ubo v Muho; v qu o h zo uo, h o ovo o f o g, o, gu h fo o ouo o úo o qu hbí ug, o, o fu o y boo, oo ou, quo hb qu f u v obgo uz ío Ghá oo úo ug o. Aí o y o u o o, o z u jo v o o qu u ob g f. Coo uo, ug u ov gu o vg o o v y ob qu of u ug qu ofz vo uío uo, Tbé o fo oo? oá g ov vo ggo, qu, u og u vj ov qu ob z uo goo..2 DESCRIPCIÓN DE LA IDEA DE NEGOCIO L goo f o Svo Tuío, ugo u, u f o gu: vo y fo í u bo o hb hob, uj y ño o y 80 ño f o guo f uo Ghá Cu oo zo. E foo goo ouo oo o ovo o á y ovo koo uo, qu uuo uu o u oñ ug, gu u objo o bjo v y vo fo í, o oo o, bu vo gu vé u uo o uh, bño hoj y bño.

32 .3 JUSTIFICACIÓN Sgú fo o o Cá Coo Bogoá, ov Guvo u o u g o uo ogo y ífo o o zo u o é u, u yo ou gu y bov ú, gu, fo INGEOMINAS 2 v o goé ubo uo Gh, í oo u o xo uí. E o, u vo v o vo uío uo o f CIIU O9249, vé u í u bo o o uuo u fu y gu o ío, u x v o hb uo Ghá, o b qu, g oí u o Rv, u fu y bo h uo ño, uo u o gob Cu u u y oo o fu ovo go o o, o ogu, o x u ug o í g o o Ghuo u u o u v, fo o o y jo u v. Fgu. Eo u Rv E o, o v bé v uo h ov Guvo o o fo. Cá Coo Bogoá, GUAVIO Cz o y, ág 2 Tuo. 2 INGEOMINAS, Ivo fu o Cu 2003, ág 67. 2

33 .4 VISIÓN EMPRESARIAL E uv ño, o vo oo u guo o, o u uy bu ooo g Guvo, o vo uío o u bo o y fo í, o f, o f ovo z u o o y go bqu, y bu u..5 OBJETIVOS EMPRESARIALES.5. Coo zo. S b o gu: G u ño u b oo o o 28% y u b o o 8%. Log u o Gh 0% u ño. T ogí u fu vo uío y fo í u ño. Co 5 hb uo Ghá ño. Gz qu 80% o huo ooz ob oo o v uí..5.2 Mo zo. S f o gu: Ob v qu gu, o, g u y ov, bá g u íoo u b oo o o 30% y u b o o 20%. 3

34 Qu o hy o vo y og u u y ov Guvo u %. Hb o o o oo ogí y ovo vo uío y fo í u quo ño. E o huo bá h u o vv ooo vo uío y fo í.5.3 Lgo zo. S fou o gu: E o xo ño jo vz, o o o ág v, o o v b y oo v, ugo u, bá g u íoo u b oo o o 32% y u b o o 22%. Hb o o ov Guvo y Bogoá D.C. u 4%. T o oo ouvo y ovo o, qu, g y ogí f xg o, b vo uío y fo í u. L bá u uu qu f g uvo ooo..6 NOMBRE Y RAZÓN SOCIAL DE LA EMPRESA Svo Tuío L. E o ob oo f ofo o oo qu quo ug o oo v o, oo y u vé uz gu ob oo, oo uo, h fo Svo 4

35 3 Tuío; uo fo o qu á oo o o, o u o y ob. Po ogu á o qu á..7 TAMAÑO DE LA EMPRESA D uo vo qu o vo y gú é úo o qu v o 8, Svo Tuío L., u f oo ño Mo..8 UBICACIÓN DE LA EMPRESA.8. Mo oz. E uo o oz, ub o Cu, uo Ghá. F g u 2. M o o z 3 h:// 5

36 4.8.2 Mo oz. Ro o oz, oo v Muho, f Rv. F g u 3. M o o z.9 VENTAJAS COMPETITIVAS S o o o o: P o u f y uf gu qu ú fo uvo gu. Dbu vo gu vé u uo o uh, bño hoj, y bño. 4 Foo o o o uo. 6

37 .0 CALIFICACIONES EMPRENDEDORAS L b No., b f o uo o go v. T b. C f o o N o b C f o S o o o o o g o o. M o J u o G o z á z T o f f u f o. T z g o. E P o v o g o o. S L z A b z C o o v o o b j o g o o. E v h v. P o o o o o o v o. Á g R o b S í E u v. E o y o g o g o o. P o u o o o o o o v o. E o v o. T b j q u o. S E u g R o o b u o o j u g o o. T v o o g o o. E í. 7

38 2. ANÁLISIS SECTORIAL Sgú Moo 2007 fu u ño uo Coob 5, bo v ovz vjo o vhíuo, o u quv 3,5 o hog qu u ob 6, o o. E úo hog zo u oo 2, vj o ño, o qu o qu z 7,3 o vj uo Coob TENDENCIAS DE CONSUMO Y FACTORES SOCIO-CULTURALES Lo o Cu, Aoqu, M, To, Quío y Mg fuo o o qu go yo úo y vhíuo u o vo, o u uo 4,5%. D gu, qu 2007 fu éo úo v xjo qu, oy, g u 266. Lo qu u o 49% uo. E uo u uo o hog oho oob z 2004 o Moo y DANE, u o fo o o o go o hog, f o vj uo o í y qué o vo of. Coo uo vo qu uo o objvo o vj, v go o f, y h ouo, qu o oobo gu buo o y y oo u o, b,, z v ouo y f y 7 fv f go í. E uo ofo qu o o o o gu o f y ño, o fo vj o b o 5,2%, juo o 6,4%, o o 5,74%, juo o 5,2% y goo o u 8,%. 7 5 Mo oo u y uo of ouo o P úb ouo ovb P úb ouo ovb

39 Aí o, ouo uío o o g y uo og o oov uo oéo vé ñ ooo vv Coob o u h oo v uí qu h bo ofz o, o qu u ov z uo o Coob. 2.2 FACTORES ECONÓMICOS Coob ub o u o uo 5%, f 6% go v u, o uo Eo Uo (22%), Vzu (5%), Euo (9,7%), Eñ (5,8%), Pú (5,7%), Méxo (5,2%) y B (3,5), fuo qu vo yo úo í gú o Moo 8. E á b oo 99 uo, qu jo u, o oo uo Cg, S M y S Aé. P u u 49%. P 2008 o Roy Cbb y P, g á 40 uo. Ro ou ho o 4% qu g go ou ho, qu 2007 z u 63% o 2006, uo u 59%. L bz go, 2007 u uáv 42 o, f u éf 20 o oo 2006, f u vo o éo jo. Co, y o buo uo gobo o y o f go o bu g h f v qu z v ou uí oo ou vu o, gu, oyuu o h qu o o o bo oo fvob. Po o, gú go o 9, u ooí o oo ou o o y ooí EEUU h ooo u o go f, zo o go uu ouo v. 8 Mo oo u y uo of ouo o R go o uo Gobo bo u o. 9

40 2.3 FACTORES TÉCNOLOGICOS L v o ño o gb o o b, í o o jo o boqu uvo o o v qu u vo ob, uzo ou, bo qu, oo o y o u ooo o ovo, gú o foo v z 0. D gu, gu o ovo o o u oo o fu ño o. U h u ouo qu vé u u o b o h qu fo uoá y o u oo y fuzo ío uz o quío. A v o o oogí u oogí fuu qu f y o o ouo. 2.4 FACTORES POLÍTICOS Y LEGALES E íuo ubo o R Go So qu ofo o o 2785 goo 2006, o o u Ejuvo of uu Mo Coo, Iu y Tuo. E o, Gobo No o Vo Tuo qu gá oo y o oo o So Tuío Coob. E fuo u oo g jo ouv, ov y o éo y fo uí ño Mo, Pquñ y M E, qu á ho Vo Doo E. 0 P gu. R go o RGS ub 22 goo

41 Sguo o oí, Moo vo uo; vé uv y uo ovb , foo oo uí Coob 3, o o $ o uo f ov xo o o uo y uo uo. L f joo ov y oo v uí ábo o, b qu 2007 foo uo $9.900 o. E oo qu u o uo o bob vé oyo u o o o obu f vuo v uí, o qu g ou qu o v uo y o uo uqu í u uo y oyo; u ubog No. 6 ño ouo uío. Lo go oyo uío Rv v o uo, zá u g go zo ou o o y x. 2.5 FACTORES ECOLÓGICOS Y MEDIO AMBIENTALES L g oob búqu ouo o obá b v o uo go o, h vo bjo o o o Mo Ab oo uo éo qu ouv g b v o. Coo oo, Mo o b, ub u ovo oo o objo bo u ojuo guí b 4 vo o, o oí Ab No Pou Má L. E o y o o oo o, o o fuzo gobo ño vo 2 Mo oo, u y uo vo uo of ouo - boí No Mo oo u y uo oyo uío u uo y oyo. 4 Mo o b.

42 oo y fo qu o y qu fú vo oo o b o uo vé u ov oogí á uo y y y u vo o y ouo. Ro o gu ubá, CORPOGUAVIO 5, oo guo g, oo fuoo v o o uo y o , o, o u jo b v o u o. Oo o qu b o oo o o fuzo gobo o oo o, o v ño o vo oo y fo qu o y qu fú vo oo o b, o uo vé u ov oogí á uo y y y u vo o y ouo. Po úo, uo o uo b, b ob u oo g b 6, qu fozá vé uo o o: 2.5. Dgo b. I z y x o oo o ou y o b go Oo. Co uo o oo o ábo oo o Pf. P oo y og ífo qu g oo f uo oí z (ISO 4000) G b. Mz o o o uo f b (b guu). 5 CORPOGUAVIO. Ifo uo. 6 ALFONSO Nuy. Po báo g b, oo g b. EAN Pg 84. 2

43 2.5.5 Coo g b. S f uo u o y u vé o. 2.6 FACTORES GREMIALES 2.6. FENALCO. 7 Coo go qu o, y og o oo; o oug ogo í, b ouo y joo oo v o oobo. E o, FENALCO u z ég o o 32 oo uío g Bogoá y Cu qu v uí y h g COTELCO. 8 Coo o Ho Coob, áo uo, 954, o f fo y gu o bo qu ou u ho. E o, go fo y á oo o ogzo o uo y hoí u, o vo, x y og u ho fo. D gu, obuy o z g qu u á ov y o u oo ob CÁMARA DE COMERCIO DE BOGOTA. 9 E u v áo uo qu ouv o oo, oo ov y joo v o hb y o Bogoá, y 59 uo o Cu qu oo u ju. 7 FENALCO. Ifo uo. 8 COTELCO. Ifo uo. 9 Cá oo Bogoá. Pág uo qu oo. 3

44 2.7 OPORTUNIDADES Y AMENAZAS T b 2. O o u y z F o O o u A z T o u o y o o - u u F o o o F o o g o F o o í o y g F o o g o y o b F o g I o o v j o o f o o. L o o o b o g u b u o o y y o o u o b. E v o u o, v é y u o, o o y o g o o o o u í o, q u o y u v o o o b o. E o o o o o g í u u f u u o. L u v y u o f o u o v u í o. A o o u o f o o o o u í C o o b. E o o o o v o b u o v g I V A y u u o o v o j o o o b. F E N A L C O o u v o v u o y h g. C O T E L C O z g q u o v y o b. L C A M A R A D E C O M E R C I O o u v o. M z o u o u í o o o g o o o o b o. N o. N o. N o. N o. N o. 4

