Folleto Nº Registro Fondo CNMV: 3362 CAIXA CATALUNYA BORSA 14, FI (Anteriormente denominado: CAIXA CATALUNYA DINAMIC GARANTIT 2, FI)

Transcripción

1 Folleto Nº Registro Fondo CNMV: 3362 CAIXA CATALUNYA BORSA 14, (Anteriormente denominado: CAIXA CATALUNYA DINAMIC GARANTIT 2, ) El valor del patrimonio en un fondo de inversión, cualquiera que sea su política de inversión, está sujeto a las fluctuaciones de los mercados, pudiendo obtenerse tanto rendimientos positivos como pérdidas. El documento con los datos fundamentales para el inversor, o en su caso, el folleto simplificado debe ser entregado, previa la celebración del contrato, con el último informe semestral publicado. El folleto contiene el Reglamento de Gestión. Todos estos documentos, con los últimos informes trimestral y anual, pueden solicitarse gratuitamente y ser consultados por medios telemáticos en la Sociedad Gestora o en las entidades comercializadoras, así como en los Registros de la CNMV. Para aclaraciones adicionales diríjase a dichas entidades. DATOS GENERALES DEL FONDO Fecha de constitución Fondo: 03/01/2006 Fecha registro en la CNMV: 16/01/2006 Gestora: CATALUNYACAIXA INVERSIO, S.G.I.I.C., S.A. Grupo Gestora: CATALUNYA BANC SA Depositario: CATALUNYA BANC, S.A. Grupo Depositario: CATALUNYA BANC SA Auditor: DELOITTE, S.L. POLÍTICA DE INVERSIÓN Perfil de riesgo del fondo y del inversor: Bajo. Categoría: Fondo de Inversión. GARANTIZADO DE RENDIMIENTO VARIABLE. El objetivo garantizado sólo se obtendrá en el caso de mantener la inversión hasta la fecha de vencimiento de la garantía Plazo indicativo de la inversión: Este fondo puede no ser adecuado para inversores que prevean retirar su dinero en un plazo de Hasta el , inclusive. Objetivo de gestión, política de inversión y riesgos: CAIXA CATALUNYA garantiza a los partícipes a el valor liquidativo del más,en su caso, 5% (1,23% TAE) ó 10% (2,41%TAE) ó 20%(4,66% TAE) si el valor final de todas y cada una de las acciones ADIDAS, SONY CORPORATION, COCA-COLA COMPANY, HYUNDAI MOTOR CO LTD y MC DONALD'S CORPORATION fuese igual o superior al 100% ó 110% ó 120% de su valor inicial, respectivamente. Las revalorizaciones no son acumulables. El valor inicial y final será su precio de cierre de los días y , respectivamente. Dado que las acciones pertenecen a sectores diferentes, presentan poca correlación y elevada volatilidad entre ellas, siendo menos probable que tengan un comportamiento similar que si pertenecieran al mismo sector. TAE mínima a vencimiento 0%. Si el Fondo se hubiera lanzado el o el la rentabilidad garantizada hubiera sido 0%. Rentabilidades pasadas no presuponen rendimientos futuros. Hasta el y a partir del ,ambos incluidos, el fondo invertirá en liquidez y repos de Deuda Pública,con vencimiento medio no superior a 3 meses, máximo del 25% del patrimonio en calidad media (BBB- a BBB+) y el resto en elevada (A- o superior).entre el y el ,ambos incluidos, el fondo combinará operaciones simultáneas o de adquisición temporal de activos de renta fija privada con Caixa Catalunya, con un SWAP por el que se percibirá la parte variable del objetivo de rentabilidad.el vencimiento de las simultáneas y de los activos renta fija, en su caso, se ajustarán al calendario de pagos del SWAP. La cartera de renta fija privada se han pactado a plazo.se estima que a la cartera estará invertida en un 100% en simultáneas, siendo el subyacente titulizaciones de renta fija privada, con los siguientes ratings según S&P: en calidad crediticia baja 3,44% en CCC, 5,74% en B y 3,18% en BB, en media 4,11% en BBB- y en elevada 20,38% en A, 5,05% en A+, 16,67% en AA, 1,23% en AA+ y 40,20% en AAA, pudiendo ser sustituidos por otros de rating similar en caso de amortización total o parcial. No se descarta la inversión directa en activos de renta fija privada, excluidas titulizaciones, invirtiendo un máximo del 25% en activos de calidad media (entre BBB- y BBB+) y el resto en elevada calidad (A- o superior). Los activos estarán negociados en mercados de cualquier país y sin riesgo de divisa. Excepto las titulizaciones, no se invertirá en mercados de reducida dimensión y limitado volumen de contratación; es decir, se invertirá en activos de renta fija privada que dispongan de precios de mercado representativos