3er. Trim Banca Mifel, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero Mifel.

Transcripción

1 , S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero Mifel. 3er. Trim Notas a los Estados Financieros de acuerdo a las Disposiciones de Carácter General Aplicables a la Información Financiera de las Instituciones de Crédito

2 Índice NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS MOVIMIENTOS DE CAPITAL 1 CARTERA DE CRÉDITO 2 TASAS DE INTERÉS PROMEDIO DE CAPTACIÓN TRADICIONAL Y PRESTAMOS INTERBANCARIOS.. 3 MOVIMIENTOS DE CARTERA VENCIDA 4 INVERSIONES EN VALORES 5 POSICIONES POR OPERACIONES EN REPORTO 6 INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS 7 RESULTADOS POR VALUACIÓN Y COMPRA VENTA 8 OTROS GASTOS Y PRODUCTOS 9 IMPUESTOS DIFERIDOS 10 ÍNDICE DE CAPITALIZACIÓN 11 CAPITAL NETO 12 ACTIVOS PONDERADOS 13 RIESGO DE MERCADO PROMEDIO 14 CALIFICACIÓN DE LA CARTERA CREDITICIA 15 INDICADORES FINANCIEROS 16 DEUDORES QUE SUPERAN EL 10% DE CAPITAL BÁSICO 17 INFORMACIÓN POR SEGMENTOS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS INTEGRACIÓN DEL CAPITAL NETO CIFRAS DEL BALANCE GENERAL CONCEPTOS REGULATORIOS CONSIDERADOS PARA EL CALCULO DEL CAPITAL POSICIONES EXPUESTAS A RIESGOS DE MARCADO POR FACTOR DE RIESGO POSICIONES EXPUESTAS A RIESGOS DE MARCADO POR FACTOR DE ACTIVOS PONDERADOS.. 25 ACTIVOS PONDERADOS SUJETOS A RIESGO OPERACIONAL CARACTERISTICAS DE LOS TÍTULOS QUE FORMAN PARTE DEL CAPITAL NETO COEFICIENTE DE LIQUIDEZ Y SUS NOTAS BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ÍNDICE

3 Movimientos de Capital Derivado de la aplicación de la metodología específica para la calificación y cálculo de las estimaciones preventivas correspondientes a la cartera hipotecaria originada y administrada por el Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores y por el Fondo de la Vivienda del Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado, publicada en el Diario Oficial de la Federación el 31 de diciembre de 2015, el Banco reconoció en el rubro de resultados de ejercicios anteriores, la constitución adicional de reservas por un importe neto de $ 60 MDP. En el ejercicio de sus facultades de supervisión, la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) realizó su visita de inspección ordinaria durante el periodo del 16 de mayo al 3 de junio de 2016, de la cual derivaron observaciones que fueron comunicadas mediante oficio. El 16 de agosto de 2016 la CNBV ordenó en el oficio 142 1/111476/2016, constituir con cargo a resultados, una estimación por irrecuperabilidad o difícil cobro un importe de $ 151 MDP, por las otras cuentas por cobrar de ejercicios anteriores con antigüedad mayor a 60 y 90 días. BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 1 )

4 Cartera de Crédito La cartera de crédito se detalla a continuación por tipo de crédito: Vigente Moneda Nacional ( 1 ) Dólares ( 2 ) Total 3T T T 2016 Actividad Empresarial o Comercial Entidades Financieras Entidades Gubernamentales Créditos al Consumo Media y residencial Créditos adquiridos al Infonavit/Fovissste 11,954 4,912 16, , ,449 12,449 Vencida Actividad Empresarial o Comercial Entidades Financieras Entidades Gubernamentales Créditos al Consumo Media y residencial Créditos adquiridos al Infonavit/Fovissste Total 27,296 5,055 32,351 ( 1 ) Incluye UDIS y VSM valorizadas a tipo de cambio de cierre. ( 2 ) Valorizada a tipo de cambio de cierre. Cifras a millones de pesos BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 2 )

5 Tasas de Interés Promedio de Captación Tradicional y Prestamos Interbancarios Las tasas de interés promedio de la captación tradicional y de los préstamos interbancarios son: Moneda nacional Moneda extranjera 3T T 2016 Captación tradicional Tasa 3.35% 0.47% Préstamos interbancarios Tasa 6.46% 2.19% BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 3 )

6 Movimientos de Cartera Vencida Los movimientos en la cartera vencida son los siguientes: Moneda nacional (1) Moneda extranjera (2) Total 3T T T 2016 Saldo al inicio del trimestre Entradas a Cartera Vencida: Desde Cartera Vigente Salidas de Cartera vencida: Hacia la Cartera Vigente Pagos en Efectivo Reestructuraciones y Renovaciones Castigos Adjud. / daciones en pago Efectos de valorización (0.10) (0.10) Saldo al final del trimestre ( 1 ) Incluye VSM valorizadas a tipo de cambio de cierre. ( 2 ) Valorizada a tipo de cambio de cierre. Cifras a millones de pesos BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 4 )

7 Inversiones en Valores La cartera de valores se integra de la siguiente forma: Incremento Títulos para negociar Costo de Adquisición Intereses Devengados (Decremento) por Valuación Valor de Mercado Sin restricción: Valores Gubernamentales Valores de Deuda Bancaria Otros Títulos de Deuda Restringidos: Valores Gubernamentales Valores de Deuda Bancaria Otros Títulos de Deuda Total Títulos para Negociar , , , (7.33) 1.51 (0.47) (0.04) , , , Títulos disponibles para la venta Sin restricción: Valores Gubernamentales Valores de Deuda Bancaria Otros Títulos de Deuda Incremento Costo de Intereses (Decremento) Adquisición Devengados por Valuación Valor de Mercado (0.32) (0.32) Títulos conservados a vencimiento Restringidos: Valores Gubernamentales: Valores de Deuda Bancaria Otros Títulos de Deuda Total Títulos conservados a vencimiento Total Inversiones en Valores 6, , Cifras a millones de pesos BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 5 )

8 Posiciones por Operaciones en Reporto Las posiciones por operaciones en reporto se integran de la siguiente forma: Tipo Genérico de Emisor Deudores por reporto Gubernamental Bancario Privado Total 5, , Tipo Genérico de Emisor Colaterales dados en Garantía por Reporto Gubernamental Bancario Privado Total Neto de Deudores y Colaterales 5, , Tipo Genérico de Emisor Acreedores por Reporto Gubernamental Bancario Privado 4, , Cifras a millones de pesos Total 6, BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 6 )

