INFORME TRIMESTRAL. Sobre la situación económica, las finanzas públicas, la deuda pública y los activos del patrimonio estatal.

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1 3 33 INFORME TRIMESTRAL Sobre la situación económica, las finanzas públicas, la deuda pública y los activos del patrimonio estatal 2011 Noviembre 2011

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3 I N D I C E I.- PRESENTACIÓN II.- ENTORNO ECONÓMICO Evolución de la Economía Mundial Entorno Económico Nacional Entorno Económico Estatal III.- FINANZAS PÚBLICAS Ingreso Gasto IV.- DEUDA PÚBLICA V.- SITUACIÓN DE LOS ACTIVOS DEL PATRIMONIO ESTATAL ANEXO

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5 I.- PRESENTACIÓN

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11 II.- ENTORNO ECONÓMICO

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13 Evolución de la Economía Mundial Según estimaciones del Fondo Monetario Internacional (FMI), durante 2011 la actividad económica mundial se debilitó significativamente, agudizándose la volatilidad financiera con lo cual se ha hecho sentir nuevamente las tensiones en los mercados interbancarios, donde los mercados accionarios han experimentado fuertes caídas; los bonos soberanos y metales principalmente el oro han continuado subiendo. Asimismo, las proyecciones del FMI para el segundo semestre de 2011, estiman un pequeño repunte de la actividad económica de las economías avanzadas y un crecimiento sólido pero menor de las economías emergentes y en desarrollo, previendo que en 2011 el PIB mundial crezca 4.0 por ciento. Con ello, se estima que el crecimiento del PIB real de las grandes economías avanzadas aumentó de 0.7 por ciento en el primer semestre de 2011 y alrededor de 1.0 por ciento en el segundo. Por su parte, el crecimiento económico de Estados Unidos se desaceleró, al pasar el PIB de una tasa anual de 2.4 por ciento en el segundo semestre de 2010 al 0.9 por ciento en el primer semestre de este año, deteriorándose la confianza de las empresas y los consumidores, debido a las continuas pérdidas en los mercados bursátiles y los bajos precios de la vivienda. También influyeron negativamente en esto, las condiciones meteorológicas desfavorables que deprimieron a la construcción y los trastornos en las cadenas productivas de derivados afectados por el terremoto de Japón y la rebaja de la calificación crediticia de la deuda soberana de ese país, así como el débil crecimiento del mercado de trabajo. 2

14 Europa también está registrando una disminución en su producto; los grandes déficits públicos y los altos niveles de deuda, incrementan la tensión en los mercados de la mayoría de sus economías, pero fuera de la zona del euro, muchas economías de Europa central y oriental están experimentando un repunte significativo, no obstante, el FMI proyecta para el segundo semestre de 2011, una desaceleración del Producto Interno Bruto, el cual se prevé un cierre de 2.0 por ciento, en donde las economías avanzadas de esta región crecerán en promedio 1.6 por ciento y las emergentes 4.3 por ciento. En Japón, las limitaciones de la oferta desde el terremoto y tsunami de marzo han disminuido, la confianza ha repuntado y la actividad está comenzando a recuperarse, sin embargo se prevé que el PIB se contraiga este año 0.5 por ciento. Por su parte, con respecto a las economías de mercados emergentes y en desarrollo, las limitaciones de la capacidad, la adopción de políticas restrictivas y la desaceleración de la demanda externa reducirán su crecimiento de alrededor de 7.0 por ciento en el primer semestre de 2011 a 5.8 por ciento en el segundo semestre, registrándose variaciones considerables entre una región y otra. En China, el crecimiento para 2011 será de 9.5 por ciento, cifra menor que el 10.3 por ciento del año pasado, en donde el crecimiento de la inversión aún cuando sigue siendo el principal motor del crecimiento, se ha desacelerado debido al retiro de las medidas de estímulo fiscal y la inflación de los precios inmobiliarios y el crecimiento del crédito también se han moderado. En India, el FMI proyecta para 2011 un crecimiento de 7.8 por ciento, previéndose que la producción estará impulsada por el consumo privado y que la inversión seguirá siendo poco dinámica. En los países de América Latina y el Caribe, el ritmo de expansión también se ha moderado significativamente respecto al primer semestre de 2011 proyectándose que su PIB cierre en 4.5 por ciento. 3

15 Este crecimiento estará liderado por los países exportadores de materias primas de América del Sur, que crecerán a niveles cercanos o por encima de 6.0 por ciento. Panorama de las Perspectivas de la Economía Mundial Variación porcentual anual Indicador Crecimiento del PIB Mundial Economías Avanzadas Estados Unidos Zona del Euro Japón Reino Unido Canadá Otras Economías Avanzadas Economías de Mercados Emergentes África Subsahariana América Latina y el Caribe Brasil México Comunidad de Estados Independientes Europa Central y Oriental Oriente Medio y Norte de África Economías en Desarrollo de Asia China India Fuente: Fondo Monetario Internacional. Entorno Económico Nacional No obstante que durante el primer semestre de este año, el entorno externo fue menos favorable que lo esperado, especialmente por la desaceleración de la Economía de Estados Unidos, la Secretaría de Hacienda y crédito Público estima que durante el segundo semestre de 2011, la actividad económica en México mantenga un ritmo de crecimiento similar al observado en el primer semestre. Después de que en 2010, la economía nacional experimentó una evolución muy favorable que le permitió en términos reales un incremento del producto interno bruto de 5.4 por ciento, durante el primer y segundo trimestres de 2011 este se desaceleró alcanzando 4.6 y 3.3 por ciento respectivamente, por lo que la economía del país registró en promedio un incremento anual de 3.9 por ciento al primer semestre de este año. 4

16 Producto Interno Bruto al 2do. Trim. de 2011 (Variación porcentual real) III 2009 IV 2009 I 2010 II 2010 III 2010 IV 2010 I 2011 Fuente: INEGI. Por grandes grupos, el PIB de las actividades primarias disminuyó 3.7 por ciento en términos reales en el segundo trimestre de 2011, asociado principalmente al descenso de la producción agrícola. Las actividades secundarias registraron un incremento de 3.4 por ciento, derivado de alzas de 7.6 por ciento en la rama de electricidad, agua y suministro de gas por ductos al consumidor final; 4.8 por ciento en las industrias manufactureras y 3.4 por ciento en la construcción, mientras que la minería cayó 2.3 por ciento. Asimismo, el PIB de las actividades terciarias creció 3.6 por ciento, destacando los incrementos del comercio con un avance de 7.4 por ciento; transporte, correos y almacenamiento con 3.2 por ciento e información en medios masivos con 5.5 por ciento, entre otros. Por otra parte, de acuerdo a INEGI, el Indicador Global de la Actividad Económica (IGAE), tuvo en el mes de julio de 2011 un incremento real anual de 3.7 por ciento, acumulando 20 meses de variaciones anualizadas positivas; no obstante, se observan crecimientos mensuales cada vez menores, lo que indica una reducción en el dinamismo de la actividad económica nacional. 5

17 Indicador Global de la Actividad Económica Variación porcentual anual Jul-11 Jun-11 May-11 Abr-11 Mar-11 Feb-11 Ene-11 Dic-10 Nov-10 Oct-10 Sep-10 Ago-10 Jul-10 Jun-10 Fuente: INEGI. En promedio, de enero a julio de 2011 el Indicador Global de la Actividad Económica, se incrementó 4.0 por ciento con relación al mismo periodo de 2010, resultando ser menor en 1.9 puntos porcentuales a lo observado un año atrás. En el mes de julio las actividades primarias se incrementaron 7.0 por ciento a tasa anual; las secundarias crecieron 3.2 por ciento y las actividades terciarias avanzaron 4.0 por ciento. La Encuesta Nacional de Empresas Constructoras (ENEC) del INEGI, reporta que el valor de obra construida de enero a julio en términos reales a precios de diciembre de 2003 ascendió a 142,353.9 millones de pesos, cifra que significó un crecimiento de 2.5 por ciento respecto al mismo periodo del año pasado. Es importante mencionar que esta industria ha crecido durante doce meses consecutivos, aunque hasta el mes de abril de 2011 registró una tendencia descendente, la cual se revierte de mayo a julio, lo que refleja una mayor captación de la inversión del sector privado. 6

18 Valor Real de Producción de las Empresas Constructoras Variación anual Fuente: INEGI. En relación al empleo, la información del Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS), al cierre de septiembre de 2011, muestra que los trabajadores permanentes y eventuales urbanos afiliados a este Instituto sumaron 15,215,211 personas, lo que significó un aumento de 603,582 empleos, 4.1 por ciento más respecto a diciembre de 2010, con lo que se mantiene el crecimiento del mercado laboral. Trabajadores Asegurados en el IMSS 14,602,764 14,611,629 15,215,211 13,900,551 13,881,281 Sep Dic Sep Dic Sep Fuente: Instituto Mexicano del Seguro Social. Al cierre de septiembre de 2011, el rubro de trabajadores permanentes registró un incremento de 399,605 afiliados respecto a diciembre de 2010, mientras que el de asegurados eventuales urbanos se incrementó en 203,977 puestos laborales más. 7

19 Trabajadores Permanentes y Eventuales Con afiliación al IMSS 12,774,714 12,825,828 13,225,433 1,828,050 1,785,801 1,989,778 Sep Dic Sep Permanentes Eventuales Fuente: Instituto Mexicano del Seguro Social. Cabe destacar, que el aumento en la generación de empleo observada en el mercado laboral formal con afiliación al IMSS, también se está reflejando en la tasa de desocupación urbana agregada de 32 ciudades de la población económicamente activa, captada por la Encuesta Nacional de Ocupación y Empleo del INEGI, misma que durante los primeros ocho meses de 2011 promedió 6.1 por ciento, en contraste con el 6.5 por ciento registrado durante el mismo periodo del año anterior. Tasa de Desocupación Urbana 32 Ciudades Serie Unificada May- 10 Jun- 10 Jul-10 Ago- 10 Sep- 10 Oct- 10 Nov- 10 Dic-10 Ene- 11 Feb- 11 Mar- 11 Abr- 11 May- 11 Jun- 11 Jul-11 Ago- 11 Fuente: INEGI. 8

20 Por su parte, la inflación en México que en 2010 cerró en 4.4 por ciento, de acuerdo al último informe trimestral del Banco de México, se señala que durante 2011 la inflación general se mantendrá sin cambios, respecto a lo proyectado orientándose la política monetaria en el logro de la meta permanente de 3.0 por ciento, con un intervalo de variabilidad de más-menos un punto porcentual. En congruencia con las expectativas del Banco de México, el INEGI informó que la inflación mensual acumulada al mes de septiembre de 2011 fue de 1.19 por ciento, con lo cual la inflación general anualizada se ubicó en 3.14 por ciento. Tasa de Inflación General Anual Dic Mar Jun Sep Fuente: Banco de México. En el aspecto financiero, en los primeros nueve meses de 2011, el rendimiento promedio de la tasa de CETES a 28 días fue de 0.30 puntos porcentuales por debajo de lo observado un año antes, al pasar de un rendimiento de 4.50 por ciento en 2010 al 4.20 por ciento en 2011; similar comportamiento observó la Tasa de Interés Interbancaria de Equilibrio (TIIE) nominal a 28 días, que se ubicó en 4.83 por ciento inferior al promedio de 4.92 por ciento de

21 Tasas de Interés Porcentual Nominal CETES y TIIE a 28 Días Ene. - Sep Ene. - Sep Ene. - Sep CETES TIIE Fuente: Banco de México. El tipo de cambio bancario mostró una tendencia a la depreciación, de forma que en el mes de septiembre promedió pesos por dólar, 1.25 pesos por dólar más que el nivel observado un año antes. Tipo de Cambio Bancario a la Venta Pesos por Dólar Sep Dic Mar Jun Sep Fuente: INEGI. Al cierre del mes de septiembre de 2011, el Índice de Precios y Cotizaciones de la Bolsa Mexicana de Valores alcanzó 33,503 puntos, 173 puntos por arriba al observado al cierre del mismo mes del año anterior, lo que implica una ganancia acumulada de 0.5 por ciento en moneda nacional. 10

22 Bolsa Mexicana de Valores Índice de Precios y Cotizaciones 38,551 37,441 36,558 33,330 33,503 Sep Dic Mar Jun Sep Fuente: INEGI. En relación a las exportaciones totales, éstas sumaron 230,615 millones de dólares al mes de agosto de 2011, cantidad mayor en 20.4 por ciento del valor obtenido en igual periodo de Asimismo, el valor acumulado por las importaciones de mercancías en los meses de enero a agosto acumuló 229,259 millones de dólares, lo que implicó un aumento del 18.8 por ciento con relación al nivel registrado en el mismo lapso de 2010, por lo que el saldo de la balanza comercial mexicana durante este periodo cerró con un superávit de 1,356 millones de dólares. Balanza Comercial Mexicana Millones de dólares 191, , , ,259-1,440 Enero-Agosto 2010 p/ Enero-Agosto 2011 p/ Exportaciones Importaciones Saldo Comercial p/ Cifras preliminares. Fuente: Grupo de trabajo integrado por Banco de México, INEGI, SAT y Secretaría de Economía. 1,356 11

23 Otro indicador con una evolución muy favorable fue el de las reservas internacionales, las cuales aumentaron en 29,650 millones de dólares, pasando de 108,312 millones en septiembre de 2010 a 137,962 millones de dólares en el mismo mes de Saldo de la Reserva Internacional Millones de dólares 76, , ,962 29,650 Sep Sep Sep Variación Anual Neta Fuente: Banco de México. Por último, el flujo de las remesas familiares que envían los connacionales del extranjero, principalmente de Estados unidos aumentó en los primeros ocho meses de este año 711 millones de dólares, es decir 4.9 por ciento respecto al mismo mes de 2010, cerrando con 15,195 millones de dólares. Entorno Económico Estatal Producto Interno Bruto Las cifras disponibles sobre el crecimiento económico del Estado, indican que durante 2010 el Producto Interno Bruto Estatal registró un crecimiento muy favorable, auspiciado principalmente por el gran dinamismo del sector manufacturero. Según los datos del Indicador Trimestral de la Actividad Económica Estatal (ITAEE) que elabora INEGI, el cual ofrece oportunamente un panorama de la situación y evolución macroeconómica de las entidades del país y que se considera un adelanto preliminar del PIB estatal, nos indica que durante los 12

24 cuatro trimestres de 2010 Sonora promedió una tasa de crecimiento de 5.3 por ciento, cifra que está en línea con la última estimación del PIB realizada en su momento por la Secretaría de Hacienda del Estado, que proyectó un cierre de 5.4 por ciento. Durante el primer trimestre de 2011, el ITAEE de Sonora se ubicó en 6.6 por ciento y en el segundo en 4.8 por ciento, promediando un avance real de 5.7 por ciento para el primer semestre, manteniéndose un ritmo de expansión similar al alcanzado el año pasado, sin embargo, las perspectivas nacionales y las de Estados Unidos no son muy favorables, lo cual puede repercutir en una disminución mayor para el cierre del año. Agricultura Al mes de septiembre de 2011, los principales indicadores de la actividad agrícola indican que el volumen de producción mostró un desempeño desfavorable, registrando una caída de 11.6 por ciento respecto a igual mes del año pasado, debido a la afectación de las heladas que se registraron durante el primer trimestre y que ocasionaron pérdidas totales en aproximadamente 50 mil hectáreas, sembradas principalmente de maíz y hortalizas como tomate, chile, pepino y calabaza, entre otras. Producción Agrícola Según Principales Cultivos Miles de toneladas Ciclo Agrícola Variación Cultivo Porcentual Trigo 1, , Cártamo Hortalizas Maíz Vid Forrajes Alfalfa Cítricos Otros Fuente: SAGARPA Delegación Sonora, OEIDRUS. 13

25 Así, bajo este antecedente es explicable que la superficie sembrada al tercer trimestre alcanzara 607,800 hectáreas y que el avance de la superficie cosechada sea únicamente de 487,800 hectáreas. Superficie Agrícola Sembrada y Cosechada Miles de hectáreas Ciclo Agrícola Avance Subciclo Porcentual Superficie Sembrada Superficie Cosechada Fuente: SAGARPA Delegación Sonora, OEIDRUS. Por su parte, el valor de la producción agrícola en la entidad durante estos primeros nueve meses de 2011, acumuló un monto aproximado de 19,473.1 millones de pesos, que representa un aumento de 5.3 por ciento respecto al mismo periodo de 2010, que se debe básicamente al incremento de los precios internacionales de los alimentos. Producción Agrícola Según Principales Cultivos Millones de pesos Cultivo Ciclo Agrícola Variación Porcentual Trigo 4, , Cártamo Hortalizas 5, , Maíz Vid 3, , Forrajes Alfalfa Cítricos Otros 2, , Fuente: SAGARPA Delegación Sonora, OEIDRUS. Ganadería La actividad ganadera en la Entidad al mes de septiembre de 2011, registró una evolución favorable con respecto al mismo periodo del año anterior. 14

26 El volumen de la producción pecuaria alcanzó las 331,873 toneladas, 6.1 por ciento más que el avance obtenido un año antes, mientras que la producción de leche disminuyó 14.1 por ciento cuantificando 84.8 millones de litros. Volumen de la Producción Pecuaria Según Especie Toneladas 1/ Especie 2010 Enero - Septiembre Variación Porcentual Bovino 78,688 57,101 59, Porcino 213, , , Aves 2/ 22,347 16,514 19, Caprinos y Ovinos Apícola (Miel) Huevo para plato 110,466 82,501 87, Total (Toneladas) 426, , , Otros Productos Leche de Bovino-caprino (Miles de litros) 130,123 98,649 84, Total (Miles de litros) 130,123 98,649 84, / Cifras preliminares. 2/ Incluye pollo y carne de gallina. Fuente: SAGARPA, Delegación Sonora, OEIDRUS. Al comparar el avance de estos nueve meses con los resultados del tercer trimestre de 2010, se observan avances positivos para todas las especies. La producción bovina aumentó 3.9 por ciento acumulando un volumen de 59,309 toneladas; la porcina creció 5.2 por ciento para situarse en 163,923 toneladas; la de aves en 19.2 por ciento; los caprinos y ovinos el 25.2 por ciento; la producción de miel aumentó 95.8 por ciento y el huevo para plato acumuló el 6.6 por ciento más. Asimismo, se estima que el valor total de la producción pecuaria al cierre de septiembre de 2011, presente un incremento anualizado de 4.1 por ciento, situándose su valor en 8,716.2 millones de pesos, en donde la exportación de ganado bovino acumula 189,563 cabezas, 6.2 por ciento más de lo obtenido en el mismo periodo del año anterior. 15

27 Valor de la Producción Pecuaria Según Especie Miles de pesos 1/ Especie 2010 Enero - Septiembre Variación Porcentual Bovino 2,879,418 2,073,259 2,319, Porcino 5,990,801 4,431,729 4,392, Aves 2/ 354, , , Caprinos y Ovinos 32,535 23,528 29, Apícola (Miel) 12,338 4,109 7, Huevo para plato 1,414,437 1,070,348 1,181, Leche de Bovino-caprino 678, , , Total 11,361,620 8,374,360 8,716, / Cifras preliminares. 2/ Incluye pollo y carne de gallina. Fuente: SAGARPA, Delegación Sonora, OEIDRUS. Pesca Los indicadores de producción de la actividad pesquera en Sonora al mes de septiembre de 2011, muestran resultados positivos respecto al mismo periodo de El volumen de la producción pesquera alcanzó las 467,884 toneladas, incrementándose 7.5 por ciento respecto a igual mes del año pasado. Por especie, es de destacar el incremento de la producción de sardina, macarela y agua mala con 29,551; 20,421 y 9,918 toneladas, respectivamente, mientras que el camarón de cultivo disminuyó su volumen de producción en 30.6 por ciento, derivado de los problemas sanitarios que se presentaron en granjas del sur de la Entidad y el calamar lo hizo en 28.2 por ciento. 16

28 Producción Pesquera y Acuícola Volumen en toneladas peso vivo Enero - Septiembre Variación Especie p/ Abs. Rel. Agua mala 4,302 14,220 9, Almeja 504 5,797 5, Calamar 14,700 10,554-4, Camarón de alta mar y bahía 3,419 5,552 2, Camarón de cultivo 46,010 31,919-14, Caracol 389 1,499 1, Corvina 2,761 4,240 1, Chano 3,172 6,186 3, Jaiba 2,236 3,777 1, Macarena 0 24,911 24, Manta 333 1,527 1, Sardina 346, ,849-1, Sierra 3,448 3, Tiburón Otras especies 6,917 8,553 1, Total 435, ,884 32, p/ Cifras preliminares. Fuente: SAGARPA, Delegación Sonora, OEIDRUS. Por su parte, el valor estimado de la producción pesquera generada durante los nueve primeros meses de 2011, asciende a la cantidad de 2,123.9 millones de pesos, 13.3 por ciento menos que lo obtenido en el mismo periodo de Industria Manufacturera La industria manufacturera en Sonora continuó presentando buenos resultados; el índice de volumen físico de la producción manufacturera que en 2010 acumuló un crecimiento 11.6 por ciento, durante el primer semestre de 2011 lleva un avance de 6.8 por ciento. El valor global de los productos elaborados por esta industria en Sonora, al mes de julio registró un incremento acumulado de 10.5 por ciento, es decir que en términos nominales respecto a igual periodo de 2010, el ritmo de producción aumentó 8,083.0 millones de pesos, alcanzando un valor total de 85,082.7 millones de pesos. 17

29 Valor de los Productos Elaborados por la Industria Manufacturera Miles de pesos Subsector Enero-Julio p/ Variación % Industria alimentaria 12,206,380 12,709, Industria de bebidas y del tabaco 4,932,155 5,094, Productos a base de minerales no metálicos 1,941,597 2,559, Industrias metálicas básicas 8,155,881 14,307, Fabricación de equipo de transporte 45,492,276 45,615, Los demás subsectores 4,271,415 4,796, Total 76,999,704 85,082, p/: Cifras preliminares. Fuente: INEGI, Encuesta Industrial Mensual. Asimismo, el personal ocupado en la rama manufacturera registrado en el Instituto Mexicano del Seguro Social durante enero-septiembre cerró con 142,774 trabajadores, lo que representa una ampliación neta de 3,978 trabajadores y la ampliación de 2.9 por ciento en su planta laboral respecto a un año antes. Minería Durante el periodo que se informa, los tres metales de mayor producción en Sonora, oro, plata y cobre presentaron una evolución muy positiva. Volumen de Producción Minera en Sonora Periodo Enero - Julio p/ Variación % Oro (Kilogramos) 12,479 15, Plata (Kilogramos) 190, , Cobre (Toneladas) 90, , p/ Cifras preliminares. Fuente: Estadística Industrial Minerometalúrgica, INEGI. La producción de oro aumentó 21.1 por ciento con respecto a igual periodo de 2010, con una extracción de 15,114 kilogramos; la plata sumó 191,617 kilogramos, cifra que representa un ligero incremento de 0.4 por ciento y la producción de cobre alcanzó las 189,439 toneladas, incrementando su producción por ciento, debido a la reactivación de la mina de Cananea. 18

30 Por su parte, de enero a septiembre de este año los precios internacionales de los metales que más se extraen en la Entidad registraron un vigoroso incremento. El precio promedio de oro se incrementó 30.0 por ciento, situándose en 1, dólares por onza; la plata aumentó su valor en por ciento al alcanzar un precio promedio de dólares por onza y el cobre se acrecentó en 29.1 por ciento para promediar centavos de dólar por libra. Precio Internacional de los Metales Periodo Enero - Septiembre Variación % Oro (Dólar/onza) 1, , Plata (Dólar/onza) Cobre (Centavos de dólar/libra) Fuente: Comisión Nacional del Cobre y Kitco Minerals & Metals Inc. Construcción En términos generales de enero a julio, los indicadores de la industria de la construcción, mostraron un comportamiento positivo. El personal ocupado en esta actividad en promedio aumentó 7.6 por ciento al pasar de 21,780 en 2010 a 23,443 en igual periodo de este año. Personal Ocupado en la Construcción Promedio enero julio 25,000 20,000 15,000 10,000 21,780 23,443 5, , Variación Fuente: INEGI. 19

31 El valor de producción registró un crecimiento de 11.9 por ciento, acumulando un valor nominal de 7,304.7 millones de pesos, que por tipo de obra se explica por el incremento de por ciento en el giro de agua, riego y saneamiento. Valor de Producción de la Industria de la Construcción Enero - Julio p/ Indicador Variación % Total 6,528, ,304, Edificación 3,028, ,341, Agua, riego y saneamiento 551, ,412, Electricidad y comunicaciones 184, , Transporte 2,404, ,853, Otras construcciones 359, , p/ Cifras preliminares. Fuente: Encuesta Nacional de Empresas Constructoras, INEGI. Energía Eléctrica El comportamiento de esta actividad económica durante 2011, ha registrado cifras muy positivas en la mayoría de sus indicadores. El índice de volumen físico de generación, transmisión y suministro de energía eléctrica durante enero-junio se incrementó 21.3 por ciento al pasar de un promedio mensual de 95.0 puntos a puntos en Índice de Volumen Físico de la Generación, Transmisión y Suministro de Energía Eléctrica p/ Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio p/ Cifras preliminares. Fuente: INEGI. 20

32 Asimismo, el número de usuarios registrados por la Comisión Federal de Electricidad continuó aumentando al pasar de 834,389 en septiembre de 2010 a 848,239 en igual mes de 2011, creciendo el 1.7 por ciento. Usuarios de Energía Eléctrica Por tipo de servicio Septiembre Variación Indicador p/ Porcentual Total 834, , Comercial 65,360 66, Residencial 748, , Industrial 11,232 11, Servicio Público 1/ 4,607 4, Servicio Agrícola 4,661 4, Temporal p/información preliminar. 1/ Comprende alumbrado público y bombeo de agua potable y negras. Fuente: Comisión Federal de Electricidad, División Noroeste. Por tipo de servicio destaca el crecimiento de 24.1 por ciento en el volumen de ventas de la industria, que da cuenta de manera clara del proceso de recuperación económica que ha experimentado el sector secundario. Volumen de Ventas de Energía Eléctrica Gigawatts-hora Tipo de Servicio Enero - Septiembre Variación p/ Porcentual Total 6, , Comercial Residencial 2, , Industrial 3, , Servicio Público 1/ Servicio Agrícola Temporal p/información preliminar. 1/ Comprende alumbrado público y bombeo de agua potable y negras. Fuente: Comisión Federal de Electricidad, División Noroeste. Por último, el valor de las ventas también observó una tendencia positiva incrementándose 10.4 por ciento acumulando al mes de septiembre 8,078.4 millones de pesos. 21

33 Comercio Al mes de agosto de 2011 el comercio mantuvo su dinamismo, ya que según las estadísticas de la Encuesta Mensual sobre Establecimientos Comerciales que publica el INEGI, los indicadores del comercio establecido en la Ciudad de Hermosillo, principal centro de consumo del Estado, manifestaron que esta actividad continuó expandiéndose de manera significativa. El índice de ventas netas de mercancías en términos reales al mayoreo en Hermosillo, en promedio aumentó 2.3 puntos respecto al mismo periodo de 2010, al pasar de 95.7 puntos a 98.0 puntos en Asimismo, el índice promedio de las ventas reales del comercio al menudeo creció 5.2 puntos cerrando con puntos. Índice de Ventas Reales del Comercio Promedio enero Agosto p/ Base 2003= Al por Mayor Al por Menor p/: Cifras preliminares. Fuente: Encuesta Mensual Sobre Establecimientos Comerciales. INEGI. En cuanto a la planta laboral en el comercio al por mayor, el índice de personal ocupado en la Ciudad de Hermosillo, durante enero-agosto aumentó 6.8 puntos, al pasar de puntos en 2010 a puntos en 2011; asimismo, al menudeo este índice registró un incremento de 8.6 puntos cerrando en puntos. 22

34 Índice de Personal Ocupado en el Comercio Promedio enero agosto p/ Base 2003= Al por Mayor Al por Menor p/: Cifras preliminares. Fuente: Encuesta Mensual Sobre Establecimientos Comerciales. INEGI. Igualmente, durante este periodo el índice de remuneraciones medias reales pagadas por persona ocupada aumentó 2.3 puntos en los establecimientos al mayoreo, mientras que en el comercio al por menor disminuyó 5.9 puntos. Índice de Remuneraciones medias por Persona Ocupada Promedio enero agosto p/ Base 2003= Al por Mayor p/: Cifras preliminares. Fuente: Encuesta Mensual Sobre Establecimientos Comerciales. INEGI. Al por Menor 23

35 Inflación El índice de precios al consumidor en las dos ciudades del Estado donde el INEGI aplica la Encuesta Sobre Precios, registró durante el tercer trimestre de 2011, una reducción que concuerda con la política monetaria y fiscal aplicada por el Banco de México. Así, como resultado directo de esta política nacional, los índices de precios al consumidor en Hermosillo y Huatabampo en el mes de septiembre alcanzaron una tasa anualizada de 0.8 por ciento, quedando la Entidad muy por debajo del 3.1 por ciento nacional. Tasa de Inflación Anual Fuente: INEGI. Hermosillo Huatabampo Nacional Sep Sep Empleo El número de trabajadores afiliados al IMSS en Sonora, al cierre del tercer trimestre de 2011 acumuló 476,763 personas, lo cual representa un incremento en la planta laboral de 24,874 puestos de trabajo, respecto a los 451,889 trabajadores que se mantuvieron ocupados en diciembre del año anterior. Esto muestra que la economía del Estado mantiene una tendencia de crecimiento estable. 24

36 Trabajadores Asegurados por el IMSS Septiembre Septiembre , , , , ,545 Sep. 10 Dic. 10 Mar. 11 Jun. 11 Sep. 11 Fuente: Secretaría de Economía con Cifras del IMSS. Por sector de actividad y con respecto a diciembre el primario creció 12.3 por ciento; el secundario 7.3 por ciento y el terciario avanzó 3.2 por ciento. Por actividad económica, destaca la de rama de Otros Servicios que integra los servicios para empresas, personales y hogares y servicios sociales y comunales que adicionó a su plantilla 6,359 empleos; la construcción aumentó en 5,915 puestos de trabajo; en la industria manufacturera se crearon 5,639 empleos; mientras que en el comercio y la electricidad se redujeron en 349 y 188 puestos de trabajo, respectivamente. Empleo Generado por Actividad Económica Variación de los Trabajadores Asegurador en el IMSS Diciembre Septiembre 2011 Actividad Variación Económica Diciembre Septiembre Absoluta Relativa Sector Primario 26,627 29,892 3, Sector Industrial 191, ,748 14, Minería 9,161 11,865 2, Manufactura 137, ,774 5, Construcción 39,194 45,109 5, Electricidad 6,188 6, Sector Terciario 233, ,123 7, Comercio 98,711 98, Transportes a/ 20,089 21,618 1, Otros Servicios b/ 114, ,143 6, Total 451, ,763 24, a/ Incluye comunicaciones. b/ Incluye servicios para empresas, personales y hogares y, servicios sociales y comunales. Fuente: Secretaría de Ecomonía Estatal elaborado con base en cifras del IMSS. 25

37 Analizado por regiones tenemos que, con excepción de la Subdelegación de Nacozari que registró una disminución de 76 puestos de trabajo, en las restantes ocho Subdelegaciones del IMSS se registraron aumentos en el número de puestos de trabajo, destacando Hermosillo con 10,272 nuevas plazas; Ciudad Obregón con 4,521 y Agua Prieta con 2,223. Trabajadores Asegurados por Subdelegación del IMSS Variación Anual, Diciembre 2010-Septiembre Variación Subdelegación Diciembre Septiembre Absoluta Relativa Agua Prieta 20,451 22,674 2, Caborca 19,854 20,967 1, Guaymas 31,190 32,814 1, Hermosillo 172, ,767 10, Nacozari 5,922 5, Navojoa 34,953 35, Nogales 59,928 60, Obregón 86,371 90,892 4, San Luis Río Colorado 20,725 21, Sonora 451, ,414 20, Fuente: Secretaría de Economía Estatal con base en cifras del IMSS. 26

38 27

39 III.- FINANZAS PÚBLICAS 28

40 26

41 INGRESO Los ingresos percibidos por el Gobierno del Estado totalizaron 9,339.1 millones de pesos durante el período materia de este informe, superando en 1,699.1 millones al presupuesto programado para el período en función de la Ley de Ingresos del Estado para 2011, lo que representa una significativa variación del 22.2 por ciento. Este total de ingresos se integró por 8,378.3 millones de pesos correspondientes a la Administración Pública Centralizada y millones relativos a Ingresos Propios de las Entidades Paraestatales. De acuerdo a están cifras, los ingresos de la Administración Pública Centralizada superaron la estimación en 19.9 por ciento, con un superávit de 1,812.4 millones, mientras que los Ingresos Propios de las Entidades Paraestatales presentan una contracción del 10.1 por ciento respecto a su presupuesto, lo que dio lugar a un resultado deficitario de millones de pesos. A continuación se presentan las cifras del total de ingresos estatales, desagregados en los diferentes rubros que los integran, así como sus variaciones respecto al programa. RUBRO PRESUPUESTO INGRESO VARIACION % IMPUESTOS 300,348, ,654,051-9,694, DERECHOS 147,106, ,730,007 8,623, PRODUCTOS 12,851,485 13,444, , APROVECHAMIENTOS 402,767, ,695,712 42,674, TOTAL INGRESOS FISCALES ESTATALES 863,074, ,524,440 42,196, INGRESOS POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 1,585,384 1,465, , PARTICIPACIONES Y APORTACIONES FEDERALES 5,348,578,150 5,957,741, ,163, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 1,426,589,672 1,467,726,177 41,136, INGRESOS DERIVADOS DE FINANCIMIENTOS 0 1,006,684,837 1,006,684, TOTAL INGRESOS PRESUPUESTADOS 7,639,827,543 9,339,142,477 1,699,061,