entendiendo por tales aquellos que reflejen transacciones reales producidas entre terceros independientes. Podrá invertir, sin límite, en depósitos con vencimiento inferior a 1 año e instrumentos del mercado monetario no negociados en mercados o sistemas de negociación, con los mismos requisitos de rating que la renta fija. Se podrá invertir más del 35% del patrimonio en valores emitidos o avalados por un Estado miembro de la Unión Europea, una Comunidad Autónoma, una Entidad Local, los Organismos Internacionales de los que España sea miembro y Estados con calificación de solvencia no inferior a la del Reino de España. Se podrá operar con instrumentos financieros derivados negociados en mercados organizados de derivados con la finalidad de cobertura y de inversión y no negociados en mercados organizados de derivados con la finalidad de cobertura, de inversión y de conseguir el objetivo concreto de rentabilidad. Esta operativa comporta riesgos por la posibilidad de que la cobertura no sea perfecta, por el apalancamiento que conllevan y por la inexistencia de una cámara de compensación. Con el objetivo de poder alcanzar la rentabilidad garantizada, no se valorarán los instrumentos financieros derivados que se utilicen hasta el , inclusive, por lo que, cuando estos se valoren, podrán producirse oscilaciones apreciables en el valor liquidativo de la participación, que no afectarán al objetivo de rentabilidad garantizado. Información complementaria sobre las inversiones: La rentabilidad dependerá del valor liquidativo de suscripción. Si el partícipe reembolsa antes del se aplicará el valor liquidativo de la fecha de reembolso no estando sujeto a garantía, con las comisiones de reembolso correspondientes. El valor del SWAP variará en función del valor de mercado del subyacente. Se estima que el valor del SWAP a representa un 1,99% del patrimonio del Fondo. El valor del SWAP podrá ser nulo en caso de una evolución desfavorable del precio del subyacente, entendiéndose como evolución desfavorable cuando alguno de los valores finales de cualquiera de las acciones no alcance como mínimo el 100% de su valor inicial. La cartera del fondo tendrá una estructura a de un 3% en Tesorería y un 97% en operaciones simultáneas o de adquisición temporal de activos de renta fija privada, que en conjunto se estima que supondrán al menos un rendimiento anual de Euribor a 3 meses más 0,10%. Además permite contratar un SWAP por el que se pagarán trimestralmente a las contrapartidas Euribor 3 meses menos 1,51% y por el que el fondo percibirá a cambio, a la fecha de vencimiento de la garantía, la parte variable del objetivo de rentabilidad. El diferencial entre lo que el Fondo paga por el SWAP y lo que percibe por la vía de la operación simultánea permite al Fondo atender a los 1

2 gastos y comisiones que se estiman en 1,56% anual y que a vencimiento de la garantía, equivale a un 6,24% del patrimonio inicial a Las operaciones con instrumentos financieros derivados cumplen con todos los requisitos establecidos en la Orden Ministerial de 27 de marzo de 2008 sobre operaciones de las Instituciones de Inversión Colectiva de carácter financiero con instrumentos financieros derivados y en las Circulares 3/1997 y 3/1998 de la CNMV. Teniendo en cuenta que la contraparte de las operaciones simultáneas y la entidad Garante coinciden, con la finalidad de cubrir los riesgos de contraparte inherentes a este tipo de operaciones, se han cumplido con todos los requisitos exigidos en tales circunstancias, como la exigencia de depósito de colaterales en una entidad con solvencia suficiente, así como la obtención de la justificación documental acreditativa de que la contratación de las operaciones se ha realizado en interés y a precios mejores que los ofrecidas por otras contrapartidas ajenas al grupo Caixa Catalunya. Caixa d'estalvis de Catalunya está domiciliada en un estado miembro de la OCDE, está sujeta a supervisión prudencial por parte del Banco de España, y de forma habitual y profesional realizan operaciones de este tipo, y está calificada por Moody's en el rating a largo plazo como A3 y en el corto plazo como P2. Las contrapartes emisoras del SWAP son entidades financieras domiciliadas en un estado miembro de la OCDE, sujetas