9 Instrumentos Financieros Derivados Los montos nocionales de los Instrumentos Financieros Derivados son los siguientes: Con fines de Negociación Subyacente Compra Venta Forwards Opciones Tipo Europeo USD USD Interest Rate Swap (IRS) TIIE Con fines de Cobertura Interest Rate Swap (IRS) Futuro de Tasas Opciones de Tasas de Interés (CAPS) Opciones Tipo Europeo TIIE 28 1, TIIE 28 TIIE 28 TIIE 28 El subyacente de las Opciones y Forwards está referenciado a divisas (Dólar) El subyacente de los Futuros, Opciones y Swaps de cobertura son tasas de interés ( TIIE28 ) Cifras a millones de pesos BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 7 )

10 Resultados por Valuación y Compra Venta Los resultados por valuación y compraventa son: Tipo de Instrumento Valuación Compra Venta Total 1T 2T 3T 4T 1T 2T 3T 4T 1T 2T 3T 4T Forwards (1.56) (8.83) (13.08) (8.83) (13.08) Opciones Futuros Swaps 0.64 (2.43) (0.41) (12.44) (10.14) (9.05) (11.80) (12.57) (9.46) Obligaciones subordinadas Inversiones en Valores (0.99) 2.76 (3.14) (2.06) De Divisas (22.07) De Metales (0.23) Total (23.92) Cifras a millones de pesos BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 8 )

11 Otros Ingresos (Egresos) de la Operación Los Otros Ingresos (Egresos) de la Operación al 30 de Septiembre de 2016 se integran de la siguiente forma: Otros Ingresos: Administración y Asesoría Financiera Asesorías y Asistencia técnica Ingresos por operaciones con RSA Provisión de Intereses Renueva tu Hogar Provisión de Intereses 2 Crédito INFONAVIT Provisión de Intereses Infonavit Total Provisión de Intereses Mejoravit Remodelación Provision de Intereses Infonavit Estados y Municipios Provisión de Intereses FOVISSSTE Respalda2M Provisión de Intereses Mejoravit+ Cancelación de otras cuentas de pasivo Uso de instalaciones Intereses a favor provenientes de préstamos Resultado en Venta de Activo Fijo Cancelación de excedentes de estimación preventiva para riesgos crediticios Recuperación de cartera de crédito Otros Otros Egresos: Estimación por irrecuperabilidad o difícil cobro Quebrantos diversos Donativos Estimación por Pérdida de Valor Bienes Adjudicados Otros Neto Cifras a millones de pesos BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 9 )

12 Impuestos Diferidos Los impuestos diferidos al 30 de Septiembre del 2016, se integran de la siguiente forma: ISR Diferido PTU Diferida Totas ISR y PTU Partidas a favor: Valuaciones de instrumentos financieros Provenientes Pérdidas Fiscales Provenientes de deudores diversos Provenientes de bienes adjudicados Reservas preventivas de cartera Otras diferencias temporales Otras provisiones no deducibles Partidas a cargo: Valuación por derivados Valuación por reportos Otras diferencias temporales Total a favor / (cargo) Cifras a millones de pesos BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 10 )

13 Índice de Capitalización Los índices de capitalización se conforman de la siguiente manera: Desglose 3T 2016 Capital Neto / Activos sujetos a riesgo de crédito 18.65% Capital Neto / Activos sujetos a riesgo de crédito, mercado y operacional 14.35% BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 11 )

14 Capital Neto El monto del capital neto se conforma de la siguiente manera: Concepto 3T 2016 Capital Básico 4,000 Capital Fundamental Capital Básico No Fundamental 4,000 Capital Complementario Capital Neto 560 4,560 Cifras a millones de pesos BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 12 )

15 Activos Ponderados Los activos ponderados son los siguientes: Concepto 3T 2016 Activos Ponderados por Riesgos de Mercado Activos Ponderados por Riesgos de Crédito Activos Ponderados por Riesgos Operacional 4,514 24,454 2,806 Cifras a millones de pesos BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 13 )

16 Riesgo de Mercado Promedio El valor en riesgo de mercado promedio del periodo es: Concepto 3T 2016 Valor en riesgo de mercado 2.12 Capital Neto al cierre del periodo 4,560 Porcentaje que representa el valor en riesgo de mercado, del capital neto al cierre del periodo (VaR) 0.05% Cifras a millones de pesos BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 14 )

17 Calificación de la Cartera Crediticia Calificación al 30 de Septiembre 2016 Reservas preventivas necesarias Importe.. Adquiridos. Cartera Cartera Cartera de Cartera al Infonavit Total Exceptuada Crediticia Comercial Consumo Hipotecaria ó Fovissste Reservas Calificada: Riesgo A Riesgo B $ 24,740,198 $ 95,341 $ 3,220 $ 1,058 $ 24,672 $ 124,291 } } 6,259,462 31, , ,875 Riesgo C 744,062 17,178 1,411 3,958 19,228 41,775 Riesgo D 574,655 59,207 1,433 9,995 64, ,835 Riesgo E 105,669 21, ,756 54,188 Subtotal Más: $ 32,424,046 Intereses vencidos sobre operaciones vigentes Reservas ordenadas por la CNBV Total $ 225,180 $ 7,452 $ 15,577 $ 218,755 $ 466,964 $ 17, ,155 Menos: Reservas Constituidas Exceso 484,155 1 Las cifras para la calificación y constitución de las reservas preventivas, son las correspondientes al día último del mes a que se refiere el Balance General al 30 de Septiembre de La cartera crediticia se califica conforme a las reglas para la calificación de la cartera crediticia emitidas por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) y a la metodología establecida por la CNBV, pudiendo en el caso de la cartera comercial e hipotecaria de vivienda efectuarse por metodologías internas autorizadas por la propia CNBV. La institución utiliza la metodología establecida por la CNBV. Cifras a miles de pesos BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 15 )