42 El superávit registrado en el período por la Administración Pública Centralizada se estructura por millones provenientes de ingresos ordinarios y 1,006.7 millones derivados de financiamientos. A su vez, el superávit que presentan ingresos ordinarios se originó tanto en los ingresos propios, que aportaron 44.9 millones de pesos, como los ingresos provenientes del Gobierno Federal que contribuyeron con millones, con variaciones de 5.1 y 13.4 por ciento sobre sus respectivos presupuestos. El crecimiento de los ingresos propios respecto al programa proviene principalmente del rubro de Aprovechamientos que reportó recursos adicionales de 42.7 millones de pesos, dada la importante presencia de ingresos no recurrentes en el trimestre y, en menor medida, del rubro de Derechos, cuyos ingresos superaron la estimación en 8.6 millones, impulsados en gran medida por la recaudación de Accesorios asociados a contribuciones vehiculares. Los únicos rubros de ingresos propios que muestran variaciones negativas son el de Impuestos con 9.7 por ciento menos de lo previsto, como resultado de un presupuesto desmesurado establecido para el nuevo Impuesto Estatal por la Prestación de Servicios de Juegos con Apuestas y Concursos, así como en los Ingresos por Venta de Bienes y Servicios que presenta un déficit restringido a 0.1 millones de pesos. Por su parte, el superávit provenientes de fuentes federales se ubica principalmente en el concepto de Convenios de Descentralización y Reasignación de Recursos, a través del cual se captaron ingresos por millones de pesos, los cuales se tradujeron íntegramente en un resultado superavitario dado que este concepto no dispone de presupuesto para este período, así como de los Fondos de Aportaciones Federales cuya aportación al superávit fue de millones de pesos, que corresponden mayormente a recursos para educación básica. 28

43 Los aspectos más relevantes que explican el comportamiento de cada uno de los rubros de ingresos durante el trimestre se exponen a continuación: IMPUESTOS Los ingresos provenientes de la recaudación de impuestos totalizaron millones de pesos en el período que se informa, cantidad inferior en 3.2 por ciento de la meta contemplada y que implica un déficit por 9.7 millones de pesos, siendo el único trimestre del ejercicio en que ha sido observada esta situación. A pesar de este resultado, los ingresos acumulados en los primeros nueve meses del ejercicio bajo este rubro totalizan 1,009.7 millones de pesos y superan en 2.1 por ciento a la estimación, lo que representa 21.2 millones de pesos arriba del presupuesto para dicho lapso. Asimismo, es importante destacar que la recaudación de Impuestos en el tercer trimestre del presente ejercicio fiscal superó en un significativo 39.1 por ciento a la alcanzada durante el mismo período del año anterior, sin que medien circunstancias extraordinarias como lo fue el programa de canje de placas de circulación durante los dos primeros trimestres del ejercicio. A continuación se presentan los resultados obtenidos en materia de recaudación de Impuestos durante el período que se informa: RUBRO PRESUPUESTO INGRESO VARIACION % IMPUESTOS 300,348, ,654,051-9,694, Impuestos General al Comercio, Industria y Prestación de Servicios. 4,389,950 2,673,295-1,716, Impuesto Sobre Traslación de Dominio de 16,196,234 19,067,580 2,871, Impuesto Estatal Sobre los Ingresos Derivados por la Obtención de Premios. 6,334,808 8,152,764 1,817, Impuesto Estatal por La Prestación de Servicios de Juegos con Apuestas y Concursos 19,011, ,455-18,204, Impuesto Sobre Remuneraciones al Trabajo Personal. 168,417, ,231,707 7,814, Impuesto para el Sostenimiento de la Universidad de Sonora. 32,606,710 30,968,497-1,638, Contribuciones para el Consejo Estatal de Concertación para la Obra Pública 48,985,777 47,383,076-1,602, Accesorios 4,406,427 5,369, , Impuestos no comprendidos en las fracciones de la Ley de Ingresos causados en ejercicios fiscales anteriores pendientes de liquidación o pago

44 Al observar la evolución de cada uno de los conceptos respecto a su presupuesto, se aprecia que el Impuesto Estatal por la Prestación de Servicios de Juegos con Apuestas y Concurso presenta un resultado negativo de 18.2 millones de pesos, que explica por sí sólo el déficit que registra la totalidad del rubro de Impuestos, al ser casi el doble de este último. El resultado negativo del citado concepto es atribuible a que se trata de un nuevo concepto que se está implantando en el Estado durante el presente ejercicio, a la escasa voluntad de los contribuyentes afectos al gravamen para cumplir con su obligación y al incremento de 30.0 a 70.0 millones en su presupuesto anual determinado por el Poder Legislativo. De haberse mantenido el presupuesto en 30.0 millones propuesto en la Iniciativa de Ley de Ingresos para 2011, el resultado negativo en la recaudación del gravamen se limitaría a 7.3 millones de pesos y el déficit del rubro de Impuestos por 9.7 millones se revertiría a un superávit de 1.2 millones, por lo que puede inferirse que el resultado presentado para el citado rubro obedece básicamente a una situación de sobre presupuestación. Debe precisarse que se están instrumentando procedimientos de auditoría fiscal tendientes a inducir que la totalidad de empresas instaladas en el Estado, cuyos giros coincidan con el objeto del gravamen, cumplan con esta obligación fiscal. Otro concepto que presenta una recaudación sensiblemente inferior a su presupuesto es el Impuesto General al Comercio, Industria y Prestación de Servicios con una variación negativa de 39.1 por ciento, pero que sólo representa en términos absolutos un déficit de 1.7 millones de pesos, asociado principalmente a su diferimiento por la suscripción de convenios de pago en parcialidades con un amplio sector de contribuyentes. Por el contrario, la recaudación del Impuesto sobre Traslación de Dominio de Bienes Muebles continua manteniéndose en niveles superiores a los previstos al ubicarse en 19.1 millones de pesos, con una variación positiva 30

45 del 17.7 por ciento, siguiendo la tendencia observada en los dos primeros trimestres del ejercicio. Su favorable comportamiento durante el trimestre que se informa es atribuible a un mayor dinamismo del mercado de automóviles de segunda mano, así como a las acciones de notificación y cobranza sobre las obligaciones relativas al canje de placas de circulación, que estimularon la regularización fiscal de un importante número de unidades automotrices, misma que incluyó en muchos casos el citado Impuesto Sobre Traslación de Dominio. Por su lado, el Impuesto Estatal sobre los Ingresos Derivados por la Obtención de Premios presentó una variación positiva del 28.7 por ciento y una recaudación por 8.1 millones de pesos, debido principalmente a una mayor base gravable, atribuible al incremento en el valor de los premios entregados por la celebración de sorteos. Otro concepto que ha mantenido una trayectoria positiva a lo largo de los tres trimestres del ejercicio es el Impuesto Sobre Remuneraciones al Trabajo Personal, al generar ingresos por millones de pesos en el período que se informa, superando en 4.6 por ciento a su presupuesto y en 9.3 por ciento a lo recaudado en el tercer trimestre de 2010, lo que constituye un favorable indicador de la progresiva recuperación del empleo y la masa salarial en la Entidad. Las contribuciones adicionales, por su parte, presentan ligeras variaciones negativas del 5.0 por ciento en el caso del Impuesto para el Sostenimiento de la Universidad de Sonora y del 3.3 por ciento en las Contribuciones para el Consejo Estatal de Concertación para la Obra Pública, con importes de 31.0 y 47.4 millones de pesos, respectivamente, en tanto que la recaudación de Accesorios sumó 5.4 millones de pesos que corresponden en su mayor parte al cobro de Recargos vinculados al pago extemporáneo de gravámenes, especialmente del Impuesto Sobre Traslación de Dominio de Bienes Muebles. 31

46 DERECHOS Al igual que los dos primeros trimestres del ejercicio, el rubro de Derechos continúo mostrando resultados favorables durante el período materia de este informe al captarse ingresos por millones de pesos, cifra que supera la estimación en 5.9 por ciento, lo que representa en términos absolutos un superávit de 8.6 millones de pesos. El detalle de la recaudación obtenida bajo cada concepto de este rubro se muestra a continuación: RUBRO PRESUPUESTO INGRESO VARIACION % DERECHOS 147,106, ,730,007 8,623, Derechos por Prestación de Servicios 143,978, ,423,298 2,444, Por servicios de empadronamiento Por servicios de expedición y revalidación de licencias para la venta de bebidas con contenido alcohólico. 11,498,918 11,708, , Por servicios de ganadería ,450 2, Por producción ganadera Por producción apícola Por clasificación de carnes 263 2,450 2, Por acreditación de expendio de carnes clasificadas Por servicio de expedición e inscripción de títulos y autorización para ejercer cualquier profesión o especialidad Por expedición de títulos profesionales en el Estado Por inscripción de títulos profesionales expedidos por otros Estados Por autorización para ejercer cualquier profesión o especialidad y prórrogas que se otorguen Por servicios de certificaciones, constancias y autorizaciones 289, ,878-3, Por servicios de expedición, reposición y revalidación anual de cédula para acreditar la inscripción en el Registro Único de Personas acreditadas Por servicios de reproducción de documentos de conformidad con la Ley de Acceso a la Información Pública Por servicios de constancias de Archivo, Anuencias y Certificaciones 289, ,818-3, Por servicios prestados por la Dirección General de Notarias del Estado 362, ,794-96, Por servicios de documentación y archivo 0 27,566 27, Por servicios de publicación y suscripciones en el Boletín Oficial 1,188,402 1,180,506-7, Por servicios de expedición de placas de vehículos, revalidaciones, licencias para conducir y permisos. 78,611,217 79,675,245 1,064, Por servicios en materia de autotransporte y otros 2,336,046 2,832, , Por otros servicios en materia de autotransporte 0 672, , Por servicios del Registro Público de la Propiedad y del Comercio 30,185,753 31,834,324 1,648, Por servicios del Registro Civil 13,187,615 13,848, , Por servicios prestados por el Instituto Catastral y Registral, Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano, Comisión de Ecología y Desarrollo Sustentable, Secretaría de Salud Pública y Secretaría de Educación y 2,434,363 1,991, , Cultura Por servicios prestados por el Secretario Ejecutivo de Seguridad Pública 1,280, ,068-1,152, Por servicio prestados por la Secretaria de la Contraloría General. 1,333, , , Por servicios prestados por la Unidad Estatal de Protección Civil 202, , , Otros Servicios 1,068,198 1,458, , Derechos por el uso, goce, aprovechamiento o explotación de bienes del dominio público. 110, , , Accesorios 3,017,039 9,067,669 6,050, Derechos no comprendidos en las fracciones de la Ley de Ingresos causados en ejercicios fiscales anteriores pendientes de liquidación o pago

47 En términos generales, los derechos derivados de la prestación de servicios concentraron un 94.0 por ciento de la recaudación obtenida bajo el rubro que se comenta, pero contribuyeron en sólo 27.8 por ciento al superávit, en tanto que los conceptos de Accesorios, con una presencia de sólo 5.8 por ciento en la recaudación total, aportaron el 70.7 del superávit. Los derechos derivados de la prestación de servicios presentan una recaudación alineada con su presupuesto, con una variación positiva de 1.7 por ciento e ingresos totales por millones de pesos. De igual forma, sus principales componentes muestran resultados muy cercanos a los proyectados. Así, se recaudaron 11.7 millones por concepto de Derechos por Expedición y Revalidación de Licencias para la Venta de Bebidas Alcohólicas, cifra superior en 1.8 por ciento a su presupuesto, asociada principalmente a la recaudación de derechos por expedición de licencias. De igual forma, los derechos por servicios relativos a placas de circulación y licencias para conducir presentan una recaudación que superó su presupuesto en sólo 1.3 por ciento, al totalizar 79.7 millones de pesos. Dicho incremento se originó en mayor medida en la recaudación por servicios de expedición y revalidación de placas de circulación, estimulada a su vez por las acciones de control de obligaciones y de cobranza coactiva instrumentadas para la autoridad fiscal. Otros conceptos importantes son los derechos generados por el Registro Público de la Propiedad y el Comercio que generaron ingresos en el período por 31.8 millones de pesos, así como los correspondientes a los servicios prestados por el Registro Civil, cuyo importe se ubicó en 13.8 millones de pesos, con lo cual se rebasaron las metas trimestrales en 5.5 y 5.0 por ciento, respectivamente. 33

48 Entre los conceptos que presentan incrementos mayormente significativos se encuentran los Derechos por Servicios en Materia de Autotransporte que registró una recaudación de 2.8 millones de pesos impulsada por la expedición de permisos, servicio que posibilitó un resultado superavitario del 21.3 por ciento. De igual forma destaca el superávit de 95.2 por ciento que presentaron los Derechos por Servicios Prestados por la Unidad Estatal de Protección Civil, aunque su monto ascendió a sólo 0.4 millones de pesos. En oposición a lo anterior, se aprecian importantes resultados negativos bajo los conceptos de Servicios prestados por el Secretario Ejecutivo de Seguridad Pública y por la Secretaría de la Contraloría General del Estado, con ingresos inferiores en 90.0 y 40.9 por ciento a sus presupuestos. En el caso de los servicios del Secretario Ejecutivo de Seguridad Pública, cabe señalar que su recaudación ha seguido un comportamiento similar al informado en los trimestres anteriores, pero obedece a que su presupuesto incorporó por primera vez los ingresos por servicios prestados por el Centro de Control de Confianza, sin embargo, al tratarse de un organismo público descentralizado, estos han sido registrados bajo el carácter de ingresos propios, como puede apreciarse en el apartado correspondiente de este informe. Por su parte, para los servicios prestados por la Secretaría de la Contraloría General del Estado debe observarse que a pesar del resultado negativo antes citado, su recaudación acumulada a septiembre presenta un saldo positivo de 0.4 millones de pesos, lo que representa un 8.9 por ciento arriba de su presupuesto. Además de los derechos por prestación de servicios, se encuentran los Derivados del Aprovechamiento de Bienes del Dominio Público, con una recaudación de 0.2 millones de pesos y un incremento de 15.8 por ciento sobre su presupuesto, originado principalmente por concepto de arrendamientos del Auditorio Cívico del Estado. 34

49 Por su parte, la recaudación proveniente de Accesorios alcanzó 9.1 millones de pesos, tres veces la meta proyectada, siendo promovido este notable resultado por las acciones de control de obligaciones y cobranza coactiva en materia de contribuciones vehiculares, principalmente, que impulsaron la recaudación de multas y recargos asociados a la regularización fiscal de una proporción del padrón que no efectuó oportunamente el trámite de canje de placas de circulación. PRODUCTOS Después de dos trimestres en que este rubro presentó importantes variaciones negativas como consecuencia del incremento de los presupuestos de diversos conceptos sobre los montos propuestos en la Iniciativa de Ley de Ingresos para 2011, la recaudación derivada de Productos presenta un saldo positivo al totalizar 13.4 millones de pesos, monto que supera en 4.6 por ciento a la meta programada. Los resultados de cada concepto alcanzados en el período que se informa son los siguientes: RUBRO PRESUPUESTO INGRESO VARIACION % PRODUCTOS 12,851,485 13,444, , Derivados del Uso y Aprovechamiento de bienes no sujetos a régimen de dominio público Utilidades, Dividendos e Intereses 10,857,849 2,171,049-8,686, Otros productos de tipo corriente 13, , ,927 4, Enajenación de bienes inmuebles no sujetos a régimen de dominio público 1,674,354 10,618,595 8,944, Enajenación de bienes muebles sujetos a inventarios 306,282 24, , Venta de acciones y valores Productos no comprendidos en las fracciones de la Ley de Ingresos causadas en ejercicios fiscales anteriores pendientes de liquidación o pago Como puede apreciarse, el concepto que posibilitó el positivo resultado que presta el rubro de Productos es el correspondiente a Enajenación de Bienes Inmuebles no Sujetos a Régimen de Dominio Público, cuyos ingresos por 10.6 millones de pesos cuadruplicaron su presupuesto, subsanando con ello la mayor parte del déficit acumulado en los dos trimestres precedentes. 35

50 Otro concepto que contribuyó al superávit fue el denominado Otros Productos de Tipo Corriente con una recaudación de 631 mil pesos, muy superior a su presupuesto, ya que incorporó 619 mil pesos provenientes de la venta de material de desecho producto de la destrucción de placas de circulación vencidas, que fueron entregadas por los contribuyentes durante el proceso de canje de placas. Por el contrario, se aprecia una notable variación negativa del 80.0 por ciento bajo el concepto de Utilidades, Dividendos e Intereses, producto del incremento a su presupuesto en un 40.1 por ciento durante el proceso de aprobación de la Ley de Ingresos de 2011, ubicándose el déficit acumulado del mes de septiembre en un 34.8 por ciento. APROVECHAMIENTOS Con ingresos registrados por millones de pesos y un resultado superavitario del 10.6 por ciento, equivalente a 42.7 millones, los Aprovechamientos constituyeron la principal fuente de crecimiento de los ingresos propios del Gobierno del Estado durante el período que se informa. Para apreciar a mayor detalle los orígenes de estos resultados, se presenta a continuación los ingresos por concepto y sus respectivos presupuestos. 36

51 RUBRO PRESUPUESTO INGRESO VARIACION % APROVECHAMIENTOS 402,767, ,695,712 42,674, Incentivos derivados de la colaboración fiscal 366,741, ,119,969-6,621, Actos de fiscalización sobre impuestos federales 60,038,202 55,583,533-4,454, Notificación y cobranza de impuestos federales 946,292 7,392,468 6,446, Incentivos económicos por recaudación del Impuesto Sobre la Renta derivado del régimen de pequeños contribuyentes 7,334,816 6,219,769-1,115, Incentivos económicos por recaudación del Impuesto al Valor Agregado derivado del régimen de pequeños contribuyentes 10,725,783 8,164,921-2,560, Incentivos económicos por recaudación del Impuesto Empresarial a Tasa Única derivado del régimen de pequeños contribuyentes 15,682,609 15,862, , Incentivos económicos del Impuesto Sobre la Renta derivado del régimen intermedio de personas físicas con actividades 5,867,150 4,846,107-1,021, Incentivos económicos por recaudación del Impuesto Sobre la Renta derivado de la enajenación de terrenos y construcciones. 13,157,909 8,953,595-4,204, Por actos en materia de comercio exterior. 1,733, , , Impuesto sobre Tenencia o Uso de Vehículos 43,187,972 49,425,790 6,237, Impuesto Sobre Automóviles Nuevos. 29,152,803 28,159, , Fondo de Compensación para el resarcimiento por disminución del Impuesto Sobre Automóviles Nuevos 12,809,277 12,809, Impuesto Especial sobre Producción y Servicios a la Gasolina y Diesel, Artículo 2 A, fracción II 164,125, ,390,690-6,734, Por funciones operativas de administración de los derechos federales en materia de vida silvestre 402,049 23, , Por funciones operativas de administración de los derechos por pesca deportiva y recreativa 0 124, , Incentivos económicos por recaudación de derechos federales por la inspección y vigilancia de obras públicas 1,244,444 4,143,784 2,899, Multas federales no fiscales 80, ,239 88, Zona Federal Marítimo terrestre 252, , Multas 10,209,720 7,003,685-3,206, Recargos 2,392,817 12,305,756 9,912, Indemnizaciones 207, ,839 71, Reintegros 3,122,014 5,205,975 2,083, Herencias vacantes 0 0 Programa de coordinación celebrado entre la SEC y ayuntamientos en materia de transporte escolar 2,887,500 1,573,000-1,314, Ingresos provenientes de ejercicios fiscales anteriores 0 191, , Otros Aprovechamientos 2,875,197 58,763,402 55,888,205 1, Recuperación de Inversiones Productivas 14,330, ,330, Aprovechamientos no comprendidos en las fracciones de la Ley de Ingresos causadas en ejercicios fiscales anteriores pendientes de liquidación o pago 0 253, Los incentivos derivados de la colaboración administrativa en materia fiscal federal conjugan la mayor parte de los ingresos clasificados como Aprovechamientos, con ingresos por millones de pesos, los cuales, si bien no lograron superar la proyección para el período, su variación negativa se limitó en una proporción del 1.8 por ciento. No obstante este resultado a nivel agregado, los incentivos económicos presentaron comportamientos contrastantes a nivel de concepto. 37

52 En el caso de los incentivos relativos a Actos de Fiscalización Sobre Impuestos Federales, estos presentan una variación negativa en relación a su presupuesto del 7.4 por ciento, al situarse en un total de 55.6 millones de pesos. De igual manera, los Incentivos por Actos en Materia de Comercio Exterior captados en el trimestre fueron menores a lo programado en 50.9 por ciento, aunque esta importante variación relativa representa únicamente 882 mil pesos, además de que en forma acumulada al mes de septiembre se tiene un saldo deficitario de sólo 7.4 por ciento, equivalente a 202 mil pesos. Estas variaciones se consideran inherentes a este tipo de estímulos, debido a que dependen de la determinación y efectiva recaudación de impuestos federales omitidos y sus accesorios. En oposición, los ingresos por concepto de Notificación y Cobranza de Impuestos Federales por 7.4 millones de pesos superaron casi siete veces a su presupuesto, en virtud de la ejecución del Programa de Obligaciones Fiscales Coordinado convenido con el Gobierno Federal, que posibilitó ejercer estas acciones sobre contribuyentes afectos al régimen general del ISR. En el caso de los Incentivos Derivados del Régimen de Pequeños Contribuyentes por concepto de ISR, IVA e IETU, se aprecia una contracción de 10.4 por ciento respecto a su presupuesto en la recaudación consolidada de los tres gravámenes citados, misma que se ubico en 30.3 millones de pesos, aunque para los primeros nueve meses del año su recaudación se encuentra alineada a su presupuesto, con una variación negativa de solo 0.3 por ciento, equivalente a 0.3 millones de pesos. Otro concepto que registró durante los meses precedentes una variación negativa, pero que se subsana en gran medida con los resultados obtenidos del ejercicio, es la recaudación del ISR Derivado de la Enajenación de Terrenos y Construcciones que ascendió a 9.0 millones de pesos, con un resultado deficitario de 31.9 por ciento, el cual representa 4.2 millones de 38

53 pesos menos de su presupuesto. Al observarse la recaudación acumulada a septiembre, la variación negativa se reduce a 7.4 por ciento, lo que representa 1.9 millones de pesos. Asimismo, la recaudación del Impuesto Especial Sobre Producción y Servicios a la Gasolina y Diesel a favor del Estado que ascendió en el trimestre a millones de pesos, incluyendo 13.5 millones derivados de actos de fiscalización, también presentó una contracción en relación a su presupuesto, la cual, si bien se limita a 4.1 por ciento, equivale a 6.7 millones de pesos, siendo originada eminentemente por la venta de menores volúmenes de combustible menores a los previstos. En términos acumulados al mes de septiembre, este concepto registra ingresos por millones de pesos, con un saldo superavitario de 10.3 millones, 2.1 por ciento arriba de su presupuesto. Entre los conceptos de ingresos derivados de la colaboración fiscal con el Gobierno Federal que presentaron resultados positivos se encuentra el Impuesto Sobre Tenencia o Uso de Vehículos con una recaudación de 49.4 millones de pesos, 6.2 millones arriba de la programada, siendo estimulada en cierta medida por tareas de notificación y cobranza. De igual manera, los Incentivos Económicos por Recaudación de Derechos Federales por Inspección y Vigilancia de Obras Públicas presentan un resultado altamente positivo al reportar ingresos por 4.1 millones de pesos, lo cual implica un superávit de 2.9 millones como consecuencia directa del amplio programa de obras públicas ejecutado en el Estado con recursos federales. En lo referente a los Aprovechamientos distintos a los Incentivos Económicos por la Colaboración Administrativa, se aprecia una variación negativa del 31.4 por ciento bajo el concepto de Multas, cuya recaudación ascendió a 7.0 millones de pesos. Dicha variación, equivalente a un déficit de 3.2 millones, se concentró en un 97.0 por ciento dentro de las multas administrativas impuestas por 39

54 dependencias estatales, mientras que el restante 3.0 por ciento corresponde a multas federales de índole fiscal. En contraste, la recaudación de Recargos registrada en el período quintuplica su presupuesto al situarse en 12.3 millones de pesos, dando lugar a un superávit de 9.9 millones. Este crecimiento de vincula básicamente a mayores recargos por concepto del Impuesto Sobre Tenencia o Uso de Vehículos, los cuales ascienden a 4.8 millones de pesos, así como por la recaudación de 5.8 millones causados por el pago en parcialidades de contribuciones federales convenido con los contribuyentes. Otro concepto que muestra un importante superávit es el de Reintegros, que captó 5.2 millones de pesos. Por su lado, el concepto de Otros Aprovechamientos presenta un significativo superávit por 55.9 millones de pesos en virtud de que incorpora ingresos por 51.3 millones derivados del estimulo fiscal en materia de ISR, previsto en el convenio para el finiquito de obligaciones reciprocas suscrito con el Gobierno Federal en 2009, además de incluir 1.4 millones de pesos provenientes de aportaciones voluntarias vinculadas a programas de desarrollo social y 1.9 millones de pesos relativos a cuotas condominales cubiertas por arrendatarios del Centro de Gobierno. Finalmente, es importante señalar que no se captaron ingresos bajo el concepto de Recuperación de Inversiones Productivas, lo cual dio lugar a un importante déficit de 14.3 millones de pesos. INGRESOS POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS Como puede observarse, el único concepto que incluye este rubro es el de Mantenimiento y Conservación del Programa Urbano Multifinalitario y del Catastro, servicio prestado por el ICRESON a los gobiernos municipales, que registro ingresos por 1.5 millones de pesos, con una variación negativa de 7.6 por ciento. 40

55 RUBRO PRESUPUESTO INGRESO VARIACION % INGRESOS POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 1,585,384 1,465, , Mantenimiento y conservación del Programa Urbano Multifinalitario y del Catastro 1,585,384 1,465, , PARTICIPACIONES Y APORTACIONES Este importante rubro que conjuga recursos federales de distinta naturaleza registró ingresos por 5,948.7 millones de pesos en el trimestre, los cuales representaron el 63.8 por ciento de los ingresos de la Administración Pública Centralizada obtenidos durante el período. Dicha cifra supera en 11.4 por ciento a su presupuesto y representa recursos adicionales de millones de pesos, por lo que se ubica como el rubro que efectuó la mayor aportación al resultado superavitario de los ingresos distintos a los financiamientos de la Administración Pública Centralizada con un 88.0 por ciento. Como puede apreciarse en el cuadro que se ofrece a continuación, los tres grandes componentes que integran este rubro presentan resultados disímiles, con un déficit por millones en el caso de las participaciones federales y con superávits de y millones de pesos en Aportaciones Federales y Convenios, respectivamente. 41

56 RUBRO PRESUPUESTO INGRESO VARIACION % PARTICIPACIONES Y APORTACIONES 5,348,578,150 5,957,741, ,163, Participaciones 2,979,261,950 2,787,516, ,745, Fondo General de Participaciones 2,163,886,833 1,976,468, ,418, Fondo de Fiscalización 679,839, ,684,221 5,845, Fondo de Fomento Municipal 58,788,392 50,465,628-8,322, Fondo de Impuestos Especiales sobre Producción y Servicios 76,747,571 74,898,246-1,849, Aportaciones 2,369,316,200 2,623,269, ,953, Fondo de Aportaciones para la Educación Básica y Normal 1,185,478,069 1,411,893, ,415, Para servicios educativos descentralizados 1,124,705,422 1,411,893, ,187, Para servicios educativos estatales 60,772, ,772, Fondo de Aportaciones para los Servicios de Salud 340,066, ,463,644 17,397, Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social 137,192, ,237,482 45, Fondo para la Infraestructura Social Municipal 120,564, ,567,211 2, Fondo para la Infraestructura Social Estatal 16,627,701 16,670,271 42, Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios y de las Demarcaciones Territoriales del Distrito Federal 277,760, ,003,587 3,243, Fondo de Aportaciones Múltiples 117,502, ,501,999 3,999, Asistencia Social.- DIF 30,972,179 31,061,210 89, Infraestructura para Educación Básica 43,903,218 54,115,402 10,212, Infraestructura para Educación Superior 42,626,653 36,325,387-6,301, Fondo de Aportaciones para la Seguridad Pública 86,708,106 87,144, , Fondo de Aportaciones para la Educación Tecnológica y de Adultos 46,752,640 48,530,701 1,778, Educación Tecnológica 34,078,408 34,769, , Educación de Adultos 12,674,232 13,760,857 1,086, Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de las Entidades Federativas 177,856, ,495, , Convenios 0 546,954, ,954, Convenios de Descentralización y Reasignación de Recursos 0 546,954, ,954, Participaciones Federales Los ingresos transferidos al Estado a través de los fondos de Participaciones Federales fueron menores en 6.4 por ciento al monto previsto para el período, situándose en un monto de 2,787.5 millones de pesos. No obstante el déficit por millones con que concluyó el trimestre, el total de participaciones captadas de enero a septiembre se encuentra alineado con la estimación al superarla en sólo 1.1 por ciento, registrándose un superávit para el período de 97.0 millones de pesos. La severa contracción de participaciones observadas en el tercer trimestre se originó fundamentalmente en una recaudación participable menor en 35.0 miles de millones de pesos a la que se anticipó, debido, por una parte, a que los ingresos tributarios no petroleros de Gobierno Federal se mantuvieron 42

57 consistentemente por debajo de los niveles previstos a lo largo del período, concluyendo con un déficit de 28.4 miles de millones de pesos. Asimismo y no obstante que los elevados precios del petróleo dieron lugar a ingresos excedentes derivados de la explotación de hidrocarburos por 67.7 miles de millones de pesos, estos no suministraron recursos a la recaudación federal participable. Lo anterior encuentra su explicación en la presencia de una recaudación negativa, equivalente a un subsidio, de 49.4 miles de millones de pesos por concepto del Impuesto Especial sobre Producción y Servicios a los combustibles, originada en los altos precios del petróleo que implican un mayor nivel de subsidio a las ventas al público y en las elevadas importaciones de gasolinas que se realizan. El mayor impuesto negativo a las gasolinas y diesel superó a los excedentes de ingresos producto de la explotación de hidrocarburos, de tal manera que los ingresos petroleros concluyeron el trimestre presentando un déficit por 6.6 miles de millones de pesos, reduciendo la recaudación federal y afectando las participaciones federales. Como consecuencia, las transferencias de participaciones a través del Fondo General fueron menores en 6.4 por ciento a la estimación al totalizar 1,976.5 millones de pesos, en tanto que el Fondo de Fomento Municipal se vio afectado en mayor proporción al ubicarse en 50.5 millones de pesos, 14.2 por ciento menos de lo previsto, debido a que la caída de la recaudación federal se combinó con una disminución en el coeficiente de participación de nuestro Estado, como consecuencia de que el crecimiento en la recaudación de impuesto predial y derechos por consumo de agua potable fue proporcionalmente menores al del total de los estados. Por el contrario, el Fondo de Fiscalización no se vio afectado por la contracción de la recaudación federal participable durante el período, ya que esta se reflejará vía ajuste durante el cuarto trimestre, presentando ingresos por millones de pesos, 5.8 por ciento arriba de su presupuesto. 43

58 El Fondo de Impuestos Especiales Sobre Producción y Servicios presentó una ligera contracción de 2.4 por ciento al sumar durante el período la cantidad de 74.9 millones de pesos, debido principalmente a la menor recaudación de impuestos especiales a los tabacos. Aportaciones Federales Los ingresos obtenidos a través de los Fondos de Aportaciones Federales superaron la estimación en millones de pesos, 10.7 arriba de su presupuesto, al totalizar 2,623.3 millones de pesos durante el trimestre que se informa. El origen más importante de este significativo incremento se encuentra en el Fondo de Aportaciones para la Educación Básica y Normal que presenta ingresos de 1,411.9 millones de pesos, cantidad que supera en millones a la prevista para el trimestre, en virtud de que incorpora los recursos para subsanar los incrementos salariales al magisterio, principalmente. Por otro lado, el Fondo de Aportaciones para los Servicios de Salud contribuyó al superávit del rubro con 17.4 millones de pesos, al situarse sus ingresos en millones, 5.1 por ciento arriba de lo previsto, mientras que el Fondo de Aportaciones para la Educación Tecnológica y de Adultos presenta una importante variación positiva del 10.6 por ciento atribuible en gran medida a recursos para el financiamiento de incrementos salariales, aunque en términos absolutos el superávit se limita a 1.8 millones de pesos. El resto de los fondos de aportaciones federales también presentan resultados positivos, aunque mayormente alineados a sus presupuestos. La única variación negativa se observa en el subfondo de aportaciones múltiples para infraestructura educativa de nivel superior con un 14.8 por ciento, la cual es consistente con la programación establecida por el Gobierno Federal, siendo sobrecompensada con los recursos para infraestructura básica. 44

59 Convenios Las transferencias federales captadas a través de convenios de descentralización y reasignación de recursos sumaron millones de pesos, constituyendo en su totalidad un saldo superavitario en virtud del que presupuesto de este concepto se encuentra previsto en su totalidad dentro del cuarto trimestre del ejercicio, dada la incertidumbre sobre los conceptos, montos y estacionalidad que le son inherentes, como se especificó en el segundo informe trimestral. En consecuencia, al cierre del ejercicio, los resultados superavitarios que han acumulado este concepto y los ingresos totales al mes de septiembre, se reducirán en 1,035.6 millones de pesos, monto al que asciende su presupuesto anual. No obstante, los ingresos por concepto de Convenios han mostrado un elevado dinamismo durante el ejercicio acumulando un total de 1,641.9 millones de pesos al mes de septiembre, con lo cual ha sido superado en 57.8 por ciento su presupuesto anual, como reflejo de la magnitud del programa de inversión ejecutado en el estado. Destacan los recursos percibidos a través de convenios en materia de educación y salud por y 86.1 millones de pesos, respectivamente, así como los provenientes de la Comisión Nacional del Agua por millones y de la Secretaría de Desarrollo Social por 50.0 millones de pesos. TRANSFERENCIAS, SUBSIDIOS y OTRAS AYUDAS Este rubro que reúne ingresos de muy diversa naturaleza reportó recursos por 1,467.7 millones de pesos y un superávit por 41.1 millones, siendo integrados en un 65.5 por ciento por los Ingresos Propios de las Entidades Paraestatales, en 33.5 por ciento por Subsidios y Subvensiones y en 1.0 por ciento por los ingresos transferidos por el Fideicomiso del Puente Federal de Peaje de San Luis Río Colorado, presentando el siguiente desglose: 45