a supervisión prudencial, que se dedican de forma profesional y habitual a operaciones de este tipo, con calificación crediticia favorable de una agencia especializada reconocida por la CNMV y no pertenecen ni al grupo económico del agente de cálculo ni al de la entidad garante. Las contrapartes se comprometen a valorar diariamente los instrumentos financieros derivados y a dar liquidez diaria mediante cotizaciones de compra y venta. Tanto para el cálculo de los precios anteriores como para el cálculo del precio de cierre de la operación, los contratos recogen que las entidades contrapartes utilizarán las fórmulas internacionalmente aceptadas para valorar los instrumentos financieros. La inversión en depósitos se efectuará en entidades de crédito que tengan su sede en un Estado de la Unión Europea o, si dicha sede está en un Estado no miembro, se trate de entidades de crédito que cumplan la normativa específica en cuanto a requisitos de solvencia. Se invertirá en instrumentos del mercado monetario no negociados en un mercado o sistema de negociación que tenga un funcionamiento regular o características similares a los mercados oficiales españoles, siempre que sean líquidos y tengan un valor que pueda determinarse con precisión en todo momento. Se optará por la inversión en depósitos y en instrumentos del mercado monetario no negociados, indicados en el apartado anterior, siempre que la prima de rentabilidad que ofrezcan sea competitiva respecto a otros activos de vencimiento similar o sean la única alternativa para invertir en vencimientos específicos. Si alguna emisión no ha sido calificada, se tendrá en cuenta la calificación crediticia del emisor. Una vez llegada la fecha de vencimiento de la garantía, se comunicará a los partícipes el resultado de dicha garantía, así como las nuevas condiciones que en su caso, se establezcan para el Fondo. No se invertirá en otras Instituciones de Inversión Colectiva. Detalle de los riesgos inherentes a las inversiones: Riesgos por inversión en instrumentos financieros derivados: El uso de instrumentos financieros derivados, incluso como cobertura de las inversiones de contado, también conlleva riesgos, como la posibilidad de que haya una correlación imperfecta entre el movimiento del valor de los contratos de derivados y los elementos objeto de cobertura, lo que puede dar lugar a que ésta no tenga todo el éxito previsto. Las inversiones en instrumentos financieros derivados comportan riesgos adicionales a los de las inversiones de contado por el apalancamiento que conllevan, lo que les hace especialmente sensibles a las variaciones de precio del subyacente y puede multiplicar las pérdidas de valor de la cartera. Asimismo, la operativa con instrumentos financieros derivados no contratados en mercados organizados de derivados conlleva riesgos adicionales, como el de que la contraparte incumpla, dada la inexistencia de una cámara de compensación que se interponga entre las partes y asegure el buen fin de las operaciones. GARANTIA DE RENTABILIDAD La composición de la cartera puede consultarse en los informes periódicos. Se ha otorgado una garantía de rentabilidad. La CNMV advierte que la información relativa a la garantía otorgada a favor de los partícipes responde a criterios de transparencia sin que la verificación previa de este folleto se refiera a aspecto alguno relacionado con dicha garantía. En consecuencia, el registro del folleto no supone pronunciamiento alguno acerca de la calidad del garante o del contenido de la garantía, y la CNMV no asume responsabilidad alguna acerca de la veracidad y efectividad de la misma. Objeto: CAIXA CATALUNYA garantiza a los partícipes a vencimiento de la garantía ( ) el valor liquidativo del más, en su caso, un 5% (1,23% TAE) ó 10% (2,41% TAE) ó 20% (4,66% TAE) si el valor final de todas las acciones ADIDAS, SONY CORPORATION, COCA- COLA COMPANY, HYUNDAI MOTOR CO LTD y MC DONALD'S CORPORATION es igual o superior al 100% ó 110% ó 120% de su valor inicial, respectivamente. Las revalorizaciones no son acumulables. El valor inicial y final de cada acción será su precio de cierre de los días y , respectivamente. Fórmula para el cálculo del valor objetivo garantizado a la fecha de activación de la garantía VLo= Vli + [VLI * Máx (0; C1; C2; C3)] siendo: VLo: Valor Liquidativo Objetivo del Fondo en fecha 28 de mayo de 2014 VLi: Valor Liquidativo Inicial del Fondo en fecha 28 de mayo de