18 Indicadores Financieros 2T T T T T T 2016 Concepto Índice de morosidad 1.32% 1.41% 1.47% 1.64% 1.57% 1.67% Indicie de cobertura de de crédito vencida % 87.35% 86.64% % 98.71% 89.42% Eficiencia operativa 2.64% 2.84% 3.05% 2.43% 2.48% 2.58% ROE 14.51% 16.32% 11.03% 14.94% 15.97% 19.20% ROA 1.11% 1.42% 0.95% 1.24% 1.28% 1.54% Liquidez 64.26% 83.14% 74.36% 86.98% 81.55% 81.10% MIN 3.58% 4.05% 4.25% 2.87% 4.08% 4.04% Índice de capitalización desglosado: Capital Neto / Activos sujetos a riesgo de crédito 14.47% 19.41% 19.00% 18.46% 18.88% 18.65% Capital Neto / Activos sujetos a riesgo de crédito, mercado y operacional 12.12% 14.23% 14.87% 14.27% 14.52% 14.35% BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 16 )

19 Deudores que Superan el 10% del Capital Básico Los principales deudores que rebasan el 10% del capital básico son: Acreditado 1 Acreditado 2 Acreditado 3 Acreditado 4 Monto 2, % capital básico 71.67% 18.55% 17.71% 16.66% 4,890 El monto máximo de financiamiento de sus tres mayores deudores son los siguientes: Acreditado 1 Acreditado 2 Acreditado 3 Monto máximo 2, ) El Capital Básico al 30 de junio del 2016 es de $ 3,926. 2) El 10% del capital básico asciende a $393. 3) La suma de los deudores cuyo riesgo rebasan el 10% del capital básico al 30 de Septiembre del 2016 es de $ 4,890. Cifras a millones de pesos BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 17 )

20 Las principales operaciones por segmento de negocio que reflejan los estados financieros de Banca MIFEL, en el 3er. Trimestre de 2016, se detallan a continuación: Balance Concepto Disponibilidades Cuentas de Margen Inversiones en valores Deudores por Reporto Préstamos de Valores Derivados Ajuste por Valuación de Activos Financieros Cartera de Crédito (Neto) Otros Activos Total de Activos Crédito y Captación 31, ,921 Tesorería y Banca de Inversión 2 8,854 Otros 2,047 6, ,544 10,544 Total 2,047 6, ,867 10,600 51,319 Captación Préstamos Interbancarios y de Otros Organismos Acreedores por Reporto Prestamos de Valores Derivados Obligaciones Subordinadas en Circulación Otros Pasivos Créditos Diferidos Total de Pasivos 22,816 8,830 31,646 6, ,018 9,409 5, ,164 22,816 8,830 6, ,018 5, ,219 Resultados Totales de Operación Concepto Ingresos por Intereses Gastos por Intereses Repomo Estimación Preventiva para Riesgos Crediticios Comisiones y Tarifas Cobradas Comisiones y Tarifas Pagadas Resultado por Intermediación Otro Ingresos (Egresos) de la Operación Resultados Totales de la operación Crédito y Tesorería y Banca Captación de Inversión Otros Total 2, ,673 (847) (493) (1,340) (280) (280) (242) (242) ,258 (18) 178 1,418 Los segmentos utilizados para la información por segmentos de son: * Crédito y Captación. Agrupo los movimientos contables relacionados con la operación crediticia, captación vista, captación a plazo, pagares de tesorería emitidos para fondear la cartera de crédito y préstamos de instituciones de banca de desarrollo para fondear créditos FIRA y PYME. * Tesorería y Banca de Inversión. Agrupa los movimientos contables resultado de la operación de la tesorería (inversiones en valores, obligaciones subordinadas, Reportos y Derivadas). También agrupa los movimientos de intermediación por inversiones en Mesa de Dinero y sociedades de Inversión, y resultados de la operación cambiaria. Cifras a millones de pesos BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 18 )

21 Transacciones con Partes Relacionadas Al cierre del mes de Septiembre de 2016, se realizaron las siguientes operaciones con partes relacionadas: Transacción Captación Otorgamientos de créditos Mercado de dinero Fondos de inversión Servicios administrativos Moneda nacional Influencia Significativa Entidades Afiliadas Consejeros Accionistas Compañía Controladora Compañías del Grupo Totales Transacción Captación Mercado de dinero Otorgamiento de créditos Servicios administrativos Dólares valorizados Accionistas Influencia Significativa Entidades Afiliadas Consejeros y principales funcionarios Compañías del Grupo Totales Cifras a millones de pesos BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 19 )

22 , S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero Mifel. Anexo 1 O revelación de información relativa a la capitalización Notas a los Estados Financieros de acuerdo a las Disposiciones de Carácter General Aplicables a la Información Financiera de las Instituciones de Crédito