60 RUBRO PRESUPUESTO INGRESO VARIACION % TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 1,426,589,672 1,467,726,177 41,136, Ingresos Propios de las Entidades Paraestatales 1,074,131, ,832, ,298, Organismos Públicos Descentralizados 239,326, ,515, ,189, Fondo nuevo Sonora. 2,499,999 2,446,785-53, Instituto de Crédito Educativo del Estado de Sonora. 43,888,161 49,052,813 5,164, Instituto Tecnológico Superior de Puerto Peñasco. 412, , , Instituto Tecnológico Superior de Cananea. 690,975 1,155, , Instituto Sonorense de Cultura. 228, , , Instituto Tecnológico Superior de Cajeme. 5,544,615 8,893,254 3,348, Biblioteca Pública Jesús Corral Ruiz. 37,500 76,609 39, Centro de Estudios Superiores del Estado de Sonora. 5,250,000 22,518,877 17,268, Comisión del Deporte del Estado de Sonora. 2,000,001 1,748, , Instituto de Capacitación para el Trabajo del Estado de Sonora. 1,500,000 2,215, , Colegio de Bachilleres del Estado de Sonora. 17,949,999 38,357,988 20,407, Centro de Estudios Científicos y Tecnológicos del Estado de Sonora. 8,909,751 20,151,730 11,241, Colegio de Educación Profesional Técnica del Estado de Sonora. 10,898,163 21,175,615 10,277, Instituto de Formación Docente del Estado de Sonora. 7,500,000 12,568,213 5,068, Instituto Sonorense de Infraestructura Educativa. 876,570 9,375,816 8,499, Universidad Tecnológica de Hermosillo. 1,512,501 3,139,500 1,626, Universidad Tecnológica de Nogales. 1,005,669 2,223,806 1,218, Universidad Tecnológica del Sur de Sonora. 1,275,000 3,293,973 2,018, Universidad de la Sierra. 278, , , Servicios de Salud de Sonora. 21,748,155 22,338, , Desarrollo Integral de la Familia en el Estado de Sonora. 15,750,000 13,726,925-2,023, Comisión de Ecología y Desarrollo Sustentable del Estado de Sonora. 2,014,476 6,281,077 4,266, Comisión Estatal del Agua. 43,874,922 45,200,202 1,325, Telefonía Rural de Sonora. 326, , , Instituto de Acuacultura del Estado de Sonora. 744,999 51, , Radio Sonora. 1,200,000 1,981, , Instituto Sonorense de Administración Pública. 813, , , Instituto Tecnológico de Sonora. 34,616,436 69,742,061 35,125, Instituto Sonorense de Educación para los Adultos. 1,625,001 1,634,039 9, El Colegio de Sonora. 187,500 82, , Instituto Superior de Seguridad Pública del Estado. 0 14,132,986 14,132, Junta de Caminos del Estado de Sonora. 82, ,903 25, Centro Cultural Musas 125, , , Museo Sonora en la Revolucion 50,001 24,340-25, La Burbuja Museo del Niño 357,501 1,503,856 1,146, Instituto Sonorense de la Juventud 5, , Universidad Tecnologica de Etchojoa 162, , , Universidad Tecnologica de Puerto Peñasco 162, , Universidad Tecnologica de San Luis Rio Colorado 247, , , Centro de Evaluación y Control de Confianza C-3 0 3,061,940 3,061, Sistema de Parques Industriales 0 6,461,213 6,461, Delfinario sonora 2,972, ,972, Fideicomisos 3,807,786 2,602,461-1,205, Progreso, Fideicomiso Promotor Urbano de Sonora. 3,807,786 2,602,461-1,205, Operador de Proyectos Estratégicos del Estado (IMPULSOR) Aportaciones de Seguridad Social 830,997, ,714, ,283, Instituto de Seguridad y Servicios Sociales para los Trabajadores del Estado de Sonora 830,997, ,714, ,283, Subsidios y Subvenciones 339,938, ,772, ,834, Fideicomiso para la Infraestructura en los Estados Fondo de Inversión para Entidades Federativas 0 12,477 12, Aportación Federal al Régimen Estatal de Protección Social en Salud 106,312, ,969, ,656, Para alimentación de reos y dignificación penitenciaria. Socorro de Ley 16,425,000 8,446,140-7,978, Programas Regionales 200,000, ,398,921 3,398, Fondo de Desastres Naturales Fondo para la Prevención de Desastres Naturales 17,200, ,469-16,935, Fideicomiso para Coadyuvar al Desarrollo de las Entidades Federativas y Municipios (FIDEM) 0 23,884 23, Subsidio para la Seguridad Pública Municipal 0 58,656,437 58,656, Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Análogos 12,519,999 15,121,000 2,601, Proveniente de la explotación del Puente Federal de Peaje de San Luís Río Colorado 12,519,999 15,121,000 2,601,

61 Como puede apreciarse, los Ingresos Propios de las Entidades Paraestatales por millones de pesos fueron inferiores en millones a su presupuesto, variación negativa que se ubica exclusivamente en las Aportaciones de Seguridad Social informadas por ISSSTESON, cuyo monto de millones de pesos fue menor a lo estimado en millones. Esta importante variación negativa de las Aportaciones de Seguridad Social fue compensada parcialmente con mayores ingresos de los Organismos Públicos Descentralizados que superaron la estimación en millones de pesos, al totalizar millones. Dicho resultado fue impulsado principalmente por mayores ingresos de Instituciones de Educación Superior y Media Superior captados durante los períodos de inscripciones. Cabe señalar que se presentan los ingresos reportados por el Centro de Control de Confianza y el Sistema de Parques Industriales, Organismos que no fueron considerados inicialmente como generadores de ingresos propios. Otro importante concepto lo constituyen los ingresos provenientes de subsidios federales para gasto de inversión y el financiamiento de programas federales, que totalizaron millones de pesos, cifra que supera la estimación en millones. Los orígenes de este notable incremento se encuentran en la Aportación Federal para el Régimen de Protección Social en Salud que presenta ingresos superiores en millones de pesos a los previstos, con lo cual se subsana el significativo déficit que presentó este concepto en el segundo trimestre, así como en el Subsidio para la Seguridad Pública Municipal que presenta ingresos por 58.7 millones, los cuales se traducen íntegramente en un resultado superavitario debido a que no se proyectaron ingresos bajo este concepto en el trimestre. 47

62 Por su lado, las transferencias para gasto de inversión provenientes del Fideicomiso Fuente Colorado superaron la estimación en 20.8 por ciento, al situarse en 15.1 millones de pesos. INGRESOS DERIVADOS DE FINANCIAMIENTO Los ingresos derivados bajo este rubro en el trimestre se ubican en 1,006.7 millones de pesos, de los cuales millones corresponden a financiamientos de corto plazo captado para disponer de mayor liquidez y flexibilidad en la ejecución del programa de inversión del Gobierno del Estado, así como millones de financiamientos de largo plazo, asociados mayormente a la reestructura de pasivos estatales. RUBRO PRESUPUESTO INGRESO VARIACION % INGRESOS DERIVADOS DE FINANCIAMIENTO 0 1,006,684,837 1,006,684, Diferimiento de Pagos Por la suscripción de títulos de crédito 0 1,006,684,837 1,006,684,

63 GASTO Durante el segundo trimestre del año las erogaciones realizadas a nivel global fueron por un monto de 9 mil 884 millones 788 mil pesos, propiciando así un gasto acumulado por 23 mil 947 millones 815 mil pesos, para un avance del 69.2 por ciento en la aplicación de un presupuesto inicial de 34 mil 604 millones 866 mil pesos. Para el tercer trimestre del año, el calendario establecido con la distribución del presupuesto inicial antes indicado, asignó una cifra de 7 mil 586 millones 103 mil pesos, a partir de lo cual las erogaciones a la conclusión del mismo ascendieron a 10 mil 146 millones 501 mil pesos, con un aumento de 2 mil 560 millones 397 mil pesos sobre el monto del calendario inicialmente establecido, con la distribución de calendario de gasto respectivo, según dependencias mostradas a continuación. Calendario de Gasto por Dependencias Julio Septiembre 2011 (Miles de Pesos) Dependencia Julio Septiembre Diferencia Original Ejercido Nominal % 01 H. Congreso del Estado 84,146 97,451 13, Supremo Tribunal de Justicia 132, ,705 22, Organismos Electorales 35,681 35, Comisión Estatal de Derechos Humanos 6,751 6, Desarrollo Municipal 1,192,352 1,341, , Subtotal 1,451,637 1,637, , Ejecutivo del Estado 67,422 82,358 14, Secretaría de Gobierno 106, ,963 11, Secretaría de Hacienda 253, , , Secretaría de la Contraloría General 22,457 31,010 8, Secretaría de Desarrollo Social 33, ,710 70, Secretaría de Educación y Cultura 3,033,151 3,273, , Secretaría de Salud Publica 753, , , Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano 130, , , Secretaría de Economía 97, ,351 57, Secretaría de Agricultura, Ganadería, Recursos 12 Hidráulicos, Pesca y Acuacultura 137, , , Procuraduría General de Justicia del Estado 172, ,371 41, Secretaría Ejecutiva de Seguridad Publica 235, , , Tribunal de lo Contencioso Administrativo 2,487 2, Secretaría del Trabajo 0 24,070 24,

64 21 Deuda Publica 128,723 1,000, , Erogaciones No Sectorizables 53,583 12,573 41, Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado de Sonora 906, , , Subtotal 6,134,466 8,509,382 2,374, Total General 7,586,103 10,146,501 2,560, Como se aprecia en el renglón relativo a las cifras globales de calendario y gasto para el tercer trimestre del año, las erogaciones crecen en un por ciento, siendo particularmente notables los aumentos observados en el gasto realizado por dependencias como Secretaría de Hacienda, Desarrollo Social, Infraestructura y Desarrollo Urbano y Sagarhpa con cifras de gasto que se irán detallando en las secciones comprendidas por este Informe. Sin embargo, aquí cabe ponderar algunos aspectos relacionados con el gasto trimestral a nivel de las dependencias ejecutoras, como es el caso de la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano cuyo aumento de 564 millones 362 mil pesos en el gasto realizado del tercer trimestre del año, significa una importante recuperación respecto de las disminuciones registradas durante los trimestres primero y segundo del ejercicio, vistas contra recursos calendarizados. Igual ocurre con el aumento de 318 millones 985 mil pesos registrado en el gasto de Sagarhpa, ya que sumado al aumento de 367 millones 231 mil pesos que también registrara durante el segundo trimestre, constituye la plena recuperación de la disminución por 446 millones 749 mil pesos observada en el primer trimestre del año. También en la Secretaría Ejecutiva de Seguridad Pública se aprecia un patrón de gasto similar al de las dos dependencias ya consideradas, pues en el tercer trimestre sus erogaciones aumentan en 174 millones 650 mil pesos sobre el calendario que le fue asignado, por lo que agregado el mismo al aumento de 188 millones 722 mil pesos observado en el gasto del segundo trimestre, configuran un monto de 363 millones 372 mil pesos, compensando en buena medida la disminución de 368 millones 12 mil pesos registrada en el transcurso del primer trimestre. 50

65 Por consiguiente, entre los aumentos registrados por estas tres dependencias durante el tercer trimestre del año se configura una cifra de mil 57 millones 997 mil pesos, la cual se encuentra inscrita en el plano de su recuperación respecto de erogaciones previas, y que así viene a explicar el por ciento del aumento total de 2 mil 560 millones 397 mil pesos registrado por las erogaciones a nivel gobierno. Hay desde luego algunas dependencias que en el trascurso del año han podido presentar erogaciones crecientes respecto de los calendarios que les fueron asignados, agrupándose en este rubro la Secretaría de Economía, la Procuraduría General de Justicia y la dependencia Desarrollo Municipal, las cuales sólo en el tercer trimestre conjuntan un aumento de 247 millones 195 mil pesos, monto que estaría explicando un 9.65 por ciento más del aumento global de 2 mil 560 millones 397 mil pesos en el gasto del tercer trimestre del año. En las secciones que se desarrollan a continuación la referencia para el avance en los recursos aplicados, será el monto del presupuesto anual asignado en las correspondientes modalidades de gasto por dependencias, por funciones de gobierno, por ejes rectores y por objeto económico del gasto. A) GASTO POR DEPENDENCIAS De acuerdo con lo informado para el segundo trimestre del año, con sus erogaciones por 9 mil 885 millones de pesos, el gasto acumulado se ubicó en un monto de 23 mil 948 millones de pesos, para un avance del 69.2 por ciento en la aplicación del presupuesto aprobado de 34 mil 605 millones de pesos. En este tercer trimestre, conforme al calendario de gasto por 7 mil 586 millones de pesos establecido para el mismo, el monto de las aplicaciones realizadas ascendió a un total de 10 mil 146 millones de pesos, cifra que sin embargo, comparada con el gasto previo de 9 mil 885 millones de pesos, lo que denota es un aumento de 261 millones de pesos. 51

66 Así que al margen de estas variaciones coyunturales, al tercer trimestre del año el gasto acumulado se ubica con un monto de 34 mil 94 millones de pesos, cantidad que viene a significar el por ciento respecto de un presupuesto modificado al tercer trimestre con un monto de 43 mil 458 millones de pesos, tanto por el impacto extraordinario de los recursos que en el primer trimestre se destinaron a la cancelación de deuda pública, así como por un mayor ritmo de gasto en los diversos capítulos de la estructura presupuestal. De esta evolución general del presupuesto a continuación se presenta el cuadro que muestra el presupuesto modificado, su aplicación trimestral por dependencias y los respectivos avances que las mismas presentan al término del tercer trimestre del año. Evolución Anual de los Recursos Ejercidos por Dependencia Tercer Trimestre del 2011 (Miles de Pesos) 1er. 2do. 3er. No. Dependencia Aprobado Modificado Acumulado Trimestre Trimestre Trimestre Avance % 1 Poder Legislativo Poder Judicial Organismos Electorales Comisión Estatal de 18 Derechos Humanos Desarrollo Municipal 4,518 5,312 1,339 1,466 1,341 4, Poderes, Organismos Autónomos y Dsllo. Municipal 5,585 6,419 1,643 1,753 1,637 5, Ejecutivo del Estado Secretaría de Gobierno Secretaría de Hacienda 1,212 1, , Secretaría de la 06 Contraloría General Secretaría de Desarrollo Social Secretaría de Educación y Cultura 13,217 13,888 3,938 3,287 3,274 10, Secretaría de Salud 09 Pública 3,227 3, , Secretaría de Infraestructura y 10 Desarrollo Urbana 1,843 2, , Secretaría de Economía SAGARHPA 1,338 1, , Procuraduría General de Justicia del Estado Secretaría Ejecutiva de Seguridad Pública 1,301 1, , Tribunal de lo Contencioso Administrativo

67 16 Secretaría del Trabajo Deuda Pública 522 5,943 4, ,001 5, Erogaciones No 23 Sectorizables ISSSTESON 3,324 2, , Dependencias 29,020 37,039 12,420 8,132 8,509 29, Total 34,605 43,458 14,063 9,885 10,146 34, Esta presentación de los recursos erogados muestra que no obstante que el gasto de 10 mil 146 millones de pesos registrado en el tercer trimestre del año, constituye un incremento de 261 millones de pesos respecto del monto de 9 mil 885 millones de pesos registrado en el segundo trimestre, en términos del gasto acumulado las erogaciones presentan una cifra por 34 mil 94 millones de pesos, para significar el por ciento del presupuesto modificado. Por consiguiente, en el contexto de este nivel general de gasto acumulado al tercer trimestre del año, la observación de las erogaciones acumuladas a nivel de las dependencias ejecutoras de los recursos aprobados para el ejercicio fiscal, se aprecia que por ejemplo, el presupuesto de 1 mil 212 millones de pesos asignado a la Secretaría de Hacienda evoluciona con un modificado de 1 mil 631 millones de pesos, de los cuales eroga una cifra de 1 mil 373 millones de pesos para un avance del por ciento. En ello, como será precisado al entrar en el detalle del gasto de cada una de las dependencias, tienen que ver las erogaciones en capítulos específicos como Materiales y Suministros, Servicios Generales, Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles y de Inversión Pública, cuyas respectivas erogaciones son significativamente menores a las que previamente presentaron en el segundo trimestre. Ocurre igual con la evolución del presupuesto de la Secretaría de Economía que al tercer trimestre registra un modificado de 721 millones de pesos y erogaciones acumuladas de 557 millones a lo que contribuye una cifra de 154 millones erogada en el tercer trimestre, con lo cual su avance es el por ciento de su presupuesto modificado. 53

68 De tal forma que en el detalle de su gasto a nivel capítulo podrá apreciarse que el capítulo de Transferencias que en el segundo trimestre erogara un monto de 182 millones 131 mil pesos, para el tercero las mismas sólo alcanzan una cifra de 99 millones 748 mil pesos, con una caída de 82 millones 383 mil pesos. El presupuesto de Sagarhpa evoluciona con un monto modificado de 1 mil 799 millones de pesos, donde al igual que la Secretaría de Economía en el tercer trimestre presenta un gasto menor al que registrara durante el segundo, de tal modo que su monto de 456 millones de pesos en el tercer trimestre significa una disminución de 99 millones de pesos respecto de los 555 que erogara en el segundo trimestre, no obstante lo cual acumula erogaciones por 1 mil 473 millones de pesos para un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto modificado. Estos son entonces los aspectos más destacables con relación al avance del ejercicio al tercer trimestre del año, de acuerdo con las cifras de gasto medidas contra el presupuesto modificado que las dependencias presentan a esta fecha. Así que una vez considerados estos principales aspectos observados en la evolución de las erogaciones por dependencias al tercer trimestre del año, a continuación será abordado el análisis de las mismas en función de sus agrupamientos básicos concernientes a Poderes y Organismos Autónomos, así como Dependencias Estatales. Poderes, Organismos Autónomos y Desarrollo Municipal En el tercer trimestre del año este agregado registra erogaciones por 1 mil 637 millones de pesos, resultado que interrumpe el comportamiento ascendente que venían presentando durante los dos trimestres previos, de tal forma que esta erogación constituye una disminución de 116 millones de pesos, respecto del monto de 1 mil 753 millones de pesos registrado durante el segundo trimestre. 54

69 Apreciándose asimismo, que el impacto de la disminución considerada para la evolución del agregado, se concentra en las erogaciones de la dependencia Desarrollo Municipal, pues su gasto de 1 mil 341 millones de pesos, presenta igualmente una disminución de 125 millones de pesos respecto de su gasto por 1 mil 466 millones de pesos en el segundo trimestre, no siendo tan relevantes las disminuciones en el gasto realizado por los Organismos Electorales y por la Comisión Estatal de Derechos Humanos. Así, considerando el gasto por 1 mil 341 millones de pesos presentado por la dependencia Desarrollo Municipal durante el tercer trimestre del año, sus erogaciones acumuladas ascienden a un total de 4 mil 146 millones de pesos, para un avance del por ciento respecto de su presupuesto modificado que evoluciona con una cifra de 5 mil 312 millones de pesos. Este presupuesto modificado se explica a grandes rasgos por el hecho de que en el transcurso del año se agrega el capítulo de inversión pública con una cifra de 565 millones de pesos en tanto que el propio capítulo de participaciones y aportaciones al que inicialmente se asignaran recursos evolucionan con una cifra de 4 mil 593 millones de pesos, y con ello se relacionan las cifras de gasto que la dependencia acumula al tercer trimestre. Por ello, en complemento a esta descripción, a continuación se presenta el siguiente cuadro que ilustra los capítulos de Transferencias y de Inversión Pública integrados a la estructura de recursos de la dependencia Desarrollo Municipal. EVOLUCIÓN DEL GASTO CON CARGO A LOS CAPÍTULOS AGREGADOS AL PRESUPUESTO MODIFICADO DE LA DEPENDENCIA DESARROLLO MUNICIPAL (Miles de Pesos) Capítulo Tipo de Recurso Modificado 3er Trimestre[1] Ejercido al 1er. Trimestre Ejercido al 2do. Trimestre Ejercido al 3er. Trimestre 4000 Transferencias Total Recursos Propios 7, , Convenio SUBSEMUN 147,602 11,000 78,058 52, ,618 11,474 80,194 52,830 55

70 6000 Inversiones Públicas Recursos Propios 240,262 31,611 94,627 20,049 Fideicomiso Puente Colorado 30,477 16,800 13,677 Convenios CNA 173, ,182 Ramo 23-Programa Regional Hmo. 50,000 50,000 Fondo Pavimentación y Espacios Deportivos 55,698 25,014 23,297 Total Convenios CONADE 15,100 15, ,718 98, , ,628 *En el segundo trimestre presentamos cifras acumuladas, en esta nueva presentación habría que presentarlas para cada trimestre en lo particular. Luego de los aspectos considerados sobre la evolución de los recursos en la dependencia Desarrollo Municipal, se considera lo propio respecto del presupuesto por 330 millones de pesos aprobado al Poder Legislativo y que evoluciona con un modificado de 361 millones de pesos, en el trimestre eroga un monto de 97 millones de pesos acumulando con ello un total de 301 millones de pesos, así como un avance del por ciento con respecto de su presupuesto modificado a la fecha. Por su parte, el presupuesto de 565 millones de pesos asignado al Poder Judicial, se encuentra con un monto modificado de 571 millones de pesos y aplicando de ello una cifra de 156 millones en el tercer trimestre, con lo cual su avance es el por ciento de su presupuesto modificado, incluido en este gasto un monto de 2 millones de pesos que aplica con cargo al capítulo de Inversión Pública que se agrega a la estructura inicial de recursos considerada para este poder estatal. Hasta el segundo trimestre del año, los Organismos Electorales evolucionaban con un gasto acumulado de 72 millones de pesos, a lo cual durante el tercer trimestre agregan una cifra de 36 millones de pesos, llevando el gasto acumulado a un monto de 108 millones de pesos y un avance del por ciento en la aplicación de un presupuesto anual de 145 millones de pesos. 56

71 Finalmente, la Comisión Estatal de Derechos Humanos que hasta el segundo trimestre registrara un gasto acumulado de 14 millones de pesos, eroga durante el tercer trimestre una cifra de 7 millones de pesos, por lo que con ello presenta un avance del 70 por ciento en la aplicación de su presupuesto anual por un monto de 27 millones de pesos. Esta es entonces la situación que al tercer trimestre describe el agregado de recursos concerniente a Poderes y Organismos Autónomos, de ahí que a continuación habremos de considerar lo propio en cuanto al gasto por 8 mil 509 millones de pesos, aplicado en el tercer trimestre por las dependencias estatales. Dependencias Estatales El cuadro base del seguimiento a la distribución del presupuesto por dependencias, muestra que al monto de 20 mil 552 millones de pesos que acumulara hasta el segundo trimestre del año, en esta ocasión se agrega una cifra de 8 mil 509 millones de pesos, llevando su acumulado a un total de 29 mil 61 millones de pesos, con un avance del por ciento en la aplicación de un presupuesto modificado de 37 mil 39 millones de pesos, avance que ha de ponderarse en el contexto de las acotaciones y salvedades anticipadas en el inicio de esta sección. A continuación se valora la evolución particular que en este agregado presentan los recursos asignados a cada una de las dependencias consideradas en el mismo. Ejecutivo del Estado La evolución del presupuesto por 288 millones de pesos asignado a esta dependencia, muestra que en el trascurso del año las erogaciones se han comportado con bastante regularidad, como lo denota el hecho mismo de que su erogación de 82 millones de pesos, significó el por ciento del presupuesto modificado con una cifra de 289 millones de pesos. 57

72 Con ello también se acumula una cifra por 227 millones de pesos, constituyendo un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto acumulado, concentrando de su gasto una cifra de 147 millones de pesos en el capítulo de Servicios Personales, que explican el por ciento de su gasto total. Sigue en importancia en la estructura una cifra de 60 millones de pesos acumulada por el capítulo de servicios generales, mientras que el capítulo de materiales y suministros evoluciona con un gasto de 11 millones de pesos, siendo éstas las principales aplicaciones de su presupuesto. Secretaría de Gobierno Para los primeros seis meses del año el presupuesto de 539 millones de pesos asignado a esta dependencia, registraba erogaciones por 228 millones de pesos, con un avance del por ciento en su aplicación, evolución a la que en el tercer trimestre agrega un gasto de 118 millones de pesos, con lo que sitúa su avance en el por ciento de dicho presupuesto. Sin embargo aquí cabe precisar que en relación al presupuesto modificado de 447 millones de pesos, presentado por la dependencia al tercer trimestre del ejercicio fiscal, su gasto acumulado de 346 millones de pesos significa un avance del por ciento, siendo ésta la consideración más realista, habida cuenta que con anticipación se había informado de los recursos por 69 millones 968 mil pesos que fueron reasignados a la Secretaría del Trabajo, creada a partir de las estructuras existentes en la propia Secretaría de Gobierno. De ahí entonces que por esta cuestión, así como por otros eventos en los que se incluye la reprogramación de la cifra de 34 millones 401 mil pesos presupuestada para acciones de protección civil en el capítulo de Inversiones Financieras y Otras Provisiones, el presupuesto modificado de 447 millones de pesos en la Secretaría de Gobierno, presente una disminución neta de 92 millones de pesos, con la que se han afectado a la baja las asignaciones inicialmente establecidas para los capítulos de Servicios Personales, Inversión Pública, así como Inversiones Financieras y Otras Provisiones. 58

73 Precisando entonces: con esto que se ha descrito encontramos la explicación al hecho de que a primera vista el presupuesto de la Secretaría de Gobierno sólo presente un avance del por ciento, así como también, que este avance medido contra el presupuesto modificado, rectifica esta disminución aparente presentando un avance en línea con el monto del presupuesto modificado. Además de ello, en términos del gasto por su objeto económico encontramos que de los 346 millones de pesos acumulados como gasto en esta dependencia, una cifra de 174 millones de pesos se concentra en el capítulo de los Servicios Personales, el que igualmente, como parte de la afectación por los recursos reasignados a la Secretaría del Trabajo, evoluciona con un presupuesto modificado de 220 millones de pesos, y una consecuente disminución de 49 millones de pesos respecto de su asignación inicial de 269 millones de pesos. Destacamos asimismo el hecho de que en el capítulo de Trasferencias, las erogaciones acumulan una cifra de 89 millones de pesos, para un avance del por ciento respecto de su presupuesto modificado de 120 millones de pesos. Estos aspectos, así como el hecho de que el capítulo de Inversión Pública haya pasado de una asignación inicial de 59 millones de pesos, a un modificado de sólo 10 millones de pesos, y que el capítulo de Inversiones Financieras y Otras Provisiones haya reasignado la totalidad de su presupuesto inicial de 34 millones de pesos, son los aspectos que más sobresalen en la evolución del presupuesto aprobado a la Secretaría de Gobierno. Secretaría de Hacienda A los primeros seis meses del año esta dependencia avanzaba con erogaciones por 962 millones de pesos a lo cual ahora agrega un monto de 411 millones de pesos para un total de 1 mil 373 millones de pesos que medido contra su presupuesto modificado de 1 mil 631 millones de pesos a la fecha, presenta un avance del por ciento. 59

74 Este resultado se alcanza no obstante el hecho de que el gasto de 411 millones de pesos, en el tercer trimestre, es menor en 148 millones de pesos a la cifra de 559 millones de pesos que erogara durante el segundo trimestre. Así en el marco del presupuesto modificado con el que evoluciona esta dependencia el capítulo de los servicios personales marcha con erogaciones en un monto de 589 millones de pesos para un avance del por ciento respecto de un presupuesto modificado de 696 millones de pesos, en tanto el capítulo de materiales y suministros lo hace con erogaciones de 261 millones que le significan un avance del por ciento en la aplicación de un presupuesto modificado de 297 millones de pesos. En otras erogaciones el capítulo de servicios generales que evoluciona con un modificado de 396 millones de pesos, respecto de ello acumula erogaciones de 324 millones con un avance del por ciento. Cabe mencionar que el avance mostrado por estos capítulos de gasto se encuentra altamente relacionado con el esfuerzo fiscal que se ha venido realizando en el transcurso del año, particularmente en lo relacionado con el programa de sustitución de placas de lo cual en los primeros seis meses del año se han cubierto los costos más relevantes, de tal forma que ello explica el hecho que los capítulos de materiales y suministros y de servicios generales en el tercer trimestre estén registrando erogaciones considerablemente menores a las de los dos trimestres previos. El capítulo de transferencias, al igual que los anteriormente considerados evoluciona con un presupuesto modificado de 154 millones de pesos, con cargo a lo cual realiza aplicaciones en un monto de 124 millones de pesos cuando su presupuesto inicial era un monto de 61 millones de pesos, lo cual se explica por los mayores recursos asignados al Fondo para la Modernización del Transporte, debido al subsidio que se ha venido otorgando. 60

75 Secretaría de la Contraloría General En esta dependencia las erogaciones a los primeros seis meses del año acumulaban una cifra de 49 millones de pesos, monto al que durante el tercer trimestre se agrega la cantidad de 31 millones de pesos, para configurar un total de 80 millones de pesos, con un avance del por ciento en la aplicación de un presupuesto modificado de 107 millones de pesos. En este gasto acumulado su estructura económica muestra que correspondiendo con su avance a nivel dependencia, con erogaciones por 55 millones 79 mil pesos el capítulo de Servicios Personales registra un avance del por ciento en la aplicación de una asignación anual de 68 millones 513 mil pesos. Muestra igualmente que por su parte el capítulo de los Servicios Generales, evoluciona con erogaciones por 3 millones 5 mil pesos para un avance del por ciento, en la aplicación de su presupuesto anual de 26 millones 452 mil pesos. El resto del gasto realizado es una cifra de 899 mil pesos compartida por los capítulos de Materiales y Suministros y de Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles. Secretaría de Desarrollo Social Luego de que durante el segundo trimestre las erogaciones por 77 millones de pesos, descendieran respecto de las realizadas por esta dependencia en los primeros tres meses del ejercicio, en este tercer trimestre nuevamente toman su ritmo ascendente alcanzando un monto de 104 millones de pesos, el cual incluso es superior al monto de 99 millones de pesos alcanzando durante el primer trimestre. 61

76 De esta forma su gasto acumulado configura un total de 280 millones de pesos, para un avance del por ciento de su presupuesto modificado de 525 millones de pesos, mismo que se encuentra encabezado por una erogación por 106 millones de pesos, ocasionada por el costo de los Servicios Personales en la estructura presupuestal de esta dependencia, que en sí mismo significa ya un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto modificado de 120 millones de pesos. Aspecto sobre el que priva el antecedente de que en su oportunidad no fue autorizado en su totalidad el presupuesto solicitado para este capítulo en lo particular, mismo que en la práctica se encuentra estrechamente relacionado con el alcance de los programas sustantivos de la dependencia. De ahí que la afectación al monto de los recursos solicitados, suponía limitar el alcance de las metas sociales comprometidas en los programas, debido a lo cual en el transcurso del año se ha venido haciendo un esfuerzo presupuestal, para dotar de suficiencia a este capítulo de gasto en la parte correspondiente a las plazas operativas que son el sustento de su desempeño. Asimismo, en la propia lógica del sostenimiento del alcance trazado para las metas de los programas sustantivos, se explica el hecho de que con la erogación por 14 millones de pesos, que el capítulo de los Servicios Generales acumule un gasto total de 32 millones de pesos, para un avance del 80 por ciento en la aplicación de un presupuesto modificado de 40 millones de pesos. Cabe mencionar, que en lo concerniente a la evolución registrada por los recursos asignados al capítulo de los Servicios Generales, ha sido la organización de la Octava Edición del Foro Desde lo Local, del cual Sonora fue sede por espacio de tres días, cuyas jornadas de trabajo se realizaron exitosamente. 62

77 De igual forma, en lo que concierne a los recursos considerados en los capítulos de Transferencias, Inversión Pública e Inversiones Financieras y Otras Provisiones, que son los más directamente asociados con los resultados de los programas sociales de la dependencia, lo que se aprecia al tercer trimestre del año es lo siguiente: A cargo del presupuesto inicial por 72 millones pesos considerado para el capítulo de Transferencias, se realiza un gasto acumulado por 50 millones de pesos, de lo cual, un monto por 35 millones de pesos fue aplicado en el transcurso del tercer trimestre del año, propiciando así que este capítulo de gasto presente un avance del por ciento respecto de su asignación inicial, la que a su vez, evoluciona con un presupuesto modificado de 86 millones de pesos, significando recursos adicionales por 14 millones de pesos. Así también, el capítulo de Inversión Pública al que en principio se asignaron recursos en un monto de 121 millones de pesos, de ello ha erogado una cifra acumulada de 80 millones de pesos, para un avance del por ciento, además de que el monto por 121 millones de pesos de los recursos inicialmente aprobados, evoluciona ahora con un presupuesto modificado de 267 millones de pesos, lo que adiciona recursos por 146 millones de pesos. Ahora bien, considerando específicamente los recursos conjuntos por 260 millones de pesos, aportados por los presupuestos modificados de los capítulos de Transferencias e Inversión Pública, hemos de tomar en cuenta que su materialización como gasto, conlleva la ampliación de metas en los programas sociales, y su misma materialización como gasto ejercido entraña también requerimientos adicionales de gasto corriente, en capítulos específicos como son los concernientes a los Servicios Personales y de Servicios Generales. 63

78 De ahí entonces que además del avance presentado por los mismos a la conclusión del tercer trimestre del año, también respectivamente evolucionen con presupuestos modificados de 120 millones de pesos y de 40 millones de pesos, en tanto que la dependencia como tal evoluciona con un presupuesto modificado de 526 millones de pesos, donde se incluyen los presupuestos modificados de los capítulos de Transferencias y de Inversión Pública. Finalmente, en lo relativo al presupuesto por 5 millones de pesos que fuera asignado al capítulo de Inversiones Financieras y Otras Provisiones, su gasto acumulado es un monto de 5 millones de pesos. Secretaría de Educación y Cultura En esta dependencia la evolución de su presupuesto de 13 mil 217 millones de pesos, muestra que al primer semestre del año sus erogaciones acumulaban una cifra de 7 mil 225 millones de pesos, con un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual. En este trimestre, las erogaciones alcanzan una cifra de 3 mil 274 millones de pesos, con lo cual el acumulado asciende a un total de 10 mil 499 millones de pesos, de tal modo que el avance en la aplicación del presupuesto modificado asciende al por ciento correspondiente a la cifra de 13 mil 888 millones de pesos. En el marco de la evolución general del presupuesto asignado para esta dependencia, su principal capítulo, el de las Transferencias hacia sus organismos educativos, acumula un gasto por 7 mil 662 millones de pesos, el por ciento de su presupuesto modificado con una cifra de anual de 9 mil 824 millones de pesos, así como con una participación del por ciento en el gasto por 10 mil 499 millones de pesos a nivel dependencia. Desde luego al gasto en el capítulo de Transferencias sigue en importancia el monto de 2 mil 303 millones de pesos acumulado por el capítulo de los Servicios Personales, esto al incluir la cifra por 814 millones de pesos aplicada durante el tercer trimestre, de ahí que evolucione con un avance del por ciento de su asignación anual de 3 mil 163 millones de pesos. 64