45 2.8 CONCLUSIÓN SOBRE LA FAVORABILIDAD DEL SECTOR Lo og qu h o gobo o gu oá vé y uo 002 y o ñ vv Coob, h fvoo y fvo u v uí o f o oo o, o u ov oyo. Po oo o, f oob ov o gu h oo u oub uo y bu o o y fv f go b b y o oo u o, o, u oo u o fu u h uo Gh, o qu v. Po ogu, ug uío fvob uqu v oo v o uío,, o o vo y oyo o foo oo uí Coob. D o, o f ob v o o vu o, o o, bgo á o g g o u uo. Aí o o vo, bo o uo ogo 2007 qu oyuvo v uo oobo, o qu o fuzo úbo y vo h uo bfo o y ou o oo oo o. F, v o o z á fu uo Gh, o v u uo u xo qu ob goo u f u oo v v oo o oo SERVICIOS TURISTICOS u g o. 5

46 h h 3. ANÁLISIS DE MERCADOS Y PLAN DE MERCADOTECNIA L vg o, oo h qu o fo y u oo á hho y hzgo, á uz o y oo kg. Coo ou uo oo o objvo qu h o, uo fo vg ouo f. 3. INVESTIGACIÓN DE MERCADOS 3.. To o. Couo f Fu fo. Coo gu. DANE. Aí Ghá Ub gogáf T b 3. S g g o g á f C o o g á f o S g o C o L o é P í C o o b D o C u R g G u v o M u o G T ñ o o b á b C S o R v M o ñ o o 6

47 P P h h P P h P P h h h 3..4 Vb ogáf T b 4. S g o g á f C o o g á f o S g o E D 8 0 ñ o G o M u o, f o O g é o H o E o v S o o, o o j o q u ñ o, o o j o o, o j o u o, v o o o j o, v o o j o C o B j, b j, I g o E $ y $ u E u, b o, é o O u E o,, u o 3..5 Vb ogáf T b 5. S g o g á f C o o g á f o S g o o E x o v o, o v o E o v D o u o C o u b A u o o, v o o u V o u u, o, o y o o o o o á 3..6 Vb ooo T b 6. S g o u u C o o u u S g o T o u u o o F u u o O o C o o o C o o F o o T u z o o q u ñ o u u o L U u o 7

48 Tño o y f ouo Tño o. E úo hb ob objvo gú go SISBEN T b 7. E E H b E 0 4 ñ o E 5 9 ñ o E ñ o M y o 6 0 ñ o T o o b T b 8. G o G o H b G o u o G o f o 5 T o o b T b 9. E o E o H b E o E o E o 3 E o 4 E o 5 T o o b Aí Ghá of SISBEN

49 Á Á T b 0. R R H b. C o u b o u 8 T o o b T b. N ú o h o g U b C o o C o u b o u T o N ú o h o g N ú o o o o o h o g Coo ou, o objvo oo zo í qu ño o oo hog o 2. 2 SISBEN Ghá Cu ovb hog 9

50 Pf ouo. Hb hob, uj y ño o y 80 ño f o guo f o 2 uo Ghá Cu, qu vv o ubo o á u, y qu hbu o v o o vo qu of uo Couo. Bo o ooo o o go ho v o uo Ghá 2005, oogo o of í o vo uío v o y, b qu ouo vo oo u oo 2 22 vo Euo Mo. Co oo objvo y áo qu g fo v oo o o o Objvo uo. A ou fou o objvo qu o oo uo o. Rf x u fh vo uío y fo í uo Ghá. D vo uío y fo í qu o hb uo Ghá í uo qu o o. Eb o vo uío y fo í uo Ghá gú o o v qu gu vj ov. If o vo uío y fo í uo Ghá. 22 GACHETÁ Cu. Aí. Of y ju, u. Ifo g

51 Of vo u go oo qu o of vo uío y fo í o o o o Ghá Dño uo uo T b 2. E u o o b v o y f o í u o G h á C u P o o g o y o u o o A o ñ o ( ) o o o u v E A N B o g o á y o z o u u o, b o v o o b o o o g u u o o. L f o q u o o o o á u z o u v g v o u í o. E - u C u o o f o u h o g? v v u b o o o I f u o Ο P u b o E u b o? Ο C o E u v? P g u L g u í z v v f? Ο S I Ο N O S u S I, g u C u á? Ο I b z Ο I o o o Ο P o u b o Ο I í o Ο J u g j o Ο O C u á? S u N O, g u P o q u é? P g u N o. 2 2 D f u í u j o? Ο S I Ο N O S u S I, g u P o q u é? S u N O, g u P o q u é? P g u N o. 3 2

52 5 4 D 3 C o q u f u f u í u j o? Ο S Ο M u Ο P g u N o. 4 T Ο S Ο A u í x u u o q u b o o u o o í o, í o o v é u u o q u u y u h, h o j y, A q u í v o? Ο S I Ο N O S u S I, g u P o q u é? Y g u N o. 5 S u N O, g u P o q u é? P C u á í o q u g í o o o u í v o q u o f z u u o? P g u N o. 6 6 D o g u o u o u y b b q u g u í o b o? Ο C o á Ο C o í Ο J u g o u Ο J u g o f Ο B b o h Ο G o Ο O C u á? P g u N o. 7 7 C u á í o q u g í o u q u o o u f? P g u N o. 8 8 S í u b b o 4 K. u b o, I í h í? Ο S I Ο N O S u S I, g u P o q u é? S u N O, g u P o q u é? P M u h g S. ( ) o o q u o g o o u, q u g u b u í. 22

53 Cáuo u. Coo qu uvo o ouo f, g g, u, o fu, o obbío, qu b o qu gz gu obb g ob, o ogu, uo u fu qu o ob áuo ño u o gob. F g u 4. F o u á u o o b o f Nk ( P)( Q) 2 2 = ( N ) + ( k PQ) E oo b ño u ou. Fgu 5. Cáuo ño u 2 k ( )( q)( N ) = 2 2 ( ( N ) ) + k ( )( q) 2,5 ( 0,5)( 0,6)( ) = 2 2 ( 0,05 ( ) ) +,5 ( 0,5)( 0,6),3225 ( 0,30 )( ) = ( 0,0025 ( )) +, 3225 ( 0,30 ) 0,397 ( ) = ( 5,6825 ) + 0, ,778 = 6,07925 = 48 L u oo 48 hog uo Ghá o qu zo u. 23 Rf Míz. Fou y vu oyo. Euo o. A uo u uo o u b y/o vo P

54 Ruo. L bu fo ob u o fu u 48 hog uo Ghá, ojo o gu uo qu ou uzo u gáfo o gu fu. G á f o. R z v f 2% 88% S No A g u g u í z v f?, 8 8 % o u o f o q u g u í, q u 2 % o g u z v f o v o o f o v o. G á f o 2. A v q u g u í z f 26% 8% % 2% Bz Too C 6% I ío 28% Tjo O A g u C u á v g u í z f?, 2 8 % o u o f f o o u b o, 2 6 % o í o, q u 2 % o o b z, o 6 % g u o o o o y f, u 8 % o o u f o j u g j o y f % o o v o o u z o b. 24

55 G á f o 3. P f o f u u j o 5% S No 95% R o g u D f u í u j o?, 9 5 % o u o o u f o f u u j o, q u 5 % f o o o o v o o o o b. G á f o 4. F u f u u j o 9% % 7% 29% S Mu T S 44% Au A g u C o q u f u f u í u j o? 4 4 % o u o o u f u o f u u j o, q u u 2 9 % f q u f u í j o, o o u % o q u f u í, o o o o u 9 % o q u f u í, f 7 % o q u o o u u v z ñ o. 25

56 G á f o 5. I o o 5% S No 95% R o g u, S í x u u o q u b o o u o o í o, í o o v é u u o q u u y u h, h o j y, A q u í v o?, 9 5 % o u o o u q u v o o f o, q u 5 % o o é g u o, o b, o, h g o. G á f o 6. P o g o o u j o 9% 35% $5.000 $0.000 $0.000 $ % $5.000 $ A g u C u á o q u g í o o o u í v o q u o f z u u o?, 5 6 % o u o í o q u g í $ y $ o v o o f o, q u 3 5 % f g $ y $ o v o, f 9 % ñ o q u v o í $ y $ o v o. 26

57 G á f o 7. P f o u o y b b o u b o 3% 0% 5% 0% 7% Co á Co í Jugo u Jugo f 24% 3% Bb oho Go O A g u o g u o u o u y b b, q u g u í o b o?, 3 % o u o í o q u g u í o o í, u 2 4 % j u g o u, 7 % f o á, 3 % o j u g o f, q u u 0 % ñ o b b o h, y f 5 % o g o. G á f o 8. P o g o o u o u f 9% 35% 56% $5.000 $0.000 $0.000 $5.000 $5.000 $ A g u C u á o q u g í o u q u o o u f?, 5 6 % o u o í o q u g í $ y $ o u o, q u 3 5 % f g $ y $ o o u o u o, f 9 % ñ o q u v o í $ y $ o v o y u o y. 27

58 G á f o 9. D z o h u g o u b o 3% 97% S No E u o g u, u b b o 4 K. u b o í h í?, 9 7 % o u o ñ o q u o v o v h u g v o, q u 3 % o u o o u v q u z, g u o q u b í Couo. To u f o o o gu uo uvo éo f ouo f. Lo guo f hb uo Ghá Cu, o 2 y qu oo u ofoo o 4 o b go uo y fo o 3 y 70 ño; z o qu u o u 7% oo á u, qu 28% o ubo; o go o v oo oo, vo y gou; z u v f oo bz, f, o o ío o o ubo o ; f, u o u o o o qu áo o z á v o Aá o. Coo fu fo u vg qu zo g, o vé g y obv uo x o f qu of vo. Co f o o u h f uv y uv oo fuy of. 28

59 2 2 L h qu uzá oo MPC (z f ovo) 24, o b qu, o uo, f o oo, í oo u fuz y b u, o u u o ég. T b 3. M P C M z f o v o F o C o É x o P o S v o u í o L. C o g E b C f P o o o C f P o o o C f P o o o P o 0, 0 0, 0 4 0, , 2 0 C o P o C o f o u o I f u u f í 0, 0 0, 0 2 0, , 3 0 0, 0 3 0, 3 0 0, 0 0, 0 0, , , , 6 0 0, , 8 0 3, , 8 0 T o, 0 0, 9 0, 5 0, 0 0 N o : ( ) o v o f o o o g u : - y o b, 2 - o b, 3 - o f u z, 4 y o f u z. ( 2 ) C o o ñ o o o 2, 5 0 o o C o A g á f u. E á o uo oo, b qu o fuu fí fo ío yo o éxo, oo ñ o 0,40. E o, oo Co Ag, ovh foz oo o o,20. Ro ouo oñí Co Ag, o oo oo o f 0,60 uqu u fo o. Po oo o, oo o ñ f 0,0; o o f fo u o 0,0 o o u foz. E uo o o, oo u vj qu ovho. F, Co Ag, o u foz, uo o o qu oí ovh. E ou, oo 2 á fu g, oo o o oo Vu.u.u.o/uo/oo/uo5/g5.9/59_o.h 29