23 Integración de capital sin considerar transitoriedad en la aplicación de los ajustes regulatorios Referencia Capital común de nivel 1 (CET1): instrumentos y reservas Monto 1 Acciones ordinarias que califican para capital común de nivel 1 más su prima correspondiente $ 2, Resultados de ejercicios anteriores $ Otros elementos de la utilidad integral (y otras reservas) $ Capital sujeto a eliminación gradual del capital común de nivel 1 (solo aplicable para compañías que no estén vinculadas a acciones) No aplica 5 Acciones ordinarias emitidas por subsidiarias en tenencia de terceros (monto permitido en el capital común de nivel 1) No aplica 6 Capital común de nivel 1 antes de ajustes regulatorios $ 4, Capital común de nivel 1: ajustes regulatorios 7 Ajustes por valuación prudencial No aplica 8 Crédito mercantil (neto de sus correspondientes impuestos a la utilidad diferidos a cargo) No aplica 9 Otros intangibles diferentes a los derechos por servicios hipotecarios (neto de sus correspondientes impuestos a la utilidad diferidos a cargo) $ 10 (conservador) Impuestos a la utilidad diferidos a favor que dependen de ganancias futuras excluyendo aquellos que se derivan de diferencias temporales (netos de impuestos a la utilidad diferidos a cargo) $ Resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujos de efectivo $ 12 Reservas pendientes de constituir $ 13 Beneficios sobre el remanente en operaciones de bursatilización $ 14 Pérdidas y ganancias ocasionadas por cambios en la calificación crediticia propia sobre los pasivos valuados a valor razonable $ 15 Plan de pensiones por beneficios definidos No aplica 16 (conservador) Inversiones en acciones propias $ 17 (conservador) Inversiones recíprocas en el capital ordinario $ 18 (conservador) Inversiones en el capital de bancos, instituciones financieras y aseguradoras fuera del alcance de la consolidación regulatoria, netas de las posiciones cortas elegibles, donde la Institución no posea más del 10% del capital social emitido (monto que excede el umbral del 10%) $ 19 (conservador) Inversiones significativas en acciones ordinarias de bancos, instituciones financieras y aseguradoras fuera del alcance de la consolidación regulatoria, netas de las posiciones cortas elegibles, donde la Institución posea más del 10% del capital social emitido (monto que excede el umbral del 10%) $ 20 (conservador) Derechos por servicios hipotecarios (monto que excede el umbral del 10%) $ 21 Impuestos a la utilidad diferidos a favor provenientes de diferencias temporales (monto que excede el umbral del 10%, neto de impuestos diferidos a cargo) $ 22 Monto que excede el umbral del 15% $ 23 del cual: Inversiones significativas donde la institución posee mas del 10% en acciones comunes de instituciones financieras No aplica 24 del cual: Derechos por servicios hipotecarios No aplica 25 del cual: Impuestos a la utilidad diferidos a favor derivados de diferencias temporales No aplica 26 Ajustes regulatorios nacionales No aplica A del cual: Otros elementos de la utilidad integral (y otras reservas) $ B del cual: Inversiones en deuda subordinada $ C del cual: Utilidad o incremento el valor de los activos por adquisición de posiciones de bursatilizaciones (Instituciones Originadoras) $ D del cual: Inversiones en organismos multilaterales $ E del cual: Inversiones en empresas relacionadas $ F del cual: Inversiones en capital de riesgo $ G del cual: Inversiones en sociedades de inversión $ H del cual: Financiamiento para la adquisición de acciones propias $ I del cual: Operaciones que contravengan las disposiciones $ J del cual: Cargos diferidos y pagos anticipados $ K del cual: Posiciones en Esquemas de Primeras Pérdidas $ L del cual: Participación de los Trabajadores en las Utilidades Diferidas $ M del cual: Personas Relacionadas Relevantes $ N del cual: Plan de pensiones por beneficios definidos $ O del cual: Ajuste por reconocimiento de capital $ Ajustes regulatorios que se aplican al capital común de nivel 1 debido a la insuficiencia de capital adicional de nivel 1 y al capital de nivel 2 para cubrir 27 $ deducciones 28 Ajustes regulatorios totales al capital común de nivel 1 $ 29 Capital común de nivel 1 (CET1) $ Capital adicional de nivel 1: instrumentos 30 Instrumentos emitidos directamente que califican como capital adicional de nivel 1, más su prima $ 31 de los cuales: Clasificados como capital bajo los criterios contables aplicables $ 32 de los cuales: Clasifcados como pasivo bajo los criterios contables aplicables No aplica 33 Instrumentos de capital emitidos directamente sujetos a eliminación gradual del capital adicional de nivel 1 $ Instrumentos emitidos de capital adicional de nivel 1 e instrumentos de capital común de nivel 1 que no se incluyen en el renglón 5 que fueron emitidos por 34 subsidiarias en tenencia de terceros No aplica (monto permitido en el nivel adicional 1) 35 del cual: Instrumentos emitidos por subsidiarias sujetos a eliminación gradual No aplica 36 Capital adicional de nivel 1 antes de ajustes regulatorios $ Capital adicional de nivel 1: ajustes regulatorios 37(conservador) Inversiones en instrumentos propios de capital adicional de nivel 1 No aplica 38(conservador) Inversiones en acciones recíprocas en instrumentos de capital adicional de nivel 1 No aplica 39(conservador) Inversiones en el capital de bancos, instituciones financieras y aseguradoras fuera del alcance de la consolidación regulatoria, netas de las posiciones cortas elegibles, donde la Institución no posea más del 10% del capital social emitido (monto que excede el umbral del 10%) No aplica 40(conservador) Inversiones significativas en el capital de bancos, instituciones financieras y aseguradoras fuera del alcance de consolidación regulatoria, netas de las posiciones cortas elegibles, donde la Institución posea más del 10% del capital social emitido No aplica 41 Ajustes regulatorios nacionales $ 42 Ajustes regulatorios aplicados al capital adicional de nivel 1 debido a la insuficiencia del capital de nivel 2 para cubrir deducciones No aplica 43 Ajustes regulatorios totales al capital adicional de nivel 1 $ 44 Capital adicional de nivel 1 (AT1) $ 45 Capital de nivel 1 (T1 = CET1 + AT1) $ 3,999.93

