Intervención General de la Administración del Estado Oficina Nacional de Contabilidad

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1 ABRIL # REF! # REF!

2 Intervención General de la Administración del Estado Oficina Nacional de Contabilidad NIPO:

3 Índice RESUMEN: Capacidad (+) o necesidad (-) de financiación PRINCIPALES RESULTADOS 4 5 CONSOLIDADO: Administración Central, Administración Regional y Fondos de la Seguridad Social Capacidad(+) o necesidad(-) de financiación Operaciones no financieras 6 7 ADMINISTRACIÓN CENTRAL Operaciones no financieras Evolución del gasto computable a efectos del cálculo de la regla de gasto Estado Operaciones no financieras Texto Organismos de la Administración Central Operaciones no financieras ADMINISTRACIÓN REGIONAL Capacidad(+) o necesidad(-) de financiación y anticipos del sistema de financiación Operaciones no financieras del subsector Evolución del gasto computable a efectos del cálculo de la regla de gasto Texto Operaciones no financieras de cada CCAA FONDOS DE LA SEGURIDAD SOCIAL Operaciones no financieras Texto ANEXO ESTADÍSTICO Consolidado: Capacidad(+) o necesidad(-) de financiación Distribución por subsectores En millones de euros En porcentaje del PIB Comunidades Autónomas: Capacidad(+) o necesidad(-) de financiación. Distribución por Comunidades

4 ABRIL Capacidad (+) o necesidad (-) de financiación Acumulado a fin del periodo En millones de euros En porcentaje del PIB % CONSOLIDADO ,6 -,8 -,56 Administración Central ,5 -,68 -,54 Administración Regional ,1 -,3 -,2 Fondos de la Seguridad Social ,3,18,19 PIB utilizado M Gasto computable a efectos del cálculo de la regla de gasto Acumulado a fin del periodo En millones de euros En porcentajes % Variación nominal Administración Central , Administración Regional ,

5 Principales resultados ABRIL A finales de abril, el déficit consolidado de las Administraciones Públicas, sin incluir las Corporaciones Locales, se ha reducido un 27,6% con respecto al año anterior, con un importe de millones. En términos del PIB, la ratio es del,56%,,24 puntos porcentuales menos que la obtenida en abril de 217. Los recursos no financieros han aumentado un 6,6%, porcentaje que supera en 2,4 puntos porcentuales el crecimiento del 4,2% registrado por los empleos. El incremento de los ingresos se localiza en los impuestos, millones, y en las cotizaciones sociales, millones. El aumento del gasto total del subsector se debe, principalmente, al aumento de las prestaciones sociales y de la formación bruta de capital fijo en y 2.11 millones, respectivamente. El saldo primario se calcula descontando el efecto de los intereses devengados sobre la cifra de déficit o superávit. En el primer cuatrimestre los intereses devengados han ascendido a millones, un 4,% inferiores a los del año 217. Si se descuenta su efecto, se obtiene un superávit primario de millones, frente al superávit primario de 175 millones obtenido en abril de 217 lo que, en términos del PIB, supone una mejora de la ratio de,18 puntos porcentuales, hasta situarse en el,2%. La Administración Central ha reducido su cifra de déficit un 16,5%, con millones, lo que ha supuesto una mejora de,14 puntos porcentuales en términos del PIB, hasta situarse en el,54%. El gasto computable a efectos del cálculo de la regla de gasto a finales del mes de abril ha crecido un 9,8% respecto a 217, con un importe de millones. El déficit del Estado se ha reducido un 2,8% hasta situarse en 6.41 millones, descenso que supone,16 puntos porcentuales menos de PIB, con una ratio del,5%. Los impuestos aumentan millones respecto a 217, con un volumen acumulado de millones, de los cuales millones proceden de los impuestos sobre la producción y las, millones más que el año anterior, y millones corresponden a impuestos corrientes sobre la renta y el patrimonio, con 2.6 millones más que en 217. Los Organismos de la Administración Central han pasado de un déficit de 26 millones en 217 a 538 millones a finales de abril de 218. Sus recursos se han incrementado un 4,7% principalmente por el aumento de los ingresos impositivos en un 16,2% y de las transferencias recibidas en un 1,9%. Sin embargo, los gastos de este agente han aumentado un 9,1% por la evolución registrada por las Otras transferencias de capital, incluidas dentro del apartado resto de empleos, que han pasado de 1.11 millones en 217 a millones en 218, debido a que en esta rubrica se recogen, entre otras operaciones, el Esquema de Protección de Activos (EPA) de la Caja de Ahorros del Mediterráneo (CAM) que supera en más del doble a la de 217 que fue de 658 millones. La Administración Regional ha pasado de un déficit de millones en 217 a millones en 218, 1.1 millones menos, que supone un descenso del 31,1%. Dentro de los recursos, cabe señalar los mayores ingresos impositivos, sobre todo los que recaen sobre la producción e que crecen a una tasa del 6,6% y el incremento del 8,7% registrado en las transferencias recibidas de otras administraciones públicas, principalmente las relacionadas con el sistema de financiación, que incluyen este año 1.46 millones de anticipos a cuenta de los recursos del sistema frente a 244 millones en 217. En lo relativo al gasto computable a efectos del cálculo de la regla de gasto, en 218 el umbral de cumplimiento está establecido en el 2,4%. A finales de abril, el gasto computable supera en un 2,8% al de 217, con millones, 1.22 millones más que en 217. Los Fondos de la Seguridad Social han incrementado su superávit un 8,3%, hasta situarse en millones, con una ratio sobre el PIB del,19%. Este resultado se debe a la evolución favorable de las cotizaciones sociales que aumentan un 5,6% para el conjunto del subsector, 2,8 puntos porcentuales más que el crecimiento del gasto en prestaciones sociales. El superávit del Sistema disminuye un 4,8% debido a que disminuyen las transferencias recibidas del Estado un 9,1%. El superávit del Servicio Público de Empleo Estatal (SEPE) ha sido de 782 millones, 243 millones más que en 217, por la mejora de las cotizaciones y el descenso de los gastos. Las cuentas del Fondo de Garantía Salarial (FOGASA) presentan un superávit de 83 millones, superior en 1 millón al de