3 C1: 5% si el valor final de todas y cada una de las acciones es igual o superior al 100% de su valor inicial Mínimo [Vf(i)/Vi(i)] = ó > 100% C2: 10% si el valor final de todas y cada una de las acciones es igual o superior al 110% de su valor inicial Mínimo [Vf(i)/Vi(i)] = ó > 110% C3: 20% si el valor final de todas y cada una de las acciones es igual o superior al 120% de su valor inicial Mínimo [Vf(i)/Vi(i)] = ó > 120% Donde, Vf(i) es el precio de cierre de las acciones i el día Vi(i) es el precio de cierre de las acciones i el día Las acciones "i" son ADIDAS, SONY CORPORATION, COCA-COLA COMPANY, HYUNDAI MOTOR CO LTD y MC DONALD'S CORPORATION. En caso de que alguna de las fechas de observación fuese inhábil, se tomará como valor de la acción el correspondiente al del siguiente día hábil. Se entenderá por día hábil, respecto a cada una de las acciones, cualquier día en el que su mercado de referencia esté abierto a negociación. La última observación de las acciones a efectos de determinar la componente variable de la garantía y la fecha de vencimiento de la misma, no coincidirán, transcurriendo un plazo de siete días entre ellas. Esto es, que la evolución de las acciones producida desde la última fecha de observación mencionada hasta la fecha de vencimiento de la garantía, no tiene ningún impacto sobre el valor liquidativo garantizado en su fecha de ejecución. ADIDAS: Compañía dedicada a la fabricación y comercialización de equipamientos deportivos que cotiza en el mercado de Xetra (Alemania). SONY CORP: compañia dedicada a la fabricación de productos electrónicos que cotiza en el mercado de Tokyo. HYUNDAI MOTOR CO LTD: Compañía dedicada a la fabricación, venta y exportación de vehículos que cotiza en el mercado de Corea. COCA-COLA CO: Compañía dedicada a la fabricación y distribución de bebidas, que cotiza en el mercado de Nueva York. MC DONALD'S CORP:Compañía de franquicias de restaurantes de comida rápida que cotiza en el mercado de Nueva York. Entidad Garante: CAJA DE AHORROS DE CATALUÑA. Calificada por Moody's en el rating a largo plazo como A3 y a corto como P2. El rating de la Entidad Garante está referido a la fecha de inscripción en CNMV del objetivo de rentabilidad garantizado a vencimiento. No obstante, con posterioridad y de forma sobrevenida el garante podría sufrir una modificación en su calificación crediticia, lo que se comunicará como hecho relevante. Beneficiarios: Esta garantía tiene carácter general para todos los partícipes que hayan suscrito participaciones en el fondo a través de Caixa d'estalvis de Catalunya desde el momento que fue inscrito en los Registros Oficiales de la CNMV hasta el día , inclusive, y que mantengan las participaciones hasta el vencimiento de la garantía, el Transmisibilidad: La presente garantía se establece en favor del beneficiario o beneficiarios, pudiendo transmitirse única y exclusivamente mortis causa. Condicionamientos de su efectividad: La efectividad de la garantía compensatoria se condiciona a que no se modifique el actual marco legislativo y fiscal de los Fondos de Inversión y de los activos que compongan los mismos, por lo que dicha garantía compensatoria no será efectiva o, será efectiva únicamente en la diferencia de valor no afectada por dicha modificación legislativa. Forma y plazo de pago: La diferencia, explicada en el Objeto de la garantía, se abonará en la cuenta del beneficiario dentro de los 30 días naturales siguientes a la fecha de vencimiento, no estando condicionado el reembolso de las participaciones ni ser necesaria su solicitud por este partícipe. Los partícipes recibirán la carta de formalización de la garantía en la que Caixa d'estalvis de Catalunya se compromete a garantizar el objetivo concreto de rentabilidad según las condiciones establecidas en el folleto junto con las órdenes de suscripción. Agente de Cálculo: INVERSEGUROS, S.A. con domicilio social en calle Pedro Muñoz Seca nº 4 de Madrid, actúa como experto independiente a efectos de i) obtener el precio de los valores para el cálculo del componente variable de la garantía de