79 Así que estos dos capítulos conjuntan erogaciones acumuladas por 9 mil 965 millones de pesos, para representar el por ciento del gasto total realizado por la dependencia, quedando explicado el resto de sus erogaciones por el gasto acumulado en los capítulos de Materiales y Suministros, Servicios Generales, Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles, así como el capítulo de Inversión Pública. De este grupo de capítulos se analiza lo concerniente al capítulo de Materiales y Suministros e Inversión Pública, donde el primero de ellos evoluciona con un gasto acumulado de 247 millones de pesos, incluyendo en ello la cifra de 75 millones de pesos relativa al tercer trimestre del año, por lo que de esta forma registra un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto modificado de 309 millones de pesos. Por su parte, el capítulo de Inversión Pública, para el cual se asignaron recursos en un monto de 342 millones de pesos, a su cargo acumula erogaciones por 250 millones de pesos, considerando el monto específico de 110 millones del tercer trimestre del año, mismo que propicia un avance del 73 por ciento en la aplicación de su presupuesto anual, que evoluciona con un presupuesto modificado de 541 millones de pesos. Secretaría de Salud Pública Con una erogación por 1 mil 686 millones de pesos en los primeros seis meses del año, el presupuesto de 3 mil 227 millones de pesos asignado a esta dependencia, evolucionaba con un avance del por ciento en su aplicación. A ello, durante el tercer trimestre se agrega un gasto de 950 millones de pesos, el cual eleva el monto acumulado a 2 mil 636 millones de pesos, para un avance del por ciento respecto de su presupuesto modificado de 3 mil 612 millones de pesos. El gasto por su objeto económico es encabezado por el capítulo de Transferencias, alcanzando una cifra de 2 mil 154 millones de pesos, aspecto que le permite una participación del por ciento en el monto del gasto acumulado al tercer trimestre. 65

80 Se encuentra enseguida el gasto por 427 millones de pesos registrado por el capítulo de los Servicios Personales, mismo que le permite marchar con un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 565 millones de pesos. Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano Al segundo trimestre del año esta dependencia acumulaba erogaciones por 828 millones de pesos, situando su avance en el por ciento del presupuesto por 1 mil 843 millones de pesos que le fue asignado, no obstante que el gasto del segundo trimestre creció en 244 millones de pesos respecto del primer trimestre. Durante el tercer trimestre fue posible aplicar recursos en una cifra de 695 millones de pesos, lo cual supera en 2.3 veces el gasto de 292 millones de pesos efectuado en el primer trimestre, como también es superior en 159 millones de pesos al gasto realizado en el segundo trimestre, se explica así que al término de este lapso las erogaciones acumulen un monto de 1 mil 523 millones pesos para un avance del por ciento en la aplicación del presupuesto anual. Como es propio en la estructura de recursos asignados a esta dependencia, el gasto acumulado lo encabeza el capítulo de Inversión Pública con una cifra de 1 mil 167 millones de pesos, cantidad con la que presenta un avance del por ciento en la aplicación de su propio presupuesto considerado con un monto anual de 1 mil 518 millones de pesos. Está asimismo el capítulo de Transferencias, que sobre el presupuesto anual por 222 millones de pesos que le fuera asignado evoluciona con erogaciones por 252 millones de pesos, las cuales representan un avance del por ciento de su presupuesto modificado de 340 millones de pesos. 66

81 Como se recordará, en lo informado sobre la evolución del ejercicio en el segundo trimestre del año, apreciando que este capítulo registraba un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto inicial por 222 millones de pesos, se hacía notar la participación que en ello tenía los recursos aplicados por la Comisión de Ecología y Desarrollo Sustentable, así como por la Junta Local de Caminos. Así que actualizando esta información al tercer trimestre del año, ha de apreciarse que en la Comisión de Ecología y Desarrollo Sustentable, el gasto acumulado asciende a 134 millones de pesos, monto donde los recursos federales convenidos con SEMARNAT participan con una cifra de 53 millones 227 mil pesos, por el impulso de una amplia serie proyectos específicos como el Sistema Integral de Saneamiento Comunitario, Programa Estatal de Sustitución de Lámparas de Alumbrado Público, Reducción de Gases de Efecto Invernadero, así como la Reforestación y Rehabilitación del Parque y Laguna del Nnari, entre otros más a los que da cobertura el gasto realizado. Por lo que se refiere a la Junta Local de Caminos, su gasto acumulado alcanza una cifra de 84 millones de pesos, distribuyendo para operación un importe de 24 millones de pesos, en tanto que por la nómina del organismo se eroga una cifra de 59 millones de pesos. Finalmente, con erogaciones en menor cuantía se relacionan como parte del gasto acumulado, CECOP, el Acuario y Telefonía Rural. De igual forma, el capítulo de los Servicios Generales al que en un inicio se asignaran recursos en un monto anual de 19 millones del pesos, de los cuales en los primeros seis meses se erogaba una cifra de 13 millones de pesos, en el tercer trimestre registra una cifra de 26 millones de pesos, misma que eleva el gasto a un total de 38 millones de pesos, para un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto que evoluciona con un modificado de 64 millones de pesos Finalmente destacamos por su monto erogado el capítulo de los Servicios Personales, al acumular una cifra de 62 millones de pesos con la cual presenta un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto modificado de 79 millones de pesos. 67

82 Secretaría de Economía Al segundo trimestre del año esta dependencia acumulaba erogaciones en un monto de 403 millones de pesos, a los que ahora agrega una cifra de 154 millones de pesos que eleva su monto a un total de 557 millones de pesos, registrando un avance del por ciento respecto de su presupuesto modificado en una cifra de 721 millones de pesos. De tal modo que en el marco de esta tendencia de gasto asumida por los principales capítulos de la estructura de recursos de esta dependencia, era previsible que con las erogaciones del tercer trimestre del año tanto ellos como el mismo presupuesto a nivel dependencia, presentasen avances superiores a lo inicialmente considerado, y que se concreta con la distribución del gasto por 154 millones de pesos que la dependencia realiza en este período. Con la erogación por 154 millones de pesos obtenida durante el tercer trimestre, el gasto acumulado a nivel dependencia asciende a un total de 557 millones de pesos, y junto con ello, el capítulo de transferencias eroga una cifra de 100 millones de pesos, acumulando un total de 363 millones de pesos, que significa un avance del 78.4 por ciento respecto de su presupuesto modificado de 463 millones de pesos. En tanto que el capítulo de Inversión Pública al erogar un monto de 28 millones de pesos, acumula un gasto de 123 millones de pesos y un avance del por ciento en relación a su presupuesto modificado de 170 millones de pesos. En lo concerniente al gasto corriente del que participa esta dependencia como parte de la Administración Directa, ocurre que su capítulo de Servicios Generales al que se asignaron recursos por 14 millones de pesos, al segundo trimestre del año ya acumulaba erogaciones por 18 millones de pesos, de ahí que con su gasto de 12 millones de pesos, esta cifra acumulada asciende a un total de 30 millones de pesos, lo cual es más del doble del presupuesto inicialmente asignado. 68

83 Finalmente consideramos el capítulo de los Servicios Personales, ya que con sus gasto por 14 millones de pesos en el tercer trimestre, acumula erogaciones de 40 millones de pesos, para un avance del por ciento en la aplicación de un presupuesto anual de 54 millones de pesos. SAGARHPA En esta dependencia la evolución de su presupuesto inicial de 1 mil 338 millones de pesos, en los primeros seis meses del año registraba erogaciones 1 mil 17 millones de pesos, para un avance del por ciento, que sería lo que habría que esperar para el tercer trimestre del año, que se informa en este documento. En este lapso el monto de las erogaciones es por 456 millones de pesos, menor en 99 millones de pesos a la cifra previa de 555 millones de pesos, no obstante lo cual, en términos del gasto acumulado se tiene un monto de 1 mil 473 millones de pesos, significando un avance del por ciento respecto de su presupuesto modificado. Este nivel de gasto viene encabezado por las erogaciones en un monto de 1 mil 26 millones de pesos, que por su parte acumula el capítulo de Inversión Pública, que de este modo alcanza un avance del por ciento respecto de su presupuesto modificado de 1,227 millones de pesos. En un segundo nivel al gasto en Inversión Pública se encuentra el capítulo Transferencias, al acumular erogaciones por 345 millones de pesos, siendo esto un avance del por ciento en la aplicación de un presupuesto modificado de 449 millones de pesos. Después se ubica el gasto por 72 millones de pesos acumulado por el capítulo de los Servicios Personales, alcanzando con ello un avance del por ciento respecto de su presupuesto modificado de 91 millones de pesos. Citamos finalmente, la evolución del capítulo de los Servicios Generales cuyas erogaciones en su comportamiento trimestral acumulan una cifra de 27 millones de pesos, lo cual es un avance del por ciento respecto de su presupuesto modificado de 28 millones de pesos. 69

84 Procuraduría General de Justicia Al término del segundo trimestre del año el presupuesto de 686 millones de pesos asignado a esta dependencia, acumulaba erogaciones en un monto de 382 millones de pesos, cantidad a la que ahora agrega una cifra de 213 millones de pesos, elevando su gasto a un total de 595 millones de pesos, para un avance del por ciento contra su presupuesto modificado de 753 millones de pesos. El gasto acumulado por esta dependencia lo encabeza el capítulo de Servicios Personales con una cifra de 484 millones de pesos, con lo que así presenta un avance del en la aplicación de su presupuesto modificado de 569 millones. Enseguida se encuentra una erogación por 62 millones de pesos en el capítulo de los Servicios Generales, con lo cual registra un avance del por ciento en la aplicación de una asignación modificada de 72 millones de pesos. Al igual que el capítulo de los Servicios Generales, el correspondiente a Materiales y Suministros, en este trimestre aplica recursos en un monto de 12 millones de pesos, acumulando con ello un total de 33 millones de pesos, para un avance del por ciento respecto de su asignación original de 44 millones de pesos. Secretaría Ejecutiva de Seguridad Pública Habiendo concluido el primer semestre del año esta dependencia acumulaba erogaciones en un monto de 656 millones de pesos, con un avance del por ciento medido respecto de su presupuesto inicial de 1 mil 301 millones de pesos, y que con cargo al mismo en este lapso se tienen erogaciones por la cantidad de 410 millones de pesos, que eleva el acumulado a un total de 1 mil 66 millones de pesos, para un avance del por ciento en relación al presupuesto modificado de 1 mil 424 millones de pesos. 70

85 En términos del gasto por capítulos, las erogaciones son encabezadas por el capítulo de los Servicios Personales con erogaciones por 485 millones de pesos, para un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto modificado de 561 millones de pesos. Al gasto en Servicios Personales sigue en importancia el gasto por 290 millones de pesos, acumulado en el capítulo de Inversiones Financieras y Otras Provisiones, para un avance del por ciento respecto de su presupuesto modificado de 395 millones de pesos. En tercer instancia se encuentra el gasto por 114 millones de pesos acumulado por el capítulo de Materiales y Suministros, con el cual alcanza un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto modificado de 148 millones de pesos. Con su erogación acumulada por 79 millones de pesos, el capítulo de Servicios Generales presenta un avance del por ciento, medido contra un presupuesto modificado de 162 millones de pesos, que incorpora los recursos para cubrir el costo de la Policía Acreditable. Después de esto, se encuentra el capítulo de Transferencias, que presenta un gasto acumulado de 67 millones de pesos, registrando un avance de por ciento con respecto a su presupuesto modificado de 84 millones de pesos. Tribunal de lo Contencioso Administrativo Durante este trimestre a cargo del presupuesto por 10 millones de pesos asignado a este Tribunal, se erogaron recursos por 3 millones de pesos con los cuales acumula un total de 9 millones de pesos, en donde el capítulo de los Servicios Personales eroga una cifra de 7 millones de pesos, seguido del capítulo de los Servicios Generales que evoluciona con un gasto acumulado por 1 millón de pesos, en tanto que el resto de las erogaciones se distribuye entre los capítulos de Materiales y Suministros y Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles. 71

86 Secretaría del Trabajo A cargo de su presupuesto modificado de 70 millones de pesos, al segundo trimestre del año esta dependencia acumulaba erogaciones por 47 millones de pesos, para un avance del por ciento en su aplicación. Al tercer trimestre, el presupuesto modificado de la dependencia evoluciona con un monto de 84 millones de pesos, así como también con erogaciones en un monto de 24 millones de pesos, cuya agregación al avance acumulado eleva su cifra a un total de 71 millones de pesos, para un avance del por ciento respecto del presupuesto modificado al tercer trimestre del año. Así, en términos del gasto acumulado al tercer trimestre del año, el capítulo de los Servicios Personales evoluciona con erogaciones por 57 millones de pesos y un presupuesto modificado de 65 millones de pesos, en tanto que el capítulo de los Servicios Generales avanza con un gasto de 6 millones de pesos esto por lo que se refiere a los principales rubros del objeto económico de los recursos asignados a esta dependencia, misma que para el ejercicio 2012 contará ya con presupuesto aprobado desde el inicio del ejercicio fiscal, una vez superada su transición administrativa. Finalmente, en relación al cambio a la alza mostrado en esta ocasión por la evolución del presupuesto modificado asignado a esta dependencia, hacemos notar que los recursos adicionales a la cifra de 70 millones de pesos, su monto de 14 millones de pesos, ya no se origina en el presupuesto de la Secretaría de Gobierno, sino en el esfuerzo presupuestal que el propio Estado realiza en la administración de sus recursos. 72

87 Deuda Pública El segundo trimestre del año esta dependencia lo cerró con erogaciones por 4 mil 935 millones de pesos, incluida la cifra por 4 mil 418 millones de pesos, ocasionada por la cancelación de un adeudo de la misma cuantía vinculado a la realización del Plan Sonora Proyecta, y que constituye el monto de recursos que ha venido sesgando la evolución del presupuesto global. Aspecto que se aprecia a la luz de las siguientes cifras comparativas: si al segundo trimestre se tenía un gasto acumulado por 23 mil 948 millones de pesos, para un avance del 69.2 por ciento medido contra el presupuesto inicial de 34 mil 605 millones de pesos, respecto del modificado de 43 mil 458 millones de pesos al tercer trimestre del año, su avance se sitúa en por ciento. Al tercer trimestre del año se tiene un gasto por 1 mil 1 millón de pesos, de tal modo que con el gasto de este trimestre las erogaciones acumuladas ascienden a un total de 5 mil 936 millones pesos, de los cuales una cifra de 932 millones de pesos corresponde al capítulo 9000 de Deuda Pública, Transferencias participa con una cifra de 66 millones de pesos, en tanto que un monto de 3 millones de pesos se carga al capítulo de Servicios Generales. Erogaciones No Sectorizables Al segundo trimestre del año el presupuesto de 673 millones de pesos asignado a esta dependencia, acumulaba erogaciones por 97 millones de pesos, a lo cual durante el tercer trimestre agrega una cifra de 13 millones de pesos, elevando este acumulado a un total de 110 millones de pesos. 73

88 ISSSTESON Al segundo trimestre del año este Instituto acumulaba un gasto por 1 mil 710 millones de pesos, para un avance del por ciento, de ahí que con la cifra de 570 millones de pesos erogada durante el tercer trimestre del año, acumula un total de 2 mil 280 millones de pesos, con un avance del por ciento respecto de su asignación anual de 3 mil 324 millones de pesos. Con la descripción del gasto acumulado por Isssteson en el transcurso del tercer trimestre del año, concluyen las consideraciones en torno del gasto por dependencias, de ahí que a continuación se da inicio a la sección que aborda el gasto a nivel de finalidades y funciones de gobierno. B). GASTO POR FINALIDADES Y FUNCIONES DE GOBIERNO El desarrollo de esta sección tendrá como base de apoyo cuantitativo las cifras que en el siguiente cuadro muestra la evolución del gasto por finalidades y funciones de gobierno. 74

89 CLASIFICACIÓN POR FINALIDADES Y FUNCIONES DEL GASTO TERCER TRIMESTRE 2011 (Miles de Pesos) No Finalidad /Función Aprobado 1er. 2do. 3er. Avance Acumulado 2011 Trimestre Trimestre Trimestre % 1 GOBIERNO 5,552,039 1,365,558 1,841,834 1,595,633 4,803, Legislación 329, ,591 93,078 96, , Justicia 1,419, , , ,291 1,196, Coordinación de la Política de Gobierno 503, , , , , Asuntos Financieros y Hacendarios 1,574, , , ,622 1,381, Asuntos de Orden Público y de Seguridad 1,412, , , ,528 1,248, Investigación Fundamental (Básica) 5,744 1,449 2,010 5,166 8, Otros Servicios Generales 306,751 81,983 88,526 86, , DESARROLLO SOCIAL 22,737,803 6,373,695 6,144,292 6,089,856 18,607, Protección Ambiental 84,810 67,223 29,010 37, , Vivienda y Servicios a la Comunidad 2,182, , ,540 1,015,544 2,534, Salud 6,575,664 1,709,124 1,694,604 1,523,027 4,926, Recreación, Cultura y Otras Manifestaciones Sociales 501, , , , , Educación 12,978,609 3,833,261 3,208,821 3,202,317 10,244, Protección Social 233,267 55,044 52,847 88, , Otros Asuntos Sociales 181,051 22,301 70,487 57, , DESARROLLO ECONÓMICO 1,252, , , ,251 1,197, Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General Agropecuario, Silvicultura, Pesca y Caza 173,510 50,588 89,670 48, , , ,327 75,767 58, , Minería, Manufacturas y Construcción 111,696 28,433 46,423 34, , Transporte 31,874 10,990 8,236 20,942 40, Comunicaciones 483,428 59, , , , Turismo 78,605 42,917 90,206 57, , Investigación y Desarrollo Relacionados con Asuntos Económicos Otras Industrias y Otros Asuntos Económicos 16,254 13,386 1,376 1,383 16, ,192 17,843 33,216 17,413 68, OTRAS FINALIDADES 5,062,442 5,947,399 1,450,875 2,087,760 9,486, Transacciones de la Deuda Pública/Costo Financiero de la Deuda Transferencias, participaciones y Aportaciones Entre Diferentes Niveles de Gobierno Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores 435,682 4,591, , ,524 5,696, ,540,046 1,229,678 1,233,696 1,086,837 3,550, , ,326 23,107 89, , Total 34,604,866 14,063,027 9,884,788 10,146,501 34,094, NOTA: Es íntegramente el esquema de Finalidades y Funciones indicado en los lineamientos emitidos sobre el respecto por el Consejo Nacional de Armonización Contable. Desde luego, en la adaptación con el Estado, pudo optarse por la supresión de las funciones de Relaciones Exteriores y Defensa Nacional, identificadas con los numerales 1.4. y

90 En el ámbito del gasto por finalidades y funciones de gobierno que ha de cubrir esta sección, asociado a la tendencia general de las erogaciones que ya muestra un avance acumulado del por ciento en la aplicación del presupuesto inicialmente aprobado, encontramos que la finalidad del Desarrollo Social siendo la que acumula un mayor gasto, evoluciona con un avance del por ciento respecto del monto de su presupuesto anual, el menor si se compara con las otras tres finalidades, mientras que la finalidad del Desarrollo Económico disponiendo de la menor erogación comparativa, evoluciona con un avance del por ciento en el ejercicio de su presupuesto anual. Por su parte, la finalidad Gobierno se sitúa con un avance del por ciento, así como con erogaciones superiores a las de la finalidad Económica, pero notablemente inferiores a las del gasto registrado en la finalidad Social. Hacemos esta valoración comparativa del avance acumulado por estas tres finalidades, en razón de que se trata del componente de recursos que si bien evoluciona con avances más que significativos para un tercer trimestre, ello es consistente con la evolución que en el transcurso del año han venido teniendo los ingresos regulares del Estado, y son erogaciones que en su totalidad forman parte del agregado de su gasto programable. En cambio, el rubro correspondiente a Otras Finalidades, desde el primer trimestre del año incorporó el impacto extraordinario por la cancelación de deuda en una cifra de 4 mil 418 millones 703 mil pesos, que no estaba considerada en la estructura presupuestal de esta Finalidad, lo cual es el factor preponderante que sesga la tendencia que debiera presentar el ejercicio, en razón de la aplicación programada de su presupuesto inicial de 5 mil 62 millones 442 mil pesos, siendo así que a la conclusión del tercer trimestre del año, contra esta asignación las erogaciones realizadas presentan un avance del por ciento. 76

91 Sin embargo, el comparativo del gasto por 9 mil 486 millones 34 mil pesos acumulado al tercer trimestre, medido contra el presupuesto modificado por 10 mil 478 millones 295 mil pesos, arroja un avance del por ciento, lo cual no difiere tanto de los avances observados en las otras tres finalidades. Incluso, si en este agregado de recursos se aísla el componente relativo a la función de Aportaciones Entre Diferentes Niveles y Órdenes de Gobierno, se aprecia que evoluciona con un avance del 78.2 por ciento en la aplicación de su asignación inicial de 4 mil 540 millones 46 mil pesos, y principal componente de la estructura de recursos inicialmente definida para esta Finalidad. Establecidas estas consideraciones, avanzamos hacia el análisis detallado del gasto en cada una de las cuatro finalidades en las que se distribuyen los recursos públicos, considerando en ello las funciones agrupadas en las mismas, y sus aspectos más sobresalientes en razón de la cuantía de sus recursos. Gobierno Durante los primeros seis meses del año esta finalidad erogó recursos en un monto de 3 mil 207 millones 392 mil pesos, a lo cual en el tercer trimestre agrega una cifra de 1 mil 595 millones 633 mil pesos, elevando su acumulado a un total de 4 mil 803 millones 25 mil pesos, para un avance del por ciento en la aplicación de una asignación inicial de 5 mil 552 millones 39 mil pesos, distribuida en el siguiente grupo de funciones específicas de gasto. No Gasto Realizado en las Funciones de la Finalidad Gobierno (Miles de Pesos) Aprobado 1er. 2do. 3er. Avance Finalidad /Función Acumulado 2011 Trimestre Trimestre Trimestre % 1 GOBIERNO 5,552,039 1,365,558 1,841,834 1,595,633 4,803, Legislación 329, ,591 93,078 96, , Justicia 1,419, , , ,291 1,196, Coordinación de la Política de Gobierno 503, , , , , Asuntos Financieros y Hacendarios 1,574, , , ,622 1,381, Asuntos de Orden Público y de 1.7. Seguridad 1,412, , , ,528 1,248, Investigación Fundamental (Básica) 5,744 1,449 2,010 5,166 8, Otros Servicios Generales 306,751 81,983 88,526 86, ,

92 Se aprecia en este cuadro de referencia, que con el gasto por 1 mil 595 millones 633 mil pesos realizado durante el tercer trimestre del año, todas las funciones agrupadas en esta finalidad ubican su gasto acumulado por arriba del 75 por ciento que sería de esperarse al transcurrir nueve meses del ejercicio fiscal. Esto ocurre no obstante que durante este trimestre el gasto de 1 mil 595 millones 633 mil pesos, presenta una disminución de 246 millones 201 mil pesos, respecto del gasto previo que alcanzara una cifra trimestral de 1 mil 841 millones 834 mil pesos, y que se concentra en la función concerniente a los Asuntos Financieros y Hacendarios, cuya erogación por 364 millones 622 mil pesos en el tercer trimestre, 226 millones 731 mil pesos respecto de su erogación previa de 591 millones 353 mil pesos, y a pesar de lo cual, evoluciona con un avance del por ciento. En este tenor, la función que evoluciona con un menor avance es la concerniente a la Coordinación de la Política de Gobierno, la cual con su erogación 144 millones 63 mil pesos en el tercer trimestre, acumula un gasto total de 410 millones 50 mil pesos, para un avance del por ciento en la aplicación de una asignación anual de 503 millones 870 mil pesos, y donde a nivel de subfunciones de gasto se aprecia que concerniente al fortalecimiento con la Ciudadanía y Organizaciones Sociales y Políticas, concentra erogaciones por 250 millones 94 mil pesos. La misma función relativa a los Asuntos Financieros y Hacendarios, respecto de la cual ya se estableció que su gasto del tercer trimestre constituye una disminución de 226 millones 731 mil pesos en relación a lo erogado durante el segundo trimestre, evoluciona con un gasto acumulado por 1 mil 381 millones 559 mil pesos y un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 1 mil 574 millones 266 mil pesos, que dicho sea de paso, es la principal asignación en la distribución del presupuesto por 5 mil 552 millones 39 mil pesos asignado a la finalidad Gobierno. 78

93 Como es de comprenderse, esta función se encuentra estrechamente relacionada con el gasto que realiza la Secretaría de Hacienda, así que la evolución de sus erogaciones necesariamente se refleja en el comportamiento del gasto en esta función, y como ya fue analizado en la sección del gasto por dependencias, en la Secretaría de Hacienda las erogaciones del tercer trimestre disminuyen de manera importante, concentrando esta disminución en los capítulos de Materiales y Suministros y de Servicios Generales, mismos que en esta función de Asuntos Financieros y Hacendarios también disminuyen respecto del gasto previamente acumulado, con las cifras descritas a continuación: En el capítulo de Materiales y Suministros, de un gasto acumulado por 231 millones 108 mil pesos, en el segundo trimestre se pasa a un monto de 26 millones 945 mil pesos, mientras que en el capítulo de Servicios Generales de un gasto acumulado por 208 millones 985 mil pesos, se pasa a un gasto de 101 millones 188 mil pesos. Así entonces, la disminución en los recursos erogados al tercer trimestre del año, viene explicada primordialmente por una correspondiente disminución en el gasto realizado por la Secretaría de Hacienda. Con la erogación por 420 millones 291 mil pesos que al tercer trimestre del año registra la función Justicia, queda de manifiesto que trimestre a trimestre su gasto ha mantenido un ritmo creciente, de tal modo que así acumula un gasto de 1 mil 196 millones 657 mil pesos, para un avance del por ciento en la aplicación de un presupuesto anual de 1 mil 419 millones 210 mil pesos, y donde las subfunciones de Impartición de Justicia y de Investigación y Detención de Infractores, son las que participan con el mayor gasto acumulado, respectivamente con recursos por 455 millones 742 mil pesos y por 594 millones 948 mil pesos. El gasto realizado en la función Justicia se complementa con el que a su vez realiza la función Asuntos de Orden Público y de Seguridad, cuya erogación de 478 millones 528 mil pesos durante el tercer trimestre, conduce su gasto acumulado a un total de 1 mil 248 millones 993 mil pesos, para un avance del por ciento en la aplicación de un presupuesto anual de 1 mil 412 millones 697 mil pesos, a cargo de lo cual la subfunción relativa a la Prevención del Delito acumula erogaciones por 1 mil 214 millones 209 mil pesos. 79

94 Desarrollo Social Esta finalidad muestra que al tercer trimestre se erogan recursos en una cifra de 6 mil 89 millones 856 mil pesos, lo cual resulta menor al gasto realizado al segundo trimestre del año, como también, este mismo monto de gasto fue menor al que se efectuara durante el primer trimestre del año. No obstante lo cual las erogaciones acumuladas alcanzan una cifra de 18 mil 607 millones 843 mil pesos, para un avance del por ciento en la aplicación de un presupuesto anual de 22 mil 737 millones 803 mil pesos, distribuido el mismo de la forma que se presenta a continuación. Gasto Realizado en las Funciones de la Finalidad Desarrollo Social (Miles de Pesos) No Finalidad /Función Aprobado 1er. 2do. 3er. Avance Acumulado 2011 Trimestre Trimestre Trimestre % 2 DESARROLLO SOCIAL 22,737,803 6,373,695 6,144,292 6,089,856 18,607, Protección Ambiental 84,810 67,223 29,010 37, , Vivienda y Servicios a la Comunidad 2,182, , ,540 1,015,544 2,534, Salud 6,575,664 1,709,124 1,694,604 1,523,027 4,926, Recreación, Cultura y Otras Manifestaciones Sociales 501, , , , , Educación 12,978,609 3,833,261 3,208,821 3,202,317 10,244, Protección Social 233,267 55,044 52,847 88, , Otros Asuntos Sociales 181,051 22,301 70,487 57, , Esta estructura del gasto en las funciones que integran la finalidad del Desarrollo Social, muestra que incluso la función Educativa en la que se concentra el efecto del gasto descendente efectuado durante el segundo y tercer trimestre del año, durante los nueve meses transcurridos del ejercicio fiscal acumula erogaciones por un total de 10 mil 244 millones 399 mil pesos, con un avance del por ciento en la aplicación de su asignación anual por 12 mil 978 millones 609 mil pesos. 80

95 Igual ocurre con los recursos asignados a la función de Vivienda y Servicios a la Comunidad, que luego de alcanzar un gasto por 961 millones 540 mil pesos durante el segundo trimestre, en el tercero pasan a constituir un monto de 1 mil 15 millones 544 mil pesos, sin que ello afecte su gasto acumulado pues su monto de 2 mil 534 millones 316 mil pesos, para un avance del por ciento en la aplicación de un presupuesto inicial por 2 mil 182 millones 886 mil pesos, lo que después del avance del por ciento registrado por la función de Protección Ambiental, es el segundo mejor resultado en términos relativos. Ha de resaltarse además, que en este gasto por 2 mil 534 millones 316 mil pesos acumulado por la función de Vivienda y Servicios a la Comunidad, los recursos aplicados en el capítulo de Inversión Pública alcanzan un monto de 2 mil 114 millones 538 mil pesos, con un avance particular del por ciento respecto de su asignación inicial de 1 mil 859 millones 631 mil pesos. Igualmente, en la perspectiva del gasto de inversión que comportan las estructuras de recursos a nivel de funciones, importa destacar que la función Recreación, Cultura y Otras Manifestaciones, evoluciona con un gasto acumulado de 421 millones 358 mil pesos, del cual un monto de 154 millones 416 mil pesos se eroga en el capítulo de Inversión Pública, siendo esto el por ciento de su asignación inicial de 204 millones 859 mil pesos. Desarrollo Económico Con un gasto acumulado por 824 millones 163 mil pesos, a los primeros seis meses del año los recursos asignados a esta finalidad evolucionaban con un avance del por ciento, en tanto que al erogar una cifra de 373 millones 251 mil pesos en el tercer trimestre, con ello acumula un total de 1 mil 197 millones 414 mil pesos, para un avance del por ciento en la aplicación de una asignación anual de 1 mil 252 millones 582 mil pesos, distribuida conforme al siguiente grupo de funciones. 81

96 Gasto Realizado en las Funciones de la Finalidad Desarrollo Económico (Miles de Pesos) No Finalidad /Función Aprobado 1er. 2do. 3er. Avance Acumulado 2011 Trimestre Trimestre Trimestre % 3 DESARROLLO ECONÓMICO 1,252, , , ,251 1,197, Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General Agropecuario, Silvicultura, Pesca y Caza 173,510 50,588 89,670 48, , , ,327 75,767 58, , Minería, Manufacturas y Construcción 111,696 28,433 46,423 34, , Transporte 31,874 10,990 8,236 20,942 40, Comunicaciones 483,428 59, , , , Turismo 78,605 42,917 90,206 57, , Investigación y Desarrollo Relacionados con Asuntos Económicos Otras Industrias y Otros Asuntos Económicos 16,254 13,386 1,376 1,383 16, ,192 17,843 33,216 17,413 68, Como puede apreciarse por el menor gasto que esta finalidad registra durante el segundo trimestre del año, ello no afecta su avance al término de los primeros nueve meses del ejercicio fiscal, en tanto que se ha aplicado el por ciento de su asignación inicial. Cabe señalar asimismo, que la misma estructura de gasto por funciones muestra que la función de Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General, siendo una en las que impacta la disminución registrada por las erogaciones del tercer trimestre, en términos acumulados presenta un gasto por 188 millones 847 mil pesos, para un avance del por ciento en la aplicación de un presupuesto anual de 173 millones 510 mil pesos. Ello debido principalmente a la evolución de los recursos asignados al capítulo de Transferencias, que de una asignación por 93 millones 275 mil pesos, se encuentra con un gasto acumulado de 114 millones 689 mil pesos, a más de que el capítulo de los Servicios Generales, al que se asignara un presupuesto de 13 millones 264 mil pesos, se encuentra con un gasto acumulado de 26 millones 359 mil pesos. 82

97 Así, contrastando con la evolución registrada por los recursos asignados a esta función, se aprecia que la función Comunicaciones, a la que se asigna el mayor presupuesto con un monto de 483 millones 428 mil pesos, evoluciona con un avance del por ciento en la aplicación del mismo. Lo que sin embargo es atribuible al gasto por 59 millones 892 mil pesos realizado durante el primer trimestre del año, pues sólo significó un avance del por ciento de los recursos presupuestados, y a partir de lo cual en los dos trimestres subsecuentes, las erogaciones han ido a la alza, de tal modo que el gasto por 134 millones 660 mil pesos realizado en el tercer trimestre, significa un avance del por ciento. Ha de apreciarse además en esta función, que en la estructura del gasto acumulado de 297 millones 444 mil pesos, el capítulo de Inversión Pública domina con erogaciones por 213 millones 360 mil pesos, significando el por ciento de dicho gasto acumulado. En lo que respecta a la segunda asignación presupuestal, la cifra por 289 millones 25 mil pesos considerada por la función de Desarrollo Agropecuario, Silvicultura, Pesca y Caza, los datos sobre el gasto realizado trimestre por trimestre, muestran que no obstante que en el tercer trimestre se tiene la menor erogación con una cifra de 58 millones 611 mil pesos, su gasto acumulado alcanza un total de 286 millones 704 mil pesos, para un avance del por ciento. Dentro de este gasto, el capítulo de Inversión Pública al que en principio se asignaran recursos por 7 millones 650 mil pesos, evoluciona con un gasto total de 104 millones 79 mil pesos, principalmente debido a erogaciones por una cifra de 102 millones 224 mil pesos registrada durante el primer trimestre del año. Este recurso corresponde al importe del Convenio de Desarrollo Rural Sustentable que como refrendo del Ejercicio Fiscal 2010 se tenía el compromiso de cubrir en este ejercicio fiscal. 83