6 CONSOLIDADO. BASE 21 ADMINISTRACIÓN CENTRAL, ADMINISTRACION REGIONAL Y FONDOS DE LA SEGURIDAD SOCIAL ABRIL % del PIB % Administración Central ,5 Estado ,6 Organismos de la Administración Central Administración Regional ,8 Fondos de la Seguridad Social ,44 Sistema de Seguridad Social ,8 SEPE ,7 FOGASA ,5 CONSOLIDADO ,9 Ayudas a instituciones financieras (saldo neto) CONSOLIDADO sin ayuda financiera , % ,5 -,68 -, ,8 -,66 -, ,9 -,2 -, ,1 -,3 -, ,3,18, ,8,13, ,1,5, ,2,1, ,6 -,8 -, ,2, ,4 -,78 -,57 PIB utilizado El déficit obtenido por las Administraciones Públicas, sin incluir las Corporaciones Locales, a finales de abril de 218 se ha reducido un 27,6% con respecto al del año anterior, con un importe de millones. En términos del PIB, la ratio es del,56%,,24 puntos porcentuales menos que la obtenida en abril de 217. El aumento de los recursos no financieros en un 6,6% ha sido superior al del 4,2% registrado en los empleos. No obstante, si se elimina en ambos años de la cifra de déficit la incidencia del saldo neto de la ayuda financiera, la reducción interanual del déficit sería del 24,4%, con un volumen de millones que representa el,57% del PIB. CONSOLIDADO: AACC, CCAA, AASS (Acumulado) E F M A M J JL A S O N D Todos los subsectores han mejorado sus resultados en comparación con 217. La Administración Central ha reducido su déficit un 16,5%, hasta los millones. El Estado mejora su saldo un 2,8%, al pasar de millones en 217 a 6.41 millones en 218, mejora que representa,16 p.p. del PIB, con una ratio del,5%. Los Organismos de la Administración Central, por el contrario, han pasado de un déficit de 26 millones a 538 millones en 218, debido, principalmente, al resultado negativo del Fondo de Garantía de Depósitos por importe de 92 millones, frente a un superávit de 52 millones en 217. En la Administración Regional el descenso del déficit ha sido del 31,1%, situándose en millones, cifra que representa el,2% del PIB, con una mejora de,1 p.p. en relación a 217. Estas cifras recogen entre sus ingresos los anticipos a cuenta de los recursos del sistema de financiación, que han sido de 1.46 millones en 218 y de 244 millones en 217; descontando su incidencia, la reducción del déficit del subsector sería del 7,9% en lugar del citado 31,1%. Los Fondos de la Seguridad Social han aumentado su superávit un 8,3%, hasta situarse en millones, con una ratio sobre el PIB del,19%. Esta evolución se debe al mayor superávit del SEPE en 243 millones, por la mejora de las cotizaciones y el descenso de los gastos. El Sistema de Seguridad Social, ha reducido su superávit en un 4,8%, aunque las cotizaciones sociales suben un 5,5%, disminuyen un 9,1% las transferencias corrientes recibidas del Estado y aumenta el gasto en prestaciones sociales un 3,4%. Las cuentas del FOGASA presentan un superávit de 83 millones, 1 millón más que en

7 CONSOLIDADO. BASE 21 ADMINISTRACIÓN CENTRAL, ADMINISTRACION REGIONAL Y FONDOS DE LA SEGURIDAD SOCIAL ABRIL % del PIB % % Recursos no financieros , ,6 1,71 1,95 Impuestos , ,6 5,88 6, , , 3,2 3, , ,3 2,59 2,66 * Impuestos sobre el capital , ,3,8,8 Cotizaciones sociales , ,1 3,97 4,1 Transferencias entre AAPP , ,,29,3 Resto de recursos , ,6,56,58 Empleos no financieros , ,2 11,51 11,5 Consumos intermedios , ,1 1,5 1,4 Remuneración de asalariados , ,9 2,55 2,5 Intereses , ,,82,75 Subvenciones , ,,2, , , 4,45 4, , ,,76,75 Formación bruta de capital fijo , ,1,47,63 Transferencias entre AAPP , ,2,61,59 Resto de empleos , ,9,58,64 de financiación (*) , ,6 -,8 -,56 PIB utilizado (*) CONSOLIDADO: RECURSOS Y EMPLEOS (Desacumulado) CONSOLIDADO: RECURSOS Y EMPLEOS (Desacumulado) recursos empleos recursos empleos E F M A M J JL A S O N D E F M A M J JL A S O N D 7