24 Integración de capital sin considerar transitoriedad en la aplicación de los ajustes regulatorios Referencia Capital común de nivel 1 (CET1): instrumentos y reservas Monto Capital de nivel 2: instrumentos y reservas 46 Instrumentos emitidos directamente que califican como capital de nivel 2, más su prima $ 47 Instrumentos de capital emitidos directamente sujetos a eliminación gradual del capital de nivel 2 $ 48 Instrumentos de capital de nivel 2 e instrumentos de capital común de nivel 1 y capital adicional de nivel 1 que no se hayan incluido en los renglones 5 o 34, los cuales hayan sido emitidos por subsidiarias en tenencia de terceros (monto permitido en el capital complementario de nivel 2) No aplica 49 de los cuales: Instrumentos emitidos por subsidiarias sujetos a eliminación gradual No aplica 50 Reservas $ 51 Capital de nivel 2 antes de ajustes regulatorios $ Capital de nivel 2: ajustes regulatorios 52(conservador) Inversiones en instrumentos propios de capital de nivel 2 No aplica 53(conservador) Inversiones recíprocas en instrumentos de capital de nivel 2 No aplica 54(conservador) Inversiones en el capital de bancos, instituciones financieras y aseguradoras fuera del alcance de la consolidación regulatoria, netas de las posiciones cortas elegibles, donde la Institución no posea más del 10% del capital social emitido (monto que excede el umbral del 10%) No aplica 55(conservador) Inversiones significativas en el capital de bancos, instituciones financieras y aseguradoras fuera del alcance de consolidación regulatoria, netas de posiciones cortas elegibles, donde la Institución posea más del 10% del capital social emitido No aplica 56 Ajustes regulatorios nacionales $ 57 Ajustes regulatorios totales al capital de nivel 2 $ 58 Capital de nivel 2 (T2) $ Capital total (TC = T1 + T2) $ 4, Activos ponderados por riesgo totales $ 31, Razones de capital y suplementos 61 Capital Común de Nivel 1 (como porcentaje de los activos ponderados por riesgo totales) 12.59% 62 Capital de Nivel 1 (como porcentaje de los activos ponderados por riesgo totales) 12.59% 63 Capital Total (como porcentaje de los activos ponderados por riesgo totales) 14.35% 64 Suplemento específico institucional (al menos deberá constar de: el requerimiento de capital común de nivel 1 más el colchón de conservación de capital, más el colchón contracíclico, más el colchón GSIB; expresado como porcentaje de los activos ponderados por riesgo totales) 7.00% 65 del cual: Suplemento de conservación de capital 2.50% 66 del cual: Suplemento contracíclico bancario específico No aplica 67 del cual: Suplemento de bancos globales sistémicamente importantes (GSIB) No aplica 68 Capital Común de Nivel 1 disponible para cubrir los suplementos (como porcentaje de los activos ponderados por riesgo totales) 5.59% Mínimos nacionales (en caso de ser diferentes a los de Basilea 3) Razón mínima nacional de CET1 (si difiere del mínimo establecido por Basilea 3) Razón mínima nacional de T1 (si difiere del mínimo establecido por Basilea 3) Razón mínima nacional de TC (si difiere del mínimo establecido por Basilea 3) Cantidades por debajo de los umbrales para deducción (antes de la ponderación por riesgo) No aplica No aplica No aplica 72 Inversiones no significativas en el capital de otras instituciones financieras No aplica 73 Inversiones significativas en acciones comunes de instituciones financieras No aplica 74 Derechos por servicios hipotecarios (netos de impuestos a la utilidad diferidos a cargo) No aplica 75 Impuestos a la utilidad diferidos a favor derivados de diferencias temporales (netos de impuestos a la utilidad diferidos a cargo) $ Límites aplicables a la inclusión de reservas en el capital de nivel 2 76 Reservas elegibles para su inclusión en el capital de nivel 2 con respecto a las exposiciones sujetas a la metodología estandarizada (previo a la aplicación del límite) $ Límite en la inclusión de provisiones en el capital de nivel 2 bajo la metodología estandarizada $ Reservas elegibles para su inclusión en el capital de nivel 2 con respecto a las exposiciones sujetas a la metodología de calificaciones internas (previo a la aplicación del límite) $ 79 Límite en la inclusión de reservas en el capital de nivel 2 bajo la metodología de calificaciones internas $ Instrumentos de capital sujetos a eliminación gradual (aplicable únicamente entre el 1 de enero de 2018 y el 1 de enero de 2022) 80 Límite actual de los instrumentos de CET1 sujetos a eliminación gradual No aplica 81 Monto excluído del CET1 debido al límite (exceso sobre el límite después de amortizaciones y vencimientos) No aplica 82 Límite actual de los instrumentos AT1 sujetos a eliminación gradual $ 83 Monto excluído del AT1 debido al límite (exceso sobre el límite después de amortizaciones y vencimientos) $ 84 Límite actual de los instrumentos T2 sujetos a eliminación gradual $ Monto excluído del T2 debido al límite (exceso sobre el límite después de amortizaciones y vencimientos) $ BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. 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25 Cifras del Balance General Referencia Rubros del balance general Monto Activo BG1 Disponibilidades 2, BG2 Cuentas de margen BG3 Inversiones en valores 6, BG4 Deudores por reporto BG5 Préstamo de valores BG6 Derivados BG7 Ajustes de valuación por cobertura de activos financieros BG8 Total de cartera de crédito (neto) 31, BG9 Beneficios por recibir en operaciones de bursatilización BG10 Otras cuentas por cobrar (neto) 9, BG11 Bienes adjudicados (neto) BG12 Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) BG13 Inversiones permanentes 2.41 BG14 Activos de larga duración disponibles para la venta BG15 Impuestos y PTU diferidos (neto) BG16 Otros activos Pasivo BG17 Captación tradicional 22, BG18 Préstamos interbancarios y de otros organismos 8, BG19 Acreedores por reporto 6, BG20 Préstamo de valores BG21 Colaterales vendidos o dados en garantía BG22 Derivados BG23 Ajustes de valuación por cobertura de pasivos financieros BG24 Obligaciones en operaciones de bursatilización BG25 Otras cuentas por pagar 5, BG26 Obligaciones subordinadas en circulación 3, BG27 Impuestos y PTU diferidos (neto) BG28 Créditos diferidos y cobros anticipados Capital contable BG29 Capital contribuido 2, BG30 Capital ganado 1, Cuentas de orden BG31 Avales otorgados BG32 Activos y pasivos contingentes BG33 Compromisos crediticios 12, BG34 Bienes en fideicomiso o mandato 69, BG35 Agente financiero del gobierno federal BG36 Bienes en custodia o en administración 81, BG37 Colaterales recibidos por la entidad 5, BG38 Colaterales recibidos y vendidos o entregados en garantía por la entidad 5, BG39 Operaciones de banca de inversión por cuenta de terceros (neto) 4, BG40 Intereses devengados no cobrados derivados de cartera de crédito vencida BG41 Otras cuentas de registro 2, BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 22)