98 Llama la atención desde luego, la evolución que presentan las erogaciones en la función Turismo, pues con el gasto por 57 millones 231 millones en el tercer trimestre, no obstante ser menor que el registrado durante el lapso previo, en los nueve meses transcurridos del ejercicio fiscal, acumula un total de 190 millones 354 mil pesos, segunda en importancia después de la cifra por 297 millones 444 mil pesos alcanzada por la función de Comunicaciones, presentando así un avance del por ciento respecto de su asignación inicial de 78 millones 605 mil pesos. Como parte de ello, las asignaciones inicialmente consideradas en sus dos capítulos de gasto se han modificado sustancialmente, siendo así que el capítulo de Inversión Pública para el que se consideraran recursos por 50 millones 250 mil pesos, evoluciona con un gasto por 82 millones 394 mil pesos, en tanto que el capítulo de Transferencias que iniciara con un presupuesto de 28 millones 355 pesos, se encuentra con un gasto de 107 millones 960 mil pesos. Así, dada la relación que esta función guarda con los recursos asignados a la Secretaría de Economía, las erogaciones aquí descritas por capítulos de gasto, tienen que ver también con la evolución que los mismos presentan en esta Secretaría. Dependencia en la que se aprecia que el capítulo de Inversión Pública, contando inicialmente con una asignación de 95 millones de pesos, evoluciona con un gasto total de 123 millones 71 mil pesos, mientras que el capítulo de Trasferencias habiendo partido con un presupuesto de 270 millones 70 mil pesos, acumula un gasto de 362 millones 910 mil pesos. 84

99 Otras Finalidades A los primeros seis meses del año, ésta que es la última finalidad del presupuesto público, el gasto acumulado registraba una cifra de 7 mil 398 millones 274 mil pesos, superando desde el primer trimestre del año el monto de su presupuesto anual de 5 mil 62 millones 442 mil pesos, por el impacto extraordinario causado por la cancelación de deuda pública en una cifra de 4 mil 418 millones 703 mil pesos, es decir, una cantidad cercana al monto de 4 mil 540 millones 46 mil pesos, que en esta finalidad presenta como asignación la función de Transferencias, Participaciones y Aportaciones entre Diferentes Niveles de Gobierno. Así que con estos antecedentes, al tercer trimestre del año esta finalidad eroga una cifra de 2 mil 87 millones 760 mil pesos, con lo cual su gasto acumulado asciende a un total de 9 mil 486 millones 34 mil pesos, para un avance del por ciento, si ello se compara con su asignación inicial de 5 mil 62 millones 442 mil pesos, aunque medido con respecto de su presupuesto modificado de 10 mil 478 millones 295 mil pesos, el avance se encuentra en el por ciento, así que en este contexto se presenta el gasto de esta finalidad a nivel de las funciones agrupadas en su estructura. Gasto Realizado en las Funciones del Concepto Otras Finalidades del Presupuesto (Miles de Pesos) No Finalidad /Función Aprobado 1er. 2do. 3er. Avance Acumulado 2011 Trimestre Trimestre Trimestre % 4 OTRAS FINALIDADES 5,062,442 5,947,399 1,450,875 2,087,760 9,486, Transacciones de la Deuda Pública/Costo Financiero de la Deuda Transferencias, participaciones y Aportaciones Entre Diferentes Niveles de Gobierno Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores 435,682 4,591, , ,524 5,696, ,540,046 1,229,678 1,233,696 1,086,837 3,550, , ,326 23,107 89, ,

100 La cifra de 911 millones 524 mil pesos que en este trimestre registra como gasto la función relativa a Transacciones de la Deuda Pública/Costo Financiero de la Deuda, corresponde únicamente a pagos realizados con cargo al presupuesto de 435 millones 682 mil pesos asignado dentro de ella al capítulo 9000 denominado Deuda Pública, que así acumula erogaciones por un total de 1 mil 278 millones 286 mil pesos, para un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto inicial, en tanto que en el capítulo de Transferencias a donde en el primer trimestre se cargaron los recursos erogados en el primer trimestre, permanece con el mismo monto de gasto. Además, la función relativa a los Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores, que igualmente carga sus erogaciones al capítulo 9000 de Deuda Pública, con su erogación de 19 millones 988 mil pesos en el tercer trimestre, evoluciona con un gasto acumulado de 154 millones 898 mil pesos, para un avance del por ciento, respecto de su asignación inicial de 75 millones 510 mil pesos, misma que con la erogación de 114 millones 108 mil pesos en el primer trimestre, fue superada desde ese momento. Asimismo, en este trimestre queda registrado el pago de la Asesoría Jurídica Financiera en esta misma función en el capítulo de Transferencias por un importe de 66 millones 265 mil pesos. Por su parte, la función concerniente a Transferencias, Participaciones y Aportaciones Entre Diferentes Niveles y Ordenes de Gobierno, en el trimestre presenta un gasto de 1 mil 86 millones 837 mil pesos, conduciendo su gasto total a una cifra de 3 mil 550 millones 212 mil pesos, para un avance del 78.2 por ciento en la aplicación de un presupuesto anual de 4 mil 540 millones 46 mil pesos. Con esto se da por concluida la sección concerniente a la evolución del gasto por finalidades y funciones de gobierno, por lo que a continuación será abordada la sección correspondiente al impacto del gasto realizado, en los seis ejes rectores del Plan Estatal de Desarrollo, así como de los programas agrupados en los mismos. 86

101 C). GASTO POR EJES RECTORES Para el desarrollo de esta sección, primeramente se presentará el cuadro que muestra la evolución del presupuesto asignado a cada uno de los seis ejes rectores, respecto de los cuales se hará una valoración general, en función de los recursos aplicados. Así que considerando la distribución del presupuesto aprobado para cada uno de los seis ejes rectores del Plan Estatal de Desarrollo, a continuación se tiene lo siguiente. No Eje Rector Aprobado RECURSOS EJERCIDOS POR EJES RECTORES TERCER TRIMESTRE 2011 (Miles de pesos) 1er. 2do. 3er. Avance Acumulado Trimestre Trimestre Trimestre % E1 Sonora Solidario 1,535, , , ,927 2,155, E2 Sonora Saludable 6,551,428 1,705,394 1,691,403 1,539,058 4,935, E3 Sonora Educado 13,456,547 3,961,271 3,315,975 3,307,411 10,584, Sonora Competitivo y E4 Sustentable 2,563, , , ,556 1,939, E5 Sonora Seguro 3,039, , , ,397 2,622, Sonora Ciudadano y E6 Municipalista 7,458,056 6,662,098 2,397,642 2,797,151 11,856, Total 34,604,866 14,063,027 9,884,788 10,146,501 34,094, Las cifras presentadas en este cuadro muestran que el gasto por 10 mil 94 millones 316 mil pesos, realizado durante el tercer trimestre del año, presenta un incremento de 261 millones 713 mil pesos, respecto del monto previamente erogado, de tal modo que como efecto de ello, en tres de los seis ejes rectores se tienen erogaciones en menor cuantía a las previamente registradas en el segundo trimestre, siendo más pronunciadas en los ejes relativos a Sonora Saludable, Sonora Competitivo y Sustentable, así como el de Sonora Seguro, registran gastos menores a lo que registraron durante el segundo trimestre. A diferencia de los ejes rectores que registran disminuciones en la aplicación de sus recursos, en el eje Sonora Ciudadano y Municipalista se tiene un gasto de 2 mil 797 millones 151 mil pesos, superior en 399 millones 509 mil pesos, al gasto de 2 mil 397 millones 642 mil pesos observado en el segundo trimestre del año. 87

102 En lo que concierne al avance del por ciento mostrado por las erogaciones en el eje rector Sonora Ciudadano y Municipalista, después del avance del por ciento que alcanzara en el primer trimestre del año impulsado por el pago extraordinario de 4 mil 418 millones 785 mil pesos, efectuado para la cancelación de un monto igual de deuda pública, los avances subsecuentes han estado determinados por el ejercicio regular de los recursos inicialmente presupuestados. Y, respecto de lo cual el eje rector presenta un presupuesto modificado por 13 mil 516 millones 614 mil pesos, de ahí que con relación a esta referencia el gasto acumulado significa un avance del por ciento, esto es, 71 puntos porcentuales menos que el avance del por ciento inicialmente considerado. Realizadas estas valoraciones sobre los recursos erogados a nivel de los ejes rectores del Plan Estatal de Desarrollo, a continuación sus respectivas cifras de gasto serán retomadas para cada uno de ellos, a fin de considerar su evolución a nivel de los programas afines a ellos. Sonora Solidario Al segundo trimestre del año este eje rector acumulaba erogaciones en un monto de 1 mil 237 millones 935 mil pesos, con la característica esencial de que su gasto de 755 millones 420 mil pesos realizado durante ese período, significara el por ciento de su presupuesto inicial de 1 mil 535 millones 575 mil pesos, respecto del cual las erogaciones acumuladas alcanzaban un avance del por ciento. Para el tercer trimestre del año, el gasto por 917 millones 927 mil pesos conduce el acumulado a un total de 2 mil 155 millones 862 mil pesos, que es 4 veces el monto de 482 millones 515 mil pesos erogado durante el primer trimestre, situando el avance en el por ciento de su presupuesto inicial de 1 mil 535 millones 575 mil pesos, con las siguientes repercusiones a nivel de su estructura programática. 88

103 RECURSOS EJERCIDOS POR PROGRAMA DEL EJE RECTOR SONORA SOLIDARIO TERCER TRIMESTRE 2011 No Programa Aprobado (Miles de pesos) 1er. 2do. 3er. Avance Acumulado Trimestre Trimestre Trimestre % 25 Sonora Solidario 337,469 93,260 77, , , Desarrollo Integral de la Familia 1, Equidad y Cultura de Género 23,364 7,210 7,284 5,561 20, Desarrollo Integral de los Pueblos Indígenas 56,678 13,042 14,550 7,471 35, Población y Atención al Migrante 14,675 2,423 3,192 3,555 9, Cultura y Arte 0 0 1,944 1,144 3, Cultura Física y Deporte para la Salud 0 1,500 12,939 34,620 49, Modernización Comercial ,290 1, Modernización de las Comunicaciones 0 0 1,438 2,970 4, Regulación del Transporte 41,806 8,603 47,690 83, , Desarrollo Urbano 0 21,877 68, , , Agua y Saneamiento para Todos los Sonorenses 1,060, , , ,613 1,372, Energía 0 0 2, , Total 1,535, , , ,927 2,155, Iniciando con el seguimiento del programa de Agua y Saneamiento para Todos los Sonorenses, al que en principio se asignaron recursos en un monto de 1 mil 60 millones 433 mil pesos, en este trimestre se aprecia que eroga recursos en un monto de 519 millones 613 mil pesos, lo cual conduce su gasto acumulado a una cifra de 1 mil 372 millones 541 mil pesos. Por lo que esto significa un avance del por ciento, con la característica esencial de que en este gasto predomina una cifra por 1 mil 98 millones 18 mil pesos realizada con cargo al capítulo de Inversión Pública, de tal modo que con respecto de su propia asignación anual de 793 millones 125 mil pesos, presenta un avance del por ciento. Además de que en este trimestre su estructura de recursos incorpora el capítulo de Participaciones y Aportaciones, con un gasto de 8 millones 486 mil pesos, en tanto que el capítulo de Transferencias evoluciona con recursos erogados en un monto de 266 millones 36 mil pesos, para un avance del por ciento en la aplicación de su asignación anual de 267 millones 308 mil pesos. 89

104 Por dependencias, destaca la participación de Sagarhpa en este programa, erogando recursos en un monto de 1 mil 175 millones 126 mil pesos, así como la dependencia Desarrollo Municipal con un monto de 311 millones 439 mil pesos, cantidad que de origen no estaba considerada en la estructura de gasto del programa. Además, como parte de las modificaciones a la estructura programática que de inicio considerara este eje rector, y a la cual en el transcurso del año ya ha integrado seis programas, el programa de Desarrollo Urbano evoluciona con recursos erogados en un monto de 243 millones 544 mil pesos, cantidad de la que un monto de 153 millones 9 mil pesos corresponde al gasto realizado durante este tercer trimestre. Así, después del gasto por 1 mil 372 millones 541 mil pesos acumulado por el programa de Agua y Saneamiento para Todos, el gasto por 275 millones 186 mil pesos registrado en el programa de Sonora Solidario, es la segunda mejor erogación en los recursos aplicados en este eje rector. Como tercera erogación relevante del gasto acumulado a nivel programático, se encuentra el monto por 243 millones 544 mil pesos identificado en el programa Desarrollo Urbano, que así presenta un avance del 100 por ciento ya que no contaba con asignación original. En los mismos términos del gasto acumulado a nivel programático, destacamos finalmente la cifra por 140 millones 88 mil pesos registrada en el programa correspondiente a Regulación del Transporte, siendo esto un avance del 335 por ciento respecto de su asignación inicial de 41 millones 806 mil pesos. Este programa ha evolucionado en tal magnitud principalmente por el mayor gasto registrado en el capítulo de Transferencias, que de una asignación inicial por 9 millones 932 mil pesos, ha pasado a registrar erogaciones en una cifra de 104 millones 778 mil pesos, por el subsidio que se ha estado proporcionando a la población estudiantil en el servicio de transporte público. 90

105 Sonora Saludable A los primeros seis meses del año, este eje rector presentaba erogaciones por 3 mil 396 millones 795 mil pesos, con un avance del por ciento en la aplicación de un presupuesto anual de 6 mil 551 millones 426 mil pesos, a lo que en este trimestre se agrega una cifra de 1 mil 539 millones 868 mil pesos, cantidad que eleva su acumulado a un total de 4 mil 935 millones 855 mil pesos, para un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto, repercutiendo de la siguiente forma en su estructura programática. RECURSOS EJERCIDOS POR PROGRAMA DEL EJE RECTOR SONORA SALUDABLE TERCER TRIMESTRE 2011 (Miles de pesos) No Programa Aprobado 1er. 2do. 3er. Avance Acumulado Trimestre Trimestre Trimestre % 29 Seguridad Social 3,323, , , ,707 2,280, Salud y Asistencia Social 3,227, , , ,255 2,636, Cultura Física y Deporte para la 38 Salud ,096 19, Total 6,551,428 1,705,394 1,691,403 1,539,058 4,935, En los dos principales programas considerados en este eje rector, los recursos que se erogan con cargo al capítulo de Transferencias, concentran una cifra por 4 mil 433 millones 053 mil pesos, que se reparten entre Isssteson con una cifra particular de 2 mil 280 millones 28 mil pesos, y Secretaría de Salud Pública con un monto por 2 mil 636 millones 587 mil pesos. Las erogaciones por 2 mil 280 millones 27 mil pesos en el programa de Seguridad Social, son las transferencias aplicadas por Isssteson, en tanto que la cifra por 2 mil 153 millones 830 mil pesos aplicada por la Secretaría de Salud Pública, forman parte del gasto por 2 mil 636 millones 396 mil pesos que presenta el programa de Salud y Asistencia Social, de ahí que en el resto de estos recursos el capítulo de los Servicios Personales Participe con una cifra de 427 millones 75 mil pesos. 91

106 Sonora Educado Con el gasto por 3 mil 325 millones 411 mil pesos erogado por este eje rector en el transcurso del tercer trimestre, sus erogaciones acumuladas ascienden a un total de 10 mil 584 millones 657 mil pesos, para un avance del por ciento en el ejercicio de su presupuesto anual de 13 mil 456 millones 547 mil pesos, evolución que programáticamente se expresa conforme a las cifras que se presentan a continuación. RECURSOS EJERCIDOS POR PROGRAMA DEL EJE RECTOR SONORA EDUCADO SEGUNDO TRIMESTRE 2011 (Miles de pesos) No Programa Aprobado 1er. 2do. 3er. Avance Acumulado Trimestre Trimestre Trimestre % 34 Oportunidades para los Jóvenes 22,411 6,210 5,120 6,272 17, Educación Integral para un Sonora Educado 12,923,445 3,819,323 3,191,699 3,183,824 10,194, Identidad y Valores Sonorenses 24,617 5,819 6,440 7,541 19, Cultura y Arte 167,712 53,964 33,556 41, , Cultura Física y Deporte para la Salud 262,205 62,017 64,896 50, , Investigación, Ciencia y Tecnología 56,157 13,937 14,265 13,794 41, Desarrollo Urbano ,700 4, Total 13,456,547 3,961,271 3,315,975 3,307,411 10,584, Esta distribución de los recursos erogados en el eje rector, muestra que el programa de Educación Integral durante este trimestre eroga recursos en un monto por 3 mil 183 millones 824 mil pesos, con lo cual su gasto acumulado asciende a un total de 10 mil 194 millones 846 mil pesos, con un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual. Como parte de este gasto acumulado al tercer trimestre del año, el capítulo de Transferencias encabeza las erogaciones con una cifra de 7 mil 661 millones 775 mil pesos, presentando por su parte un avance del por ciento. 92

107 En tanto que el capítulo de los Servicios Personales que con su gasto por 2 mil 303 millones 367 mil pesos, le sigue en orden de importancia, registra un avance del por ciento, mientras que a diferencia del avance mostrado por estos dos capítulos, el concerniente a Materiales y Suministros eroga recursos en un monto de 246 millones 830 mil pesos, con un avance del por ciento, el mayor observado a nivel del gasto por su objeto económico. Por lo que concierne a erogaciones de capital, el capítulo de Inversión Pública evoluciona con un gasto acumulado de 334 millones 344 mil pesos, para un avance del por ciento en la aplicación de un presupuesto inicial de 561 millones 418 mil pesos. En este trimestre su gasto fue por 143 millones 117 mil pesos, más del doble que el monto de 67 millones 440 mil pesos que alcanzaran sus erogaciones en el primer trimestre del ejercicio. Sonora Competitivo y Sustentable El segundo trimestre del año este eje rector lo culminó con erogaciones acumuladas en un monto de 1 mil 316 millones 468 mil pesos, así como un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 2 mil 563 millones 702 mil pesos. De ahí que con la cifra de 622 millones 556 mil pesos que agrega durante el tercer trimestre su gasto acumulado asciende a un total de 1 mil 939 millones 24 mil pesos, con un avance del por ciento, resultando que el gasto realizado en el tercer trimestre constituye una disminución de 122 millones 326 mil pesos, respecto de la cifra de 744 millones 902 mil pesos previamente erogada en el segundo trimestre. La disminución registrada en el gasto del tercer trimestre del año, vista por las dependencias ejecutoras de los recursos, muestra que en esta ocasión todas ellas tuvieron menores erogaciones a las realizadas en el segundo trimestre, siendo esto más notable en la Secretaría de Economía y en la Secretaria de Agricultura, Ganadería, Recursos Hidráulicos, Pesca y Acuacultura, como muestran los siguientes datos. 93

108 Durante el segundo trimestre del año, el gasto de la Secretaria de Agricultura, Ganadería, Recursos Hidráulicos, Pesca y Acuacultura, fue por 75 millones 227 mil pesos, en tanto que en el tercero se ubicó en 57 millones 850 mil pesos, de tal modo que esto último significa una disminución de 17 millones 377 mil pesos. Por su parte, la Secretaría de Economía que en el segundo trimestre erogara una cifra de 251 millones 278 mil pesos, en el tercero eroga la cantidad de 154 millones 352 mil pesos, constituyendo una disminución de 96 millones 926 mil pesos. De igual forma, la disminución de 122 millones 326 mil pesos observada en el gasto del tercer trimestre, vista conforme al gasto por su objeto económico, resulta que la misma repercute en mayor medida en los capítulos de Transferencias y de Inversión Pública. Así, el capítulo de Transferencias que en el segundo trimestre presentara un gasto de 297 millones 366 mil pesos, en el tercero sólo alcanza una cifra de 203 millones 864 mil pesos, mientras que el capítulo de Inversión Pública que durante el Segundo trimestre aplicara recursos en un monto de 364 millones 116 mil pesos, durante el tercero eroga la cantidad de 328 millones 392 mil pesos. De tal modo que de acuerdo con la trayectoria que han descrito las erogaciones hasta el tercer trimestre del año, a continuación se presenta su distribución en el amplio conjunto de programas que forman parte de este eje rector. 94

109 RECURSOS EJERCIDOS POR PROGRAMA DEL EJE RECTOR SONORA COMPETITIVO Y SUSTENTABLE TERCER TRIMESTRE 2011 (Miles de pesos) No Programa Aprobado 1er. 2do. 3er. Acumulado Avance Trimestre Trimestre Trimestre % 08 Seguridad Pública Financiamiento De La Infraestructura 21 Para El Desarrollo 47,874 15,104 30,278 13,812 59, Atención A Personas Con Capacidades 28 Diferentes 24,236 3,730 3,345 3,065 10, Cultura Y Arte 0 0 3,311 1,816 5, Cultura Física Y Deporte Para La Salud 0 0 1,490 2,848 4, Más Empleos Para Los Sonorenses 8,698 1,773 6,752 3,277 11, Sonora Competitivo 32,358 17,918 15,599 18,877 52, Desarrollo Agropecuario, Forestal, 42 Pesquero Y Acuícola 207, ,261 63,132 56, , Infraestructura Hidroagrícola 71,310 7,697 5, , Modernización Industrial 122,615 33,361 86,813 39, , Fomento A La Minería 4,408 1,033 1,553 2,313 4, Promoción Internacional Y Comercio 49 Exterior 100,419 25,329 24,093 18,294 67, Modernización Comercial 3, , , Innovación Y Desarrollo Tecnológico 16,254 13,386 1,376 1,383 16, Impulso Al Turismo Y Promoción 52 Artesanal 82,646 42,917 90,206 56, , Modernización De Las Comunicaciones 488,653 66, , , , Desarrollo Regional Sustentable 13, Desarrollo Urbano 1,199, , , , , Energía 36,957 2,740 7,287 5,655 15, Preservación Y Protección Al Medio Ambiente 104,336 68,591 30,910 40, , Total 2,563, , , ,556 1,939, Esta estructura de recursos muestra que si bien el Programa de Desarrollo Urbano, es el que en términos del gasto acumulado hasta el tercer trimestre, presenta mayores erogaciones con una cifra de 614 millones 534 mil pesos, ello finalmente significa un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 1 mil 199 millones 40 mil pesos, circunstancia que lo ubica entre los programas con un menor avance en la aplicación de sus respectivas asignaciones, como se aprecia por la evolución del gasto en los programas de Infraestructura Hidroagrícola y de Atención a Personas con Capacidades Diferentes. 95

110 Desde luego, de acuerdo con las cifras de gasto trimestral por las que el programa acumula su gasto de 614 millones 534 mil pesos, si bien el gasto de 222 millones 171 mil pesos registrado durante el tercer trimestre afecta su evolución, al resultar menor que lo erogado previamente en el segundo trimestre, en realidad la menor afectación reside en el gasto por 128 millones 955 mil pesos, que sólo significa un avance del por ciento, en tanto que el del tercer trimestre es un avance del por ciento. Del gasto por su objeto económico en los recursos por 1 mil 199 millones 40 mil pesos asignados al programa de Desarrollo Urbano, interesa el seguimiento al monto por 1 mil 102 millones 123 mil pesos considerado en el capítulo de Inversión Pública, respecto de lo cual se aprecia que durante el tercer trimestre lo erogado fue una cifra de 189 millones 202 mil pesos, acumulando con ella un total de 527 millones 171 mil pesos para un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual. Con un gasto acumulado por 258 millones 368 mil pesos, el programa de Desarrollo Agropecuario, Forestal, Pesquero y Acuícola evoluciona con un avance del por ciento respecto de su presupuesto inicial de 207 millones 189 mil pesos, donde el gasto acumulado en el capítulo de Inversión Pública es una cifra de 101 millones 424 mil pesos, cuando inicialmente contaba con una asignación simbólica de 250 mil pesos. Así, el capítulo de Transferencias al que en la estructura inicial del presupuesto considerado se le asignó un monto de 121 millones 511 mil pesos, evoluciona con un gasto acumulado de 75 millones 459 mil pesos, con un avance del por ciento en la aplicación de su asignación anual. 96

111 El programa de Impulso al Turismo y Promoción Artesanal, al que se asignaron recursos en un monto de 82 millones 646 mil pesos, con su gasto por 56 millones 560 mil pesos durante el tercer trimestre, acumula un total de 189 millones 683 mil pesos, lo cual es más de dos veces lo inicialmente asignado al programa, que sobre esta base presenta una Inversión Pública por 81 millones 723 mil pesos, así como transferencias en una cifra de 107 millones 960 mil pesos. Con una cifra de 39 millones 531 mil pesos erogada durante el tercer trimestre, el programa de Modernización Industrial acumula erogaciones por 159 millones 706 mil pesos, para un avance del por ciento respecto de su asignación inicial de 122 millones 615 mil pesos, estando encabezado este gasto por una cifra de 132 millones 711 mil pesos erogada con cargo al capítulo de Transferencias, al cual inicialmente se le asignara un presupuesto de 93 millones 721 mil pesos. Destacamos finalmente el gasto por 139 millones 587 mil pesos acumulado por el programa de Preservación y Protección del Medio Ambiente, que de esta manera evoluciona con un avance del por ciento en referencia a su presupuesto anual de 104 millones 336 mil pesos, y como parte de lo cual, el capítulo de Transferencias, al que de inicio se asignara un presupuesto de 83 millones 280 mil pesos, es el que encabeza las erogaciones con un monto de 134 millones 498 mil pesos. Sonora Seguro A cargo del presupuesto por 3 mil 39 millones 558 mil pesos que fue asignado a este eje rector, para los primeros seis meses del ejercicio se acumulaban erogaciones en un monto de 1 mil 659 millones 629 mil pesos, con un avance del por ciento en su aplicación. De ahí que con la cifra de 962 millones 397 mil pesos registrada en el tercer trimestre del año, las erogaciones ascienden a un total de 2 mil 622 millones 26 mil pesos, en tanto que el avance se sitúa en el por ciento del presupuesto anual, ello con la siguiente repercusión a nivel de los programas agrupados en el eje rector. 97

112 RECURSOS EJERCIDOS POR PROGRAMA DEL EJE RECTOR SONORA SEGURO TERCER TRIMESTRE 2011 (Miles de pesos) No Programa Aprobado 1er. 2do. 3er. Avance Acumulado Trimestre Trimestre Trimestre % 02 Judicial 565, , , , , Electoral 23,894 5,338 5,904 5,338 16, Readaptación Social 555, , , , , Procuración de Justicia 720, , , , , Derechos Humanos 27,005 5,981 7,884 6,888 20, Justicia Administrativa, Fiscal y Laboral 87,397 23,429 29,452 29,630 82, Seguridad Pública 746, , , , , Protección Civil 110,783 6,991 11,950 15,843 34, Protección Jurídica a los Sonorenses y sus Bienes 202,239 53,915 56,131 59, , Desarrollo Urbano Total 3,039, , , ,397 2,622, Esta estructura de recursos muestra que con un gasto acumulado por 805 millones 463 mil pesos, el programa de Seguridad Pública es el que encabeza las erogaciones realizadas en este eje rector, ello no obstante que el gasto por 315 millones 661 mil pesos efectuado en el tercer trimestre, presenta una disminución de 56 millones 777 mil pesos respecto del gasto por 372 millones 438 mil pesos que registrara en el segundo trimestre, y como se aprecia, es una disminución más acentuada que la observada en gasto registrado a nivel de eje rector. Como parte de este mayor gasto registrado en el programa, su capítulo de Servicios Personales evoluciona con erogaciones por 210 millones 710 mil pesos, superando de esta forma su asignación inicial de 208 millones 887 mil pesos. También en el capítulo de los Servicios Generales, considerado en el programa con una asignación de 88 millones 939 mil pesos, el monto se su gasto acumulado se ubica en un total de 37 millones 795 mil pesos, con un avance del por ciento respecto de los recursos que le fueron asignados. 98

113 Se destaca el gasto por 209 millones 10 mil pesos, acumulado por el capítulo de Transferencias, pues significa un avance del por ciento, respecto de su presupuesto inicial de 56 millones 174 mil pesos, así como también participa con el por ciento del gasto por 701 millones 880 mil pesos, que el capítulo acumula a nivel de las erogaciones registradas por el eje rector. En lo concerniente al gasto de capital el capítulo de Inversiones Financieras y Otras Provisiones en este trimestre aplica recursos por 257 millones 387 mil pesos, alcanzando un acumulado de 282 millones 258 mil pesos equivalente a un avance del por ciento respecto de su asignación anual por 361 millones 284 mil pesos. Con una erogación por 226 millones 580 mil pesos durante el tercer trimestre, el programa de Procuración de Justicia acumula un gasto de 627 millones 924 mil pesos, para un avance del por ciento en la aplicación de un presupuesto anual por 720 millones 735 mil pesos, donde la erogaciones se encuentran encabezadas por una cifra de 513 millones 315 mil pesos, erogada en el capítulo de los Servicios Personales, presentando respecto de su asignación de 598 millones 320 mil pesos, un avance del por ciento. Al erogar una cifra por 155 millones 705 mil pesos durante el tercer trimestre, el programa Judicial acumula un gasto por 455 millones 490 mil pesos, con un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 565 millones 591 mil pesos, con cargo del presupuesto considerado en el capítulo de Transferencias, ello debido a la relevancia del presupuesto del Poder Judicial dentro del programa. Destacamos finalmente el gasto acumulado de 408 millones 745 mil pesos, observado en el programa de Readaptación Social, constituyendo un avance del por ciento en la aplicación de un presupuesto anual de 555 millones 437 mil pesos, donde este gasto acumulado se encuentra encabezado por una cifra de 274 millones 492 mil pesos, aplicada con cargo a la asignación de 344 millones 227 mil pesos que dispone el capítulo de los Servicios Personales, por su importancia en el funcionamiento del sistema de readaptación social. 99

114 Sonora Ciudadano y Municipalista Habiendo concluido los primeros seis meses del año, y con el influjo del gasto extraordinario realizado en el primer trimestre en materia de deuda pública, las erogaciones en este eje rector acumularon un monto de 9 mil 59 millones 740 mil pesos, cantidad a la que en este trimestre agrega una cifra de 2 mil 797 millones 151 mil pesos, con lo cual el gasto acumulado asciende a un total de 11 mil 856 millones 892 mil pesos, para un avance del por ciento respecto de su presupuesto modificado de 13 mil 516 millones 614 mil pesos. RECURSOS EJERCIDOS POR PROGRAMA DEL EJE RECTOR SONORA CIUDADANO Y MUNICIPALISTA TERCER TRIMESTRE 2011 (Miles de pesos) No Programa Aprobado 1er. 2do. 3er. Avance Acumulado Trimestre Trimestre Trimestre % 01 Legislativo 329, ,591 93,078 96, , Seguridad Pública , , Consolidación de la Gestión Pública para Resultados 283,884 74, ,998 88, , Modernización de la Administración y Pasión por el Servicio 111,006 23,504 27,513 37,676 88, Conducción de las Políticas Generales de Gobierno 204,362 45,335 70,193 69, , Fortalecimiento del Sistema Integral de la Planeación del Estado 540,354 77, ,634 66, , Democracia y Participación Ciudadana 130,901 32,457 32,837 32,737 98, Comunicación Social e Información a los Sonorenses 94,505 28,136 20,372 30,328 78, Coordinación Internacional Sonora Arizona Nuevo México Impulso al Federalismo y al Desarrollo Municipal 29,445 13,087 16,097 19,542 48, Fortalecimiento de los Ingresos 674, , , , , Disminución de la Deuda Pública 440,122 4,594, , ,120 5,709, Transferencias Intergubernamentales 4,517,896 1,229,678 1,233,696 1,086,837 3,550, Previsiones para el Pago de 24 Adeudos de Ejercicios Fiscales 86, ,326 23,107 89, , Anteriores 25 Sonora Solidario ,248 13,783 34, Desarrollo Urbano 0 51,680 51,677 78, , Regulación del Suelo y Fomento a la Vivienda 14,567 3,446 3,545 3,507 10, Total 7,458,056 6,662,098 2,397,642 2,797,151 11,856,

115 En el contexto de las grandes erogaciones acumuladas por la evolución programática de los recursos asignados a este eje rector, el programa de Disminución de la Deuda Pública presenta una cifra por 5 mil 709 millones 496 mil pesos, es decir, una cantidad mayor en 913 millones 120 mil pesos, al gasto por 4 mil 796 millones 376 mil pesos alcanzado en los seis primeros meses del año. Lo cual quiere decir que este gasto de 913 millones 120 mil pesos que se tiene específicamente para el tercer trimestre del año constituye erogaciones que se encuentra relacionadas con el presupuesto de 440 millones 122 mil pesos, inicialmente previsto como costo anual del programa, al basarse en una asignación de 435 millones 682 mil pesos destinada al servicio y amortización de la deuda pública. Así que considerando que previamente ya fue valorada la cifra de 5 mil 269 millones 374 mil pesos que en el programa sesga el curso de las erogaciones inicialmente consideradas en el presupuesto de 440 millones 122 mil pesos, centrando la atención en el mismo tenemos que al término del tercer trimestre se encentra con un gasto de 913 millones 120 mil pesos, para un avance del por ciento, y donde su principal erogación es una cifra por 508 millones 697 mil pesos realizada con cargo al capítulo de Deuda Pública. En el resto de los recursos erogados (una cifra de 12 millones 506 mil pesos), se tienen diferentes cargos por los que se afectan los capítulos de Servicios Personales, Materiales y Suministros, Servicios Generales y Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles. De igual forma, en este trimestre el programa de Transferencias Intergubernamentales, presenta erogaciones en un monto de 1 mil 86 millones 837 mil pesos, lo cual conduce su gasto acumulado a un total de 3 mil 550 millones 212 mil pesos, para un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto de 4 mil 517 millones 896 mil pesos. 101