8 S.1311 ADMINISTRACIÓN CENTRAL ABRIL % del PIB % % Recursos no financieros , , 5,1 5,33 Impuestos , ,3 4,36 4, , ,1 2,83 2, , ,5 1,51 1,61 * Impuestos sobre el capital , ,2,2,2 Cotizaciones sociales , ,8,25,24 Transferencias entre AAPP , ,6,22,24 Resto de recursos , ,1,27,29 Empleos no financieros , , 5,78 5,88 Consumos intermedios , ,5,24,23 Remuneración de asalariados , ,7,58,56 Intereses , ,7,74,68 Subvenciones , ,6,9, , ,1,45, , ,6,2,2 Formación bruta de capital fijo , ,5,2,35 Transferencias entre AAPP , ,4 2,95 2,92 Resto de empleos , ,5,51,56 de financiación , ,5 -,68 -,54 PIB utilizado ADMINISTRACIÓN CENTRAL (Acumulado) E F M A M J JL A S O N D A finales de abril de 218, la Administración Central ha obtenido un déficit de millones, inferior en un 16,5% al registrado en el mismo periodo de 217, con una caída de la ratio déficit/pib de,14 puntos porcentuales, hasta situarse en el,54%. Esta evolución se debe al aumento de los ingresos en un 9,%, por el avance de los ingresos de IVA en un 1,%, millones más que en 217, y de los impuestos corrientes sobre la renta,. en un 11,5%, 2.14 millones más. El aumento de los ingresos se ha visto compensado en gran parte por el crecimiento de los gastos en un 6,%, 4.32 millones más. Las transferencias corrientes crecen un 3,5%, principalmente por las mayores transferencias del Estado a las Comunidades Autónomas, millones en 217 y millones en 218, por los mayores anticipos concedidos a cuenta de las respectivas liquidaciones, 1.46 millones en 218 y 244 millones en 217. El apartado resto de empleos crece un 15,5% por el aumento de las otras transferencias de capital que suben un 39,1%, como consecuencia de que el EPA de la CAM en 218 es más del doble que el del año anterior, como se detalla en el apartado destinado a los Organismos de la Administración Central; los recursos propios de la UE: IVA y RNB, también incluidos en este apartado, han pasado de 3.98 millones en 217 a 8

9 S.1311 ADMINISTRACIÓN CENTRAL Evolución del gasto computable a efectos del cálculo de la regla de gasto ABRIL Variación nominal % 1. Empleos no financieros , De los cuales: ayuda financiera ,1 2. Empleos no financieros excluida ayuda financiera ,6 3. Intereses ,7 4. Gastos financiados por la Unión Europea ,7 5. Gastos financiados por otras administraciones públicas ,8 6. Transferencias por el sistema de financiación a CCAA ,2 7. Transferencias por el sistema de financiación a CCLL ,6 8. Cambios normativos con incrementos o disminuciones de recaudación permanente Gasto no discrecional en prestaciones por desempleo Total a efectos de la regla de gasto ( ) ,8 El artículo 12 de la Ley Orgánica 2/212, de 27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera (LOEPSF) establece que "la variación del gasto computable de la Administración Central, de las Comunidades Autónomas y de las Corporaciones Locales no podrá superar la tasa de referencia de crecimiento del PIB de medio plazo de la economía española". Asimismo, establece esta ley en el artículo 17, que en el mes de abril de cada año, el Ministerio de Hacienda deberá elaborar un informe con el grado de cumplimiento de la regla de gasto del ejercicio inmediatamente anterior. No obstante, aunque el cálculo deba realizarse al final del ejercicio, puede resultar de utilidad el análisis mensual de los distintos componentes del gasto que intervienen en el cálculo de este indicador fiscal. Una vez descontado el efecto de la ayuda financiera, el gasto no financiero de la Administración Central es de millones, superior en un 6,6% al del año anterior y el gasto computable a efectos del cálculo de la regla de gasto se sitúa en millones, lo que representa un incremento de millones en relación al de 217, con una tasa de aumento interanual del 9,8%. Los factores que inciden en esta evolución son en sentido negativo el menor devengo de intereses, que hasta abril de 218 suponen 43 millones menos que en el año anterior, el descenso en 137 millones de los gastos finalistas financiados por la Unión Europea y en 53 millones de los gastos financiados por otras administraciones públicas, así como las menores transferencias destinadas a financiar las prestaciones por desempleo, 221 millones menos. En sentido contrario han ido las transferencias realizadas desde el Presupuesto del Estado a las Entidades Territoriales por el sistema de financiación que aumentan en 2.1 millones. De este total las realizadas a la Comunidades Autónomas han aumentado en 2.65 millones y en 35 millones las transferencias a las Corporaciones Locales. 9

10 S ESTADO ABRIL % del PIB % % Recursos no financieros , ,2 4,76 4,99 Impuestos , ,1 4,24 4,43 * Impuestos sobre la producción y las , ,7 2,73 2,82 * Impuestos corrientes sobre la renta, , ,5 1,5 1,61 * Impuestos sobre el capital , ,9,, Cotizaciones sociales , ,9,19,18 Transferencias entre AAPP , ,9,22,23 Resto de recursos , ,1,11,14 Empleos no financieros , ,6 5,42 5,48 Consumos intermedios , ,6,13,13 Remuneración de asalariados , ,3,44,43 Intereses , ,6,74,68 Subvenciones , ,1,9, , ,4,39, , ,7,, Formación bruta de capital fijo , ,3,12,27 Transferencias entre AAPP , ,2 3,1 3,7 Resto de empleos , ,2,39,42 de financiación , ,8 -,66 -,5 PIB utilizado ESTADO (Acumulado) ESTADO Recursos y Empleos no financieros A final del periodo E F M A M J JL A S O N D recursos empleos 1