60 Cáuo o. P oo o, uz o uo ouy uo o, o ouo u, fu ouo y o o vo uío y fo í o o hb uo Ghá. T b 4. C u o o ( ñ o ) D. P. = N x I. C. x Q x F C D. P. D o o N ú o h o g o o 2 N N ú o g o f N ú o h b o o , I. C. I o o 9 5 % Q C o u o o o u u 2 F. C. F u o u o o o u T. M. ñ o o D. P X 2 X E vou v u ño o u o oo o, oo o o quo y o o o o, o gu. T b 5. E v o u v u ( ñ o ) V. V. = D. P. x P V. V. V o u v D. P. D o u P P o 0, 0 % V. V X 0, 0 %

61 3.2 PLAN DE MERCADO 3.2. Objvo ogo Coo zo. S b gu: Log u o Gh 0% u ño Mo zo. S f gu: Qu o hy o vo y og u u y ov Guvo u % Lgo zo. S fou gu: Hb o o ov Guvo y Bogoá D.C. u 4% C vo. 25 E á vo b uá o u oo qu vo y u o. E o, vo oo u qu uzá u o uo oo f o vo o qu oí uz f u g goo. V fgu No V Azb Ezbh. Dgoo ogzo. L C vo. P

62 F g u 6. C v o L gáf u fo qu vo ouo f y oo o vo u v y oyo, qu u oo vj ov Mx o Eg ouo o vo. Ivou o gu o: Df. P vo o y o y fo í u bo. Cf. D uo u gb y ub u b gb, bo qu u v ú oo oo qu á o, jo u í. 32

63 B ouo. E u b ob qu o qu uo o y qu qu u oo u qu. Bfo vo. Lo gu o o o bfo qu vo g: L gu o o o u í fí y quí j fo éuo, vo o uo u o. Lo o ío obuy joo qu qu huo. Ao ovvo vo. P vo u bo, o bu o of ub koo y o gu vé u uo o uh, bño hoj y bño. Nob. S oo ob f f, oo uo, ob : TERMALES LA RIVIERA Logo. E z o u fgu goé ov qu oo o gu o: vuz o b, v oo gu y gu ob f v, o oo o, o fgu, u u ábo o xo u í y o o o gu qu ovo. V fgu No

64 F g u 7. M o u o Bo. Lo oo o zu y v, f o uz y b. Svo P y Pov. Lo vo P y ov qu Svo Tuío L., ofá u o o o gu: Svo P V. E o o qu o vo uío y fo í, u ou ouo bo y z v koo é y u guo f. Svo Po-V. Poo go b o qu fo qu u oo o, v fo uz ob vo y of o. 34

65 Eg o. P o oo go o vo uío y fo í, á u o gu fo. Po. Lo uo uvo u 50 f uo Ghá, o qu o oo yo o u vo jo o 56% $0.000; o o í o yo f o u $46% $ T b 6. P o v ( ) P. V. P o v J o $ P. V. P o v P o í o $ Coo o ouo á u. D uo v o oo, bá o oo o y o go oo u, o o u g 42%. Coo ou o u obo $9.000 x g 42% = $ Po zo. E o zo o o ouo bo Rv o y oo o ouo á u oo gu: Cobo (jo y o ío) = $ Eg bu. E bu qu uzá h g fí vo gu: C o: Fb Couo f. 35

66 F g u 8. C b u Vj. Ex u oo o o ouo y uuo, o qu fu u g o á f o o bo, o, oá v ug y oo o o, qu oyuv u fz y y. Dvj. No x Eg fuz v. L g o á z o u ooo v x o á. L g v go o v, o oz o o o úb o ooo quo guo f qu ox o bo o f oo vo áo o o vu y, qu, o u uo o o. L u go oo u uo báo u $ á g o o u vo u 8 í. 36

67 Eg oo. L z oo o o o. Pub. P vo o o, u o o xo u v ub bo, bé uo o ou. E oo gu b. T b 7. E g u b M o C o o u o b P u u o v V u b $ $ P o o $ Poo v. P v v b oí uo vo jo : S oog uo quo qu qu vo gú gu. T b 8. E g o o C v o % u o H 0 2 % H % H % C o o u o b P u u o v $ M ooo. Lo o ubo qu v oyo g o ux bo, o o gu. T b 9. E g o o o I o C o o u o b P u u o v V o f o v o 0, = $

68 Poí v. Cuqu v b z o go fvo oo. 3.3 SIMULACIÓN DEL PRESUPUESTO DE VENTAS Y COSTOS DE COMERCIALIZACIÓN L u z u oo bjo o o obb, o y ; u b No

69 3.3. Eo obb Tb 20. Puuo v - ño - o obb PRESUPUESTO DE VENTAS AÑO DEMANDA POTENCIAL ESTIMADA AÑO PARTICIPACIÓN DE MERCADO ESTIMADA AÑO 0,0% CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO (CCo) = PRECIO BASE AÑO $ ITEM MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTAL % DE FRECUENCIA CONSUMO MENSUAL (%F) 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 00,00% CANTIDAD (Q) PRECIO UNITARIO (P) $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ TOTAL VENTAS (Q x P) $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ Tb 2. Puuo v - ño 2 - o obb PRESUPUESTO DE VENTAS AÑO 2 DEMANDA POTENCIAL ESTIMADA AÑO PARTICIPACIÓN DE MERCADO ESTIMADA AÑO 2 (Co b Año ) = 0,0% CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO 2 (Co b Año ) = VARIABLE PORCENTUAL DE AUMENTO DE DEMANDA DEL AÑO AL AÑO 2,50% CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO 2 (Co) = PRECIO BASE AÑO $ VARIABLE INFLACION ( AUMENTO O DECREMENTO) AÑO 2 4,00% PRECIO BASE AÑO 2 $ ITEM MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTAL % DE FRECUENCIA CONSUMO 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 00,00% MENSUAL (%F) CANTIDAD (Q) PRECIO UNITARIO (P) $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ TOTAL VENTAS (Q x P) $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

70 Tb 22. Puuo v - ño 3 - o obb PRESUPUESTO DE VENTAS AÑO 3 DEMANDA POTENCIAL ESTIMADA AÑO 3.67 PARTICIPACIÓN DE MERCADO ESTIMADA AÑO 3 (Co b Año 2) = 0,2% CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO 3 (Co b Año 2) =.329 VARIABLE PORCENTUAL DE AUMENTO DE DEMANDA DEL AÑO 2 AL AÑO 3 2,00% CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO 2 (Co) =.556 PRECIO BASE AÑO 2 $ VARIABLE INFLACION ( AUMENTO O DECREMENTO) AÑO 3 3,50% PRECIO BASE AÑO 3 $ ITEM MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTAL % DE FRECUENCIA CONSUMO 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 00,00% MENSUAL (%F) CANTIDAD (Q) PRECIO UNITARIO (P) $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ TOTAL VENTAS (Q x P) $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ Tb 23. Puuo v - ño 4 - o obb PRESUPUESTO DE VENTAS AÑO 4 DEMANDA POTENCIAL ESTIMADA AÑO PARTICIPACIÓN DE MERCADO ESTIMADA AÑO 3 (Co b Año 2) = 0,4% CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO 3 (Co b Año 2) =.960 VARIABLE PORCENTUAL DE AUMENTO DE DEMANDA DEL AÑO 3 AL AÑO 4 2,50% CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO 2 (Co) = PRECIO BASE AÑO 3 $ VARIABLE INFLACION ( AUMENTO O DECREMENTO) AÑO 4 3,50% PRECIO BASE AÑO 4 $ ITEM MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTAL % DE FRECUENCIA CONSUMO MENSUAL (%F) 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 00,00% CANTIDAD (Q) PRECIO UNITARIO (P) $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ TOTAL VENTAS (Q x P) $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

71 Tb 24. Puuo v - ño 5 - o obb PRESUPUESTO DE VENTAS AÑO 5 DEMANDA POTENCIAL ESTIMADA AÑO PARTICIPACIÓN DE MERCADO ESTIMADA AÑO 4 (Co b Año 3) = 0,6% CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO 4 (Co b Año 3) = VARIABLE PORCENTUAL DE AUMENTO DE DEMANDA DEL AÑO 4 AL AÑO 5 3,00% CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO 2 (Co) = PRECIO BASE AÑO 4 $ VARIABLE INFLACION ( AUMENTO O DECREMENTO) AÑO 5 3,00% PRECIO BASE AÑO 5 $ ITEM MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTAL % DE FRECUENCIA CONSUMO MENSUAL (%F) 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 00,00% CANTIDAD (Q) PRECIO UNITARIO (P) $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ TOTAL VENTAS (Q x P) $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ Tb 25. Puuo oo oz - ño - o obb PRESUPUESTO DE COSTOS DE COMERCIALIZACION AÑO ITEM MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTALES COSTOS DE DISTRIBUCION $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COMISIONES DE VENTA $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COSTOS DE PROMOCION DE VENTAS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ COSTOS DE PUBLICIDAD $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ COSTOS DE MATERIAL PROMOCIONAL $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ OTRAS ESTRATEGIAS PROMOCIONALES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TOTALES $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

72 Tb 26. Puuo oo oz - ño 2 - o obb PRESUPUESTO DE COSTOS DE COMERCIALIZACION AÑO 2 % DE AUMENTO COSTOS POR INFLACION (CAMBIO DE AÑO) 4,00% ITEM MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTALES COSTOS DE DISTRIBUCION $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COMISIONES DE VENTA $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COSTOS DE PROMOCION DE VENTAS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ COSTOS DE PUBLICIDAD $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ COSTOS DE MATERIAL PROMOCIONAL $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ OTRAS ESTRATEGIAS PROMOCIONALES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TOTALES $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ Tb 27. Puuo oo oz - ño 3 - o obb PRESUPUESTO DE COSTOS DE COMERCIALIZACION AÑO 3 % DE AUMENTO COSTOS POR INFLACION (CAMBIO DE AÑO) 3,50% ITEM MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTALES COSTOS DE DISTRIBUCION $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COMISIONES DE VENTA $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COSTOS DE PROMOCION DE VENTAS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ COSTOS DE PUBLICIDAD $26.90 $26.90 $26.90 $26.90 $26.90 $26.90 $26.90 $26.90 $26.90 $26.90 $26.90 $26.90 $ COSTOS DE MATERIAL PROMOCIONAL $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ OTRAS ESTRATEGIAS PROMOCIONALES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TOTALES $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

73 Tb 28. Puuo oo oz - ño 4 - o obb PRESUPUESTO DE COSTOS DE COMERCIALIZACION AÑO 4 % DE AUMENTO COSTOS POR INFLACION (CAMBIO DE AÑO) 3,50% ITEM MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTALES COSTOS DE DISTRIBUCION $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COMISIONES DE VENTA $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COSTOS DE PROMOCION DE VENTAS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ COSTOS DE PUBLICIDAD $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ COSTOS DE MATERIAL PROMOCIONAL $03.97 $03.97 $03.97 $03.97 $03.97 $03.97 $03.97 $03.97 $03.97 $03.97 $03.97 $03.97 $ OTRAS ESTRATEGIAS PROMOCIONALES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TOTALES $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ Tb 29. Puuo oo oz - ño 5 - o obb PRESUPUESTO DE COSTOS DE COMERCIALIZACION AÑO 5 % DE AUMENTO COSTOS POR INFLACION (CAMBIO DE AÑO) 3,00% ITEM MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTALES COSTOS DE DISTRIBUCION $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COMISIONES DE VENTA $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COSTOS DE PROMOCION DE VENTAS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ COSTOS DE PUBLICIDAD $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ COSTOS DE MATERIAL PROMOCIONAL $07.09 $07.09 $07.09 $07.09 $07.09 $07.09 $07.09 $07.09 $07.09 $07.09 $07.09 $07.09 $ OTRAS ESTRATEGIAS PROMOCIONALES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TOTALES $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