26 Conceptos regulatorios considerados para el cálculo de los componentes del Capital Neto Identificador Activo Conceptos regulatorios considerados para el cálculo de los componentes del Capital Neto Referencia del formato de revelación de la integración de capital del apartado I del presente anexo Monto de conformidad con las notas a la tabla Conceptos regulatorios considerados para el cálculo de los componentes del Capital Neto 1 Crédito mercantil 8 2 Otros Intangibles Ref. 26J = Impuesto a la utilidad diferida (a favor) proveniente de pérdidas y créditos fiscales BG15= Beneficios sobre el remanente en operaciones de burzatilización 13 5 Inversiones del plan de pensiones por beneficios definidos sin acceso irrestricto e ilimitado 15 6 Inversiones en acciones de la propia institución 16 7 Inversiones recíprocas en el capital ordinario 17 8 Inversiones directas en el capital de entidades financieras donde la Institución no posea más del 10% del capital social emitido 18 9 Inversiones indirectas en el capital de entidades financieras donde la Institución no posea más del 10% del capital social emitido Inversiones directas en el capital de entidades financieras donde la Institución posea más del 10% del capital social emitido Inversiones indirectas en el capital de entidades financieras donde la Institución posea más del 10% del capital social emitido Impuesto a la utilidad diferida (a favor) proveniente de diferencias temporales Reservas reconocidas como capital complementario Inversiones en deuda subordinada 26 B 15 Inversiones en organismos multilaterales 26 D 16 Inversiones en empresas relacionadas 26 E 17 Inversiones en capital de riesgo 26 F 18 Inversiones en sociedades de inversión 26 G 19 Financiamiento para la adquisición de acciones propias 26 H 20 Cargos diferidos y pagos anticipados 26 J Ref. 26J = Participación de los trabajadores en las utilidades diferida (neta) 26 L BG15= Inversiones del plan de pensiones por beneficios definidos 26 N 23 Inversiones en cámaras de compensación 26 P Pasivo 24 Impuestos a la utilidad diferida (a cargo) asociados al crédito mercantil 8 25 Impuestos a la utilidad diferida (a cargo) asociados a otros intangibles 9 26 Pasivos del plan de pensiones por beneficios definidos sin acceso irrestricto e ilimitado Impuestos a la utilidad diferida (a cargo) asociados al plan de pensiones por beneficios definidos Impuestos a la utilidad diferida (a cargo) asociados a otros distintos a los anteriores Obligaciones subordinadas monto que cumple con el Anexo 1R Obligaciones subordinadas sujetas a transitoriedad que computan como capital básico Obligaciones subordinadas monto que cumple con el Anexo 1S Obligaciones subordinadas sujetas a transitoriedad que computan como capital complementario Impuestos a la utilidad diferida (a cargo) asociados a cargos diferidos y pagos anticipados 26 J Capital contable 34 Capital contribuido que cumple con el Anexo 1Q 1 2, BG29=2, Resultado de ejercicios anteriores BG30= menos Ref.3= Resultado por valuación de instrumentos para cobertura de flujo de efectivo de partidas registradas a valor razonable 3 (3.45) BG30= 3.45 Resultado por Valuación 37 Otros elementos del capital ganado distintos a los anteriores BG30= Capital contribuido que cumple con el Anexo 1R Capital contribuido que cumple con el Anexo 1S Resultado por valuación de instrumentos para cobertura de flujo de efectivo de partidas no registradas a valor razonable 3, Efecto acumulado por conversión 3, 26 A 42 Resultado por tenencia de activos no monetarios 3, 26 A Cuentas de orden 43 Posiciones en Esquemas de Primeras Pérdidas 26 K Conceptos regulatorios no considerados en el balance general 44 Reservas pendientes de constituir Utilidad o incremento el valor de los activos por adquisición de posiciones de bursatilizaciones (Instituciones Originadoras) 26 C 46 Operaciones que contravengan las disposiciones 26 I 47 Operaciones con Personas Relacionadas Relevantes 26 M 48 Ajuste por reconocimiento de capital 26 O, 41, 56 Referencia(s) del rubro del balance general y monto relacionado con el concepto regulatorio considerado para el cálculo del Capital Neto proveniente de la referencia mencionada. BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 23 )

27 Posiciones expuestas a riesgo de mercado por factor de riesgo Concepto Importe de posiciones equivalentes Requerimiento de capital Operaciones en moneda nacional con tasa nominal 2, Operaciones con títulos de deuda en moneda nacional con sobretasa y una tasa revisable Operaciones en moneda nacional con tasa real o denominados en UDI's Operaciones en moneda nacional con tasa de rendimiento referida al crecimiento del Salario Mínimo General 1, Posiciones en UDI's o con rendimiento referido al INPC Posiciones en moneda nacional con tasa de rendimiento referida al crecimiento del salario mínimo general Operaciones en moneda extranjera con tasa nominal Posiciones en divisas o con rendimiento indizado al tipo de cambio Posiciones en acciones o con rendimiento indizado al precio de una acción o grupo de acciones BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 24 )

28 Posiciones expuestas a riesgo de mercado por factor de Activos ponderados sujetos a riesgo de crédito por grupo de riesgo Concepto Activos ponderados por riesgo Requerimiento de capital Grupo I (ponderados al 0%) Grupo I (ponderados al 10%) Grupo I (ponderados al 20%) Grupo II (ponderados al 0%) Grupo II (ponderados al 10%) Grupo II (ponderados al 20%) Grupo II (ponderados al 50%) Grupo II (ponderados al 100%) Grupo II (ponderados al 120%) Grupo II (ponderados al 150%) Grupo III (ponderados al 2.5%) Grupo III (ponderados al 10%) Grupo III (ponderados al 11.5%) Grupo III (ponderados al 20%) Grupo III (ponderados al 23%) Grupo III (ponderados al 50%) Grupo III (ponderados al 57.5%) Grupo III (ponderados al 100%) Grupo III (ponderados al 115%) Grupo III (ponderados al 120%) Grupo III (ponderados al 138%) Grupo III (ponderados al 150%) Grupo III (ponderados al 172.5%) Grupo IV (ponderados al 0%) Grupo IV (ponderados al 20%) Grupo V (ponderados al 10%) Grupo V (ponderados al 20%) Grupo V (ponderados al 50%) Grupo V (ponderados al 115%) Grupo V (ponderados al 150%) Grupo VI (ponderados al 20%) Grupo VI (ponderados al 50%) 3, Grupo VI (ponderados al 75%) Grupo VI (ponderados al 100%) 3, Grupo VI (ponderados al 120%) Grupo VI (ponderados al 150%) Grupo VI (ponderados al 172.5%) Grupo VII_A (ponderados al 10%) Grupo VII_A (ponderados al 11.5%) Grupo VII_A (ponderados al 20%) Grupo VII_A (ponderados al 23%) Grupo VII_A (ponderados al 50%) Grupo VII_A (ponderados al 57.5%) Grupo VII_A (ponderados al 100%) 3,