11 ESTADO ABRIL Hasta el mes de abril de 218, el déficit del Estado en términos de la contabilidad nacional ha sido de 6.41 millones, cifra inferior en un 2,8% a la registrada hasta el mismo mes de 217 y que representa el,5% del PIB,,16 puntos porcentuales menos que el nivel del año anterior. Este descenso del déficit en los cuatro primeros meses del año se ha debido al incremento del 9,2% de los ingresos frente al 5,6% de los gastos. El superávit primario, que excluye los intereses devengados, ha sido a finales de abril de 218 de millones, superior en un 123,2% al del año anterior. Los intereses devengados en este período han sido de millones, un 4,6% inferiores a los de 217. A finales de abril de 218 los recursos no financieros del Estado han sido de 6.52 millones, con un incremento del 9,2% respecto de 217. En términos del PIB, este incremento es de,23 puntos porcentuales, con una ratio del 4,99%. El mayor peso en esta evolución lo tienen los ingresos fiscales, impuestos y cotizaciones sociales, que con millones mejoran en conjunto un 8,6%, mientras que el resto de los recursos, con 4.52 millones, aumentan un 16,8%. * Los recursos por impuestos sobre la producción y las aumentan un 7,7%, hasta situarse en millones, de los cuales millones corresponden al IVA, que aumenta un 1,%, por el crecimiento del IVA bruto devengado en un 8,2% porque las devoluciones solicitadas han sido inferiores a las del mismo período del año anterior. Los demás impuestos dentro de este apartado han ascendido a un total de millones, un,5% superior al importe del año anterior, y entre ellos destacan: los ingresos por el Impuesto sobre Hidrocarburos que con 3.84 millones mejoran un 3,%, y, en segundo lugar, los menores ingresos del Impuesto especial sobre las Labores del Tabaco que, con millones, son un 5,8% inferiores a los del año anterior, impuesto afectado en parte por las menores salidas de los depósitos fiscales durante la Semana Santa celebrada en marzo. * Los impuestos corrientes sobre la renta,. han aumentado un 11,5% hasta situarse en millones; de este importe, millones proceden del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas, con un crecimiento del 11,7%, principalmente, por el aumento de las retenciones sobre rentas del trabajo en un 6,4% y por el incremento de solo un 2,2% en las entregas a cuenta a las CCAA. Los ingresos del Impuesto sobre Sociedades aumentan un 1,9% hasta millones en 218, por las menores devoluciones solicitadas, 16 millones menos, y por algunos ingresos excepcionales por actas y declaraciones anuales, ya que el primer pago a cuenta de 218 ha sido similar al del año anterior. Los ingresos del Impuesto sobre Renta de no Residentes suben un 12,8%, hasta 92 millones. * Las cotizaciones sociales se han reducido un 1,9% respecto a 217, con un volumen de millones, por la progresiva sustitución de empleados activos con Régimen de Clases Pasivas, al que corresponden estas cotizaciones, por otros con Régimen de Seguridad Social, cuyas cotizaciones suponen recursos de los Fondos de Seguridad Social. * Las transferencias corrientes y de capital entre Administraciones Públicas han sido de 2.88 millones, un 1,9% más que en 217, principalmente por los mayores ingresos derivados del Sistema de financiación de las Comunidades autónomas por millones en 218, frente a millones en 217. * El resto de recursos alcanza un importe de millones, superior en un 28,1% al del año anterior. Este incremento se explica, principalmente, por los mayores dividendos correspondientes a los beneficios del Banco de España que ascienden a 756 millones frente a 516 millones del año anterior, y por las rentas procedentes del dominio radioeléctrico, que son superiores a las del año anterior en 31 millones, por el retraso al mes de mayo que se produjo aquel año en los ingresos de las tasas de telefonía móvil. En sentido contrario, el ajuste por recaudación incierta, incluido en este apartado, y que siempre es negativo o cero, alcanza un importe de millones hasta abril de 218 frente a millones hasta abril de 217. También se incluyen entre el resto de recursos los intereses, que han disminuido un,8%, con 919 millones, entre los que destacan los procedentes del Fondo de Financiación a Comunidades Autónomas con 399 millones en 218, un 21,3% superiores a los de

12 ESTADO ABRIL Los empleos no financieros han sido millones, cifra superior en un 5,6% a la de 217, que representa el 5,48% del PIB, ratio superior en,6 puntos a la registrada en el año anterior. * Las transferencias a otras administraciones públicas, que representan el 56% de los empleos, crecen un 3,2% respecto a 217, con un total de millones. Destacan entre estas, las corrientes destinadas a las Comunidades Autónomas, que han aumentado un 9,2% respecto a abril de 217, hasta millones; las entregas a cuenta del sistema de financiación son un 1,2% superiores al mismo período del año anterior, millones, e incluyen anticipos a cuenta de la liquidación de 216 por importe de 1.46 millones, frente a 244 millones, a cuenta de la liquidación de 215, en 217. Por el contrario, las transferencias a los Fondos de Seguridad Social, disminuyen un 12,3% hasta 5.84 millones; las destinadas a las Corporaciones Locales han sido de millones, con un descenso del,2%, donde destacan las entregas a cuenta por el sistema de financiación que ascienden a 5.512, un,7% más; y las transferencias a los Organismos de la Administración Central descienden un 2,2%, hasta millones, a destacar entre ellas las destinadas a la AEAT por 433 millones en 218. * La remuneración de asalariados aumenta un,3% con millones hasta abril de 218, a pesar del incremento general de retribuciones del 1% aplicado desde mediados de 217. * Los consumos intermedios ascienden a millones, un 1,6% más que en el año anterior. * Por su parte, las prestaciones sociales distintas de las transferencias sociales en especie han aumentado un 3,4% hasta millones, por el avance del 4,1% de las pensiones de clases pasivas del Estado, que suponen el 86,2% de esta rúbrica; el resto de los gastos incluidos en esta rúbrica son, principalmente, los correspondientes a las deducciones por maternidad, familia numerosa o con personas discapacitadas a su cargo que, con 592 millones hasta abril de 218, son un,7% superiores al año anterior. * La formación bruta de capital fijo ha aumentado en los cuatro primeros meses del año de millones en 217 a millones en 218. * De todas las rúbricas de empleos, los intereses devengados son los únicos que disminuyen hasta abril de 218, con un importe de millones, inferior en un 4,6% al año anterior. * El resto de empleos aumentan, en conjunto, un 12,2% hasta millones. Entre ellos, destaca la aportación a la UE por recursos IVA y RNB, que asciende a millones, frente a 3.98 millones en abril de 217. Las Otras transferencias corrientes descienden un 9,2% hasta 749 millones, principalmente por las menores transferencias realizadas al Fondo de Reserva de los Riesgos de Internacionalización, 43 millones menos. Por otra parte, cabe mencionar el descenso de las ayudas a la inversión, que han pasado de 295 millones en 217 a 119 millones en abril de 218, por las aportaciones que se efectuaron el año anterior a ADIF-Alta velocidad por 187 millones. 12