74 3.3.2 Eo o Tb 30. Puuo v - ño - o o PRESUPUESTO DE VENTAS AÑO DEMANDA POTENCIAL ESTIMADA AÑO PARTICIPACIÓN DE MERCADO ESTIMADA AÑO 0,0% CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO (Co Eo Eo) = % DE VARIABILIDAD POSITIVA QUE AFECTA EL AUMENTO DE LA CANTIDAD DE CONSUMO= 3,5% CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO (Co Eo P) = VARIABLE DE INCREMENTO EN EL PRECIO AÑO 2% PRECIO MINIMO AÑO (PRECIO MAYOR AL PRECIO AÑO DEL ESCENTARIO ESPERADO) = $ ITEM MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTAL % DE FRECUENCIA CONSUMO MENSUAL (%F) 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 00,00% CANTIDAD (Q) PRECIO UNITARIO (P) $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ TOTAL VENTAS (Q x P) $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ Tb 3. Puuo v - ño 2 - o o PRESUPUESTO DE VENTAS AÑO 2 DEMANDA POTENCIAL ESTIMADA AÑO PARTICIPACIÓN DE MERCADO ESTIMADA AÑO 2 (Co b Año ) = 0,0% CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO (Co b Año ) =.08 VARIABLE PORCENTUAL DE AUMENTO DE DEMANDA DEL AÑO AL AÑO 2,50% CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO 2 (Co) =.275 PRECIO BASE AÑO $ VARIABLE INFLACION ( AUMENTO O DECREMENTO) AÑO 2 3,50% PRECIO BASE AÑO 2 $ ITEM MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTAL % DE FRECUENCIA CONSUMO 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 00,00% MENSUAL (%F) CANTIDAD (Q) PRECIO UNITARIO (P) $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ TOTAL VENTAS (Q x P) $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

75 Tb 32. Puuo v - ño 3 - o o PRESUPUESTO DE VENTAS AÑO 3 DEMANDA POTENCIAL ESTIMADA AÑO PARTICIPACIÓN DE MERCADO ESTIMADA AÑO 3 (Co b Año 2) = 0,2% CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO 3 (Co b Año 2) =.63 VARIABLE PORCENTUAL DE AUMENTO DE DEMANDA DEL AÑO 2 AL AÑO 3 2,00% CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO 2 (Co) =.845 PRECIO BASE AÑO 2 $ VARIABLE INFLACION ( AUMENTO O DECREMENTO) AÑO 3 3,00% PRECIO BASE AÑO 3 $ ITEM MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTAL % DE FRECUENCIA CONSUMO 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 00,00% MENSUAL (%F) CANTIDAD (Q) PRECIO UNITARIO (P) $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ TOTAL VENTAS (Q x P) $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ Tb 33. Puuo v - ño 4 - o o PRESUPUESTO DE VENTAS AÑO 4 DEMANDA POTENCIAL ESTIMADA AÑO PARTICIPACIÓN DE MERCADO ESTIMADA AÑO 4 (Co b Año 3) = 0,4% CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO 4 (Co b Año 3) = VARIABLE PORCENTUAL DE AUMENTO DE DEMANDA DEL AÑO 3 AL AÑO 4 2,50% CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO 2 (Co) = PRECIO BASE AÑO 3 $ VARIABLE INFLACION ( AUMENTO O DECREMENTO) AÑO 4 3,00% PRECIO BASE AÑO 4 $ ITEM MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTAL % DE FRECUENCIA CONSUMO MENSUAL (%F) 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 00,00% CANTIDAD (Q) PRECIO UNITARIO (P) $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ TOTAL VENTAS (Q x P) $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

76 Tb 34. Puuo v - ño 5 - o o PRESUPUESTO DE VENTAS AÑO 5 DEMANDA POTENCIAL ESTIMADA AÑO PARTICIPACIÓN DE MERCADO ESTIMADA AÑO 5 (Co b Año 3) = 0,6% CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO 5 (Co b Año 4) = 2.88 VARIABLE PORCENTUAL DE AUMENTO DE DEMANDA DEL AÑO 4 AL AÑO 5 3,00% CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO 2 (Co) = PRECIO BASE AÑO 4 $ VARIABLE INFLACION ( AUMENTO O DECREMENTO) AÑO 5 2,50% PRECIO BASE AÑO 5 $ ITEM MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTAL % DE FRECUENCIA CONSUMO MENSUAL (%F) 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 00,00% CANTIDAD (Q) PRECIO UNITARIO (P) $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ TOTAL VENTAS (Q x P) $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ Tb 35. Puuo oo oz - ño - o o PRESUPUESTO DE COSTOS DE COMERCIALIZACION AÑO ITEM MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTALES COSTOS DE DISTRIBUCION $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COMISIONES DE VENTA $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COSTOS DE PROMOCION DE VENTAS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ COSTOS DE PUBLICIDAD $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ COSTOS DE MATERIAL PROMOCIONAL $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ OTRAS ESTRATEGIAS PROMOCIONALES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TOTALES $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

77 Tb 36. Puuo oo oz - ño 2 - o o PRESUPUESTO DE COSTOS DE COMERCIALIZACION AÑO 2 % DE AUMENTO COSTOS POR INFLACION (CAMBIO DE AÑO) 3,50% ITEM MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTALES COSTOS DE DISTRIBUCION $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COMISIONES DE VENTA $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COSTOS DE PROMOCION DE VENTAS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ COSTOS DE PUBLICIDAD $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ COSTOS DE MATERIAL PROMOCIONAL $0.972 $0.972 $0.972 $0.972 $0.972 $0.972 $0.972 $0.972 $0.972 $0.972 $0.972 $0.972 $ OTRAS ESTRATEGIAS PROMOCIONALES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TOTALES $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ Tb 37. Puuo oo oz - ño 3 - o o PRESUPUESTO DE COSTOS DE COMERCIALIZACION AÑO 3 % DE AUMENTO COSTOS POR INFLACION (CAMBIO DE AÑO) 3,00% ITEM MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTALES COSTOS DE DISTRIBUCION $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COMISIONES DE VENTA $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COSTOS DE PROMOCION DE VENTAS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ COSTOS DE PUBLICIDAD $26.65 $26.65 $26.65 $26.65 $26.65 $26.65 $26.65 $26.65 $26.65 $26.65 $26.65 $26.65 $39.85 COSTOS DE MATERIAL PROMOCIONAL $05.03 $05.03 $05.03 $05.03 $05.03 $05.03 $05.03 $05.03 $05.03 $05.03 $05.03 $05.03 $ OTRAS ESTRATEGIAS PROMOCIONALES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TOTALES $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

78 Tb 38. Puuo oo oz - ño 4 - o o PRESUPUESTO DE COSTOS DE COMERCIALIZACION AÑO 4 % DE AUMENTO COSTOS POR INFLACION (CAMBIO DE AÑO) 3,00% ITEM MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTALES COSTOS DE DISTRIBUCION $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COMISIONES DE VENTA $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COSTOS DE PROMOCION DE VENTAS $35.38 $35.38 $35.38 $35.38 $35.38 $35.38 $35.38 $35.38 $35.38 $35.38 $35.38 $35.38 $ COSTOS DE PUBLICIDAD $27.45 $27.45 $27.45 $27.45 $27.45 $27.45 $27.45 $27.45 $27.45 $27.45 $27.45 $27.45 $ COSTOS DE MATERIAL PROMOCIONAL $08.82 $08.82 $08.82 $08.82 $08.82 $08.82 $08.82 $08.82 $08.82 $08.82 $08.82 $08.82 $ OTRAS ESTRATEGIAS PROMOCIONALES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TOTALES $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ Tb 39. Puuo oo oz - ño 5 - o o PRESUPUESTO DE COSTOS DE COMERCIALIZACION AÑO 5 % DE AUMENTO COSTOS POR INFLACION (CAMBIO DE AÑO) 2,50% ITEM MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTALES COSTOS DE DISTRIBUCION $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COMISIONES DE VENTA $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COSTOS DE PROMOCION DE VENTAS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ COSTOS DE PUBLICIDAD $28.37 $28.37 $28.37 $28.37 $28.37 $28.37 $28.37 $28.37 $28.37 $28.37 $28.37 $28.37 $ COSTOS DE MATERIAL PROMOCIONAL $0.887 $0.887 $0.887 $0.887 $0.887 $0.887 $0.887 $0.887 $0.887 $0.887 $0.887 $0.887 $ OTRAS ESTRATEGIAS PROMOCIONALES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TOTALES $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

79 3.3.3 Eo Tb 40. Puuo v - ño - o PRESUPUESTO DE VENTAS AÑO DEMANDA POTENCIAL ESTIMADA AÑO PARTICIPACIÓN DE MERCADO ESTIMADA AÑO 0,0% CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO (Co Eo Eo) = % DE VARIABILIDAD NEGATIVA QUE AFECTA LA REDUCCIÓN DE LA CANTIDAD DE CONSUMO= 4,5% CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO (Co Eo P) = VARIABLE DE DECREMENTO EN EL PRECIO AÑO,5% PRECIO MINIMO AÑO (PRECIO MAYOR AL PRECIO AÑO DEL ESCENTARIO ESPERADO) = $ ITEM MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTAL % DE FRECUENCIA CONSUMO MENSUAL (%F) 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 00,00% CANTIDAD (Q) PRECIO UNITARIO (P) $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ TOTAL VENTAS (Q x P) $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ Tb 4. Puuo v - ño 2 - o PRESUPUESTO DE VENTAS AÑO 2 DEMANDA POTENCIAL ESTIMADA AÑO PARTICIPACIÓN DE MERCADO ESTIMADA AÑO 2 (Co b Año ) = 0,0% CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO (Co b Año ) = VARIABLE PORCENTUAL DE AUMENTO DE DEMANDA DEL AÑO AL AÑO 2,50% CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO 2 (Co) = PRECIO BASE AÑO $ VARIABLE INFLACION ( AUMENTO O DECREMENTO) AÑO 2 4,50% PRECIO BASE AÑO 2 $ ITEM MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTAL % DE FRECUENCIA CONSUMO 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 00,00% MENSUAL (%F) CANTIDAD (Q) PRECIO UNITARIO (P) $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ TOTAL VENTAS (Q x P) $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