116 Cantidad ésta última, que se corresponde con los recursos presupuestados para el capítulo 8000 de Participaciones y Aportaciones, en la dependencia Desarrollo Municipal, que como fue indicado con anterioridad, ahora presenta un presupuesto modificado de 4 mil 535 millones 707 mil pesos, que incluye la incorporación de los capítulos de Transferencias e Inversión Pública, mismos que sin embargo, no entran en la estructura de este programa. Así, descontando del gasto por 11 mil 856 millones 892 mil pesos acumulado por este eje rector, las grandes erogaciones implicadas en los programas de Disminución de la Deuda Pública y de Transferencias Intergubernamentales, subsiste una cifra por 9 mil 259 millones 708 mil pesos, la cual se encuentra asociada con la evolución del resto de sus programas regulares, de los que serán examinados algunos de ellos. Como parte del agregado de referencia, el programa relativo al Fortalecimiento de los Ingresos y que se encuentra a cargo de la Secretaría de Hacienda, en este trimestre presenta un gasto por 168 millones 769 mil pesos, para acumular con ello un total de 696 millones 862 mil pesos, así como un avance del por ciento respecto de su asignación inicial de 674 millones 797 mil pesos. El avance alcanzado por este programa al término del tercer trimestre, se basa en la evolución que por su parte han venido presentando las erogaciones en sus capítulos de Materiales y Suministros y de Servicios Generales, mismos que en este orden acumulan erogaciones por 236 millones 124 mil pesos y por 138 millones 700 mil pesos, cuando sus respectivas asignaciones fueron de 202 millones 156 mil pesos y de 114 millones 976 mil pesos. Además de que el capítulo de los Servicios Personales, aunque en sus erogaciones no supera el monto de su presupuesto anual, sí acumula una cifra por 310 millones 213 mil pesos, para un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 356 millones 643 mil pesos. 102

117 Al tercer trimestre del año, el programa correspondiente a la Consolidación de la Gestión Pública para Resultados, eroga recursos en un monto de 88 millones 784 mil pesos, sumando así un total de 323 millones 508 mil pesos, con un avance del por ciento en la aplicación de un presupuesto inicial de 283 millones 884 mil pesos. Como parte del mayor gasto realizado en este programa, el objeto económico de sus erogaciones muestra que el capítulo de Servicios Generales, al que se asignaron recursos en un monto de 76 millones 566 mil pesos, registra un gasto de 94 millones 550 mil pesos. Por su parte, el de Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles, acumula por su parte un gasto de 38 millones 103 mil pesos, cuando su asignación inicial se estableció con una cifra de 16 millones 878 mil pesos. Lo mismo ocurre con el presupuesto en el capítulo de Inversión Pública, que habiendo iniciado con una asignación de 6 millones 674 mil pesos, evoluciona con erogaciones por 38 millones 298 mil pesos. Con erogaciones en un monto de 66 millones 994 mil pesos durante este trimestre, el programa de Fortalecimiento del Sistema Integral de Planeación del Estado, sus erogaciones conjuntas alcanzan una cifra por 273 millones 63 mil pesos, con un avance del por ciento en la aplicación de una asignación anual de 540 millones 354 mil pesos. Donde ocurre que como parte de los aspectos explicativos del retraso en sus aplicaciones, denotado por el avance apenas cercano al 50 por ciento de su presupuesto anual, se observa que el capítulo de Transferencias al que se asignaran recursos en un monto de 253 millones 143 mil pesos, de ello se ha reasignado una cifra de 198 millones 470 mil pesos, de tal modo que al tercer trimestre evoluciona con un presupuesto modificado de 53 millones 608 mil pesos, de lo cual eroga una cifra acumulada por 31 millones 128 mil pesos. En igual forma, el capítulo de Inversiones Financieras y Otras Provisiones, que iniciara con una asignación por 99 millones de pesos, al tercer trimestre se encuentra con un presupuesto modificado de 8 millones, cantidad de la que sin embargo, habiendo transcurrido nueve meses del ejercicio fiscal, no se ha registrado ninguna erogación. 103

118 Así entonces, con los recursos inicialmente presupuestados en los capítulos de Transferencias y de Inversiones Financieras y Otras Provisiones, se identifica una asignación conjunta por 352 millones 143 mil pesos, que siendo el por ciento del programa, a cargo de ello sólo se ha erogado un monto de 31 millones 128 mil pesos, y en esto reside el hecho de que únicamente presente un avance del por ciento. Cabe mencionar que con la evolución mostrada por los recursos asignados a estos dos programas, se encuentra relacionada la evolución que presenta la dependencia Erogaciones No Sectorizables, donde, su capítulo de Transferencias al que se asignara una cifra de 202 millones 58 mil pesos, presenta un presupuesto modificado de 30 millones 33 mil pesos, mientras que el capítulo de Inversiones Financiaras y Otras Provisiones, ha pasado a un presupuesto modificado de 8 millones 177 mil pesos. Cabe mencionar igualmente, que en forma un tanto opuesta a lo que es la evolución descrita por los recursos del programa de Fortalecimiento del Sistema Integral de Planeación del Estado, a la estructura programática del eje rector se ha incorporado el programa de Desarrollo Urbano, contando con una asignación por 349 millones 554 mil pesos en el capítulo de Inversión Pública. A cargo de esta asignación se han venido registrando erogaciones desde el primer trimestre del año, en el que aplicara una cifra por 51 millones 680 mil pesos, y hasta el tercer trimestre acumula un monto de 182 millones 316 mil pesos, al agregar la cifra de 78 millones 959 mil pesos erogada durante este mismo lapso. Así, con esto que hemos expuesto en torno de los programas del eje rector Sonora Ciudadano y Municipalista, se da por concluida la sección relativa al impacto del gasto en los seis ejes rectores del Plan Estatal de Desarrollo, por lo que enseguida se aborda la sección concerniente al gasto por su objeto económico. 104

119 D) AVANCE DEL EJERCICIO, SEGÚN SU OBJETO ECONÓMICO A los efectos de valorar por su objeto económico el gasto realizado en el transcurso del tercer trimestre del año, y situar las nuevas cifras de gasto acumulado que surgen de ello, a continuación se presenta el siguiente cuadro con las asignaciones y recursos aplicados en los nueve capítulos considerados en esta clasificación del presupuesto público. RECURSOS EJERCIDOS POR OBJETO ECONÓMICO DEL GASTO A NIVEL GOBIERNO TERCER TRIMESTRE 2011 (Miles de pesos) Capítulo Descripción Aprobado Primer Segundo Tercer Avance Acumulado Trimestre Trimestre Trimestre % 1000 Servicios Personales 6,391,450 1,568,212 1,771,429 1,748,919 5,088, Subtotal 6,391,450 1,568,212 1,771,429 1,748,919 5,088, Materiales y Suministros 773, , , , , Servicios Generales 825, , , , , Subtotal 1,599, , , ,062 1,527, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 17,740,249 9,754,083 4,695,151 4,473,408 18,922, Subtotal 17,740,249 9,754,083 4,695,151 4,473,408 18,922, Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 45,218 4,087 69,858 4,597 78, Inversiones Pública 3,277, ,980 1,135,013 1,241,643 3,143, Inversiones Financieras y Otras Provisiones 499,685 5,000 24, , , Subtotal 3,822, ,067 1,229,742 1,524,664 3,530, Participaciones y Aportaciones 4,540,046 1,229,504 1,252,208 1,109,935 3,591, Subtotal 4,540,046 1,229,504 1,252,208 1,109,935 3,591, Deuda Pública 511, , , ,512 1,433, Subtotal 511, , , ,512 1,433, Total 34,604,866 14,063,027 9,884,788 10,146,501 34,094,

120 Primeramente, en lo relativo a la valoración general del avance acumulado del ejercicio, una vez que en el transcurso del tercer trimestre se han erogado recursos en un monto de 10 mil 146 millones 501 mil pesos, que en su distribución a nivel capítulos de gasto impacta modificando los agregados previamente configurados, una de las cosas que llama la atención, es que a diferencia de los significativos avances registrados por la mayoría de los capítulos, el capítulo de Inversiones Financieras y Otras Provisiones, marcha con un avance de sólo el por ciento, en la aplicación de un presupuesto de 499 millones 685 mil pesos. Llama también la atención el hecho de que al tercer trimestre del año el capítulo de Transferencias se encuentre con un avance acumulado superior al cien por ciento de su asignación inicial de 17 mil 740 millones 249 mil pesos, erogando ya una cifra acumulada de 18 mil 922 millones 643 mil pesos. Ello no obstante que en el segundo y tercer trimestre el monto de las erogaciones han ido en descenso, lo cual es debido en buena medida al hecho de que después del gasto extraordinario realizado en el primer trimestre, las erogaciones realizadas corren a cargo del presupuesto regular. Esta circunstancia es la que nos permite valorar ahora el hecho de que en el gasto por 9 mil 754 millones 83 mil pesos que el capítulo registra durante el primer trimestre del ejercicio, se encuentra incluida la cifra por 4 mil 418 millones 785 mil pesos erogada por cancelación de deuda pública en un monto igual. De tal modo que descontado del gasto acumulado de 18 mil 922 millones 643 mil pesos, arroja una cifra de 14 mil 503 millones 858 mil pesos, representativa del gasto regular a cargo del presupuesto anual previsto, por lo que sin el sesgo del gasto extraordinario, su avance se encuentra en el por ciento, explicado en lo adicional al 75 por ciento que debiera presentar regularmente al tercer trimestre del año, por recursos adicionales en el ingreso que sustenta todo gasto. 106

121 Cabe mencionar asimismo que este análisis que se realiza en torno del gasto realizado en el capítulo de Transferencias, en buena medida es aplicable al gasto por 34 mil 94 millones 316 mil pesos acumulado por las erogaciones globales del Estado. Habida cuenta que si a dicha cantidad se descuenta la cifra del gasto extraordinario que en el primer trimestre se tuvo para el capítulo de Transferencias, lo que entonces se tiene es un monto por 29 mil 675 millones 531 mil pesos, lo cual representa un avance del por ciento respecto del presupuesto aprobado de 34 mil 604 millones 866 mil pesos, donde la diferencia por 10 puntos porcentuales sobre el 75 por ciento que sería de esperarse para el tercer trimestre del año, se explica en función del crecimiento de los ingresos. Así entonces, se valora en este sentido el hecho de que el capítulo de Inversión Pública evoluciona con un gasto acumulado por 3 mil 143 millones 635 mil pesos, significando con ello un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 3 mil 277 millones 988 mil pesos. Así como también que esta misma cifra inicial se encuentre ahora con un presupuesto modificado a la alza, y cuyo monto asciende a un total de 5 mil 211 millones 456 mil pesos, una cifra superior al monto del pago extraordinario realizado por cancelación de deuda pública. Como parte sustantiva en el ejercicio de los recursos asignados a este capítulo de gasto a nivel gobierno, destacamos su impacto en dos programas estratégicos: Desarrollo Urbano que al tercer trimestre avanza con un gasto por 1 mil 45 millones 657 mil pesos, y donde las erogaciones con cargo al capítulo de Inversión Pública dominan en la estructura del gasto por su objeto económico con una cifra de 958 millones 295 mil pesos. 107

122 Agua y Saneamiento para Todos los Sonorenses, que acumula erogaciones por 1 mil 372 millones 541 mil pesos, para un avance del por ciento respecto de su presupuesto inicial de 1 mil 60 millones 433 mil pesos, estando encabezado este nivel de gasto por una cifra específica de 1 mil 98 millones 18 mil pesos también con cargo al capítulo de Inversión Pública, que en consecuencia, supera su asignación inicial de 793 millones 125 mil pesos. De este modo, el gasto realizado en ambos programas con cargo al capítulo de Inversión Pública, configura una cifra conjunta por 2 mil 56 millones 313 mil pesos, equivalente al por ciento del gasto por 3 mil 143 millones 635 mil pesos que el mismo acumula a nivel gobierno. En relación a los respectivos avances acumulados en los capítulos de Materiales y Suministros y de Servicios Generales, no sólo hay que ver dicho aspecto, sino también el hecho de que habiendo evolucionado con erogaciones ascendentes durante los dos primeros trimestres del ejercicio, en el tercero cambia a la baja la tendencia de gasto. Esto se aprecia de manera más marcada en lo que concierne a las erogaciones realizadas en el capítulo de Materiales y Suministros, pues su gasto de 166 millones 18 mil pesos, incluso es menor que el monto por 227 millones 238 mil pesos erogado en el primer trimestre del año, de igual forma en el capítulo de los Servicios Generales el gasto de 192 millones 44 mil pesos, es menor con respecto de la cifra de 221 millones 123 mil pesos que presenta en el primer trimestre. 108

123 Esta disminución en el ritmo del ejercicio en los capítulos de Gasto de Operación de las dependencias del Ejecutivo obedecen principalmente a las medidas de austeridad que se implementaron en el transcurso de este tercer trimestre del ejercicio con miras a contener el Gasto de Operación de la Administración Central y de las Entidades Paraestatales. Aunado a ello, se tomó la determinación de reestructurar el registro del gasto del Fondo de Aportaciones para la Seguridad Pública (FASP) mismo que se encontraba desde la liberación del fondo, registrándose en los capítulos de Gasto Corriente, cuando por definición su presupuesto original viene a formar parte de los recursos autorizados en el capítulo de Inversiones Financieras y Otras Provisiones (7000), a donde se envía en este periodo del ejercicio. Esto implicó un movimiento de recursos que se presenta en el siguiente esquema: Capítulo (Miles de pesos) Importe 2000 Materiales y Suministros 3000 Servicios Generales 5000 Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles TOTAL (17,886) (165,049) (22,180) (205,115) 7000 Inversiones Financieras y Otras Provisiones 205,155 Además, con las medidas comunicadas a las dependencias como parte de la preparación del cierre del ejercicio anual, es de esperarse que en el cuarto trimestre del año, el gasto en estos capítulos mantenga el perfil que presentan en este tercer trimestre. Por consiguiente, en el marco de estas apreciaciones sobre el panorama general del gasto por su objeto económico, a continuación se abordan las particularidades que han determinado la evolución acumulada que presenta cada uno de los nueve capítulos de la clasificación del gasto por su objeto económico. 109

124 Servicios Personales Erogando una cifra por 1 mil 771 millones 429 mil pesos durante el segundo trimestre, este capítulo acumuló un gasto por 3 mil 339 millones 641 mil pesos, para un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto inicial de 6 mil 391 millones 450 mil pesos. A diferencia de los dos primeros trimestres del ejercicio, en el tercero el gasto del capítulo presenta un gasto por 1 mil 748 millones 919 mil pesos, inferior en 22 millones 510 mil pesos, a la cifra previa de 1 mil 771 millones 429 mil pesos, con lo que así acumula erogaciones por 5 mil 88 millones 560 mil pesos, para un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual, por lo que así, su estructura de pagos en relación a las nóminas burocrática y magisterial, presenta las siguientes particularidades. NÓMINAS PAGADAS CON CARGO AL CAPÍTULO DE SERVICIOS PERSONALES TERCER TRIMESTRE 2011 (Miles de pesos) Nómina Aprobado 1er 2do. 3er. Avance Acumulado Trimestre Trimestre Trimestre % BUROCRÁTICA 3,228, , , ,277 2,785, MAGISTERIAL 3,162, , , ,643 2,303, Total 6,391,450 1,568,212 1,771,429 1,748,919 5,088, Como muestra esta estructura de pagos cubiertos con los recursos asignados al capítulo de los Servicios Personales a nivel gobierno, mientras que en la Nómina Magisterial sus erogaciones por 813 millones 643 mil pesos durante el tercer trimestre, comportan un aumento de 3 millones 971 mil pesos respecto de su gasto previo de 809 millones 672 mil pesos, en la Nómina Burocrática su gasto de 935 millones 276 mil pesos, presenta un descenso de 26 millones 481 mil pesos respecto de su gasto previo de 961 millones 757 mil pesos durante el segundo trimestre. 110

125 Es así como se ha ido construyendo el gasto acumulado por 2 mil 785 millones 193 mil pesos, que al tercer trimestre presenta la Nómina Burocrática para significar un avance del por ciento en la aplicación de los recursos que le fueron asignados, y donde también su gasto por 961 millones 757 mil pesos en el segundo trimestre del año, ocasionó un aumento de 73 millones 597 mil pesos respecto de sus erogaciones por 888 millones 160 mil pesos en el primer trimestre. En cuanto a ello, importa establecer que en dicho período a cargo del presupuesto asignado a la dependencia de Erogaciones No Sectorizables, se realizó una aplicación por un importe de 59 millones 425 mil pesos, afectando en esta misma magnitud a la partida 15303, denominada Diferencial por Concepto de Pensiones y Jubilaciones, la cual de inicio no estaba considerada como parte del presupuesto anual de 45 millones 367 mil pesos, asignado para el capítulo de los Servicios Personales. Ocurre de este modo, que este gasto por 59 millones 425 mil pesos, en la partida 15303, explica el por ciento del aumento por 73 millones 597 mil pesos que en el segundo trimestre registran las erogaciones realizadas con cargo a la Nómina Burocrática. En lo atendible a la evolución de las erogaciones con cargo al presupuesto por 3 mil 162 millones 695 mil pesos, asignado a la Nómina Magisterial, se aprecia que en este trimestre su gasto fue por 813 millones 643 mil pesos, cantidad con la que acumula un total de 2 mil 303 millones 367 mil pesos, aspecto que conduce su avance al por ciento en la aplicación del presupuesto que le fue asignado. Materiales y Suministros Con erogaciones en un monto de 305 millones 885 mil pesos durante el segundo trimestre del año, este capítulo culminó los primeros seis meses del ejercicio fiscal, con un gasto acumulado de 533 millones 123 mil pesos, para un avance del por ciento en la aplicación de un presupuesto anual de 773 millones 262 mil pesos. 111

126 En el tercer trimestre, el gasto realizado alcanza la cifra de 166 millones 18 mil pesos, aspecto que implica una disminución por 139 millones 867 mil pesos, respecto del gasto por 305 millones 885 mil pesos alcanzado en el segundo trimestre, lo cual ocurre con un particular impacto en las erogaciones realizadas por dependencias como la Secretaría de Hacienda y por la Secretaría de Educación y Cultura, de acuerdo con lo que se indica a continuación: En la Secretaría de Hacienda el capítulo de Materiales y Suministros, presentó en el segundo trimestre erogaciones por un monto de 116 millones 160 mil pesos, mientras que en el tercero su gasto es por sólo 27 millones 780 mil pesos, por lo que así muestra una disminución de 88 millones 380 mil pesos en el gasto realizado. En la Secretaría de Educación y Cultura al segundo trimestre del año el gasto registrado fue por 113 millones 101 mil pesos, en tanto que al tercer trimestre sólo alcanzó un monto de 74 millones 524 mil pesos, con lo cual presenta una disminución de 38 millones 577 mil pesos. Así, en conjunto ambas dependencias configuran una disminución de 126 millones 957 mil pesos, que como se aprecia, se encuentra altamente correlacionada con la disminución por 139 millones 867 mil pesos que el capítulo de Materiales y Suministros presenta en el gasto a nivel gobierno, y no obstante ello, en los nueve meses transcurridos del ejercicio fiscal, evoluciona con un gasto acumulado de 699 millones 140 mil pesos, alcanzando un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 773 millones 262 mil pesos. Servicios Generales Durante el segundo trimestre del año este capítulo registró erogaciones en un monto de 415 millones 501 mil pesos, contribuyendo para que su gasto acumulado de 636 millones 624 mil pesos significara un avance del por ciento, cuando para dicho lapso las erogaciones aplicadas de manera regular deberían estar sobre el 50 por ciento de presupuesto asignado. 112

127 En el tercer trimestre los recursos aplicados alcanzan un monto de 192 millones 44 mil pesos, lo cual comporta una disminución de 223 millones 457 mil pesos, donde nuevamente la Secretaría de Hacienda, participa con las disminuciones más significativas, de acuerdo con los datos precisados a continuación: Al tercer trimestre del año en la Secretaría de Hacienda se aplicaron recursos en un monto de 107 millones 195 mil pesos en el capítulo de los Servicios Generales, cuando su gasto previo del segundo trimestre alcanzó un monto de 138 millones 404 mil pesos, de tal modo que este gasto del tercer trimestre del año, significa una disminución de 31 millones 209 mil pesos, respecto del gasto del segundo trimestre. Así mismo esta disminución en el capítulo se debe a la restructuración en el registro del gasto del Fondo de Aportaciones para Seguridad Pública, explicada anteriormente. Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles Al segundo trimestre del año el presupuesto de 45 millones 218 mil pesos asignado a este capítulo, evolucionaba con un gasto acumulado de 73 millones 945 mil pesos, producto primordialmente de las erogaciones por 69 millones 858 mil pesos realizadas en el segundo trimestre, superando por sí mismas el monto del presupuesto anual de 45 millones 218 mil pesos. Así que el gasto por 4 millones 597 mil pesos realizado en el tercer trimestre, eleva el gasto acumulado a un total de 78 millones 543 mil pesos, para un avance del por ciento sobre el monto del presupuesto anual aprobado. En otras erogaciones, esta vez la Secretaría de Hacienda aplica recursos en un monto de 3 millones 908 mil pesos, que agregados a su gasto acumulado al segundo trimestre, configuran un total de 46 millones 810 mil pesos, cantidad equivalente a 5 veces su asignación inicial de 9 millones 178 mil pesos. 113

128 Transferencias Durante el segundo trimestre este capítulo erogó recursos en un monto de 4 mil 695 millones 151 mil pesos, cantidad que siendo menor en un 48 por ciento al gasto de 9 mil 754 millones 83 mil pesos, contribuyó a la configuración de su gasto acumulado de 14 mil 449 millones 234 mil pesos para los primeros seis meses del ejercicio, que significaron un avance del por ciento respecto del presupuesto inicial de 17 mil 740 millones 249 mil pesos. Durante el tercer trimestre, el gasto de 4 mil 473 millones 408 mil pesos también resulta menor al gasto realizado durante el segundo trimestre, y sin embargo, con ello las erogaciones acumuladas ascienden a un total de 18 mil 922 millones 643 mil pesos, lo cual ya supera en una cifra de 1 mil 182 millones 394 mil pesos, el monto de 17 mil 740 millones 249 mil pesos que le fue asignado como presupuesto anual, lo que visto hasta aquí, y sin considerar otro tipo de factores, sugeriría que para el cuarto trimestre ya no se tendrían recursos con los que hacer frente a las necesidades del gasto. Sin embargo, aquí es donde cobra relevancia el análisis anticipado en las consideraciones generales de esta sección, donde quedó establecido que descontando del gasto acumulado la cifra de 4 mil 418 millones 785 mil pesos que en el primer trimestre impactó de forma extraordinaria en el monto de las erogaciones, lo que se tiene en el transcurso de los nueve meses del año es una cifra de 14 mil 503 millones 858 pesos, equivalente a un avance del por ciento respecto de su presupuesto de 17 mil 740 millones 249 mil pesos. Lo que así denota que al término del tercer trimestre se dispone aún de recursos para cubrir las necesidades del ejercicio, como es la operación regular de los organismos que dependen del presupuesto del Estado para la consecución de los objetivos y metas que se trazaron para este ejercicio. 114

129 De igual forma, se asume también que para cubrir el gasto extraordinario de 4 mil 418 millones 785 mil pesos, realizado durante el primer trimestre del año, se adicionaron al presupuesto los recursos correspondientes, a lo cual se debe en gran medida que al término del tercer trimestre del año, el presupuesto modificado del capítulo de Transferencias evoluciona con un monto de 23 mil 54 millones 128 mil pesos, implicando un aumento de 5 mil 313 millones 879 mil pesos, y si el gasto acumulado al tercer trimestre es medido con relación al monto del presupuesto modificado, lo que se tiene entonces es un avance del por ciento. Como es usual en el análisis del gasto realizado en el capítulo de Transferencias, a continuación se presenta el cuadro básico que muestra la evolución trimestral de los principales agregados considerados en su estructura. Concepto TRANSFERENCIAS EJERCIDAS POR PODERES, ORGANISMOS AUTÓNOMOS Y MUNICIPIOS TERCER TRIMESTRE 2011 (Miles de pesos) 1er 2do 3er Avance Aprobado Acumulado Trimestre Trimestre Trimestre % Poderes y Organismos Autónomos 922, , , , , Organismos del Poder Ejecutivo 16,818,154 9,486,190 4,445,648 4,207,356 18,139, Educativas 9,350,516 3,142,758 2,254,526 2,264,491 7,661, De Salud 2,567, , , ,516 2,154, De Seguridad Social 3,323, , , ,714 2,280, Dependencia Deuda Pública 0 4,418, ,265 4,484, Otras* 1,575, , , ,369 1,558, Total 17,740,249 9,754,083 4,695,151 4,473,408 18,922, *Esta asignación comprende recursos para los organismos de Secretaría de Gobierno, de Hacienda, de Desarrollo Social, de Infraestructura y Desarrollo Urbano, de Economía, de Sagarhpa, de Secretaría Ejecutiva de Seguridad Pública y de la dependencia Erogaciones No Sectorizables. 115

130 Poderes y Organismos Autónomos Este cuadro muestra que del gasto por 4 mil 473 millones 408 mil pesos realizado en el tercer trimestre del año, una cifra de 295 millones 725 mil pesos corresponde al agregado de los Poderes y Organismos Autónomos, por lo que agregado este gasto a los 589 millones 324 mil pesos acumulados al segundo trimestre, las erogaciones suman un total de 885 millones 49 mil pesos para un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 1 mil 67 millones 362 mil pesos. Del gasto por 885 millones 49 mil pesos que suman las erogaciones acumuladas en este agregado de recursos, una cifra por 455 millones 491 mil pesos se realiza con cargo al capítulo de Transferencias otorgadas al Poder Judicial, a lo cual sigue un monto de 301 millones que con cargo al mismo capítulo es otorgado al Poder Legislativo, siendo éstas las erogaciones de mayor cuantía dentro del agregado. Después, con erogaciones respectivamente de 107 millones 610 mil pesos y de 20 millones 753 mil pesos, se encuentran los Organismos Electorales y la Comisión Estatal de Derechos Humanos, respectivamente. Organismos Sectorizados Para este agregado del capítulo de Transferencias, el cuadro de referencia muestra que durante el tercer trimestre registró erogaciones en un monto de 4 mil 177 millones 683 mil pesos, que agregados a la erogación de 13 mil 859 millones 910 mil pesos, acumulada en los seis primeros meses del ejercicio, conforma un total de 17 mil 989 millones 133 mil pesos, para un avance del por ciento respecto de su presupuesto inicial de 16 mil 672 millones 887 mil pesos. Como aspecto central de este gasto acumulado por los organismos sectorizados en las dependencias de la Administración Pública Estatal, el rubro de las Transferencias Educativas en este trimestre aplica recursos en un monto de 2 mil 264 millones 491 mil pesos, con lo cual su gasto acumulado asciende a un total de 7 mil 661 millones 775 mil pesos, para un avance del por ciento respecto de su asignación anual de 9 mil 350 millones 516 mil pesos. 116

131 Como es costumbre, a fin de llevar el seguimiento de las erogaciones más relevantes en el ámbito del sector educativo, a continuación se presenta el cuadro con los rubros y sus erogaciones correspondientes. Organismos Organismos de Mayor Representatividad en la Distribución de Transferencias Educativas Aprobado 1er. 2do. 3er. Acumulado Avance 2011 Trimestre Trimestre Trimestre % Servicios Educativos (SEES) 5,890,327 2,048,822 1,189,114 1,380,354 4,618, Colegio de Bachilleres (COBACH) 387, , , , , Científicos y Tecnológicos (CECYTES) 286,941 80,605 67,829 72, , Colegio de Educación Profesional y Técnica (CONALEP) 240,228 80,549 50,322 72, , Instituto de Crédito Educativo 287,441 79,610 86,651 81, , Centro de Estudios Superiores (CESUES) 195,492 58,452 61,919 58, , Instituto Tecnológico de Sonora (ITSON) 337, ,226 77, , , Universidad de Sonora (UNISON) 679, , ,238 89, , Suma Parcial 8,304,830 2,837,742 1,870,101 1,975,907 6,683, Por concepto de Transferencias al Sector Salud, durante este trimestre se erogaron recursos en un monto de 798 millones 516 mil pesos, conduciendo su gasto acumulado a un total de 2 mil 154 millones 25 mil pesos, con un avance del por ciento respecto de su asignación anual de 2 mil 567 millones 955 mil pesos. Con la cifra por 569 millones 714 mil pesos erogada durante el tercer trimestre, las Transferencias de Seguridad Social ascienden a un total de 2 mil 280 millones 27 mil pesos, para significar un avance del por ciento en los recursos entregados a Isssteson, en cumplimento de la meta financiera determinada por un presupuesto anual de 3 mil 323 millones 990 mil pesos. Por conceptos de Otras Transferencias otorgadas a organismos descentralizados, en el tercer trimestre los recursos alcanzaron una cifra de 544 millones 962 mil pesos, conduciendo su acumulado a un total de 1 mil 523 millones 63 mil pesos, para un avance del por ciento respecto de su asignación inicial de 1 mil 430 millones 426 mil pesos. 117

132 De tal modo que esta es la forma en que la distribución del gasto por 4 mil 473 millones 408 mil pesos realizado en el capítulo de Transferencias, modifica la evolución que sus erogaciones acumulaban al tercer trimestre del año, por lo que una vez descritos estos aspectos, a continuación se aborda lo concerniente al gasto de capital aplicado en los capítulos de Inversión Pública e Inversiones Financieras y Otras Provisiones, a lo que luego seguirán las consideraciones concernientes al gasto realizado en el capítulo de Participaciones y Aportaciones. AVANCES INTEGRADOS EN LOS CAPITULOS DE INVERSIONES EN INFRAESTRUCTURA PARA EL DESARROLLO (CAPITULO 6000) E INVERSIONES PRODUCTIVAS (CAPITULO 7000) Con el objeto de una mejor apreciación respecto a los montos específicos que se han señalado para éstos dos capítulos del gasto, se hará una revisión integrando ambos conceptos para poder explicar en su conjunto el tema del gasto de inversión. Iniciamos mencionando que de una asignación en el Presupuesto de Egresos para Inversiones en Infraestructura para el Desarrollo e Inversiones Productivas por 3,777.7 millones de pesos, se ejercieron durante el Tercer Trimestre 1,520.0 millones de pesos para un acumulado en el año de 3,451.9 millones de pesos, monto que representa el 91.4 por ciento de avance financiero en relación al presupuesto anual aprobado. Por otro lado, en este Tercer Trimestre el presupuesto se ha modificado por diversas situaciones, principalmente por las ampliaciones presupuestales derivadas por el ingreso de recursos provenientes de Convenios de Coordinación, Reasignación y Subsidios de recursos trasferidos por el Gobierno Federal para la ejecución de diversas obras, destacando por tipo de convenio las siguientes obras: En el marco de varios Convenios del Ramo 23-Provisiones Salariales y Económicas en el contexto de programas regionales y FOPEDEP, el 118

133 presupuesto se amplió en millones de pesos, principalmente para las obras siguientes: La Modernización del Boulevard Kino en Hermosillo; diversas obras de pavimentación de calles y avenidas en 58 municipios del Estado, en el contexto del Fondo de Pavimentación y Espacios Deportivos (FOPEDEP); diversos programas de pavimentación de calles y avenidas y rediseño de vialidades en los municipios de Benito Juárez, Cumpas, Fronteras, Guaymas, Huatabampo, Puerto Peñasco, San Luis Río Colorado y Hermosillo; la pavimentación de las calles Ciprés, 400, la continuación del Boulevard Paseo las Torres, varias calles de la colonia Álvaro Obregón y continuación del Recinto Fiscal, en Ciudad Obregón; la pavimentación de las calles 30, Mazatan, José López Portillo, vialidades en el parque industrial y la Avenida Colima, en San Luis Rio Colorado; la pavimentación del Boulevard Rodolfo Félix Valdez en Bacum; la remodelación de la Plaza Azueta y construcción de Edificio para la Unidad de rendimiento y Gimnasio, en Agua Prieta; la construcción del Edificio para el Palacio Municipal de Bavispe; la continuación de la construcción de Pabellón de Gimnasia y Halterofilia y la pavimentación de calles de la ruta de camiones urbanos, en Guaymas; la segunda etapa de la obra de Modernización del Boulevard Kino, la construcción del deportivo Reforma en la colonia Ley 57, diversas obras y proyectos ejecutivos de infraestructura deportiva, alumbrado público en la plaza integral de la colonia Apache, la continuación de la construcción de losa superior del canal Lázaro Cárdenas, la pavimentación de las calles de los maestros, campo verde, sierra del sur, Roberto Mexia, Manuel Ortiz, calle Cuarta, 5 de Mayo, callejón primero de mayo, privada Balderrama, calles Opodepe, Santa Rosa, Pueblo de Alamos,, Bacoachi, Huasabas, Huachinera, San Pedro, Villas del Cortez, las vírgenes, Alfonso López, Zinc, Cuarto Bordo, la construcción del puente vehicular en el Boulevard Luz Valencia, en Hermosillo; la continuación y terminación de la obra de Modernización de la avenida Pesqueira y la pavimentación de la calle Vicam, en Navojoa; el Mejoramiento integral de barrios en Santa Ana; la pavimentación de varias calles y construcción de parque infantil en Aconchi; la pavimentación de la calle Chihuahua y la electrificación de la comunidad 119