29 Posiciones expuestas a riesgo de mercado por factor de Activos ponderados sujetos a riesgo de crédito por grupo de riesgo Concepto Activos ponderados por riesgo Requerimiento de capital Grupo VII_A (ponderados al 115%) Grupo VII_A (ponderados al 120%) Grupo VII_A (ponderados al 138%) Grupo VII_A (ponderados al 150%) Grupo VII_A (ponderados al 172.5%) Grupo VII_B (ponderados al 0%) Grupo VII_B (ponderados al 20%) Grupo VII_B (ponderados al 23%) Grupo VII_B (ponderados al 50%) Grupo VII_B (ponderados al 57.5%) Grupo VII_B (ponderados al 100%) Grupo VII_B (ponderados al 115%) Grupo VII_B (ponderados al 120%) Grupo VII_B (ponderados al 138%) Grupo VII_B (ponderados al 150%) Grupo VII_B (ponderados al 172.5%) Grupo VIII (ponderados al 115%) Grupo VIII (ponderados al 150%) Grupo IX (ponderados al 100%) 10, Grupo IX (ponderados al 115%) Grupo X (ponderados al 1250%) Bursatilizaciones con Grado de Riesgo 1 (ponderados al 20%) Bursatilizaciones con Grado de Riesgo 2 (ponderados al 50%) Bursatilizaciones con Grado de Riesgo 3 (ponderados al 100%) Bursatilizaciones con Grado de Riesgo 4 (ponderados al 350%) Bursatilizaciones con grado de Riesgo 4, 5, 6 o No calificados (ponderados al 1250%) Rebursatilizaciones con Grado de Riesgo 1 (ponderados al 40%) Rebursatilizaciones con Grado de Riesgo 2 (ponderados al 100%) Rebursatilizaciones con Grado de Riesgo 3 (ponderados al 225%) Rebursatilizaciones con Grado de Riesgo 4 (ponderados al 650%) Rebursatilizaciones con grado de Riesgo 5, 6 o No Calificados (ponderados al 1250%) BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 25 )

30 Activos ponderados sujetos a riesgo operacional Activos ponderados por riesgo Requerimiento de capital 2, Promedio del requerimiento por riesgo de mercado y de Promedio de los ingresos netos anuales positivos de los crédito de los últimos 36 meses últimos 36 meses 1, , BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 26 )

31 , S.A., GRUPO FINANCIERO MIFEL Características de los títulos que forman parte del Capital Neto Referencia Característica Opciones 1 Emisor, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero Mifel, 2 3 Marco legal Identificador ISIN, CUSIP o Bloomberg ISIN: US059447AB87 CUSIP: AB8 Ley aplicable.la escritura de emisión, las notas y los documentos relacionados se regirán por la ley del Estado de Nueva York. SEC" se entiende la Comisión de Valores de Estados Unidos. Ley de Valores de Estados Unidos de 1933 y 1934, según enmienda. Disposiciones de Carácter general Aplicables a las Instituciones de Crédito, publicada por la CNBV en el Gaceta Oficial de la Federación (Diario Oficial de la Federación) el 2 de diciembre de 2005, como modificada por la fecha del presente y como estas reglas pueden ser enmendadas o reemplazadas más de vez en cuando. Reglas de Capitalización Artículo 134, 134 Bis y 134 Bis 1 de la Ley de Bancos de México Tratamiento regulatorio 4 Nivel de capital con transitoriedad Capital Complementario 5 Nivel de capital sin transitoriedad Capital Complementario 6 Nivel del instrumento Institución de crédito sin consolidar subsidiarias 7 Tipo de instrumento Obligación Subordinada 8 Monto reconocido en el capital regulatorio $ 559,920,907 (Quinientos cincuenta y nueve millones novecientos veinte mil novecientos nueve pesos 00/100 MN) 9 Valor nominal del instrumento U.S.$150,000,000 (Ciento cincuenta millones de dólares 00/100 USD) 9A Moneda del instrumento Dólares Americanos 10 Clasificación contable Pasivo (Obligación Subordinada) 11 Fecha de emisión 16 de Mayo Plazo del instrumento Vencimiento 13 Fecha de vencimiento 16 de Mayo Cláusula de pago anticipado Si 15 Primera fecha de pago anticipado N.A. 15A Eventos regulatorios o fiscales Sí 15B Precio de liquidación de la cláusula de pago anticipa 100% del Capital más los intereses devengados a la fecha de pago 16 Fechas subsecuentes de pago anticipado N.A. Rendimientos / dividendos 17 Tipo de rendimiento/dividendo Fijo 18 Tasa de Interés/Dividendo 9.74% 19 Cláusula de cancelación de dividendos Sí 20 Discrecionalidad en el pago Parcialmente discrecional 21 Cláusula de aumento de intereses No 22 Rendimiento/dividendos No Acumulables 23 Convertibilidad del instrumento No convertible 24 Condiciones de convertibilidad N.A. 25 Grado de convertibilidad N.A. 26 Tasa de conversión N.A. 27 Tipo de convertibilidad del instrumento N.A. 28 Tipo de instrumento financiero de la convertibilidad N.A. 29 Emisor del instrumento N.A. 30 Cláusula de disminución de valor No (WriteDown) 31 Condiciones para disminución de valor N.A. 32 Grado de baja de valor N.A. 33 Temporalidad de la baja de valor N.A. 34 Mecanismo de disminución de valor temporal N.A. 35 Posición de subordinación en caso de liquidación Obligaciones subordinadas preferentes 36 Características de incumplimiento Sí 37 Descripción de características de incumplimiento Ref. DESCRIPTION OF THE NOTES/ Events of Default, Notice and Waiver Un "Caso de Incumplimiento" se define en el prospecto como: Un incumplimiento durante los 30 días naturales en el pago de intereses vencidos de los Bonos, diferente al periodo de suspensión Un incumplimiento en el pago del capital adeudado y pagadero de los Bonos; Un pago por nosotros, durante un período de suspensión, de los dividendos respecto del capital social de otra que cualquier excepción de dividendos, o Ciertos hechos de bancarrota (incluyendo concurso mercantil o quiebra), liquidación o disolución. BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 27 )