80 Tb 42. Puuo v - ño 3 - o PRESUPUESTO DE VENTAS AÑO 3 DEMANDA POTENCIAL ESTIMADA AÑO PARTICIPACIÓN DE MERCADO ESTIMADA AÑO 3 (Co b Año 2) = 0,2% CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO 2 (Co b Año 2) = VARIABLE PORCENTUAL DE AUMENTO DE DEMANDA DEL AÑO 2 AL AÑO 3 2,00% CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO 2 (Co) =.42 PRECIO BASE AÑO 2 $ VARIABLE INFLACION ( AUMENTO O DECREMENTO) AÑO 3 4,00% PRECIO BASE AÑO 3 $ ITEM MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTAL % DE FRECUENCIA CONSUMO 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 00,00% MENSUAL (%F) CANTIDAD (Q) PRECIO UNITARIO (P) $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ TOTAL VENTAS (Q x P) $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ Tb 43. Puuo v - ño 4 - o PRESUPUESTO DE VENTAS AÑO 4 DEMANDA POTENCIAL ESTIMADA AÑO PARTICIPACIÓN DE MERCADO ESTIMADA AÑO 4 (Co b Año 3) = 0,4% CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO 3 (Co b Año 3) =.588 VARIABLE PORCENTUAL DE AUMENTO DE DEMANDA DEL AÑO 3 AL AÑO 4 2,50% CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO 2 (Co) =.878 PRECIO BASE AÑO 3 $ VARIABLE INFLACION ( AUMENTO O DECREMENTO) AÑO 4 4,00% PRECIO BASE AÑO 4 $ ITEM MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTAL % DE FRECUENCIA CONSUMO 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 00,00% MENSUAL (%F) CANTIDAD (Q) PRECIO UNITARIO (P) $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ TOTAL VENTAS (Q x P) $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

81 Tb 44. Puuo v - ño 5 - o PRESUPUESTO DE VENTAS AÑO 5 DEMANDA POTENCIAL ESTIMADA AÑO PARTICIPACIÓN DE MERCADO ESTIMADA AÑO 5 (Co b Año 4) = 0,6% CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO 4 (Co b Año 4) = VARIABLE PORCENTUAL DE AUMENTO DE DEMANDA DEL AÑO 4 AL AÑO 5 3,00% CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO 2 (Co) = PRECIO BASE AÑO 4 $ VARIABLE INFLACION ( AUMENTO O DECREMENTO) AÑO 5 3,50% PRECIO BASE AÑO 5 $3.2 ITEM MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTAL % DE FRECUENCIA CONSUMO MENSUAL (%F) 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 00,00% CANTIDAD (Q) PRECIO UNITARIO (P) $3.2 $3.2 $3.2 $3.2 $3.2 $3.2 $3.2 $3.2 $3.2 $3.2 $3.2 $3.2 TOTAL VENTAS (Q x P) $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ Tb 45. Puuo oo oz - ño - o PRESUPUESTO DE COSTOS DE COMERCIALIZACION AÑO ITEM MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTALES COSTOS DE DISTRIBUCION $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COMISIONES DE VENTA $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COSTOS DE PROMOCION DE VENTAS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ COSTOS DE PUBLICIDAD $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ COSTOS DE MATERIAL PROMOCIONAL $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ OTRAS ESTRATEGIAS PROMOCIONALES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TOTALES $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

82 Tb 46. Puuo oo oz - ño 2 - o PRESUPUESTO DE COSTOS DE COMERCIALIZACION AÑO 2 % DE AUMENTO COSTOS POR INFLACION (CAMBIO DE AÑO) 4,50% ITEM MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTALES COSTOS DE DISTRIBUCION $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COMISIONES DE VENTA $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COSTOS DE PROMOCION DE VENTAS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ COSTOS DE PUBLICIDAD $26.25 $26.25 $26.25 $26.25 $26.25 $26.25 $26.25 $26.25 $26.25 $26.25 $26.25 $26.25 $ COSTOS DE MATERIAL PROMOCIONAL $9.739 $9.739 $9.739 $9.739 $9.739 $9.739 $9.739 $9.739 $9.739 $9.739 $9.739 $9.739 $ OTRAS ESTRATEGIAS PROMOCIONALES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TOTALES $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ Tb 47. Puuo oo oz - ño 3 - o PRESUPUESTO DE COSTOS DE COMERCIALIZACION AÑO 3 % DE AUMENTO COSTOS POR INFLACION (CAMBIO DE AÑO) 4,00% ITEM MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTALES COSTOS DE DISTRIBUCION $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COMISIONES DE VENTA $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COSTOS DE PROMOCION DE VENTAS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ COSTOS DE PUBLICIDAD $27.70 $27.70 $27.70 $27.70 $27.70 $27.70 $27.70 $27.70 $27.70 $27.70 $27.70 $27.70 $ COSTOS DE MATERIAL PROMOCIONAL $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ OTRAS ESTRATEGIAS PROMOCIONALES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TOTALES $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

83 Tb 48. Puuo oo oz - ño 4 - o PRESUPUESTO DE COSTOS DE COMERCIALIZACION AÑO 4 % DE AUMENTO COSTOS POR INFLACION (CAMBIO DE AÑO) 4,00% ITEM MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTALES COSTOS DE DISTRIBUCION $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COMISIONES DE VENTA $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COSTOS DE PROMOCION DE VENTAS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ COSTOS DE PUBLICIDAD $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ COSTOS DE MATERIAL PROMOCIONAL $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ OTRAS ESTRATEGIAS PROMOCIONALES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TOTALES $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ Tb 49. Puuo oo oz - ño 5 - o PRESUPUESTO DE COSTOS DE COMERCIALIZACION AÑO 5 % DE AUMENTO COSTOS POR INFLACION (CAMBIO DE AÑO) 3,50% ITEM MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTALES COSTOS DE DISTRIBUCION $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COMISIONES DE VENTA $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COSTOS DE PROMOCION DE VENTAS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ COSTOS DE PUBLICIDAD $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ COSTOS DE MATERIAL PROMOCIONAL $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ OTRAS ESTRATEGIAS PROMOCIONALES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TOTALES $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

84 3.3.4 Couo. E uo ojo gu o: To u u z uo qu o hb uo Ghá u 96% o u o o qu vo uío y fo í. L o u, qu u vo uío y fo í o obb u ño, o qu u 0% o. D ofo o o uo u, v qu o qu u vo uío y fo í, u. Lo hb á uo g u o oo o qu u vo uío y fo í, $0.000 y $5.000 v. S o uy u 4,5%, u u 467 vo uío y fo í u ño. Po oo, u o o u 3,5% í yo oo ou y o ub, hbí qu g vo uío y fo í ño, 363 á. Svo uío L., g o o gvo o, bá g goo ou f ouo, qu b yo vo ggo. 54

85 4. PLAN DE PRODUCCIÓN Y DISTRIBUCIÓN DE INSTALACIONES L fu ou qu ño u f oyo o uo oogí o y qu oz o uo ob bo vo uío b ou. 4. OBJETIVOS DE PRODUCCIÓN 4.. Coo zo. S b gu: T ogí u fu vo uío y fo í u ño Mo zo. S f gu: Hb o o o oo ogí y ovo ou vo uío y fo í u quo ño Lgo zo. S fou gu: T o u ouvo y ovo, qu, g f xg o, b ou vo uío y fo í u. 4.2 PLAN DE PRODUCCIÓN D ofo o uo o zo, o uo o o y vo uío y fo í qu á o o o u 55

86 oo o o b f b gu b. T b 5 0. C v o u í o y f o í o u o o o o ( ñ o ) P o u o S M A ñ o J o P o í o CARACTERÍSTICAS DEL SERVICIO E gu qu qu uf, o u u 5ºC á qu u u ug o. E gu ubá, u o á u, ou o gu Cí quí gu. E gu o-, o b qu u oo u o í éu obo o oo bogo y gogo. Aá qu u g o o gvo Bfo. Lo bfo gu o bo x u oo obo u ou. L gu ufu o u uoo y hufo, o o qu v u xo o, o é, o, jo o g y gu u o uogo o. Eá oo oo, u, fg, g, o, g, boqu, o ég, y -ooo oo. L o hoá o o o bño o uy v. Lo bño u o o y u vb o o. 56

87 4.3.3 Du. Bño : 5 20 uo, o uo oo á j uu,, uyo oo. S u ñ hb u u fo éuo. L o o uo á ob y o. Bño o: 2-4 uo, uo fí, 3-4 uo (). Bño u o: uo ( fí oo). Bño u of: 8 2 uo (o fí oo). Bño : u z u bñ, qu o y f j. L u b f o y o u u 5 y 20 uo. F g u 9. A g u 57

88 4.4 DIAGRAMA DEL FLUJO DE SERVICIO 4.4. Eg oo vo. P ou vo uío y fo í, uz u foqu oo o o go oz ( o ) Aá y ño oo vo. L u oo qu, y á oo ou u vo uío y fo í, u fgu ág gu. Fujo g oo vo. L u o oo o u u ov uo o oo ío ou vo uío y fo í o o uboo. V fgu No

89 F g u 0. F u j o - g o o o u v o 59

90 R D v ooo. E uo o uboo ío f ou. T b 5. D v v o N o b C o v D E o o o v v u g o v o D v u g b o D B b o o o v h í u o y ú o y á o v o f o v o P o o g o b o, R E b o E B C u o C T R o R P f u g o g o o o u b á b g o o o L o o u o g u q u o k o o u f L o u u o u z u o u f E u x k o o o f o v o f o í y o o E b o o E O E u x o b o o í o E u x g o o o o k o o E g o E P o o R o j R M E u x k o o j k o o E x f u E F E u x k o o b f u x o j E u x k o o g f u y b g o R g o R P o o S o u u o S U B L o u u o o b o b o 4.5 REQUERIMIENTOS DE INSUMOS 4.5. D uo. Lo o quo qu v g bo u vo uío y fo í o y b No

91 V V T b 5 2. R q u o u o o u ( o b o ) C T o N o b T o U q u o u. U o. T o I N S U M O S P R O D U C T O S S E M I T E R M I N A D O S P R O D U C T O S T E R M I N A D O S L o o o C o o v b L b, 0 0 $ T u h C o o v b U, 0 0 $ C h u o C o o v b L b, 0 0 $ P h u g o o C o o v b U, 0 0 $ L h u g C o o v b G o 0, 0 0 $ 5 $ 5 0 T o C o o v b R o j 2, 0 0 $ 0 0 $ Z h o C o o v b U, 0 0 $ 8 0 $ 8 0 P o o h o b o C o o v b R o j 4, 0 0 $ 7 0 $ C b o C o o v b U 0, 3 0 $ 5 0 $ 5 L o C o o v b U, 0 0 $ 0 0 $ 0 0 H b h u C o o v b U 5, 0 0 $ 0 $ 5 0 A g u C o o v b L, 0 0 $ 2 $ 2 G C o o v b K g / 2 0, 0 0 $ $ 6 L u z ( o í o ) C o o v b K w 0, 0 $ $ 8 L u z ( ) C o o v b K w 0, 0 $ $ 8 0 $ P o C o o v b G o 2 5, 0 0 $ 4 $ S C o o v b O z, 0 0 $ 6 0 $ 6 0 A o b o C o o v b O z, 0 0 $ 7 0 $ 7 0 $ P í C o o v b U 2, 0 0 $ 5 0 $ 0 0, 0 0 G o C o o v b U, 0 0 $ J u g o A f C o o v b U, 0 0 $ C v z C o o v b U, 0 0 $ S k C o o v b U, 0 0 $ $ $ A L Q U I L E R D E M A Q U I N A R I A Y E Q U I P O $ 0 $ 0 T R A N S P O R T E S $ 0 $ 0 S E R V I C I O S S U B C O N T R A T A D O S $ 0 C O S T O S D E M A N T E N I M I E N T O $ 0 $ 0 O T R O S C O S T O S D E P R O D U C C I Ó N $ 0 $ 0 $ $ $ 0 $ 0 o o u o $ Povo uo. E o f u á o ovo quo ou u vo uío y fo í. Po ogu b fo y ooo u z uo o uo áo fo. V b No