rentabilidad; ii) gestionar el cálculo de los precios de los valores en las distintas fechas de valoración, en los supuestos de interrupción del mercado, ajustes, fusiones, nacionalizaciones, insolvencias u otros similares, iii) calcular el importe a abonar a los partícipes por la entidad garante. Sus cálculos y determinaciones serán vinculantes, tanto para la Gestora como para los partícipes y el Garante. El contrato de agente de cálculo se encuentra disponible para su consulta en el domicilio de la Gestora. Régimen Fiscal: Las cantidades que se abonen en virtud de la garantía otorgada a favor de los partícipes estarán sujetas a la normativa fiscal vigente el día de ejecución de la garantía. En ningún caso dichos rendimientos tendrán la consideración de rendimientos procedentes de una IIC. Según criterio de la Dirección General de Tributos expresado en consulta no vinculante, dichas cantidades tendrán la consideración de rendimiento de capital mobiliario sujeto a la correspondiente retención del 19% y tributan en el impuesto sobre la renta de las personas físicas formando parte de la base liquidable del ahorro. La base liquidable del ahorro, en la parte que no corresponda, en su caso, con el mínimo personal y familiar a que se refiere la Ley del IRPF, tributará al tipo del 21% los primeros 6.000, del 25% desde esa cifra hasta los y del 27% a partir de Otros datos de interés: La presente garantía se otorga en virtud del Acuerdo del Consejo de Administración de CAJA DE AHORROS DE CATALUNYA de 16 de marzo de Ejemplos de cálculo de la garantía: EJEMPLO 1: Siendo el valor liquidativo inicial de 6,00 euros, si el Fondo se hubiera lanzado el (vencimiento el 28 de marzo de 2006), la rentabilidad garantizada a vencimiento por CAIXA CATALUNYA hubiese sido del 0%, siendo el valor inicial y final de cada acción su precio de cierre de los días y , respectivamente. Resultado de: VLo= {6,00 } + {6,00 x Max [ 0 ; 0%]}= 6,00 ADIDAS SONY CORP COCA-COLA HYUNDAI MC DONALD'S 28/03/ , , ,75 21/03/ , , ,31 3

4 Vf(i)/ Vi(i) 197,17% 76,49% 80,67% 198,29% 123,64% Mínimo (VF(i)/Vi (i)) = 76,49% C1= 0%, ya que el Vf de alguna de las cinco acciones es inferior al 100% de su Vi, y en consecuencia, C2 y C3 necesariamente valdrán 0%. EJEMPLO 2: Siendo el valor liquidativo inicial de 6,00 euros, si el Fondo se hubiera lanzado el (vencimiento el 28 de marzo de 2010), la rentabilidad garantizada a vencimiento por CAIXA CATALUNYA hubiese sido del 0%, siendo el valor inicial y final de cada acción su precio de cierre de los días y , respectivamente. Resultado de: VLo= {6,00 } + {6,00 x Max [ 0 ; 0%]}= 6,00 ADIDAS SONY CORP COCA-COLA HYUNDAI MC DONALD'S 28/03/ , , ,31 21/03/ , , ,07 Vf(i)/ Vi(i) 24,86% 67,17% 129,91% 143,91% 195,48% Mínimo (VF(i)/Vi (i)) = 24,86% C1= 0%, ya que el Vf de alguna de las cinco acciones es inferior al 100% de su Vi, y en consecuencia, C2 y C3 necesariamente valdrán 0%. INFORMACIÓN SOBRE PROCEDIMIENTO DE SUSCRIPCIÓN Y REEMBOLSO Frecuencia de cálculo del valor liquidativo: Diaria. Valor liquidativo aplicable: El del mismo día de la fecha de solicitud. Lugar de publicación del valor liquidativo: el Boletín Oficial de Cotización de la Bolsa de Barcelona y en la web Tramitación de las órdenes de suscripción y reembolso: Las órdenes cursadas por el partícipe a partir de las 17:00 horas o en un día inhábil se tramitarán junto con las realizadas al día siguiente hábil. A estos efectos, se entiende por día hábil todos los días de lunes a viernes, excepto festivos en el Estado español. No se considerarán días hábiles aquellos en los que no exista mercado para los activos que representen más del 5% del patrimonio. Los comercializadores podrán fijar horas de corte distintas y anteriores a la establecida con carácter general por la Sociedad Gestora, debiendo ser informado el partícipe al respecto por el comercializador. La Sociedad Gestora exigirá un preaviso de hasta 10 días para reembolsos superiores a ,00 euros. Asimismo, cuando la suma total de lo reembolsado a un mismo partícipe, dentro de un periodo de 10 días sea igual o superior a ,00 euros la Gestora exigirá para las nuevas peticiones de reembolso, que se realicen en los diez días siguientes al último reembolso solicitado cualquiera que sea su importe, un