32 Coeficiente de Cobertura de Liquidez Cifras en millones de pesos ACTIVOS LÍQUIDOS COMPUTABLES 1 Total de Activos Líquidos Computables 3T 2016 Importe sin ponderar (promedio) No aplica Importe ponderado (promedio) 5,158 SALIDAS DE EFECTIVO 2 Financiamiento minorista no garantizado 3 Financiamiento estable 4 Financiamiento menos estable 5 Financiamiento mayorista no garantizado 6 Depósitos operacionales 7 Depósitos no operacionales 8 Deuda no garantizada 9 Financiamiento mayorista garantizado 10 Requerimientos adicionales: 11 Salidas relacionadas a instrumentos financieros derivados y otros requerimientos de garantía 12 Salidas relacionadas a pérdidas del financiamiento de instrumentos de deuda 13 Líneas de crédito y liquidez 14 Otras obligaciones de financiamiento contractuales 15 Otras obligaciones de financiamiento contingentes 16 TOTAL DE SALIDAS DE EFECTIVO 7,691 2,517 5,174 9, ,268 1,028 No aplica 10, , No aplica , , , ,118 ENTRADAS DE EFECTIVO 17 Entradas de efectivo por operaciones garantizadas 18 Entradas de efectivo por operaciones no garantizadas 19 Otras entradas de efectivo 20 TOTAL DE ENTRADAS DE EFECTIVO 21 TOTAL DE ACTIVOS LIQUIDOS COMPUTABLES 22 TOTAL NETO DE SALIDAS DE EFECTIVO 23 COEFICIENTE DE COBERTURA DE LIQUIDEZ 3,667 3, , , ,076 Importe Ajustado 5,158 5,041 No aplica No aplica No aplica % BABANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 28 )

33 Notas 1) El primer trimestre contempla 91 días naturales. 2) Los resultados del Coeficiente de Cobertura de Liquidez reflejan el seguimiento continuo que lleva a cabo la Institución con el objetivo de cumplir los niveles regulatorios 3) Al cierre del trimestre se presentó una disminución de los activos líquidos derivado de la operación normal del Banco y estrategia de negocio. 4) La captación tradicional representa la principal fuente de fondeo para la institución. 5) La institución, al cierre del trimestre no presenta una exposición importante en instrumentos financieros que pudieran implicar posibles llamadas de margen 6) El Banco no presenta descalce en divisas. 7) La administración de la liquidez se encuentra centralizada y es responsabilidad del área de Tesorería. I. Información Cuantitativa Las necesidades de financiamiento de la cartera de crédito son cubiertas principalmente por los depósitos de exigibilidad inmediata y a plazo, a través de una base de clientes institucionales recurrentes. Adicionalmente se mantienen contratadas líneas de crédito con la Banca de Desarrollo y la capacidad para emitir papel bancario en el mercado, no encontrando limitaciones legales, regulatorias u operacionales. Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo 7,644 15,113 Del público en general 13,580 Mercado de Dinero 1,533 Total 22,757 Cifras en millones de pesos El análisis de las necesidades futuras de liquidez de la Institución parte de la construcción de la escala de vencimientos y el cálculo del desfase o gap (superávit o déficit) de fondos para los períodos considerados y el importe acumulado a lo largo de un período de tiempo. BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 29 )

34 Notas 35,000 Brechas de Liquidez (Cifras en millones de pesos) 30,000 25,000 20,000 15,000 Activo Pasivo Gap 10,000 5, >360 La brecha de hasta 30 días se origina principalmente por las operaciones de reporto dentro de la mesa de dinero y la operación cambiaria. El riesgo de los reportos queda mitigado con una base de clientes estable, mientras que la de cambios con operaciones DVP Por otro lado, la cartera de crédito tiene un plazo promedio ponderado cercano a nueve años mientras que las fuentes de fondeo es de aproximadamente 9 meses, lo que origina una brecha de liquidez natural. No obstante a esto: se observa una tasa de prepago acelerada de la cartera de crédito; así como estabilidad y crecimiento sostenido en los depósitos de captación tradicional tanto de vista como de plazo, con una base de clientes suficientemente pulverizada. II.Información Cualitativa El riesgo de liquidez se define como la pérdida potencial debido a la dificultad o imposibilidad de modificar la estructura de vencimientos de los activos y pasivos para mejorar la posición o hacer frente a las obligaciones monetarias de la Institución de manera oportuna. El proceso de evaluación del riesgo de liquidez debe contemplar un nexo estrecho entre la exposición y los responsables de su administración, siendo el área de Tesorería la responsable de monitorear diariamente los requerimientos de liquidez y de garantizar que se cuente con los recursos necesarios para la operación BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 30 )

35 Notas La estrategia de liquidez del Banco se basa principalmente en mantener un nivel adecuado de activos líquidos que sean suficientes para cubrir las necesidades de liquidez bajo distintos escenarios. Del mismo modo se busca incrementar el plazo promedio de la captación a través de la red comercial. Para mitigar el riesgo de liquidez, la Unidad de Administración de Riesgos (UAIR) mide, evalúa y da seguimiento al riesgo que resulta de las diferencias entre los flujos de efectivo proyectados a distintas fechas dentro del balance. Asimismo se han desarrollado metodologías que permiten cuantificar el riesgo de liquidez, para casos de ventas anticipadas de activos, o renovación de pasivos en condiciones anormales. La estimación de las pérdidas potenciales de riesgo de liquidez se realiza a través del modelo ALM (Asset Liability Management). Esto consiste en una proyección de todos los flujos nominales por cobrar y por pagar de la institución a una fecha dada, mostrando los periodos (bandas o brechas) en los cuales habrá liquidez. Por su parte, el Comité de Riesgos monitorea mensualmente las mediciones de riesgo de liquidez, así como el cumplimiento a los límites establecidos por el Consejo de Administración. La suficiencia de activos líquidos de alta calidad es evaluada periódicamente por la Unidad de Administración Integral de Riesgos mediante el monitoreo del Coeficiente de Cobertura de Liquidez (CCL) establecido por Banco de México, mediante el cual se busca garantizar que un banco mantenga un nivel suficiente de activos líquidos de alta calidad y libres de cargas que puedan ser transformados en efectivo para satisfacer sus necesidades de liquidez durante un horizonte de 30 días naturales en un escenario de tensiones de liquidez. Por tal razón, ha adoptado el Coeficiente de Cobertura de Liquidez (CCL) establecido por Banco de México como el principal indicador para monitorear las necesidades de liquidez de la institución. En complemento a las mediciones que el Banco lleva a cabo para riesgo de liquidez, también se realizan pruebas de estrés las cuales consisten en aplicar escenarios donde hay situaciones que podrían resultar adversas para la Institución y con ello poder verificar la capacidad de Institución para afrontar dichas condiciones. BANCA MIFEL, S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO FINANCIERO MIFEL. ( 31 )