92 L L,,,,,, T b 5 3. M z á o v o N o b u o P í T o o v o S u o C o o ( - o, ) 5 - C P o S v o C u o C é o N o b u o A g u T o o v o M C o o ( - o, ) 5 - C P o S v o C u o C é o N o b u o L u z T o o v o M C o o ( - o, ) 5 - C P o S v o C u o C é o N o b u o G T o o v o M C o o ( - o, ) 5 - C P o S v o C u o C é o N o b u o C T o o v o M C o o ( - o, ) 5 - C P o S v o C u o C é o N o b u o V u T o o v o M C o o ( - o, ) 5 - C P o S v o C u o C é o N o b u o P o T o o v o P o u o o C o o ( - o, ) 5 - C P o S v o C u o C é o N o b u o S y o b o T o o v o P o u o o C o o ( - o, ) 5 - C P o S v o C u o C é o N o b u o J u g o f T o o v o P o u o o C o o ( - o, ) 5 - C P o S v o C u o C é o N o b u o G o T o o v o P o u o o C o o ( - o, ) 5 - C P o S v o C u o C é o N o b u o C v z T o o v o P o u o o C o o ( - o, ) 5 - C P o S v o C u o C é o N o b u o S k T o o v o P o u o o C o o ( E x S u f C o u - o, ) 5 - C P o S v o C u o C é o R u E é o g v x o v o o u o q u o o z o o u B o g o á. o o o v o z o z o u f u u y o f o q u o y o o o u v o. o u o q u o v o u í o y f o í u q u o y u o o o v o G h á g u o u q u y f o q u. 62

93 o U 4.6 POLITICA DE COMPRAS S bá uz o o o ovo uo fo ob jo oo o. Lo go ovo b fu oo. 4.7 MANEJO DE INVENTARIOS E oo vo y fo í o f o u jo vo ofo, bo qu u g yoí uz uo o ou o o ío fá, ugo u, uzá u ofw oo (A2 Ao y Bb) g y oo qu ou f. Aí o, uo bá zo oo o v. L b No. 54. T b 5 4. V o u u o q u o I u o U C o u o o C o u u C o V. o V. T o L o o o L b $ $ T u h U $ $ C h u o L b $ $ P h u g o o U $ $ L h u g G o $ 5 $ T o R o j $ 0 0 $ Z h o U $ 8 0 $ P o o h o b o R o j $ 7 0 $ C b o U $ 5 0 $ L o U $ 0 0 $ H b h u U $ 0 $ P o G o $ 4 $ S O z $ 6 0 $ A o b o O z $ 7 0 $ P í U $ 5 0 $ G o U $ $ J u g o A f U $ $ C v z U $ $ S k U $ $ V o o $

94 4.8 DISTRIBUCIÓN DEL BALNEARIO F g u. D ñ o b u b o E oo ovo vo y fo í, qu u o o y bu u, qu ofz ofo uuo u u bo, oo uo ño bo u fgu 9., o o uz u f qu o o u o u vo $ C. E bo á oo u gf No. 2. L bñ oo úo áxo o qu u o o u. 64

95 65 F g u 2. C o A f o o b ñ A f o o b ñ A f o o b ñ T o C v o o f ( b o o o go ) C o o v q u o á C v o q u o o

96 P úo bñ qu o oo áx ou u h uá, á u oo áo f gu bñ qu 2 2 uf y 4 3 vou gu. Po ogu, b No. 55. T b 5 5. D ( ñ o ) P C D o P A 0 0 P B 5 0 P C 3 0 T o D uo o o b qu, oo 80 o bo o f Ruo ogo. L ojuo é, ooo, o, quo y ovo o ou vo uío y fo í, ou. T b 5 6. R o y q u o q u o ( o í o o ) N o b U C V o u o P $ E q u o u f o U 3 $ V $ C o $ M o u o o U $ C o g o U $ R f g o U $ R $ K o o $ M j G o b $ P q u o, o o g M $ C o u o U $ S o f w U $ T o v o f u u V o o $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

97 Toogí u. L b No. 57: T b 5 7. D o o g í u T o o g í u N o b P M N o U P b g g u y b o f o y o b ñ U 2 V o u o $ C o o $ C q u N o b o v o A L M C O N S T R U C C I O N E S N o b E q u o u f o M R I D G I D U F o y u f o u f o u v o g u U U V o u o $ C o o $ C q u 3 N o b o v o F í u S. A. N o b V M N o U P q u o u u o u b o U 2 V o u o $ C o o $ C q u 0 0 N o b o v o A L M C O N S T R U C C I O N E S N o b C o M N o U P q u u z o u o o í o U 2 V o u o $ C o o $ C q u 5 0 N o b o v o A L M C O N S T R U C C I O N E S N o b M o u o o M C I T A L S A U C o, o, f í o o u o o / M b j o y o o g u u o o U U V o u o $ C o o $ C q u N o b o v o C I T A L S A N o b C o g o M C I T A L S A U C o g y o v o u o o U U V o u o $ C o o $ C q u N o b o v o C I T A L S A N o b R f g o M C I T A L S A U R f g y o v o u o o U U V o u o $ C o o $ C q u N o b o v o C I T A L S A N o b R M N o U O f v, y o u o g b o U 2 V o u o $ C o o $ C q u 0 0 N o b o v o A L M C O N S T R U C C I O N E S N o b K o o M N o U A b g o u u o, g u o o b j o o y o o u o í o U 2 V o u o $ C o o $ C q u 9 4 N o b o v o A L M C O N S T R U C C I O N E S N o b M j M C I T A L S A U P v o o u o o u o ( o í o ) f o U G o b V o u o $ C o o $ C q u N o b o v o C I T A L S A N o b P q u o, o o g o, o M N o U E o v h u o, o y o y j U M 2 V o u o $ C o o $ C q u N o b o v o A L M C O N S T R U C C I O N E S N o b C o u o M V A I O U S z f o U U V o u o $ C o o $ C q u N o b o v o V A I O 67

98 Toogí b. L b No. 58: T b 5 8. D o o g í b T o o g í b o o o y o f w N o b F o o v o M R I V I E R A U R g o g o o u u o b o y o o u o o u o U G o b V o u o $ 0 0 C o o $ 0 0 C q u N o b o v o A R T G R A F N o b S o f w M G y D S O F T W A R E U S z f o U U V o u o $ C o o $ C q u N o b o v o G y D S O F T W A R E T o o g í b o o o u v o N o b F u j o g o o M R I V I E R A U D v q u o o o q u g v o v o U U V o u o $ 0 C o o $ 0 C q u N o b o v o S E R V I C I O S T U R Í S T I C O S L T D A Toogí Kow how. L b No. 59: T b 5 9. D o o g í K o w h o w T o o g í K o w h o w N o b C f A b é C h f T é o g o o í g o S E N A o 5 ñ o x E u o o í o g u o h u o g o 4.9 SISTEMAS DE CONTROL Y POLÍTICAS DE MEJORA CONTINUA 4.9. S oo. Lo éoo g qu vf uo o quo vo uío y fo í, uo o fo ño, b y o b No

99 T b 6 0. H g o D g u - f o H o j o o D g v o H S v f o b o o o u o, g o ( ) u o b f u o o 4 M (, q u, é o o y o o b ). H C o o u f o u o ñ o g o f o o o o o o, f h h o y u á o o. H A v é g á f o o o v é u o o o o y í o í. E o, oo o oo ífo u ooo o f v qu b uo ju y oo o o huo ogz, á objo zb, vf y oo o, qu u o ov, ofo u o goo fuo u o ooo h vé u f oo ogío y ouvo Poí jo oú. S ou qu á. Aju áxo ogí ou vo uo o o quo o uuo. Ag oo quo uo v y ífo, qu u oo y jo o oo. Po o ooo oo o o o V, M, Objvo y Poí fou. 69

100 Iu ouo joo oo o oo v o ofo u vo vé u o v vo. I u oo z o f á g, vé o qu oo g h f o oo. 4.0 SIMULACIÓN DEL PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN Y COSTOS L u z u oo bjo o o obb, o y ; u b No

101 4.0. Eo obb Tb 6. P ou - ño - o obb ITEM UNIDADES DE PRODUCCION MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTALES CANTIDADES TOTALES Tb 62. P ou - ño 2 - o obb ITEM UNIDADES DE PRODUCCION MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTALES CANTIDADES TOTALES Tb 63. P ou - ño 3 - o obb ITEM UNIDADES DE PRODUCCION MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTALES CANTIDADES TOTALES Tb 64. P ou - ño 4 - o obb ITEM UNIDADES DE PRODUCCION MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTALES CANTIDADES TOTALES Tb 65. P ou - ño 5 - o obb ITEM UNIDADES DE PRODUCCION MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTALES CANTIDADES TOTALES

102 Tb 66. Puuo oo o b og ou - ño - o obb TIPO DE CANTIDAD DE PRODUCTO UNIDADES DE PRODUCCION MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTALES COSTOS UNITARIOS RECURSO (ITEM) MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 INSUMOS $6.99 $6.99 $6.99 $6.99 $6.99 $6.99 $6.99 $6.99 $6.99 $6.99 $6.99 $6.99 PRODUCTOS SEMITERMINADOS $690 $690 $690 $690 $690 $690 $690 $690 $690 $690 $690 $690 PRODUCTOS TERMINADOS $.700 $.700 $.700 $.700 $.700 $.700 $.700 $.700 $.700 $.700 $.700 $.700 ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $ COSTOS TOTALES (CANTIDAD POR COSTO UNITARIO) TOTALES INSUMOS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ PRODUCTOS SEMITERMINADOS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ PRODUCTOS TERMINADOS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TOTALES $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ Tb 67. Puuo oo o b og ou - ño 2 - o obb % DE AUMENTO COSTOS POR INFLACION (CAMBIO DE AÑO) 4,00% TIPO DE CANTIDAD DE PRODUCTO UNIDADES DE PRODUCCION MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTALES COSTOS UNITARIOS RECURSO (ITEM) MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 INSUMOS $7.270 $7.270 $7.270 $7.270 $7.270 $7.270 $7.270 $7.270 $7.270 $7.270 $7.270 $7.270 PRODUCTOS SEMITERMINADOS $78 $78 $78 $78 $78 $78 $78 $78 $78 $78 $78 $78 PRODUCTOS TERMINADOS $.768 $.768 $.768 $.768 $.768 $.768 $.768 $.768 $.768 $.768 $.768 $.768 ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $ COSTOS TOTALES (CANTIDAD POR COSTO UNITARIO) TOTALES INSUMOS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ PRODUCTOS SEMITERMINADOS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ PRODUCTOS TERMINADOS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TOTALES $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