preaviso de 10 días. Para determinar el cómputo de las cifras previstas en este párrafo se tendrán en cuenta el total de los reembolsos ordenados por un mismo apoderado. Sin embargo, las solicitudes de reembolso de cualquier partícipe, se liquidan, ante un preaviso, si hay liquidez, como cualquier otra solicitud del día, y para el caso de que no existiera liquidez suficiente para atender el preaviso del reembolso, se genera en los días siguientes la liquidez necesaria para atender la solicitud cuanto antes, sin esperar a que venza el plazo máximo de 10 días. Por tanto, el valor liquidativo aplicable a estos reembolsos será el del día en el que el fondo obtenga la liquidez necesaria para hacer frente a su pago. El pago del reembolso de las participaciones se hará por el Depositario en el plazo máximo de tres días hábiles desde la fecha del valor liquidativo aplicable a la solicitud. Excepcionalmente, este plazo podrá ampliarse a cinco días hábiles cuando las especialidades de las inversiones que superen el cinco por ciento del patrimonio así lo exijan. En el supuesto de traspasos el partícipe deberá tener en cuenta las especialidades de su régimen respecto al de suscripciones y reembolsos. INFORMACIÓN COMERCIAL Divisa de denominación de las participaciones: Euros. Inversión mínima inicial: euros. Volumen máximo de participaciones por partícipe: a)para los partícipes que hayan adquirido tal condición desde el momento de la inscripción del Fondo en el Registro de la CNMV y hasta el , inclusive, este volumen máximo vendrá determinado por el número de participaciones suscritas por cada partícipe; b) Para los partícipes que adquieran tal condición a partir de el , inclusive, el volumen máximo de participaciones será de una participación. Prestaciones o servicios asociados a la inversión: El fondo puede ser objeto de campañas promocionales por parte del comercializador y/o la Sociedad Gestora y no representarán ningún gasto para el fondo. Serán comunicadas previamente, mediante Hecho Relevante, a la CNMV y publicadas en el Informe Periódico del fondo. Principales comercializadores: Aquellas entidades legalmente habilitadas con las que se haya suscrito contrato de comercialización. Se ofrece la posibilidad de realizar suscripciones y reembolsos de participaciones a través de Internet y Servicio telefónico de aquellas entidades comercializadoras que lo tengan previsto, previa firma del correspondiente contrato. COMISIONES Y GASTOS 4

5 Comisiones Aplicadas Porcentaje Base de cálculo Tramos / plazos Gestión (anual) Aplicada directamente al fondo 0,6% Patrimonio Hasta el , inclusive 1,4% Patrimonio A partir del , inclusive Depositario (anual) Aplicada directamente al fondo 0,1% Patrimonio Suscripción 5% Importe suscrito A partir del , inclusive (1) Reembolso 5% Importe reembolsado A partir del , inclusive (1) (2) (1) Desde , inclusive y hasta que se determine una nueva garantía o se modifique la política (mínimo 1 mes) no habrá comisiones de suscripción y reembolso. (2) Se exceptúa de aplicación a los reembolsos solicitados el día o si es inhábil, el hábil siguiente. Se podrá solicitar una orden diferida de reembolso a partir del inicio de la garantía y hasta el día hábil anterior a la fecha mencionada. En caso de reembolso en dicha fecha, éste no disfrutará de la garantía y se reembolsará al valor del día de la solicitud. Con independencia de estas comisiones, el fondo podrá soportar los siguientes gastos: intermediación, liquidación, tasas de la CNMV, auditoría y gastos financieros por préstamos o descubiertos. Los límites máximos legales de las comisiones y descuentos son los siguientes: Comisión de gestión: 2,25% anual si se calcula sobre el patrimonio del fondo 18% si se calcula sobre los resultados anuales del fondo 1,35% anual sobre patrimonio más el 9% sobre los resultados anuales si se calcula sobre ambas variables Comisión de depositario: 0,20% anual del patrimonio del fondo. Comisiones y descuentos de suscripción y reembolso: 5% del precio de las participaciones. INFORMACIÓN SOBRE RENTABILIDAD Y GASTOS Se adjunta como anexo al presente folleto la información recogida en el último informe semestral publicado del fondo sobre la evolución histórica de la rentabilidad de la participación