13 S ORGANISMOS DE LA ADMINISTRACIÓN CENTRAL ABRIL % del PIB % % Recursos no financieros , ,7,5,5 Impuestos , ,2,12, , ,,1, , ,8,1,1 * Impuestos sobre el capital ,2,2 Cotizaciones sociales , ,2,6,6 Transferencias entre AAPP , ,9,16,16 Resto de recursos , ,,15,15 Empleos no financieros , ,1,52,55 Consumos intermedios , ,7,11,1 Remuneración de asalariados , ,9,14,14 Intereses , ,6,1,1 Subvenciones , ,, , ,5,6, , ,6,2,2 Formación bruta de capital fijo , ,1,8,8 Transferencias entre AAPP , ,5,,1 Resto de empleos , ,1,11,14 de financiación (*) ,9 -,2 -,4 PIB utilizado OOAA Capacidad(+) o Necesidad(-) de financiación (Acumulado) E F M A M J JL A S O N D A finales de abril de 218, los Organismos de la Administración central han obtenido un déficit de 538 millones, superior en 278 millones al del año anterior. En términos del PIB, la ratio es de,4 puntos, frente a,2 puntos de 217. No obstante, en términos desacumulados en abril de 218 este agente obtiene un superávit de 434 millones frente a un déficit en el mismo mes de 217 de 177 millones debido a que en 217 el dividendo de Bankia recibido por BFA se produjo en el mes de marzo, 211 millones, mientras que en 218 se ha efectuado en el mes de abril, 28 millones, y, en segundo lugar, a que en abril de 218 las transferencias recibidas crecen un 7,9%, por el distinto ritmo de ejecución. El déficit en términos acumulados se explica por el aumento del gasto en un 9,1%, como consecuencia de que el Esquema de Protección de Activos (EPA) de la Caja de Ahorros del Mediterráneo (CAM), incluida en otras transferencias de capital, supera en más del doble a la de 217 que fue de 658 millones. 13

14 S.1312 ADMINISTRACION REGIONAL Capacidad (+) o necesidad (-) de financiación. ABRIL Capacidad(+) o necesidad(-) de financiación Millones de euros En porcentaje del PIB regional Anticipos del sistema de financiación Cap. (+) o nec. (-) de financiación sin anticipos Millones de euros En porcentaje del PIB regional Capacidad(+) o necesidad (-) de financiación Millones de euros En porcentaje del PIB regional Anticipos del sistema de financiación Cap. (+) o nec. (-) de financiación sin anticipos Millones de euros En porcentaje del PIB regional Andalucía , , , ,2 Aragón -99 -, , , ,42 Asturias 9,4-9,4 44,19-44,19 Baleares -98 -, , , ,72 Canarias , ,55-2 -, ,4 Cantabria -14 -, , , ,46 Castilla-La Mancha , , , ,51 Castilla y León , , , ,31 Cataluña , , , ,38 Extremadura , ,7-82 -, ,42 Galicia -52 -, ,9-8 -, ,13 Madrid , , , ,23 Murcia -12 -, , , ,73 Navarra 96,48-96, , ,66 La Rioja -16 -, ,2 5,6-5,6 Valencia , , , ,72 País Vasco 21,28-21,28 418,56-418,56 Total CCAA , , , ,29 PIB utilizado Nota: La IGAE ha calculado la distribución regional de 218 aplicando la estructura porcentual de la última actualización del PIB regional. 218 PIB regional a final del periodo,8,6 País Vasco % PIB regional,4,2, -,2 Andalucía -,4 Aragón -,6 -,8 Asturias Baleares Canarias Cantabria Castilla- La Mancha Castilla y León Cataluña Galicia Madrid Extremadura Murcia Navarra La Rioja Valencia 14

15 S.1312 ADMINISTRACION REGIONAL. ABRIL % del PIB % % Recursos no financieros , ,9 4,8 4,14 Impuestos , ,7 1,52 1, , ,6,38, , ,4 1,8 1,5 * Impuestos sobre el capital , ,3,6,6 Cotizaciones sociales ,4,1,1 Transferencias entre AAPP , ,7 2,22 2,32 Resto de recursos , ,5,33,33 Empleos no financieros , ,3 4,38 4,35 Consumos intermedios , ,9,78,78 Remuneración de asalariados , ,3 1,91 1,87 Intereses , ,2,12,11 Subvenciones , ,5,6, , ,5,9, , ,3,73,71 Formación bruta de capital fijo , ,8,27,28 Transferencias entre AAPP , ,1,35,36 Resto de empleos , ,9,8,8 de financiación (1) , ,1 -,3 -,2 PIB utilizado COMUNIDADES AUTÓNOMAS COMUNIDADES AUTÓNOMAS Recursos y Empleos no financieros A final del período recursos empleos E F M A M J JL A S O N D

16 S.1312 ADMINISTRACIÓN REGIONAL Evolución del gasto computable a efectos del cálculo de la regla de gasto ABRIL Variación nominal 1. Empleos no financieros ,3 2. Intereses ,2 3. Gastos financiados por la Unión Europea ,6 4. Gastos financiados por otras administraciones públicas ,3 5. Transferencias al Estado por Sistema de Financiación ,6 6. Transferencias a Corporaciones Locales por Sistema de Financiación , 7. Gastos terremoto Lorca , 8. Cambios normativos con incrementos o disminuciones de recaudación permanentes Total a efectos de la regla de gasto ( ) ,8 % ABRIL Distribución por CCAA Variación nominal Andalucía ,3 Aragón , Asturias ,6 Baleares ,6 Canarias ,3 Cantabria ,8 Castilla-La Mancha ,9 Castilla y León ,8 Cataluña ,7 Extremadura , Galicia , Madrid ,9 Murcia ,6 Navarra ,8 La Rioja ,3 Valencia ,8 País Vasco ,7 Transferencias internas entre CCAA Total a efectos de la regla de gasto ,8 % 16