134 El Sombrerito, en Alamos; la pavimentación de las calles Madero, Pino Suarez y Rayón, en Baviacora; la instalación de candilejas del estadio de beisbol Rubén Chato González y la construcción de la IV etapa del Centro de Usos Múltiples, en Atil; la pavimentación de las calles Torre Eiffel y Boulevard Raquet y varias calles y avenidas en la colonia Solidaridad, en Nogales; la pavimentación de la calle Arizpe y Avenida Buena Vista en San Pedro de la Cueva; la construcción del parque recreativo en el barrio La Calera en Huachinera; la construcción de Centro de Usos Múltiples en la Colorada; la pavimentación de las calles Francisco I Madero y calles de acceso a la colonia Nuevo Sonora y calles 10 y 3, en Cumpas; la remodelación del Palacio Municipal y la construcción de terracerías y revestimiento del camino a la comunidad El Ocuca, en Trincheras; la pavimentación de la calle Aurora en Sahuaripa; la pavimentación de la calle Juárez Norte en Benjamín Hill; el recarpeteo de calles y avenidas en San Ignacio Rio Muerto; la construcción de la segunda etapa del complejo deportivo Bicentenario en Tepache; la pavimentación de las calles Jesús García Morales, Guadalupe Morales, Dr. Harvard y Adrian Pellat, en Arizpe; la remodelación del Edificio del DIF Municipal en Bacanora, la pavimentación del acceso a Playa Hermosa y la ampliación de la red de energía eléctrica en el Boulevard López Portillo, en Puerto Peñasco; la pavimentación de las calles Benito Juárez y Godínez, en Altar; la pavimentación de las calles de acceso a la comunidad de Tepahui, calles Puebla y México, en Quiriego; la construcción del puente peatonal sobre la carretera Cananea-Agua Prieta, en Cananea; la ampliación de la Unidad deportiva en Carbo; la modernización y ampliación del camino E.C. (Navojoa-Etchojoa- Huatabampo)-El Salitral-La Bocana-El Huichaca, en Etchojoa y, la construcción de 29 aulas y 38 anexos entre ellos, bebederos, servicios sanitarios, plazas cívicas y cercos perimetrales en 28 planteles de educación básica en varios municipios. En el contexto del Acuerdo de Coordinación para el Programa de Infraestructura Básica para la Atención de los Pueblos Indígenas PIBAI- CDI, se amplió el presupuesto en 58.1 millones de pesos, principalmente para las obras siguientes: la Modernización y ampliación de los caminos 120

135 Bahía de Kino-Punta Chueca en Hermosillo; Loma de Etchoropo-Torocoba y Huatabampo-Yavaros-Luis Echeverría Zuno-Bachoco en el municipio de Huatabampo; Álamos-El Tabelo-Los Tanques-San Bernardo-Mochibampo- Mesa Colorada en el municipio de Álamos y, los entronques con carretera Navojoa-Etchojoa-Huatabampo-El Salitral-La Bocana-El Huichaca y Navojoa-San Ignacio-Bacobampo, en el municipio de Etchojoa. A través del Acuerdo de Coordinación para obras contempladas en el Fondo de Prevención de Desastres Naturales (FOPREDEN), se amplió el presupuesto en 98.5 millones, para 3 (tres) obras de protección contra inundaciones en Huatabampo, Empalme y Mazatan. Mediante diversos Convenios de Coordinación para Programas Hidráulicos, APAZU, PROSSAPYS y Fondo Concursable, se amplió el presupuesto en millones de pesos, donde destacan la obras del Acueducto Independencia y diversas obras de agua potable y alcantarillado en zonas urbanas y rurales y plantas de tratamiento de aguas residuales en varios municipios. Asimismo y de conformidad al Convenio de Coordinación para Infraestructura y Desarrollo Turístico, se amplió el presupuesto en 70.7 millones de pesos, principalmente para las obras siguientes: la primera etapa de la imagen urbana de la Laguna del Nainari y Plaza Álvaro Obregón en Ciudad Obregón; la primera etapa de proyectos de turismo rural en varios municipios; la primera etapa de la rehabilitación del primer cuadro de la Ciudad de Nogales; la primera etapa de la rehabilitación de la ruta del Rio Sonora, la primera etapa de la imagen urbana de Bahía de Kino; la primera etapa de la imagen urbana y construcción de camino de acceso a Zona Turística en Puerto Peñasco. A través del Convenio de Convivencia Ferroviaria suscrito con la SCT, se amplió el presupuesto por 76.0 millones de pesos para la construcción del Paso Superior Vehicular en Nogales. En el marco del Convenio para Infraestructura de Salud, se amplió el presupuesto en 33.0 millones de pesos, para destinarse en la construcción del Hospital General de Caborca. 121

136 A través del Convenio de Coordinación del Ramo 20-Desarrollo Social, se amplió el presupuesto en 47.8 millones de pesos, para destinarse a los programas de atención a zonas prioritarias en el contexto de Vivienda y Empleo Temporal. En cuanto al ejercicio del gasto de inversión, en la gráfica siguiente se puedee observarr la evolución del ejercicio presupuestal por trimestre: 4, ,500.0 (Millones de Pesos) 3, , , , , , % % 1, % 1, Asignado Original Primer Trimestre Segundo Trimestre Tercer Trimestre AVANCE EN EL EJERCICIO DE LOS RECURSOS En el tercer trimestre se ejercieron recursos por 1,,520.0 millones de pesoss que representan el 40.3 por ciento de avance financiero con respecto al presupuesto aprobado por el H. Congreso del Estado, destacando por el importe ejercido la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano con millones de pesos, la Secretaría de Agricultura, Ganadería, Recursos Hidráulicos, Pesca y Acuacultura con millones de pesos, la Secretaría de Ejecutiva de Seguridad Pública con millones de pesos, el Rubro de Desarrollo Municipal con millones de pesos, la Secretaría de Educación y Cultura con millones de pesos y la Secretariaa de Economía con 27.8 millones de pesos. Por Eje Rector, destaca por su importe ejercido el Eje Rector 1-Sonora Solidario con millones de pesos, el Eje Rector 4-Sonora Competitivo y Sustentable con millones de pesos, el Eje Rector 5-Sonora Seguro 122

137 con millones de pesos, el Eje Rector 3-Sonora Educado con millones de pesos y, el Eje Rector 6-Sonora Ciudadano y Municipalista con 83.4 millones de pesos. Por Capítulo del Gasto, 1,241.6 millones de pesos se ejercieron con cargo al Capítulo 6000 y millones con cargo al Capítulo AVANCE FINANCIERO POR DEPENDENCIA Y CAPITULO DEL GASTO DE INVERSION (Miles de Pesos) INVERSION EJERCIDA DEPENDENCIA EN EL TRIMESTRE ACUMULADO TOTAL TOTAL SUPREMO TRIBUNAL DE JUSTICIA 2, ,000.0 SECRETARIA DE GOBIERNO 1, , , ,618.1 SECRETARIA DE HACIENDA 3, , , ,679.6 SECRETARIA DE DESARROLLO SOCIAL 14, , , , ,000.0 SECRETARIA DE EDUCACION Y CULTURA 109, , , ,564.6 SECRETARIA DE SALUD PUBLICA , ,830.1 SECRETARIA DE INFRAESTRUCTURA Y DESARROLLO URBANO 566, , ,167, ,167,411.3 SECRETARIA DE ECONOMIA 27, , , ,070.8 SECRETARIA DE AGRICULTURA, GANADERIA, RECURSOS HIDRAULICOS, PESCA Y ACUACULTURA 334, , ,026, ,026,257.3 PROCURADURIA GENERAL DE JUSTICIA DEL ESTADO 15, , , , , ,699.7 SECRETARIA EJECUTIVA DE SEGURIDAD PUBLICA 267, , , , , ,595.3 SECRETARIA DEL TRABAJO 1, ,400.0 DESARROLLO MUNICIPAL 178, , , ,356.6 T O T A L 1,520, ,241, , ,451, ,143, ,

138 AVANCE FINANCIERO POR DEPENDENCIA DEL GASTO DE INVERSION (Miles de Pesos) DEPENDENCIA PRESUPUESTO APROBADO PRESUPUESTO MODIFICADO INVERSION EJERCIDA EN EL ACUMULADO TRIMESTRE % DE AVANCE FIN.ANCIERO SUPREMO TRIBUNAL DE JUSTICIA 2, , SECRETARIA DE GOBIERNO 93, , , , SECRETARIA DE HACIENDA 3, , , , SECRETARIA DE DESARROLLO SOCIAL 125, , , , SECRETARIA DE EDUCACION Y CULTURA 341, , , , SECRETARIA DE SALUD PUBLICA 67, , , SECRETARIA DE INFRAESTRUCTURA Y DESARROLLO URBANO 1,518, ,294, , ,167, SECRETARIA DE ECONOMIA 95, , , , SECRETARIA DE AGRICULTURA, GANADERIA, RECURSOS HIDRAULICOS, PESCA Y ACUACULTURA 791, ,227, , ,026, PROCURADURIA GENERAL DE JUSTICIA DEL ESTADO 5, , , , SECRETARIA EJECUTIVA DE SEGURIDAD PUBLICA 361, , , , SECRETARIA DEL TRABAJO 1, , EROGACIONES NO SECTORIZABLES 374, ,899.6 DESARROLLO MUNICIPAL 564, , , T O T A L 3,777, ,681, ,520, ,451,

139 Entre las principales obras y acciones donde se han ejercido los recursos en el tercer trimestre, destacan las siguientes: En la Secretaria de Gobierno, se ejercieron recursos por 1.1 millones de pesos en la obra de Remodelación, acondicionamiento y equipamiento del inmueble de la Dirección General del Boletín Oficial y Archivo del Estado, todo ello para dar persistencia en la obligación de contar con inmuebles y espacios más aptos y seguros, para la realización de las labores de su personal. En la Secretaria de Hacienda, se ejercieron recursos por 3.3 millones de pesos, principalmente para la ejecución de varias obras y acciones, destacando entre ellas la Adaptación y equipamiento del local que ocupará el Registro Público de Vehículos (REPUVE), en Ciudad Obregón Cajeme, así como la Adaptación, remodelación y equipamiento de varias Agencias y Sub-agencias Fiscales y del ICRESON, ubicadas en varias localidades de los diferentes municipios del Estado. La Secretaria de Desarrollo Social, ejerció recursos en este trimestre por 14.6 millones de pesos, principalmente en los programas, obras y acciones siguientes: en el programa CRECER con autoempleo, se continuo con la ejecución de varias obras de construcción de piso firme, construcción de pie de casa y construcción de techos, principalmente en los municipios de Cajeme, Hermosillo y en varias localidades del municipio de Navojoa; en el programa de Empelo Temporal, se iniciaron los trabajos de rehabilitación de 255 viviendas, así como de la construcción de 606 viviendas, en beneficio de los municipios de Bacerac, Etchojoa, Quiriego Rosario, San Ignacio Rio Muerto, Yecora, Navojoa, Alamos, Cucurpe, Onavas, Bacanora y Puerto Peñasco; en el programa de Infraestructura Básica y Equipamiento Social, destaca la aplicación de recursos para la ejecución de la obra de ampliación del sistema de agua potable en la localidad de Aribabi, municipio de Huachinera. En cuanto a las obras y acciones que se realizan a través del Instituto de Vivienda del Estado de Sonora (INVES), destacan las siguientes: la remodelación y mejoramiento de 325 viviendas en los municipios de Hermosillo, Aconchi, Arivechi, Empalme, Guaymas, Huatabampo, 125

140 Navojoa, Nogales, Puerto Peñasco, Huepac, Benito Juárez, Cajeme, Etchojoa, Nacozari de García, Rayón, Soyopa, Tepache y San Luis Rio Colorado; el inicio de la construcción de 145 pies de casa para el mismo número de viviendas, de las cuales, 50 se realizan en el municipio de Cumpas, 94 en el municipio de Etchojoa y una en Agua Prieta; destaca también, la aplicación de recursos en la adquisición de lotes y servicios para 938 viviendas que se tienen programadas para su edificación en Puerto Peñasco. La Secretaría de Educación y Cultura, ejerció recursos en el trimestre por millones de pesos, principalmente en las obras y acciones siguientes: en el mejoramiento de la infraestructura en los diferentes niveles de educativos, destacando en educación básica en el municipio de Hermosillo la construcción de 4 aulas, construcción de pórtico, dirección doble y aula de medios en E.P. Nueva Creación paseo del pedregal, construcción de dos aulas en Secundaria técnica N 74, construcción de dos aulas en J.N. Nueva Creación urbi villa del prado, construcción de dos aulas en J.N. Josefina Padilla de Jiménez, construcción de dos aulas en Secundaria Heriberto Huerta Luna general no. 13, construcción de aula en J.N. Josefina Soria Larrea y construcción de aula en J.N. ley 57; en Cananea la construcción de dos aulas, cancha deportiva, subestación eléctrica y servicios sanitarios, Secundaria Mártires de 1906; en Cajeme rehabilitación de servicios sanitarios, subestación eléctrica y obra exterior en Secundaria técnica No. 56 José Luis Osuna Villa, construcción de tres aulas, aula de medios, servicios sanitarios, bebederos, plaza cívica, acceso, subestación eléctrica y cerco perimetral en E.P. Nueva Creación en fraccionamiento misión del real de cd. Obregón; en Nogales la rehabilitación general de cubierta en E.P. 23 de Marzo, construcción de cuatro aulas en E.P. Nueva Creación mesa del km. 21, construcción de aula en Secundaria general N 4, construcción de dos aulas en E.P. Nueva Creación Luis Donaldo Colosio; rehabilitación de aula, servicios sanitarios, bebederos y cerco perimetral en J.N. Nueva Creación en Santiago de Ures, construcción de aula en J.N. Nueva Creación en los Bajíos Quiriego, rehabilitación de cerco perimetral, fachada principal y construcción de cancha deportiva en E.P. Antonio Montes García en 126

141 Guaymas, Así como adquisición de mobiliario y equipo para reposición de los existentes y para nuevos espacios de educación básica en el Estado. En educación media superior, destaca la construcción de 6 aulas, oficinas administrativas, servicios sanitarios, plaza cívica y obra exterior en COBACH III de Cd. Obregón, Cajeme, construcción de 7 aulas, centro de cómputo, laboratorio de ciencias, servicios sanitarios, bebederos y oficinas administrativas en CECYTES Nogales II en Nogales, construcción de 7 aulas, centro de cómputo, laboratorio de ciencias, servicios sanitarios, bebederos y oficinas administrativas en CECYTES en San Luis Rio Colorado, construcción de 7 aulas, centro de cómputo, laboratorio de ciencias, servicios sanitarios, bebederos y oficinas administrativas en CECYTES en poblado Miguel Alemán de Hermosillo, construcción de área administrativa en COBACH José María Maytorena Tapia en Guaymas, Construcción de dos aulas en CBTA N 197 en Providencia, Cajeme. En educación superior, la construcción de edificio para resguardo de mobiliario, equipo y archivo de la Universidad y construcción de edificio de aulas y cubículos para los programas académicos de la división de ciencias biológicas y de la salud, de la Universidad de Sonora en unidad regional centro Hermosillo, la terminación de construcción de edificio de biblioteca y centro de cómputo en la Universidad de Sonora campus Caborca, la terminación de la construcción de biblioteca del departamento de ciencias químico-biológicas, ciencias biológicas y de la salud e ingeniería en la Universidad de Sonora campus unidad regional centro, Hermosillo. La Secretaría de Salud Pública, ejerció recursos en el trimestre por 0.8 millones de pesos, en el equipamiento de la unidad de cirugía ambulatoria de Hermosillo. La Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano, ejerció en este trimestre recursos por un importe de millones de pesos, mismos que fueron destinados en obras para edificios públicos, obras de vialidades y pavimentación, urbanización, electrificación, infraestructura deportiva, turística y de concertación con los municipios, entre otras. 127

142 Dentro del rubro de Establecimientos Turísticos destacaron la Construcción del Parador Turístico Mazocahui en Baviácora, así como la continuación de la Primera Etapa del Parador Turístico Yaqui en Vicam, Guaymas. En lo que respecta a Edificios Públicos se continuó con la Edificación del Recinto Fiscal Estratégico en Cd. Obregón, Cajeme; la construcción del Nuevo Edificio para el Sistema de Desarrollo Integral de la Familia y la Remodelación del Edificio de las Dependencias Estatales en San Luis Río Colorado, así como la remodelación del Palacio Municipal en Trincheras. En lo referente a la Planeación del Desarrollo Urbano, Vivienda y Asentamientos Humanos, se llevaron a cabo el Estudio para el Nuevo Centro de Gobierno en Guaymas y los Estudios para la Modernización de Puertos Fronterizos y Estudios de Factibilidad para Producción de Energía Renovable en varios municipios del Estado. Así mismo, dentro del Programa de Construcción de Vialidades destacan: la pavimentación de las calles Godínez y Madero en Altar; la pavimentación de varias calles y avenidas en la localidad de Villa Juárez, Municipio de Benito Juárez; la pavimentación de la avenida Cuauhtémoc en Benjamín Hill; la pavimentación de varias calles y avenidas en Cd. Obregón, Cajeme; la pavimentación de varias calles y avenidas en Cumpas; la continuación de la pavimentación de la calle Centenario entre Miguel Hidalgo y Jesús García en Etchojoa; la pavimentación de la calle Río Mayo en Fronteras; la pavimentación de la avenida VIII en la Colonia Gil Samaniego y pavimentación de la calle Ley Federal del Trabajo en el Sector Norte en Guaymas; la segunda etapa de la modernización del Blvd. Eusebio Kino entre Blvd. Gómez Farías y Blvd. Ignacio Soto, la pavimentación del Blvd. Ampliación Solidaridad (Primera Etapa), así como la pavimentación de varias calles y avenidas en el Municipio de Hermosillo; la pavimentación de varias calles y avenidas de la Colonia 14 de Enero en Huatabampo; la continuación de la modernización de la avenida Ignacio Pesqueira en Navojoa; la pavimentación de Acceso a Playa Hermosa y de vialidades de la Zona Centro y Malecón en Puerto Peñasco; la pavimentación de calle la Aurora en Sahuaripa; la pavimentación de varias calles y avenidas en San Luis Río Colorado; la 128

143 pavimentación del Blvd. Luis Donaldo Colosio entre parrilla de salida a Nogales y Calle Vicente Guerrero en Santa Cruz; la pavimentación con concreto hidráulico en varias calles y avenidas en Saric. En obras de Infraestructura Deportiva, destacan la construcción de la Cuarta Etapa del Centro de Usos Múltiples y la Instalación de Candilejas del Estadio de Beisbol Rubén Chato González en Atil; la construcción de Gimnasio Municipal en Etchojoa; elaboración de obras complementarias en varias Unidades Deportivas (Rafael Godoy Campoy, la Verbena, la Sauceda) así como la remodelación del Gimnasio Solidaridad y del Deportivo el Cárcamo, empastado natural en campos de la Unidad Deportiva Nacameri en Hermosillo; la continuación de la construcción de la Unidad Deportiva Bicentenario en Nogales; la continuación en la Ampliación de la Unidad Deportiva Guaymas Sur, la continuación de la construcción del Pabellón de Gimnasia y Halterofilia en la Unidad Deportiva Bicentenario Julio Alfonso Alfonso en Guaymas. En Infraestructura Carretera y Caminos Rurales, sobresale la modernización y ampliación del Camino Alamos-Tabelo-Los Tanques-San Bernardo-Mochibampo-Mesa Colorada en el Municipio de Alamos; la modernización y ampliación del Camino E.C. (Navojoa-Etchojoa- Huatabampo)-El Salitral-La Bocana-El Huichaca, así como la modernización y ampliación del camino E.C. (Navojoa-San Ignacio- Bacobampo)-Jitonhueca en el Municipio de Etchojoa; la continuación de la reconstrucción de la Carretera Calle 26 (Palo Verde-Reforma), la modernización y ampliación del Camino Bahía de Kino-Punta Chueca en Hermosillo; la modernización y ampliación del camino E.C. (Huatabampo- Yavaros)-Luis Echeveria Zuno-Bachoco, así como la modernización y ampliación del Camino Loma de Etchoropo-Torocoba en Huatabampo; la continuación de la construcción de terracerías y revestimiento en el Camino a la Comunidad de El Ocuca en Trincheras; la construcción del Puente Las Animas en la carretera Navojoa-Etchojoa-Huatabampo; la construcción de la carretera alimentadora Barranca las Guijas- Nahuibampo-San Juan-Sejaqui-Los Estrados-Guajaray-Los Bajios (Ejido los Conejos); reconstrucción de la carretera Sahuaripa-Tepache y, la 129

144 continuación en el Mantenimiento y Conservación de la Red Estatal de Carreteras. En el programa de Urbanización, destaca la construcción de Centro Recreativo en la localidad de Tahuichopa y la construcción de Parque Histórico Bicentenario en Arizpe; la construcción de Plaza Cívica Nueva Imagen en el Ejido Francisco I. Madero en Cajeme; la terminación del Boulevard de Acceso Norte en su segunda etapa en Huatabampo; la remodelación y equipamiento del Área recreativa en Plaza Monumental de Magdalena; la continuación de la rehabilitación de la Plaza Jesús García (Cápsula del Tiempo) en Nacozari de García; la introducción de Infraestructura Básica en el Fraccionamiento Flores Magón en Nogales. En cuanto al Programa de Electrificación, se llevó a cabo la ampliación de la Red de Distribución en varias calles de varias localidades del Municipio de Huepac; la ampliación de la Línea y Red de Distribución de Energía Eléctrica en Guaymas y, obras de electrificación en la Localidad de Tarahumaris en el Municipio de Rosario. También se continúa con la Elaboración de Proyectos Ejecutivos para Obras de Pavimentación de Vialidades, para el Mejoramiento de la Imagen y Equipamiento Urbano, Infraestructura Hospitalaria, Deportivas, entre otros proyectos, en varios municipios. En lo referente a Obra Pública Concertada se continúa con el Programa de Gestión Social Emergente y las Juntas de Participación Social; así como la Aportación para la Obra Pública Concertada. La Secretaría de Economía, ejerció recursos por importe de 27.8 millones de pesos, principalmente en los programas, obras y acciones siguientes: en programas de actualización para contar con planes de estudio y modelos educativos que cubran los requerimientos de recursos humanos de la industria; en el impulso al desarrollo tecnológico e innovación en los sectores productivos del estado; en el proyecto de fomento a la agroindustria de productos regionales; en programas de simplificación administrativa, mejora regulatoria y competitividad y, en el programa de desarrollo comercial de productos regionales, franquicias sonorenses y apoyo al pequeño comercio. 130

145 En Infraestructura Turística, a través de la Comisión de Fomento al Turismo, se están ejecutando diversas obras entre ellas, la obra de turismo rural segunda etapa, en varios municipios; la obra de regeneración urbana paseo del mar segunda etapa (corredor turístico de cruceros) en Guaymas ; la primera etapa de imagen urbana, la construcción de camino de acceso a zona turística, la implementación y funcionamiento de museografía para el centro de visitantes de la reserva de la biosfera El Pinacate en su cuarta etapa y el gran desierto de altar, en Puerto Peñasco; la habilitación de frente de carretera de Santa Ana (accesos) en su segunda etapa; la imagen urbana segunda etapa y Laguna del Nainari en Cd. Obregón. En la Secretaría de Agricultura, Ganadería, Recursos Hidráulicos, Pesca y Acuacultura, se ejercieron recursos en el trimestre por millones de pesos, principalmente en las obras y programas siguientes: en el mejoramiento de la infraestructura hidráulica y sanitaria, iniciando con las obras de agua potable, donde destaca: la continuación del Proyecto Integral para el Diseño y Construcción del Acueducto Independencia, incluye obra de toma y acueducto de la presa "Plutarco Elías Calles" a la ciudad de Hermosillo así como la supervisión externa correspondiente; la interconexión de nueva zona de captación en Cananea; la ampliación y mejoramiento del sistema de agua potable (primera etapa) en Banámichi; la interconexión del pozo 9 al tanque elevado Maytorena en Empalme; la perforación, aforo y análisis de calidad de agua de pozo para abastecimiento de agua potable en Bataconcica de Bácum; la perforación, aforo y análisis de calidad de agua de pozo para abastecimiento de agua potable en Mátape de Villa Pesqueira; la Construcción del sistema de agua potable (primera etapa) en Rayón; la rehabilitación de 7 equipos electromecánicos en rebombeo C-1 en Guaymas; la rehabilitación de línea de agua potable de 20" de diámetro del bombeo Batuecas a Fátima en Guaymas; la elaboración y levantamiento del padrones de usuarios en los municipios de Empalme, Guaymas y Cananea, así como los programas de Agua Limpia y Cultura del Agua en varios municipios. 131

146 En obras de alcantarillado y saneamiento, destacan: la construcción de campo solar para suministro de energía fotovoltaica para alimentación de planta de tratamiento de aguas residuales; la construcción de emisor a presión de 28" de diámetro y construcción de proyecto de cosechas de lluvia en áreas urbanas en Nogales; la construcción de sistema de alcantarillado y planta de tratamiento de aguas residuales en Campo 30 en Cajeme; la introducción de red de alcantarillado y laguna de oxidación en Jécori del municipio de Cumpas; diversos proyectos ejecutivos para la construcción de sistemas de alcantarillado y plantas de tratamiento de aguas residuales en el Chucarit, Etchojoa y Arizpe; el reequipamiento de siete cárcamos de bombeo en Empalme y la rehabilitación de red de atarjeas en col. Luis Donaldo Colosio en el Chucarit de Etchojoa. En otro tipo de infraestructura, destaca también, las obras de protección contra inundaciones en la ciudad de Empalme y obras de encauzamiento y protección marginal del arroyo Mátape en el cruce con la carretera a Sahuaripa en Mazatán. En la Procuraduría General de Justicia, se ejercieron 15.0 millones de pesos, principalmente en obras y acciones contenidas en el Anexo Técnico del Convenio de Coordinación de Seguridad Pública en sus diferentes ejes rectores, además de obras estatales, entre ellas, la Remodelación de las Agencias del Ministerio Público sector I y II; mejoras en las instalaciones de la Policía Estatal Investigadora; la Remodelación de las instalaciones del Auditorio de la Procuraduría y Remodelación en las Agencias del Ministerio Público adscritas a los Juzgados en Hermosillo. La Secretaria Ejecutiva de Seguridad Pública, ejerció recursos por millones de pesos, principalmente en obras y acciones contempladas en el Anexo Técnico del Convenio de Coordinación de Seguridad Publica, donde destacan las diversas acciones que se desprenden de su ejes rectores: Alineación de las capacidades del Estado Mexicano contra la delincuencia, Prevención del delito y participación ciudadana, Desarrollo Institucional, Sistema Penitenciario, Combate a la corrupción, Plataforma México e Indicadores de medición. Asimismo, destaca también la aplicación de recursos estatales en las siguientes obras y acciones: el Equipamiento Táctico para Seguridad Pública; la 132

147 Rehabilitación del área de talleres siniestrados en el incendio suscitado en el Cereso Hermosillo II; el Mejoramiento y sustitución de las redes eléctricas en los Ceresos de Ciudad Obregón y Hermosillo; el Mejoramiento y ampliación de la barda perimetral y construcción de 4 casetas de vigilancia y rehabilitación de 2 más en el Cereso de Navojoa. En el rubro de Desarrollo Municipal, se han ejercido recursos por millones de pesos, destinados principalmente en diversas obras de los programas siguientes: Ampliación y Mejoramiento de la Planta Física para la Educación y la Capacitación, Agua Potable, Alcantarillado, Vialidades Urbanas y Pavimentación de Calles, Infraestructura Deportiva, Asistencia Social y Servicios Comunitarios, Las obras por programa, destacan las siguientes: En el Programa de Ampliación y Mejoramiento de la Planta Física para la Educación y la Capacitación, destaca: la construcción de tejaban en el Jardín de Niños en la colonia Palma Dorada, el suministro y colocación de techumbre en el Jardín de Niños Rosalía Morales, la construcción de templete en la Escuela Primaria 23 de Marzo, la construcción de cancha en la Escuela Primaria Revolución, la construcción de banquetas en la Escuela Primaria 5 de Mayo, la construcción de cancha de futbol en la Escuela Primaria Club de Leones No. 2, la construcción de aula de usos múltiples en la Escuela Primaria Ejercito Mexicano y la construcción de tejaban en la Escuela Primaria Jesús García, en el municipio de Hermosillo, principalmente. En el Programa de Agua Potable en Zonas Urbanas y Rurales, destaca, la reposición de sistema de agua potable en el Ejido José María Morelos en Caborca; la ampliación de la red de agua potable en el sector de la calle 36 a la 42 entre avenidas 4 a la 29 en Agua Prieta; la construcción de línea de conducción de agua potable desde el pozo La Noria a línea de conducción existente del Sabinito Sur a Alamos; el equipamiento de los pozos Los Dolores y La Noria incluyendo la línea de alimentación, subestación, caseta y cerco perimetral en Alamos; el reforzamiento de red de agua potable en las zonas 2 en Gral. Plutarco Elías Calles; la construcción de sistema de agua potable en la localidad Matarachi en 133

148 Sahuaripa ; la perforación y equipamiento de pozo en Bacum; el reforzamiento de la red de agua potable en la zona 2 en Yecora y, un proyecto ejecutivo para agua potable en Navojoa, principalmente. En el Programa de Alcantarillado en Zonas Urbanas y Rurales, destaca: la construcción de línea de conducción de alcantarillado hacia el sur de la ciudad en Agua Prieta; la rehabilitación de 394 ml de 36 de infraestructura sanitaria en calle Guerrero entre California y Durango; la rehabilitación de 1,802 ml de 60 de infraestructura sanitaria en calle París entre Ejercito Nacional y calle 400; la rehabilitación de 522 ml de 8 y 370 ml de 18 de infraestructura sanitaria en calle Galeana entre Coahuila y Michoacan; la rehabilitación de infraestructura sanitaria del colector principal en el cruce del canal bajo y rehabilitación de colector pluvial en el cruce de la calle Morelos y canal principal bajo en Cajeme; la conclusión de la construcción de la planta de tratamiento de aguas residuales en Rio Mayo Navojoa; un proyecto ejecutivo y construcción de la planta de tratamiento de aguas residuales en Nogales; la construcción de la primera etapa del subcolector Jazmín; la construcción de la segunda etapa del subcolector Ejido Oriente; la construcción de planta de tratamiento de aguas residuales (primera etapa); un proyecto ejecutivo de alcantarillado y planta de tratamiento en San Luis Rio Colorado y, la construcción de alcantarillado sanitario en la colonia hacienda vieja (primera etapa) en Navojoa, principalmente. En el Programa de Vialidades Urbanas y Pavimentación de Calles, destaca: la pavimentación con concreto hidráulico de la calle Galeana entre Quintana Roo y California, la pavimentación de las calles Misión El Saric, Loreto Armenta, Ricardo Topete y Miguel Mexia, en Cajeme; la pavimentación en el Boulevard Rafael Godoy Cisneros desde avenida Melchor Ocampo hasta callejón Simón Morua, (tercera etapa), en Puerto Peñasco; la pavimentación de las calles 71, 70 y 68, en Agua Prieta; la pavimentación del Boulevard Emiliano Zapata y de las calles Hidalgo, Francisco I Madero, Juárez, Serdán, Toril y Rayón, en Ures; la pavimentación de las calles circundantes a la plaza pública, calles Barranco y principal, en Soyopa; la pavimentación de las calles Médano, Alejandrina, Cochorit y calle sin nombre en la prolongación del Boulevard 134

149 R. Sanchez Toboada, en Guaymas; la pavimentación del Boulevard Bicentenario, en Cumpas; la pavimentación de las avenidas Cristina Flores y Colosio, en Divisaderos; la pavimentación de la calle de acceso a Suaqui Grande; la pavimentación del periférico sur en Granados; la pavimentación de la avenida San Fernando, en Benjamín Hill; la pavimentación de calles en Estación Pesqueira; la pavimentación de la calle 12 de Abril, en Alamos; la pavimentación de la avenida Emiliano Corella, en San Felipe de Jesús y, la pavimentación del Boulevard México y de la calle Mariano Escobedo, en Bacerac, principalmente. En el Programa de Infraestructura Deportiva, destaca: la construcción de campo de beisbol en unidad deportiva en Alamos; la construcción de segunda etapa de modulo deportivo comunitario en Benjamín Hill; el alumbrado en campo de beisbol, ubicado en las calles 5 de febrero y Nicolás Bravo en Poblado Miguel Alemán; la construcción de gimnasio municipal en Moctezuma; la rehabilitación de cancha de usos múltiples en Navojoa; la construcción y equipamiento de cancha de futbol 7 en centro de atención múltiple en Lomas de Anza en Nogales; la construcción y rehabilitación de unidad deportiva municipal en Pitiquito; la construcción de infraestructura deportiva en la unidad san Rafael sur, en Puerto Peñasco y, la construcción de gimnasio al aire libre en el Estadio de Sáric, principalmente. En el Programa de Asistencia Social y Servicios Comunitarios, destaca: la edificación de iglesia de dios evangelio completo A.R. en la colonia Nuevo Hermosillo en Hermosillo; la edificación de templo de iglesia de dios evangelio completo A.R. en la colonia Arcoíris; la edificación de iglesia de dios en México evangelio completo A.R. en la colonia los Alamos, en Hermosillo. En documento anexo, se presenta el Analítico de Obras en el que se detallan todas las acciones emprendidas con cargo al Programa de Inversión Pública 2011, con avances al tercer trimestre, en donde se pueden observar los presupuestos original, modificado y ejercido, la localización y beneficiarios de las obras, así como los avances físicos y financieros. 135

150 Participaciones y Aportaciones En los primeros seis meses del ejercicio fiscal este capítulo acumulaba erogaciones en un monto de 2 mil 481 millones 712 mil pesos, con un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 4 mil 540 millones 46 mil pesos, de ahí que con el gasto por 1 mil 109 millones 935 mil pesos correspondiente al tercer trimestre del año, acumula un total de 3 mil 591 millones 647 mil pesos, para un avance del por ciento respecto de su asignación inicial. En cuanto a los recursos enterados a los municipios con cargo a este capítulo de gasto, a continuación se presenta el cuadro con los rubros por un total de 1 mil 85 millones 880 mil pesos que por ley fueron enterados en el transcurso del tercer trimestre a los municipios en el transcurso del tercer trimestre a los municipios o de tal modo que la diferencia que existe en la suma global del capítulo por 24 millones 55 mil pesos respecto del monto de 1 mil 109 millones 935 mil pesos indicado en esta argumentación, es por el componente de recursos adicionales o forjados por el Ejecutivo del Estado en los términos de los Convenios de Estímulos por Colaboración Administrativa en Materia Fiscal (957 mil pesos), como apoyos adicionales (14 millones 612 mil pesos) y en Convenios de Descentralización (8 millones 486 mil pesos). 136