103 Tb 68. Puuo oo o b og ou - ño 3 - o obb % DE AUMENTO COSTOS POR INFLACION (CAMBIO DE AÑO) 3,50% TIPO DE CANTIDAD DE PRODUCTO UNIDADES DE PRODUCCION MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTALES COSTOS UNITARIOS RECURSO (ITEM) MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 INSUMOS $7.525 $7.525 $7.525 $7.525 $7.525 $7.525 $7.525 $7.525 $7.525 $7.525 $7.525 $7.525 PRODUCTOS SEMITERMINADOS $743 $743 $743 $743 $743 $743 $743 $743 $743 $743 $743 $743 PRODUCTOS TERMINADOS $.830 $.830 $.830 $.830 $.830 $.830 $.830 $.830 $.830 $.830 $.830 $.830 ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $ COSTOS TOTALES (CANTIDAD POR COSTO UNITARIO) TOTALES INSUMOS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ PRODUCTOS SEMITERMINADOS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ PRODUCTOS TERMINADOS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TOTALES $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ Tb 69. Puuo oo o b og ou - ño 4 - o obb % DE AUMENTO COSTOS POR INFLACION (CAMBIO DE AÑO) 3,50% TIPO DE CANTIDAD DE PRODUCTO MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTALES COSTOS UNITARIOS RECURSO (ITEM) MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 INSUMOS $7.788 $7.788 $7.788 $7.788 $7.788 $7.788 $7.788 $7.788 $7.788 $7.788 $7.788 $7.788 PRODUCTOS SEMITERMINADOS $769 $769 $769 $769 $769 $769 $769 $769 $769 $769 $769 $769 PRODUCTOS TERMINADOS $.894 $.894 $.894 $.894 $.894 $.894 $.894 $.894 $.894 $.894 $.894 $.894 ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $ COSTOS TOTALES (CANTIDAD POR COSTO UNITARIO) TOTALES INSUMOS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ PRODUCTOS SEMITERMINADOS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ PRODUCTOS TERMINADOS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TOTALES $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ UNIDADES DE PRODUCCION

104 Tb 70. Puuo oo o b og ou - ño 5 - o obb % DE AUMENTO COSTOS POR INFLACION (CAMBIO DE AÑO) 3,00% TIPO DE CANTIDAD DE PRODUCTO UNIDADES DE PRODUCCION MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTALES COSTOS UNITARIOS RECURSO (ITEM) MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 INSUMOS $8.022 $8.022 $8.022 $8.022 $8.022 $8.022 $8.022 $8.022 $8.022 $8.022 $8.022 $8.022 PRODUCTOS SEMITERMINADOS $792 $792 $792 $792 $792 $792 $792 $792 $792 $792 $792 $792 PRODUCTOS TERMINADOS $.95 $.95 $.95 $.95 $.95 $.95 $.95 $.95 $.95 $.95 $.95 $.95 ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $ COSTOS TOTALES (CANTIDAD POR COSTO UNITARIO) TOTALES INSUMOS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ PRODUCTOS SEMITERMINADOS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ PRODUCTOS TERMINADOS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TOTALES $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

105 4.0.2 Eo o Tb 7. P ou - ño - o o ITEM UNIDADES DE PRODUCCION MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTALES CANTIDADES TOTALES Tb 72. P ou - ño 2 - o o ITEM UNIDADES DE PRODUCCION MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTALES CANTIDADES TOTALES Tb 73. P ou - ño 3 - o o ITEM UNIDADES DE PRODUCCION MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTALES CANTIDADES TOTALES Tb 74. P ou - ño 4 - o o ITEM UNIDADES DE PRODUCCION MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTALES CANTIDADES TOTALES Tb 75. P ou - ño 5 - o o ITEM UNIDADES DE PRODUCCION MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTALES CANTIDADES TOTALES

106 Tb 76. Puuo oo o b og ou - ño - o o TIPO DE CANTIDAD DE PRODUCTO UNIDADES DE PRODUCCION MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTALES COSTOS UNITARIOS RECURSO (ITEM) MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 INSUMOS $6.99 $6.99 $6.99 $6.99 $6.99 $6.99 $6.99 $6.99 $6.99 $6.99 $6.99 $6.99 PRODUCTOS SEMITERMINADOS $690 $690 $690 $690 $690 $690 $690 $690 $690 $690 $690 $690 PRODUCTOS TERMINADOS $.700 $.700 $.700 $.700 $.700 $.700 $.700 $.700 $.700 $.700 $.700 $.700 ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $ COSTOS TOTALES (CANTIDAD POR COSTO UNITARIO) TOTALES INSUMOS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ PRODUCTOS SEMITERMINADOS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ PRODUCTOS TERMINADOS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TOTALES $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ Tb 77. Puuo oo o b og ou - ño 2 - o o % DE AUMENTO COSTOS POR INFLACION (CAMBIO DE AÑO) 3,50% TIPO DE CANTIDAD DE PRODUCTO UNIDADES DE PRODUCCION MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTALES COSTOS UNITARIOS RECURSO (ITEM) MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 INSUMOS $7.235 $7.235 $7.235 $7.235 $7.235 $7.235 $7.235 $7.235 $7.235 $7.235 $7.235 $7.235 PRODUCTOS SEMITERMINADOS $75 $75 $75 $75 $75 $75 $75 $75 $75 $75 $75 $75 PRODUCTOS TERMINADOS $.760 $.760 $.760 $.760 $.760 $.760 $.760 $.760 $.760 $.760 $.760 $.760 ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $ COSTOS TOTALES (CANTIDAD POR COSTO UNITARIO) TOTALES INSUMOS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ PRODUCTOS SEMITERMINADOS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ PRODUCTOS TERMINADOS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TOTALES $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

107 Tb 78. Puuo oo o b og ou - ño 3 - o o % DE AUMENTO COSTOS POR INFLACION (CAMBIO DE AÑO) 3,00% TIPO DE CANTIDAD DE PRODUCTO UNIDADES DE PRODUCCION MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTALES COSTOS UNITARIOS RECURSO (ITEM) MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 INSUMOS $7.453 $7.453 $7.453 $7.453 $7.453 $7.453 $7.453 $7.453 $7.453 $7.453 $7.453 $7.453 PRODUCTOS SEMITERMINADOS $736 $736 $736 $736 $736 $736 $736 $736 $736 $736 $736 $736 PRODUCTOS TERMINADOS $.82 $.82 $.82 $.82 $.82 $.82 $.82 $.82 $.82 $.82 $.82 $.82 ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $ COSTOS TOTALES (CANTIDAD POR COSTO UNITARIO) TOTALES INSUMOS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ PRODUCTOS SEMITERMINADOS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ PRODUCTOS TERMINADOS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TOTALES $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ Tb 79. Puuo oo o b og ou - ño 4 - o o % DE AUMENTO COSTOS POR INFLACION (CAMBIO DE AÑO) 3,00% TIPO DE CANTIDAD DE PRODUCTO MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTALES COSTOS UNITARIOS RECURSO (ITEM) MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 INSUMOS $7.676 $7.676 $7.676 $7.676 $7.676 $7.676 $7.676 $7.676 $7.676 $7.676 $7.676 $7.676 PRODUCTOS SEMITERMINADOS $758 $758 $758 $758 $758 $758 $758 $758 $758 $758 $758 $758 PRODUCTOS TERMINADOS $.867 $.867 $.867 $.867 $.867 $.867 $.867 $.867 $.867 $.867 $.867 $.867 ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $ COSTOS TOTALES (CANTIDAD POR COSTO UNITARIO) TOTALES INSUMOS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ PRODUCTOS SEMITERMINADOS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ PRODUCTOS TERMINADOS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TOTALES $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ UNIDADES DE PRODUCCION

108 Tb 80. Puuo oo o b og ou - ño 5 - o o % DE AUMENTO COSTOS POR INFLACION (CAMBIO DE AÑO) 2,50% TIPO DE CANTIDAD DE PRODUCTO UNIDADES DE PRODUCCION MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTALES COSTOS UNITARIOS RECURSO (ITEM) MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 INSUMOS $7.868 $7.868 $7.868 $7.868 $7.868 $7.868 $7.868 $7.868 $7.868 $7.868 $7.868 $7.868 PRODUCTOS SEMITERMINADOS $777 $777 $777 $777 $777 $777 $777 $777 $777 $777 $777 $777 PRODUCTOS TERMINADOS $.93 $.93 $.93 $.93 $.93 $.93 $.93 $.93 $.93 $.93 $.93 $.93 ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $ COSTOS TOTALES (CANTIDAD POR COSTO UNITARIO) TOTALES INSUMOS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ PRODUCTOS SEMITERMINADOS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ PRODUCTOS TERMINADOS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TOTALES $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

109 4.0.3 Eo Tb 8. P ou - ño - o ITEM UNIDADES DE PRODUCCION MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTALES CANTIDADES TOTALES Tb 82. P ou - ño 2 - o ITEM UNIDADES DE PRODUCCION MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTALES CANTIDADES TOTALES Tb 83. P ou - ño 3 - o ITEM UNIDADES DE PRODUCCION MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTALES CANTIDADES TOTALES Tb 84. P ou - ño 4 - o ITEM UNIDADES DE PRODUCCION MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTALES CANTIDADES TOTALES Tb 85. P ou - ño 5 - o ITEM UNIDADES DE PRODUCCION MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTALES CANTIDADES TOTALES

110 Tb 86. Puuo oo o b og ou - ño - o TIPO DE CANTIDAD DE PRODUCTO UNIDADES DE PRODUCCION MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTALES COSTOS UNITARIOS RECURSO (ITEM) MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 INSUMOS $6.99 $6.99 $6.99 $6.99 $6.99 $6.99 $6.99 $6.99 $6.99 $6.99 $6.99 $6.99 PRODUCTOS SEMITERMINADOS $690 $690 $690 $690 $690 $690 $690 $690 $690 $690 $690 $690 PRODUCTOS TERMINADOS $.700 $.700 $.700 $.700 $.700 $.700 $.700 $.700 $.700 $.700 $.700 $.700 ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $ COSTOS TOTALES (CANTIDAD POR COSTO UNITARIO) TOTALES INSUMOS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ PRODUCTOS SEMITERMINADOS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ PRODUCTOS TERMINADOS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TOTALES $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ Tb 87. Puuo oo o b og ou - ño 2 - o % DE AUMENTO COSTOS POR INFLACION (CAMBIO DE AÑO) 4,50% TIPO DE CANTIDAD DE PRODUCTO UNIDADES DE PRODUCCION MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTALES COSTOS UNITARIOS RECURSO (ITEM) MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 INSUMOS $7.305 $7.305 $7.305 $7.305 $7.305 $7.305 $7.305 $7.305 $7.305 $7.305 $7.305 $7.305 PRODUCTOS SEMITERMINADOS $72 $72 $72 $72 $72 $72 $72 $72 $72 $72 $72 $72 PRODUCTOS TERMINADOS $.777 $.777 $.777 $.777 $.777 $.777 $.777 $.777 $.777 $.777 $.777 $.777 ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $ COSTOS TOTALES (CANTIDAD POR COSTO UNITARIO) TOTALES INSUMOS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ PRODUCTOS SEMITERMINADOS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ PRODUCTOS TERMINADOS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TOTALES $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