17 CCAA ABRIL Hasta el mes de abril de 218, la Administración Regional ha registrado un déficit de millones, que mejora en un 31,1% y 1.1 millones el resultado obtenido en el primer cuatrimestre de 217; en términos del PIB, este déficit representa el,2%. En el período considerado de 218, el Estado ha concedido anticipos a cuenta del sistema de financiación a Baleares, Murcia y Valencia, por unos importes de 15, 112 y 784 millones, respectivamente, ascendiendo el total de lo anticipado a 1.46 millones; por otra parte, en el mismo período de 217, el importe total de los anticipos fue de 244 millones, concedidos a Baleares (12 millones) y Murcia (124 millones). Si se descuenta el efecto de los mencionados anticipos, el descenso interanual del déficit pasaría del mencionado 31,1% al 7,9%. Los recursos no financieros se han incrementado un 5,9% en millones, registrando en 218 un importe de millones y representando el anterior diferencial un,6% del PIB. A continuación se analizan de forma más detallada las principales rúbricas y los factores que han influido en este resultado: * Los impuestos sobre la producción y las aumentan un 6,6% en 289 millones, hasta alcanzar los millones. En este apartado destacan las siguientes evoluciones: el incremento en los ingresos derivados del ITPyAJD, que suben un 12,3% en 312 millones, pasando de 2.54 millones en 217 a millones en el presente ejercicio, como consecuencia en gran medida del aumento de la compraventa de vivienda usada del 15,7%; a nivel de Comunidades, destaca la evolución del impuesto en Valencia, Andalucía y Madrid con unas subidas respectivas de 87, 46 y 4 millones; y el aumento del 23,2% y 29 millones del Impuesto Especial sobre Determinados Medios de Transporte, debido en parte al aumento del 12,2% en las matriculaciones de vehículos; el aumento del 9,1% y 26 millones, hasta los 313 millones, de los ingresos asociados al tipo autonómico del Impuesto sobre Hidrocarburos. Por otra parte, señalar la bajada del 44,5% y 182 millones en los ingresos correspondientes al IVA de Navarra, compensados parcialmente con el alza del 17,6% y 36 millones de los recursos correspondientes al IGIC, que aumentan un 17,6% hasta los 24 millones. * Los ingresos por impuestos corrientes sobre la renta y el patrimonio han registrado un incremento del 1,4% y 172 millones, pasando de millones en 217 a millones en 218. Esta evolución es fundamentalmente consecuencia de las mayores entregas a cuenta recibidas del IRPF por las Comunidades, que suponen una subida del 2,2% y 258 millones; en contraposición a esta subida, comentar la bajada de los recursos por Impuestos de Socidedades de Navarra, que bajan en 77 millones como consecuencia en gran medida de la reducción del plazo para realizar las devoluciones, pasando de 6 a 4 meses, cuando el importe de éstas supera los 7. euros. * Los impuestos sobre el capital experimentan un incremento interanual del 1,3% y 9 millones, hasta los 72 millones en el primer cuatrimestre de 218; este importe corresponde exclusivamente al Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones. * Las transferencias entre administraciones públicas recibidas han registrado un valor de millones, lo que supone un incremento del 8,7% y millones respecto a 217. De dicho importe, millones corresponden a transferencias corrientes, procediendo un 85,9% de las mismas del Estado, que se han incrementado un 9,2% debido, por un lado, a los mayores anticipos a cuenta del sistema de financiación, que determinan un aumento en las transferencias recibidas de 82 millones, y por otra parte, al incremento en las entregas a cuenta que, netas de anticipos, suben un 6,3% en millones, destacando los aumentos del 7,7% y del 9,6% en las transferencias recibidas por el IVA y por el Fondo de Garantía, que respectivamente suponen unos incrementos de 784 y 395 millones. * Los ingresos registrados bajo el concepto resto de recursos aumentan un 1,5%, destacando la subida del 54,% y 88 millones en las ayudas a la inversión, que se incrementan hasta los 251 millones, consecuencia de los mayores recursos procedentes tanto del FEADER como, especialmente, del FEDER, pasando estos últimos de un importe de 16 millones en el primer cuatrimestre de 217 a 94 millones en 218. Los gastos no financieros registrados en 218 han alcanzado los millones, un 3,3% y millones más que en el mismo período del ejercicio anterior; el desglose con los principales factores es el siguiente: * Los consumos intermedios registran un incremento del 3,9% y 355 millones, hasta los millones. * La remuneración de asalariados alcanza hasta el mes de abril un importe de millones, lo que supone un 2,3% más que en el ejercicio anterior; de entre los factores que han influido en esta evolución cabe destacar los siguientes: el incremento en el número de empleados públicos, la introducción y recuperación de determinados complementos retributivos en varias Comunidades y la subida general del 1% en las retribuciones, realizada con efectos retroactivos desde mediados de 217 y con un gran peso específico en el diferencial interanual apreciado en esta primera parte de