y sobre la totalidad de los gastos expresados en términos de porcentaje sobre su patrimonio medio. Se advierte que la evolución histórica de la rentabilidad no es un indicador de resultados futuros. OTRA INFORMACIÓN Este documento recoge la información necesaria para que el inversor pueda formular un juicio fundado sobre la inversión que se le propone. Léalo atentamente, y si es necesario, obtenga asesoramiento profesional. La información que contiene este folleto puede ser modificada en el futuro. Dichas modificaciones se harán públicas en la forma legalmente establecida pudiendo, en su caso, otorgar al partícipe el correspondiente derecho de separación. La verificación positiva y el consiguiente registro del folleto por la CNMV no implicará recomendación de suscripción de las participaciones a que se refiere el mismo, ni pronunciamiento alguno sobre la solvencia del fondo o la rentabilidad o calidad de las participaciones ofrecidas. Régimen de información periódica La Gestora o, en su caso, el Depositario o la entidad comercializadora debe remitir a cada partícipe, con una periodicidad no superior a un mes, un estado de su posición en el Fondo. Si en un periodo no existiera movimiento por suscripciones y reembolsos, podrá posponerse el envío del estado de posición al periodo siguiente, si bien, será obligatoria la remisión del estado de posición del partícipe al final del ejercicio. Cuando el partícipe expresamente lo solicite, dicho documento podrá serle remitido por medios telemáticos. La Gestora o la entidad comercializadora remitirán con carácter gratuito a los partícipes los sucesivos informes anuales y semestrales, salvo que expresamente renuncien a ello, y además los informes trimestrales a aquellos partícipes que expresamente lo soliciten. Cuando así lo requiera el partícipe, dichos informes se le remitirán por medios telemáticos. Fiscalidad La tributación de los rendimientos obtenidos por partícipes dependerá de la legislación fiscal aplicable a su situación personal. En caso de duda, se recomienda solicitar asesoramiento profesional. Los rendimientos obtenidos por los Fondos de Inversión tributan al 1% en el Impuesto sobre Sociedades. Los rendimientos obtenidos por personas físicas residentes como consecuencia del reembolso o transmisión de participaciones tienen la consideración de ganancia patrimonial, sometida a retención del 21%, o de pérdida patrimonial. Los rendimientos obtenidos por personas físicas residentes como consecuencia del reembolso o transmisión de participaciones generados en un plazo superior a un año se integrarán, a efectos del impuesto sobre la renta de las personas físicas, en la base liquidable del ahorro. La base liquidable del ahorro, en la parte que no corresponda, en su caso, con el mínimo personal y familiar a que se refiere la Ley del IRPF, tributará al tipo del 21% los primeros 6.000, del 25% desde esa cifra hasta los y del 27% a partir de Los rendimientos obtenidos en un plazo igual o inferior a un año se integrarán en la base general y tributarán a la escala general. Todo ello sin perjuicio del régimen fiscal previsto en la normativa vigente aplicable a los traspasos entre IIC. Para el tratamiento de los rendimientos obtenidos por personas jurídicas, no residentes o con regímenes especiales, se estará a lo establecido en la normativa legal. Cuentas anuales: La fecha de cierre de las cuentas anuales es el 31 de diciembre del año natural. Otros datos de interés del fondo: Los instrumentos financieros derivados no se han pactado en un plazo mayor a los diez días previos a la inscripción de la actualización del Folleto del Fondo en la CNMV y el precio pactado no se aleja significativamente de los precios de mercado en el momento de la inscripción de la actualización del Folleto del Fondo en la CNMV. INFORMACIÓN RELATIVA A LA GESTORA Y RELACIONES CON EL DEPOSITARIO Fecha de constitución: 29/03/1985 Fecha de inscripción y nº de Registro: Inscrita con fecha 12/11/1985 y número 20 en el correspondiente registro de la CNMV. Domicilio social: PASSEIG DE PERE III, 24 en MANRESA, provincia de BARCELONA, código postal Según figura en los Registros de la CNMV, el capital suscrito asciende a ,30 de euros. Las Participaciones significativas de la sociedad gestora pueden ser consultadas en los Registros de la CNMV donde se encuentra inscrita. 5