111 Tb 88. Puuo oo o b og ou - ño 3 - o % DE AUMENTO COSTOS POR INFLACION (CAMBIO DE AÑO) 4,00% TIPO DE CANTIDAD DE PRODUCTO UNIDADES DE PRODUCCION MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTALES COSTOS UNITARIOS RECURSO (ITEM) MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 INSUMOS $7.598 $7.598 $7.598 $7.598 $7.598 $7.598 $7.598 $7.598 $7.598 $7.598 $7.598 $7.598 PRODUCTOS SEMITERMINADOS $750 $750 $750 $750 $750 $750 $750 $750 $750 $750 $750 $750 PRODUCTOS TERMINADOS $.848 $.848 $.848 $.848 $.848 $.848 $.848 $.848 $.848 $.848 $.848 $.848 ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $ COSTOS TOTALES (CANTIDAD POR COSTO UNITARIO) TOTALES INSUMOS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ PRODUCTOS SEMITERMINADOS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ PRODUCTOS TERMINADOS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TOTALES $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ Tb 89. Puuo oo o b og ou - ño 4 - o % DE AUMENTO COSTOS POR INFLACION (CAMBIO DE AÑO) 4,00% TIPO DE CANTIDAD DE PRODUCTO UNIDADES DE PRODUCCION MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTALES COSTOS UNITARIOS RECURSO (ITEM) MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 INSUMOS $7.902 $7.902 $7.902 $7.902 $7.902 $7.902 $7.902 $7.902 $7.902 $7.902 $7.902 $7.902 PRODUCTOS SEMITERMINADOS $780 $780 $780 $780 $780 $780 $780 $780 $780 $780 $780 $780 PRODUCTOS TERMINADOS $.92 $.92 $.92 $.92 $.92 $.92 $.92 $.92 $.92 $.92 $.92 $.92 ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $ COSTOS TOTALES (CANTIDAD POR COSTO UNITARIO) TOTALES INSUMOS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ PRODUCTOS SEMITERMINADOS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ PRODUCTOS TERMINADOS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TOTALES $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

112 Tb 90. Puuo oo o b og ou - ño 5 - o % DE AUMENTO COSTOS POR INFLACION (CAMBIO DE AÑO) 3,50% TIPO DE CANTIDAD DE PRODUCTO UNIDADES DE PRODUCCION MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 TOTALES COSTOS UNITARIOS RECURSO (ITEM) MES MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 0 MES MES 2 INSUMOS $8.78 $8.78 $8.78 $8.78 $8.78 $8.78 $8.78 $8.78 $8.78 $8.78 $8.78 $8.78 PRODUCTOS SEMITERMINADOS $808 $808 $808 $808 $808 $808 $808 $808 $808 $808 $808 $808 PRODUCTOS TERMINADOS $.989 $.989 $.989 $.989 $.989 $.989 $.989 $.989 $.989 $.989 $.989 $.989 ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $ COSTOS TOTALES (CANTIDAD POR COSTO UNITARIO) TOTALES INSUMOS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ PRODUCTOS SEMITERMINADOS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ PRODUCTOS TERMINADOS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 TOTALES $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

113 4.0.4 Couo. E uo ojo gu o: To u o uuo v y qu f vo uío y fo í, f u ou vo u ño o obb. S uzá oo foqu oo ou vo uío y fo í, bo qu oo u o go oz. Lo uo quo ou u vo uío y fo í, o uo oú y fá ou o o bo uo Ghá. L o x u quv quo uo v y o ou o ío u f. P oj o fuu qu o bo, qu qu u á o z $88 2, u o $ u. L oogí (o y quo) qu uo oú y fá ou uo Ghá y u Bogoá D.C.; oo o $ E oo oo ouvo vo uío y fo í bo zá vé uo h g oo o o g u fo, hoj oo y g vo. E uuo oo ou vo uío y fo í ño o obb oo $ L bá u oí go ovo oo. 83

114 S vé u u u 4,5% o, j 467 vo uío y fo í u ño. Po oo u o o u 3,5% z 363 vo uío y fo í á u ño. 84

115 5 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL, GTH Y MARCO LEGAL E uo ogz b ío o fv uf o oo o qu oo o v qu h ob vo uío y fo í, gu, oo b ogz y go o qu u og vj ov. 5. AMBIENTE Y CULTURA ORGANIZACIONAL E oo á uo uz, o uo, g fo gfv uo o g qu ofo vo uío L., í o foqu h búqu y oo u f ouo, qu á oo uo vo o go y v o qu á vug ou, j fu ob ooo o huo y fo f uu z o u b ob o. 5.2 OBJETIVOS ORGANIZACIONALES 5.2. Coo zo. S b gu: Co 5 hb uo Ghá u ño Mo zo. S f gu: E o huo bá h u o vv ooo vo uío y fo í. 85

116 5.2.3 Lgo zo. S fou gu: L bá u uu qu f g uvo ooo. 5.3 ORGANIGRAMA E o z qu á ju g goo, gu qu á o o Vj. S u o o o z o ouo, o ou uz o, á f ou, z á bjo, oo jo bjo y v uo quñ Dvj. Pu o v y, bo qu, xá u o xv fuo () o, gu, o fo, o o u oo b uo y qu o o v y Euu ogzo. E ño ogg á ov bu o go oo gu fgu, bo qu o v jáquo y í uo o u o vfo y g ob fá go. Aá uo o o g o o o o y vg oo y uo o v, qu o vo v oo x uo g uv. V fgu No

117 F g u 3. O g g 5.4 PERFILES DE CARGO L y f go o huo quo vo uío y fo í bo, u ofoo o uv go go oo o v. V b No

118 T b 9. R g o S v o T u í o L. N o b g o D o G G A D A o D A v C h f D v f o í A f o í D v f o í P o o o v D A v C j o D A v C o o o D v A u x D v A u x k o o D v L f go b No

119 í v S g é G z R D g E á v í v v g g í C v é fí í C A g í v o v E o G G o g f P 2. 9 b T. L o u o E G G go b N o D A o D go u N vo bj o b o f u C o o u P O G R A C L E D S E N O CI N U F E D N O CI P RI C S E D o z g o o u o C o o o J u o f J o C A o f o P o E o u o ñ o 0 o f o E x f o E j o b o C o u o, f o, á o o o A, o o, o f u g y, o o o u h u y o o, o, f o j o b h o 8 % 0 8 u j C j o b o qu y f o f o h u o R o b y, o u o, g o o D o o o C o o z g u q o b u P o o b u P o b u P u u o x z R o I o x o u ú g S o C o 89

120 í v E go go v v R A S E N O E D g o í v g v g í C o í v é fí í C y g v í v v E o o A o g f P 3. 9 b T. L o u o S o A b N o v D o D vo A z u N o o A o f y b o á A o go y o o, C o v D o o á C o O G C L E D CI N U F E D N O CI P RI C S o y o G G o f J o C A o f o é T o E o u o ñ o 5 o f o E x o u y o C j o b o C o, o f u g y, o o o x, vo o P o o, o, z o o o o u o o u o o ; j o b h o 8 % 0 8 u y j C o u o j o b o qu o o y A h u o R o u o, vo o o g á D o o o C o u q o b u P o o b u P o b u P u u o x z R o I o x o u ú g S o C o 90

121 f í v E go í v D go í í o R A S E N O E D í í v o o g í C v é fí í C y u í é o v E o. L o u o S f h C f o vo O f o A o o P o qu o o C o o u u S o o u o o o y R f o j o b C o o A o C o é T o u o u o ñ o 5 o yo o u, o C, o o v o b o ñ C o y z o o o o u o ; j o b h o 8 % 0 8 u y j C o u o v C o o o D u q o b u P o o b u P b u P o x z R o x o u ú g S 9 h C o g f P 4. 9 b T b N o o D z u N O G C L E D CI N U F E D N O CI P RI C S o f J o E o f o E x j o b o C o o h u o R o o o C o u u - o I o C o

122 f o í v E í A go í v D go v o A L o E R A S E N O E D L o í v g í C v é fí í C y u v é o v E o í A o g f P 5. 9 b T. L o u o S f o b N o f o o D vo O z u N u y o u o o C o g o o qu z o R o g O G C L E D CI N U F E D N O CI P RI C S j z f h C o f J o C o é T o u o o E u o u o ñ o 2 o f o E x o yo o u, o C j o b o C o, g o o o v o b o ñ C o o y z o o o o u o ; j o b h o 8 % 0 8 u y j C o u o v C o h u o R g o y o D o o o C o u q o b u P o o b u P b u P u u - o x z R o I o x o u ú g S o C o 92

123 o o í v E o o go go í v v g b R A S E N O E D í v v g í C é fí í C y u f v í o á B o v E o v o P o g f P 6. 9 b T. L o u o S v P o b N o v D o D vo O z u N o vu D o qu o u í h v o o O o o o ñ o A O G C L E D CI N U F E D N O CI P RI C S o A o f J o C v o u y h B o E o u o ñ o 2 o f o E x o u y vo o, o C j o b o C o h u y o o, o, o o u O o o u o ; j o b h o 8 % 0 8 u y j C o u o v C o h u o R o y o v o o o C o u q o b u P o o b u P o b u P u u - o x z R o I o x o u ú g S o C o 93

124 í v E go go o g f E j o R A S E N O E D j í v v g í C 8 é j fí í C y u f v í o í í o á B o o o é o v E o o j C - o g f P 7. 9 b T. L o u o S o j C b N o v D o D vo O z u N v R u o R u b o E o g b o E O G C L E D CI N U F E D N O CI P RI C S o j o M o A o f J o C b o o u y h B o E o u o ñ o 2 o f o E x o u y o C j o b o C o h u y o o, o, o o u O o y o f u o u, o u ; j o b h o % 0 8 u o y C o u o o v C o h u o R o, o y b o o o C o u q o b u P o o b u P b u P u u - o x z R o I o x o u ú g S o C o 94

125 o í v E go v D v go v D R A S E N O E D v í í v g í C v é fí í C y u f v í o é o v E o o C o g f P 8. 9 b T. L o u o S o C o o b N o o D u y o C o z u N x u o S u x u o b u x u o C o o u o o f u o o o o R o u o o o o o R O G C L E D CI N U F E D N O CI P RI C S o k o x u o b u y S u o A o f J o C o u y o o u y h B o E o u o ñ o 3 o f o E x o u, o C j o b o C o o v b h, o u h u y o o, o o O o o y o ; j o b h o 8 % 0 8 u y j C o u o v C o h u o R o y, o x u o, o D o o o C o u q o b u P o o b u P b u P u u - o x z R o I o x o u ú g S o C o 95

126 í v E x u A go v D go g V v v R A S E N O E D í v g í C v o fí é fí í C y u é o v E o x A u o g f P 9. b T. L o u o S b N o o D vo O z u N o u z u u o u u o O gu o f b o E x o u u o qu o u o x u o o P o o o C u O G C L E D CI N U F E D N O CI P RI C S o C o o f J o C o á u o o o y o x u o o u y h B o E o u o ñ o 3 o f o E x o u y o C j o b o C o C o u h u y o o, o o O x, u o v y o v b H ; y o, o f u u o o y o ; j o b h o 8 % 0 8 u y j C o u o v C o h u o R b, o á u é, o x u o D o o o C o u q o b u P o o b u P b u P u u - o x z R o I o x o u ú g S o C o 96

127 í v E x u A go v D go o R A S E N O E D y í v g í C v qu, o fí é fí í C y u é o v E o o o k x A u o g f P 0. 0 b T. L o u o S o k o b N o o D vo O z u N o k o o o u u o b U o k o o z u u o u u o O o y T o j M o u P o o b o y u S o O G C L E D CI N U F E D N O CI P RI C S o R o C o o f J o C o x u o o o u, h B o E u o u o ñ o 3 o f o E x o u y o C j o b o C o C o u h u y o o, o o O o x, u o v y o v b h ; y o o f u u o o y o, o b o ; j o b h o 8 % 0 9 u y j C o u o v C o h u o R o x u o é, D o o o C o u q o b u P o o b u P b u P u u - o x z R o I o x o u ú g S o C o 97