18 CCAA ABRIL * Los intereses han descendido un 2,2% en 31 millones, hasta los millones. Este decremento se debe, fundamentalmente, al descenso de los intereses de préstamos y deuda por operaciones financieras con entes que no son Administración Pública, consecuencia, en gran medida, de la amortización de deuda emitida en ejercicios anteriores y la reducción de los tipos de interés. Señalar, en relación a esta rúbrica, que los intereses derivados de los mecanismos extraordinarios de financiación han supuesto un incremento del gasto de 7 millones, compensados en su totalidad. * El gasto en subvenciones ha aumentado un 4,5% en 29 millones, hasta alcanzar los 68 millones, fundamentalmente por el incremento en la Comunidad de Madrid, cuyo gasto en esta rúbrica sube un 6,7% hasta alcanzar los 352 millones, lo que supone 22 millones más que en el mismo período de 217. * El gasto en prestaciones sociales distintas de las transferencias sociales en especie aumenta un 6,5% en 7 millones, destacando los incrementos del 2,8% y 17,4% en Madrid y Cataluña, que suponen respectivamente 26 y 22 millones que en el mismo período de 217. Señalar, en relación a los datos anteriores, que uno de los factores que justifica la subida de Cataluña es el mayor gasto que supone la introducción de la Renta de Garantía de la Ciudadanía en sustitución de la Renta Mínima de Inserción. * Las transferencias sociales en especie:, se han incrementado un 2,3%, lo que supone una subida de 196 millones respecto al ejercicio anterior. En esta subida han influido, especialmente, dos factores: el mayor gasto en conciertos sanitarios de las Comunidades, que aumenta un 7,% en 18 millones, hasta los millones, y el aumento del gasto farmacéutico, que presenta una subida del 2,4% y 82 millones, de millones en 217 a 3.57 millones en el presente ejercicio. * El gasto global en formación bruta de capital fijo presenta un incremento del 6,8% y 213 millones, registrando en 218 un importe de millones. * El gasto en transferencias realizadas a otras administraciones públicas presenta un aumento del 6,1% y 247 millones, debido fundamentalmente al incremento del 22,3% y 38 millones en las transferencias asociadas a las entregas a cuenta del Fondo de Garantía, y del 4,1% y 37 millones en las correspondientes al Fondo de Suficiencia. Por otra parte, con una evolución contrapuesta a los incrementos anteriores, señalar el descenso de 32 millones por reintegros de subvenciones en 217 sin correspondencia en 218, y la bajada del 12,5% y 17 millones registrado en las contribuciones concertadas de Navarra. * El gasto en el apartado resto de empleos ha aumentado un 1,9% en 96 millones, destacando los incrementos en otras transferencias corrientes y en otras transferencias de capital, de 71 y 24 millones respectivamente. * Por último, en lo relativo al gasto computable a efectos del cálculo de la regla de gasto, el umbral de cumplimiento en el presente ejercicio está establecido en el 2,4%. Hasta abril de 218, ocho Comunidades se encuentran por debajo de dicho umbral: Andalucía, Asturias, Canarias, Extremadura, Madrid, Murcia, La Rioja y País Vasco. Por otra parte, en relación a las que superan el umbral de cumplimiento, cabe resaltar el exceso de gasto computable registrado por las siguientes Comunidades: Cantabria, cuyos empleos no financieros de partida superan en un 6,8% a los de 217, y para la cual, la menor componente de transferencias entregadas por la Comunidad al Estado por Fondo de Garantía, sin importe en el primer cuatrimestre de 218, y la bajada en los fondos recibidos de la UE, determinan que el incremento en el gasto computable alcance el 9,8%; Aragón, con unos empleos no financieros de partida un 6,3% superiores a los del ejercicio anterior, y para la que las menores transferencias entregadas a Corporaciones Locales por el Sistema de Financiación y los menores fondos recibidos procedentes del FEADER, elevan el gasto computable hasta el 9,%; Castilla-La Mancha y Baleares, las cuales rebasan el umbral de cumplimiento no tanto por la variación interanual de sus gastos no computables, sino por el nivel total de empleos no financieros de 218, que suponen unos incrementos relativos iniciales del 7,5% y del 7,7% respecto a los de 217; y Valencia, con unos empleos no financieros de partida superiores en un 4,7% a los del ejercicio anterior, y que, afectada en parte por las menores transferencias recibidas del Fondo Social Europeo y del FEADER, presenta un incremento final en el gasto computable del 5,8%. 18

19 S.1312 ANDALUCÍA ABRIL % del PIB % % Recursos no financieros , ,1 4,71 4,66 Impuestos , ,2 1,4 1, , ,6,37, , ,3,96,94 * Impuestos sobre el capital , ,7,7,6 Cotizaciones sociales 5 8 6, ,4,1,2 Transferencias entre AAPP , ,4 2,96 2,99 Resto de recursos , ,4,34,28 Empleos no financieros , ,2 5,1 4,87 Consumos intermedios , ,5,87,87 Remuneración de asalariados , ,3 2,5 2,43 Intereses , ,6,9,8 Subvenciones 6 3-5, ,1,1, , ,6,1, , ,5,8,77 Formación bruta de capital fijo , ,8,26,27 Transferencias entre AAPP , ,,23,19 Resto de empleos , ,4,15,15 de financiación ,9 -,3 -,2 PIB utilizado Nota: La IGAE ha calculado la distribución regional de 218 aplicando la estructura porcentual de la última actualización del PIB regional. ANDALUCÍA ANDALUCÍA Recursos y Empleos no financieros A final del período recursos empleos E F M A M J JL A S O N D

20 S.1312 ARAGÓN ABRIL % del PIB % % Recursos no financieros , ,5 3,73 3,66 Impuestos , ,9 1,51 1, , ,5,27, , , 1,12 1,8 * Impuestos sobre el capital , ,9,13,9 Cotizaciones sociales ,,1,2 Transferencias entre AAPP , ,6 1,88 1,89 Resto de recursos , ,5,32,3 Empleos no financieros , ,3 4, 4,8 Consumos intermedios , ,7,77,8 Remuneración de asalariados , , 2,2 2,9 Intereses ,15,14 Subvenciones , ,1,3, , ,1,9, ,,57,55 Formación bruta de capital fijo , ,,25,26 Transferencias entre AAPP , ,9,7,5 Resto de empleos 1 3-7, ,5,6,6 de financiación , ,6 -,27 -,42 PIB utilizado Nota: La IGAE ha calculado la distribución regional de 218 aplicando la estructura porcentual de la última actualización del PIB regional. ARAGÓN ARAGÓN Recursos y Empleos no financieros A final del período recursos E F M A M J JL A S O N D empleos 2