6 Delegación de funciones de control interno y administración de la Sociedad Gestora: La Sociedad Gestora ha delegado las siguientes funciones relativas al control interno de alguna o todas las IIC que gestiona. FUNCIONES DELEGADAS Auditoría interna asumida por el grupo ENTIDAD EN LA QUE SE DELEGA CATALUNYA BANC, S.A. La delegación de funciones por parte de la SGIIC no limitará su responsabilidad respecto al cumplimiento de las obligaciones establecidas en la normativa en relación a las actividades delegadas. Información sobre operaciones vinculadas: La Entidad Gestora puede realizar por cuenta de la Institución operaciones vinculadas de las previstas en el artículo 67 de la LIIC. Para ello la Gestora ha adoptado procedimientos, recogidos en su Reglamento Interno de Conducta, para evitar conflictos de interés y asegurarse de que las operaciones vinculadas se realizan en interés exclusivo de la Institución y a precios o en condiciones iguales o mejores que los de mercado. Los informes periódicos incluirán información sobre las operaciones vinculadas realizadas. En el supuesto de que la Sociedad Gestora hubiera delegado en una tercera entidad alguna de sus funciones, los informes periódicos incluirán las posibles operaciones vinculadas realizadas por cuenta del fondo con dicha tercera entidad o entidades vinculadas a ésta. Sistemas internos de control de la profundidad del mercado: La SGIIC cuenta con sistemas internos de control de la profundidad del mercado de los valores en que invierte la IIC, considerando la negociación habitual y el volumen invertido, con objeto de procurar una liquidación ordenada de las posiciones de la IIC a través de los mecanismos normales de contratación. Información sobre los Miembros del Consejo de Administración: Miembros del Consejo de Administración Cargo Denominación Representada por Fecha nombramiento PRESIDENTE PERE GARCIA-HOM SALADICH 29/11/2013 DIRECTOR GENERAL FRANCISCO JAVIER PINZOLAS GERMAN 25/01/2012 CONSEJERO RAIMON ROYO UÑO 29/11/2013 SECRETARIO CONSEJERO JOAQUIM RIERA CANCHAL 29/11/2013 Otras actividades de los miembros del Consejo: Según consta en los Registros de la CNMV, FRANCISCO JAVIER PINZOLAS GERMAN ejercen actividades fuera de la sociedad significativas en relación a ésta. La Sociedad Gestora y el Depositario pertenecen al mismo grupo económico según las circunstancias contenidas en el art.4 de la Ley del Mercado de Valores. No obstante la Sociedad Gestora y el Depositario han establecido procedimientos para evitar conflictos de interés. DATOS IDENTICATIVOS DEL DEPOSITARIO Fecha de inscripción y nº de Registro: Inscrito con fecha 07/10/2011 y número 228 en el correspondiente registro de la CNMV. Domicilio social: PZ. ANTONI MAURA N.6 en BARCELONA, código postal 8003 Actividad principal: Entidad de Crédito OTRAS IIC GESTIONADAS POR LA MISMA GESTORA Denominación CAIXA CATALUNYA BORSA 12, CAIXA CATALUNYA PREVISIO, CX BORSA DIVIDENDS, CX BORSA EMERGENT, CX BORSA ESPANYA, CX BORSA EUROPA, CX CREIXEMENT, CX DINAMIC 100, CX DINAMIC 30, CX DINER, CX EVOLUCIO FEBRER 2017, CX EVOLUCIÓ ÍNDEX BORSA, CX EVOLUCIO MARÇ 2017, CX EVOLUCIÓ RENDES MAIG 2020, CX EVOLUCIÓ RENDES NOVEMBRE 2018, CX FONDIPOSIT, CX FONDTESORO LARGO PLAZO, CX GARANTIT 1, CX GARANTIT 2, CX GARANTIT 3, CX GARANTIT 4, CX GARANTIT 5 CX GARANTIT 6 CX GARANTIT 7, CX GARANTIT 8, CX LIQUIDITAT, 6 Tipo de IIC

7 CX MIXT INTERNACIONAL PLUS, CX MIXT INTERNACIONAL, CX MONETARI OCDE, CX MUNDIBORSA, CX PATRIMONI PLUS, CX PATRIMONI, CX RENDA XA INTERNACIONAL, MANRESA GARANTIT 10, MANRESA GARANTIT 11, MANRESA GARANTIT V, MANRESA GARANTIT VIII, CX PROPIETAT, I (EN LIQUIDACION) ACTEDADI, S.A. ALBERANA INVERSIONES S.A. BCN ECOMANRESA, S.A. CAR 2000 INVERSIONES MOBILIARIAS, S.A. INDEGRAT, S.A. INVERGALDANA, S.A. KEY 98,, S.A. MABINVER 2000, S.A. NODOR 1991, S.A. PASHMINA 2000, S.A. PORTFOLI GT,, S.A. PRIVILEGE INVERSIONES, S.A. I RESPONSABLES DEL CONTENIDO DEL FOLLETO La Sociedad Gestora y el Depositario asumen la responsabilidad del contenido de este Folleto y declaran que a su juicio, los datos contenidos en el mismo son conformes a la realidad y que no se omite ningún hecho susceptible de alterar su alcance. 7