21 S.1312 ASTURIAS ABRIL % del PIB % % Recursos no financieros , ,3 4,97 4,97 Impuestos , ,7 1,96 1, , ,1,43, , ,2 1,39 1,29 * Impuestos sobre el capital , ,8,14,11 Cotizaciones sociales ,, Transferencias entre AAPP , ,6 2,66 2,69 Resto de recursos , ,8,35,45 Empleos no financieros , ,3 4,93 4,79 Consumos intermedios , ,2 1,14 1,11 Remuneración de asalariados , ,9 2,46 2,34 Intereses ,7,7,6 Subvenciones 1 2 1, 1 2 1,,, , ,3,16, , ,6,66,68 Formación bruta de capital fijo , ,7,29,3 Transferencias entre AAPP 1 3-7, ,3,6,2 Resto de empleos , ,8,8,11 de financiación ,9,4,19 PIB utilizado Nota: La IGAE ha calculado la distribución regional de 218 aplicando la estructura porcentual de la última actualización del PIB regional. ASTURIAS ASTURIAS Recursos y Empleos no financieros A final del período recursos empleos E F M A M J JL A S O N D

22 S.1312 BALEARES ABRIL % del PIB % % Recursos no financieros , ,2 4,33 4,57 Impuestos , ,4 1,84 1, , ,3,7, , ,2 1,3 1,4 * Impuestos sobre el capital ,2,11,12 Cotizaciones sociales ,2,2 Transferencias entre AAPP , ,7 2,2 2,36 Resto de recursos , ,5,26,25 Empleos no financieros , ,7 4,65 4,81 Consumos intermedios , ,9,68,69 Remuneración de asalariados , ,5 1,78 1,83 Intereses , ,1,1,12 Subvenciones ,,1, ,7,4, , ,3,53,57 Formación bruta de capital fijo , ,,17,18 Transferencias entre AAPP , ,9 1,25 1,32 Resto de empleos , ,2,9,7 de financiación ,5 -,33 -,23 PIB utilizado Nota: La IGAE ha calculado la distribución regional de 218 aplicando la estructura porcentual de la última actualización del PIB regional. BALEARES BALEARES Recursos y Empleos no financieros A final del período recursos empleos E F M A M J JL A S O N D

23 S.1312 CANARIAS ABRIL % del PIB % % Recursos no financieros , ,3 4,38 4,72 Impuestos , , 1,94 2, , ,8 1,2 1, , ,5,9,86 * Impuestos sobre el capital 2 1-5, ,5,2,2 Cotizaciones sociales ,, Transferencias entre AAPP , ,1 2,27 2,31 Resto de recursos ,7,17,36 Empleos no financieros , ,7 4,93 4,76 Consumos intermedios , ,,78,78 Remuneración de asalariados , ,6 2,22 2,25 Intereses 5 8 6, ,8,6,6 Subvenciones 5 6 2, ,1,2, , ,,9, , ,3,65,67 Formación bruta de capital fijo , ,6,27,32 Transferencias entre AAPP , ,3,81,53 Resto de empleos , ,2,3,4 de financiación , ,7 -,55 -,4 PIB utilizado Nota: La IGAE ha calculado la distribución regional de 218 aplicando la estructura porcentual de la última actualización del PIB regional. CANARIAS CANARIAS Recursos y Empleos no financieros A final del período recursos empleos E F M A M J JL A S O N D

24 S.1312 CANTABRIA ABRIL % del PIB % % Recursos no financieros , ,1 5,27 5,4 Impuestos , 27 28,5 1,58 1, , ,7,28, , ,5 1,22 1,14 * Impuestos sobre el capital , ,1,8,7 Cotizaciones sociales ,, Transferencias entre AAPP ,8 3,2 3,1 Resto de recursos , ,5,66,51 Empleos no financieros , ,8 5,37 5,51 Consumos intermedios , ,4 1,14 1,24 Remuneración de asalariados , ,2 2,36 2,36 Intereses 2 3 5, ,1,11,1 Subvenciones , ,3,5, ,5,15, , ,7,83,83 Formación bruta de capital fijo , ,8,4,4 Transferencias entre AAPP , ,2,25,28 Resto de empleos , ,3,9,12 de financiación , -,11 -,46 PIB utilizado Nota: La IGAE ha calculado la distribución regional de 218 aplicando la estructura porcentual de la última actualización del PIB regional. CANTABRIA CANTABRIA Recursos y Empleos no financieros A final del período recursos empleos E F M A M J JL A S O N D

25 S.1312 CASTILLA-LA MANCHA ABRIL % del PIB % % Recursos no financieros , ,8 4,41 4,48 Impuestos , ,2 1,26 1, , ,,26, , ,7,94,87 * Impuestos sobre el capital , ,1,5,5 Cotizaciones sociales ,,, Transferencias entre AAPP , ,4 2,91 2,97 Resto de recursos , ,1,23,27 Empleos no financieros , ,5 4,84 4,99 Consumos intermedios , ,9,84,9 Remuneración de asalariados , , 2,59 2,56 Intereses ,7,16,15 Subvenciones , ,8,7, , ,8,8, , ,9,8,81 Formación bruta de capital fijo , ,6,14,21 Transferencias entre AAPP ,,6,9 Resto de empleos , ,3,1,1 de financiación ,4 -,43 -,51 PIB utilizado Nota: La IGAE ha calculado la distribución regional de 218 aplicando la estructura porcentual de la última actualización del PIB regional. CASTILLA-LA MANCHA CASTILLA-LA MANCHA Recursos y Empleos no financieros A final del período recursos empleos E F M A M J JL A S O N D