151 GOBIERNO DEL ESTADO DE SONORA SECRETARIA DE HACIENDA DIRECCION GENERAL DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL PARTICIPACIONES FEDERALES Y ESTATALES ENTREGADAS A LOS MUNICIPIOS DE JULIO A SEPTIEMBRE DE 2011 Impto. Esp. s/ Juegos Fondo Fondo Fondo de Cerveza, Tenencia Automóviles Fondo de Fondo Impto. Esp. s/ SUB-TOTAL Premios con TOTAL Participación TOTAL de TOTAL Municipios General Fomento Alcohol y Nuevos Compensación Fiscalización Gasolina y PARTICIPAC. FORTAMUN y Apuestas PARTICIPAC. Estatal DE Infraestructura DE Municipal Tabaco ISAN Diesel FEDERALES Loterias y FEDERALES PARTICIPACIONES Social PARTICIPACIONES Concursos Municipal 1 Aconchi 982, , , , , , , , ,653, , , ,962, , ,968, , ,154, Agua Prieta 9,637, , , , , , ,150, , ,390, ,851, , , ,267, , ,498, ,542, ,041, Alamos 6,379, , , , , , ,085, , ,254, ,187, , , ,459, , ,472, ,196, ,668, Altar 1,734, , , , , , , , ,871, , , ,795, , ,812, , ,287, Arivechi 897, , , , , , , , ,486, , , ,677, , ,679, , ,877, Arizpe 1,258, , , , , , , ,130, , , ,564, , ,574, , ,018, Atil 800, , , , , , , , ,315, , , ,408, , ,411, , ,449, Bacadehuachi 839, , , , , , , , ,401, , , ,574, ,574, , ,769, Bacanora 849, , , , , , , , ,395, , , ,517, , ,519, , ,653, Bacerac 879, , , , , , , , ,474, , , ,650, , ,651, , ,018, Bacoachi 879, , , , , , , , ,453, , , ,645, , ,647, , ,848, Bacum 5,201, , , , , , ,700, , ,405, ,702, , , ,122, , ,147, ,844, ,991, Banamichi 876, , , , , , , , ,453, , , ,644, , ,646, , ,753, Benito Juárez 3,715, , , , , , ,214, , ,951, ,764, , , ,726, , ,763, ,044, ,808, Baviacora 1,256, , , , , , , , ,093, , , ,568, , ,577, , ,795, Bavispe 888, , , , , , , , ,442, , , ,619, ,619, , ,853, Benjamin Hill 1,701, , , , , , , , ,813, , , ,544, , ,551, , ,864, Caborca 12,543, ,341, , , , , ,100, ,106, ,121, ,810, , , ,965, , ,410, ,463, ,873, Cajeme 62,194, ,618, ,274, ,624, , , ,331, ,673, ,276, ,158, , , ,598, ,167, ,765, ,691, ,456, Cananea 7,841, ,061, , , , , ,563, , ,622, ,063, , , ,707, , ,868, , ,629, Carbo 1,321, , , , , , ,223, , , ,858, ,858, , ,093, La Colorada 977, , , , , , , , ,642, , , ,937, ,937, , ,148, Cucurpe 810, , , , , , , , ,350, , , ,471, , ,473, , ,587, Cumpas 1,710, , , , , , , , ,852, , , ,643, , ,650, , ,079, Divisaderos 803, , , , , , , , ,305, , , ,412, , ,413, , ,514, Empalme 9,563, ,179, , , , , ,126, , ,407, ,335, , , ,768, , ,882, ,932, ,814, Etchojoa 10,717, ,100, , , , , ,503, , ,143, ,114, , , ,286, , ,355, ,781, ,136, Fronteras 1,848, , , , , , , , ,078, , , , ,072, , ,098, , ,401, Granados 825, , , , , , , , ,382, , , ,541, , ,543, , ,637, Guaymas 24,310, ,498, , , , , ,947, ,075, ,910, ,518, , , ,492, , ,846, ,581, ,428, Hermosillo 98,584, ,080, ,893, ,410, ,477, , ,227, ,710, ,219, ,294, , , ,770, ,082, ,852, ,685, ,538, Huachinera 887, , , , , , , , ,474, , , ,622, , ,624, , ,829, Huasabas 818, , , , , , , , ,345, , , ,470, , ,472, , ,595, Huatabampo 12,961, ,289, , , , , ,237, ,214, ,770, ,670, , , ,474, , ,628, ,944, ,572, Huepac 817, , , , , , , , ,364, , , ,511, , ,513, , ,576, Imuris 2,009, , , , , , , , ,305, ,265, , , ,577, , ,598, , ,222, Magdalena de Kino 4,796, , , , , , ,567, , ,782, ,098, , , ,893, , ,006, , ,945, Mazatan 897, , , , , , , , ,502, , , ,705, , ,712, , ,780, Moctezuma 1,375, , , , , , , , ,290, , , ,825, , ,865, , ,035,

152 GOBIERNO DEL ESTADO DE SONORA SECRETARIA DE HACIENDA DIRECCION GENERAL DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL PARTICIPACIONES FEDERALES Y ESTATALES ENTREGADAS A LOS MUNICIPIOS DE JULIO A SEPTIEMBRE DE 2011 Impto. Esp. s/ Juegos Fondo Fondo Fondo de Cerveza, Tenencia Automóviles Fondo de Fondo Impto. Esp. s/ SUB-TOTAL Premios con TOTAL Participación TOTAL de TOTAL Municipios General Fomento Alcohol y Nuevos Compensación Fiscalización Gasolina y PARTICIPAC. FORTAMUN y Apuestas PARTICIPAC. Estatal DE Infraestructura DE Municipal Tabaco ISAN Diesel FEDERALES Loterias y FEDERALES PARTICIPACIONES Social PARTICIPACIONES Concursos Municipal 40 Naco 1,409, , , , , , ,371, , , ,055, , ,070, , ,333, Nacori Chico 1,108, , , , , , , , ,820, , , ,107, , ,108, , ,505, Nacozari de García 4,392, , , , , , ,435, , ,093, ,820, , , ,926, , ,991, , ,588, Navojoa 26,207, ,724, , , , , ,567, ,239, ,965, ,827, , , ,861, , ,341, ,318, ,660, Nogales 25,193, ,037, ,020, , , , ,235, ,544, ,189, ,252, , , ,507, , ,280, ,227, ,507, Onavas 786, , , , , , , , ,273, , , ,336, , ,337, , ,413, Opodepe 1,114, , , , , , , , ,866, , , ,228, , ,231, , ,582, Villa Hidalgo 915, , , , , , , , ,537, , , ,791, , ,795, , ,971, Oquitoa 788, , , , , , , , ,281, , , ,334, , ,336, , ,376, Pitiquito 1,968, , , , , , , , ,264, ,170, , , ,440, , ,455, , ,857, Puerto Peñasco 5,442, , , , , , ,779, , ,823, ,949, , , ,787, , ,110, ,464, ,574, Quiriego 1,268, , , , , , , , ,108, , , ,534, , ,537, , ,261, Rayón 899, , , , , , , , ,504, , , ,708, , ,714, , ,900, Rosario de Tesopaco 1,720, , , , , , , , ,843, , , ,536, , ,543, ,310, ,853, Sahuaripa 1,960, , , , , , , , ,244, , , , ,060, , ,067, , ,964, San Felipe de Jesús 775, , , , , , , , ,256, , , ,311, ,312, , ,354, San Javier 773, , , , , , , , ,256, , , ,293, , ,296, , ,313, San Luis Río Colorado 24,611, ,140, , , , , ,045, ,308, ,267, ,379, , , ,711, , ,261, ,697, ,958, San Miguel de Horcasit 1,042, , , , , , , , ,716, , , ,432, , ,446, , ,953, San Pedro de la Cueva 932, , , , , , , , ,558, , , ,776, , ,777, , ,052, Santa Ana 2,839, , , , , , , , ,631, ,714, , , ,353, , ,403, , ,065, Santa Cruz 841, , , , , , , , ,398, , , ,607, , ,611, , ,779, Saric 951, , , , , , , , ,590, , , ,879, , ,884, , ,195, Soyopa 939, , , , , , , , ,575, , , ,787, ,787, , ,006, General Plutarco Elias C 2,652, , , , , , , , ,340, ,429, , , ,776, , ,834, ,199, ,033, Suaqui Grande 832, , , , , , , , ,390, , , ,541, , ,545, , ,646, Tepache 984, , , , , , , , ,667, , , ,865, , ,867, , ,106, San Ignacio Río Muerto 2,280, , , , , , , , ,649, ,735, , , ,390, , ,406, ,198, ,604, Trincheras 913, , , , , , , , ,527, , , ,752, ,752, , ,860, Tubutama 926, , , , , , , , ,552, , , ,783, , ,786, , ,998, Ures 2,225, , , , , , , , ,689, ,212, , , ,908, , ,939, , ,555, Villa Pesqueira 903, , , , , , , , ,504, , , ,708, , ,713, , ,823, Yecora 1,505, , , , , , , , ,493, , , ,266, , ,272, ,187, ,460, Suma 419,504, ,189, ,155, ,868, ,049, ,415, ,136, ,301, ,620, ,994, , , ,719, ,596, ,315, ,564, ,085,879,

153 Deuda Pública Finalmente en el recorrido de esta sección, determinado en su alcance por los nueve capítulos comprendidos en la clasificación del gasto por su objeto económico, abordamos lo concerniente los recursos aplicados en este capítulo. Respecto de lo cual, dentro del gasto total de 1 mil 433 millones 185 mil pesos acumulados durante el tercer trimestre, se erogan recursos por 931 millones 512 mil pesos, para un avance del por ciento respecto del presupuesto anual de 511 millones 191 mil pesos considerado para el servicio de la deuda, así que a nivel del cuadro que da seguimiento a las partidas de gasto que integran estos recursos, se presenta la siguiente evolución. RECURSOS EJERCIDOS EN EL CAPÍTULO DE DEUDA PÚBLICA TERCER TRIMESTRE 2011 (Miles de pesos) Concepto Aprobado 1er. 2do. 3er. Avance Acumulado Trimestre Trimestre Trimestre % Largo Plazo 231,605 77,817 72, , , Amortización 51,019 20,382 11, , , Intereses 180,586 57,435 61,717 56, , Corto Plazo 204,076 94, , , , Amortización 183,669 88, , , , Intereses 20,408 6,375 9,858 9,577 25, ADEFAS 50,000 93, , Obligaciones Solidarias 25,510 18,602 20,492 19,988 59, Comisiones de la Deuda Pública 0 1, , TOTAL 511, , , ,512 1,433,

154 Como se aprecia en esta desagregación de los recursos erogados al tercer trimestre, dentro de los pagos realizados no se incluyen los rubros de ADEFAS y Comisiones de la Deuda Pública, que se agregara en el gasto realizado durante el primer trimestre del año. En tanto que con el gasto por 279 millones 774 mil pesos erogado por Deuda de Corto Plazo, el monto de sus erogaciones acumuladas asciende a un total de 495 millones 923 mil pesos, de ahí que su avance que ya se encontraba sobre el cien por ciento de su presupuesto anual de 204 millones 77 mil pesos, ahora se encuentra con un avance del 243 por ciento respecto de la misma referencia presupuestal. También en lo concerniente al pago de Obligaciones Solidarias, con el gasto por 19 millones 989 mil pesos efectuado en este trimestre, se acumula ya una cifra de 59 millones 83 mil pesos, representando un avance del por ciento respecto de su asignación inicial de 25 millones 509 mil pesos. Así que con la presentación del cuadro de referencia se da por concluido el desarrollo de la sección concerniente al gasto por su objeto económico, y a continuación se presenta el tema relativo a la situación que guardan los saldos de la deuda pública, a lo que después habrá de seguir el tema. 28

155

156 IV.- DEUDA PÚBLICA

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158 DEUDA DIRECTA De acuerdo al Plan Estatal de Desarrollo , donde se busca la mayor inversión en infraestructura productiva, el Gobierno del Estado de Sonora está adquiriendo nuevos créditos y mejorando las condiciones financieras de los créditos existentes y con la confianza que han depositado las Empresas Calificadoras Internacionales se han logrado obtener tasas de interés competitivas para el pago de dichas obligaciones. El comportamiento del saldo de la deuda directa se muestra en la siguiente grafica donde el efecto de mayor sgnificación aparece en el primer trimestre de este año ya que en el mes de febrero se tomo el credito directo para liquidar el fideicomiso del PSP lo cual represento incrementar el saldo de la deuda directa en 4,419 millones de pesos, es decir, aquí se reconocio una obligación asumida por la anterior Administración, misma que no se contabilizaba COMPORTAMIENTO DE LA DEUDA DIRECTA , , ,0 MILLONES , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,0 0 1 Sem Sem 98 1 Sem Sem 99 1 Sem 00 2 Sem 00 1 Sem 01 2 Sem 01 1 Sem 02 2 Sem 02 1 Sem 03 2 Sem 03 1 sem/04 2 sem/04 1 sem/05 2 sem/05 1 sem/06 2 sem/06 1 sem/07 2 sem/07 1 sem/08 2 sem/08 1 Trim /09 2 Trim/09 3 Trim/09 4 Trim/09 1 Trim/10 2 Trim/10 3 Trim/10 4 Trim/10 1 Trim/11 2 Trim/11 3 Trim/11 Cabe hacer notar que en la gráfica se considera el saldo neto de la deuda, una vez que se descuentan los fondos de reserva, que constituyen activos líquidos para hacer frente al servicio de la deuda.

159 Concepto 30 de Junio 2011 (*) 30 de Septiembre de 2011 (*) Pesos Udis Pesos Udis Gobierno del Estado Gobierno del Estado (Reservas) Total Neto (*) Cifras en millones La tendencia a la alza de la Deuda Pública se da por las Disposiciones efectuadas a cargo del contrato de Crédito en Cuenta Corriente celebrado con BANREGIO, destinado a exclusivamente a atender necesidades transitorias de liquidez para cumplir pagos de compromisos derivados de inversiones públicas productivas, mediante la utilizacion de creditos revolventes autorizados en tal condición por el H. Congreso del Estado. Además, el saldo de la deuda directa se ve afectado por la capitalización de intereses del crédito simple contratado con Banorte por 4,419 mdp utilizado para refinanciar el crédito otorgado al Fideicomiso de Financiamiento F/ conocido como Plan Sonora Proyecta (PSP). Por los motivos anteriores, el saldo de Deuda Directa al Tercer Trimestre de 2011 en comparación con el Segundo Trimestre de 2011 muestra una alza de 215 mdp, es decir del 2.12% Se presenta a continuación la relación detallada de los créditos vigentes.

160 GOBIERNO DEL ESTADO DE SONORA RELACION DE CREDITOS DE DEUDA DIRECTA 30 de Septiembre de 2011 BANCO MONTO INICIAL TASA FECHA DE VENCIMIENTO SALDO $ UDIS SCOTIABANK INVERLAT/ REFINANCIAMIENTO ,00 TIIE may ,76 0,00 BBVA BANCOMER ,00 TIIE jul ,30 0,00 SCOTIABANK INVERLAT ,00 TIIE may ,11 0,00 BBVA BANCOMER / REFINANCIAMIENTO ,77 TIIE jul ,92 0,00 DEXIA ,00 TIIE jun-33 0,00 0,00 BANAMEX/ C.S. EFICIENCIA ENERGETICA ESCUELAS ,00 TIIE jun ,54 0,00 BANREGIO REVOLVENTE ,00 TIIE nov ,00 0,00 BANREGIO ,00 TIIE oct ,00 0,00 BANREGIO REVOLVENTE 01/ ,00 TIIE abr ,00 0,00 BANREGIO REVOLVENTE 02/ ,00 TIIE abr ,00 0,00 BANREGIO REVOLVENTE 03/ ,00 TIIE may ,00 0,00 BANREGIO REVOLVENTE 04/ ,00 TIIE jun ,00 0,00 BANREGIO REVOLVENTE 05/ ,00 TIIE jul ,00 0,00 BANREGIO REVOLVENTE 06/ ,00 TIIE ago ,00 0,00 BANREGIO REVOLVENTE 07/ ,00 TIIE sep ,00 0,00 BANOBRAS/HOSPITAL ONCOLOGICO ,14 FOAEM 28-jun , ,75 BANOBRAS ,00 TIIE jun ,00 0, BANORTE / CRÉDITO SIMPLE CON AFECTACIÓN ,00 TIIE dic ,00 0,00 BANCOMER REFINANCIAMIENTO ,33 TIIE+0,99 31-jul ,33 0,00 D001 BANORTE / CRÉDITO SIMPLE CON AFECTACIÓN ,00 TIIE abr ,01 0,00 TOTAL , ,75

161 1. REESTRUCTURA La estrategia de esta administración, derivada por una parte por la resolución de la Suprema Corte de Justicia sobre el PSP y en la necesidad de contar con mayor liquidez para el programa más ambicioso en la historia del estado en inversión en infraestructura, se encamino a reestructurar la deuda soberana. Mediante Decreto Número 76 del H. Congreso del Estado Libre y Soberano de fecha 2 de diciembre de 2010, se autorizó al titular del Poder Ejecutivo del Estado Libre y Soberano, celebre uno o varios empréstitos directos por un monto de hasta $8, , (ocho mil quinientos millones de pesos 00/100 M.N.), con el cual se cubre íntegramente, el saldo insoluto al 30 de septiembre de 2010, de la deuda bancaria directa del Gobierno del Estado y que se adeuda a las diferentes Instituciones Financieras, incluyéndose el saldo del fideicomiso de financiamiento F/ mas, gastos, comisiones y accesorios financieros necesarios para llevar a cabo la estructuración del financiamiento, para destinarse a inversión pública productiva. En base al Decreto anterior, fue posible realizar la reestructura de diversos contratos de crédito a cargo del Estado de sonora, como son: Bancomer por 350 mdp, Bancomer por 2,241 mdp, Scotiabank por 300 mdp, y Scotiabank por 450 mdp; lo que permitió reducir las reservas a cargo del Estado y obtener plazos de gracia en el pago del Capital, mejorando con ello el perfil del servicio de deuda a corto plazo. Además se celebró un Contrato de Apertura de Crédito Simple con fecha de 17 de diciembre de 2010 con el Banco Mercantil del Norte, S.A. Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero Banorte por un monto de $ , (Trescientos veintisiete millones de pesos 00/100 M.N) a un plazo de 20 años, contados a partir de la fecha de firma del contrato. Igualmente se refinanció el Crédito de Dexia, mediante la contratación de un nuevo contrato de crédito con Bancomer por 807 mdp. Con plazo al 31 de

162 Julio de 2033, tasa de interés de TIIE y el Estado afecta en Garantía 2.4% de participaciones al fideicomiso 1021 de Invex. El logro más importante es que en base a este Decreto, fue posible celebrar un Contrato de Crédito Simple hasta por la cantidad de $4, , (Cuatro mil cuatrocientos diecinueve millones de pesos 00/100 M.N.) para ser destinado exclusivamente al refinanciamiento del Saldo a cargo del Fideicomiso F/251577, obteniendo las siguientes condiciones: Se pagarán intereses ordinarios sobre saldos insolutos del crédito, en forma mensual y consecutiva, a la tasa anual que resulte de sumar a la TIIE de 28 días los puntos porcentuales que correspondan, de acuerdo a la tabla que aparece en la Clausula séptima del contrato de crédito. Únicamente durante el período que abarca, desde la fecha de suscripción del presente Contrato y hasta el mes de diciembre del año 2012 (dos mil doce), los intereses devengados, vencidos y no pagados, serán capitalizados hasta por una cantidad de $ (Seiscientos diecinueve millones de pesos 00/100 M.N.), por lo que una vez capitalizados intereses por dicho monto, no se podrán capitalizar más intereses conforme a lo previsto en el contrato y por lo tanto los intereses restantes que no fueron capitalizados en virtud a lo previsto en este párrafo se entenderán vencidos en las fechas de pago de intereses correspondientes, según lo pactado en este Contrato. Se tiene de gracia en el pago de capital, hasta por un plazo de 36 (treinta y seis) meses. La Garantía de pago de esté crédito ya no está constituida por diversos impuestos a cargo del Estado, sino que se tendrá como fuente de Pago el 24% de las Participaciones Federales del Ramo 28 que le corresponden al Estado Libre y Soberano de Sonora. Cabe mencionar que el detalle de las operciones celebradas al amparo del Decreto que autorizo el refinanciamiento de la deuda estatal, se comprende en los Libros Blancos que fueron entregados al H. Congreso del Estado, cumpliendo la instrucción que en este sentido se contemplo en el propio Decreto mencionado.

163 CALIFICACION QUIROGRAFARIA Se gestionó y se llevó a cabo el proceso de calificación de la deuda soberana del Estado de Sonora, necesario para cualquier entidad pública que solicita créditos ya que permite medir su capacidad de pago de obligaciones crediticias, obteniéndose los siguientes resultados. Calificadoras Fitch Standard & Moody s Hr Ratings Poor s Ratings Deuda Soberana A Alta Calidad Crediticia mxa A1 Estable A+ Estable DEUDA DE ORGANISMOS PARAESTATALES (AVALADA): La deuda de organismos paraestatales avalada por el Gobierno del Estado, al 30 de Septiembre de 2011, cerró con un saldo de 1,193 MDP. COMPORTAMIENTO DE LA DEUDA DE ORGANISMOS MILLONES ,0 977, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,0 1 Sem Sem 98 1 Sem Sem 99 1 Sem 00 2 Sem 00 1 Sem 01 2 Sem 01 1 Sem 02 2 Sem 02 1 Sem 03 2 Sem 03 1 sem/04 2 sem/04 1 sem/05 2 sem/05 1 sem/06 2 sem/06 1 sem/07 2 sem/07 1 sem/08 2 sem/08 1 Trim /09 2 Trim/09 3 Trim/09 4 Trim/09 1 Trim/10 2 Trim/10 3 Trim/10 4 Trim/10 1 Trim/11 2 Trim/11 3 Trim/11

164 La tendencia en moneda nacional, mostrada del Segundo al Tercer Trimestre de 2011 tuvo un decremento por un millón de pesos, motivado por el efecto del valor de las UDIS. Concepto 30 de Junio 2011 (*) 30 de Septiembre de 2011 (*) Pesos Udis Pesos Udis Organismos Gobierno del Estado (Reservas) Total Neto (*) Cifras en millones Se presenta a continuación la relación detallada de los créditos vigentes al 30 de Septiembre de GOBIERNO DEL ESTADO DE SONORA RELACION DE CREDITOS DE DEUDA ORGANISMOS 30 de Septiembre de 2011 BANCO FECHA DE MONTO INICIAL TASA IMPORTE $ VENCIMIENTO UDIS BANCO DEL BAJIO/COAPAES DIR. GRAL. REFINANCIAMIENTO COAPAES DIRECCION GRAL. HILLO. COAPAES DIR. GENERAL S.L.R.C.. BANORTE/F.A.P.E.S. REFINANCIAMIENTO BANCO DEL BAJIO/FID. PROGRESO PROMOTOR URB. REFIN. BANOBRAS/INSTITUTO DE CREDITO EDUCATIVO FOAEM 428,629, TIIE Jun ,381, ,991, % 31-Ago-15 3,298, , ,138, % 30-Oct-15 9,392, ,046, ,766, TIIE Jun ,675, ,066, TIIE Jun ,467, Dic ,267, ,897, TOTAL 1,211,483, ,662, Saldo a cargo de Municipios a través de FAPES 8,946, ,949, SALDO NETO ORGANISMOS 1,202,536, ,713,223.36

165 DEUDA DE AYUNTAMIENTOS (AVALADA): La Deuda de los Ayuntamientos avalada por el Gobierno del Estado, al 30 de Septiembre de 2011, cerró con un saldo de 53.0 mdp. COMPORTAMIENTO DE LA DEUDA DE AYUNTAMIENTOS MILLONES ,0 947, , , , , , , , , , , ,0 873,0 767,0 757,0 742,0 702,0 118,0 116,0 113,0 111,0 110,0 108,0 106,0 105,0 103,0 86,0 67,0 55,0 54,6 53,0 52,0 0 1 Sem Sem 98 1 Sem Sem 99 1 Sem 00 2 Sem 00 1 Sem 01 2 Sem 01 1 Sem 02 2 Sem 02 1 Sem 03 2 Sem 03 1 sem/04 2 sem/04 1 sem/05 2 sem/05 1 sem/06 2 sem/06 1 sem/07 2 sem/07 1 sem/08 2 sem/08 1 Trim /09 2 Trim/09 3 Trim/09 4 Trim/09 1 Trim/10 2 Trim/10 3 Trim/10 4 Trim/10 1 Trim/11 2 Trim/11 3 Trim/11 Concepto 30 de Junio 2011 (*) 30 de Septiembre de 2011 (*) Pesos Udis Pesos Udis Municipios (*) Cifras en millones La tendencia en moneda nacional, mostrada del Segundo al Tercer Trimestre del 2011 fue a la baja en 1mdp, motivado por el pago del servicio de deuda correspondiente al periodo. Se presenta a continuación la relación detallada de los créditos vigentes al 30 de Septiembre de 2011.

166 GOBIERNO DEL ESTADO DE SONORA RELACION DE CREDITOS DE DEUDA MUNICIPIOS 30 de Septiembre de 2011 BANCO MONTO INICIAL TASA FECHA IMPORTE VENCIMIENTO $ UDIS FAPES/ACONCHI 94, % 25-Ago , , BANOBRAS/AGUA PRIETA- REESTRU ALCANT Y EQ MP 419, % 30-Sep , , FAPES/AGUA PRIETA AP/01 165, % 25-Sep , , FAPES/AGUA PRIETA AP/02 561, % 25-Sep , , FAPES/ALTAR 655, % 25-Aug-15 1,112, , FAPES/ARIVECHI 44, % 25-Ago-15 75, , FAPES/ARIZPE 77, % 25-Ago , , FAPES/BACANORA 57, % 25-Ago-15 98, , FAPES/BANAMICHI 42, % 25-Ago-15 72, , FAPES/BENJAMIN HILL BH/01 116, % 25-Ago , , FAPES/BENJAMIN HILL BH/02 146, % 25-Ago , , FAPES/CARBO 51, % 25-Oct-15 90, , FAPES/CUMPAS 345, % 25-Ago , , FAPES/DIVISADEROS 97, % 25-Ago , , FAPES/MAZATAN 146, % 25-Ago , , FAPES/MOCTEZUMA 294, % 25-Ago , , FAPES/NACOZARI 396, % 25-Ago , , BANOBRAS NOGALES 48,871, TIIE Oct-21 41,802, BANOBRAS/PTO. PEÑASCO- REESTR PAVIMENTACION 563, % 31-Ago , , FAPES/PUERTO PEÑASCO 799, % 25-Ago-15 1,357, , FAPES/ROSARIO TESOPACO 86, % 25-Ago , , FAPES/SAHUARIPA 104, % 25-Ago , , FAPES/SANTA ANA 674, % 25-Ago-15 1,145, , FAPES/SARIC 161, % 25-Ago , , FAPES/TUBUTAMA 104, % 25-Ago , , FAPES/URES 27, % 25-Ago-15 46, , TOTAL 52,388, ,306,577.99

167 DEUDA NO AVALADA POR ENTES PÚBLICOS: El saldo de los créditos de municipios no avalados muestra un aumento de 93 MDP del segundo al tercer trimestre del año 2011, debido a la contratación de nuevos créditos de los municipios de Bacerac, Caborca, Empalme y Rayón. Composición de saldos de Deuda No Avalada por el Gobierno del Estado (Cifras en miles de Pesos) MUNICIPIO 30 de Junio 2011 (*) 30 de Septiembre de 2011 (*) Aconchi Agua Prieta Arizpe Bacerac Bacum Benito Juarez Caborca Cajeme Cananea Empalme Etchojoa Fronteras Guaymas Hermosillo Huatabampo Naco Nacozari Navojoa Nogales Puerto Peñasco G.P.E.C. Rayon Sahuaripa S.L.R.C. Santa Ana Total 2,964 2,911 51,042 50,557 2,946 2, ,982 5,635 3,428 5,067 5,320 3,308 24, , ,739 4,988 4, ,351 3,531 12,270 20,570 3,403 75,647 74, , ,601 60,981 5,293 59,629 5,604 5,440 6,605 85,561 84, , ,919 9, , ,919 9, ,970 2,000 2,000 76,872 74,700 5,060 4,928 1,715,706 1,808,776

168

169 V.- SITUACIÓN DE LOS ACTIVOS DEL PATRIMONIO ESTATAL

170

171 El siguiente apartado tiene como finalidad mostrar el Estado de Situación Financiera al cierre del tercer trimestre de 2011, así como presentar las principales variaciones que se determinen al comparar las cifras resultantes con lo acontecido al cierre del trimestre anterior. A continuación se presentan algunos comentarios sobre los rubros que integran el Estado de Situación Financiera. 161

172 Gobierno Del Estado De Sonora Balance General Al 30 de Septiembre de 2011 Concepto Debe Activo Activo Circulante $2,420,137, Efectivo 4,758, Bancos/Tesoreria 817,526, Bancos/Dependencias y otros 16,409, Inversiones temporales 534,807, Depositos en garantia 1,185, Derechos a recibir efectivo o equivalentes 918,473, Derechos a recibir bienes o servicios 126,976, Haber Activo no circulante 36,683,400, Titulos y valores a largo plazo 28,638, Fideicomisos 97,159, Terrenos 1,050,662, Edificios no habitacionales 2,445,891, Infraestructura 3,841,185, Construcciones en proceso en bienes de dominio público 21,408,429, Otros bienes inmuebles 6,853,644, Mobiliario y equipo de administración 689,113, Mobiliario y equipo educacional y recreativo 4,775, Equipo e instrumental médico y de laboratorio 4,975, Equipo de transporte 173,969, Equipo de defensa y seguridad 24,973, Maquinaria y otros equipos 59,978, Software 1, Pasivo Pasivo circulante 3,019,526, Pasivo no circulante 10,131,895, Hacienda publica/patrimonio generado $25,952,115, RESULTADOS DEL EJERCICIO (AHORRO / DESAHORRO) -663,156, RESULTADOS DEL EJERCICIOS ANTERIORES 26,615,271, Sumas Iguales $39,103,537, $39,103,537, CUENTAS DE ORDEN CUENTAS DEUDORAS AVALES OTORGADOS A MUNICIPIOS $52,388, AVALES OTORGADOS A ORGANISMOS E INSTITUCIONES $1,202,536, CUENTAS POR COBRAR $1,334, CONVENIO DE SUBSIDIO AL CONSUMO DE ENERGÍA ELÉCTRICA CORRESP A LOS AÑOS $230,455,

173 Activo Como se muestra en la información anterior al cierre del tercer trimestre de 2011 los Activos del Estado ascienden a un total de 39 mil 103 millones 537 mil 656 pesos con 67 centavos, lo cual representa un aumento de.44 por ciento respecto al monto de 38 mil 932 millones 121 mil 933 pesos con 64 centavos al cierre del trimestre anterior. Asimismo, el Activo Circulante presenta una cifra de 2 mil 420 millones 137 mil 655 pesos con 38 centavos, lo que constituye una disminución de 9.15 por ciento respecto de los 2 mil 663 millones 944 mil 734 pesos con 62 centavos que registró al cierre del trimestre anterior. De igual manera se presentan los rubros del Activo Fijo mismos que ascienden a 36 mil 683 millones 400 mil 001 pesos con 29 centavos, lo que representa un aumento de.14 por ciento del saldo de 36 mil 268 millones 177 mil 199 pesos con 02 centavos registrado al cierre del trimestre anterior. Pasivo En lo que se refiere a los Pasivos del Estado, su monto total asciende a 13 mil 151 millones 422 mil 479 pesos con 23 centavos al cierre del tercer trimestre del 2011, de ahí que comparados con el monto de 12 mil 316 millones 850 mil 438 pesos con 06 centavos que registró al cierre del trimestre anterior, signifique un aumento de 6.77 por ciento. En lo respectivo al total del pasivo al tercer trimestre de 2011 mencionado, cabe hacer la aclaración que este se integra por un monto de 11 mil 127 millones 577 mil 849 pesos con 91 centavos los cuales corresponden a Deuda Pública Documentada, y por 2 mil 023 millones 844 mil 629 pesos con 32 centavos mismos que corresponden al saldo en Fondos Ajenos, y que sumados el monto total asciende a los 13 mil 151 millones 422 mil 479 pesos con 23 centavos mencionados en el párrafo anterior. 163

174 Hacienda Pública El rubro de Hacienda Pública al cierre del tercer trimestre de 2011 presenta una cifra de 25 mil 952 millones 115 mil 177 pesos con 44 centavos, significando una disminución de 2.49 por ciento respecto del valor de 26 mil 615 millones 271 mil 495 pesos con 58 centavos que registró al cierre del segundo trimestre de Así, la suma de las cifras del Pasivo y la Hacienda Pública al cierre del tercer trimestre del 2011, asciende a un monto de 39 mil 103 millones 537 mil 656 pesos con 67 centavos, que establece la identidad con la suma de los Activos, que igualmente fueron por 39 mil 103 millones 537 mil 656 pesos con 67 centavos. Cuentas de Orden Así mismo, la cuenta de Responsabilidad por Avales a Municipios y Organismos, presenta un monto de 1 mil 254 millones 925 mil 239 pesos con 52 centavos, al tercer trimestre de De igual manera se presenta el rubro de cuentas por cobrar, por 1 millones 334 mil 520 Pesos al cierre del tercer trimestre de Por otra parte la cuenta de Convenio de subsidio al consumo de Energía Eléctrica del periodo de presenta un saldo de 230 millones 455 mil 589 pesos con 80 centavos al cierre del tercer trimestre de 2011, mismo que es derivado de la aportación estatal para el apoyo económico a clientes domésticos por encontrarse en zona de alto consumo. 164

175 Bienes Inmuebles Los Bienes del Dominio Privado, Organismos Paraestatales, Bienes del Dominio Público, Obras en Proceso y Bienes Inmuebles fideicomitidos, se presentan de la siguiente manera al cierre del tercer trimestre del 2011: GOBIERNO DEL ESTADO DE SONORA Edificios Al 30 de Septiembre de 2011 Edificios e Infraestructura Urbana 270,128, Hospital Oncológico Parque Ecológico y Recreativo La Sauceda 98,458, ,669, Otros Edificios 2,175,763, T o t a l 2,445,891, GOBIERNO DEL ESTADO DE SONORA Hospitales,Escuelas, Caminos y Puentes Al 30 de Septiembre de 2011 Infraestructura Urbana 6,800,475, Escuelas Estatales 6,128,667, Hospitales 232,558, Campos Deportivos 318,102, Parques y Jardines 121,147, Carreteras Estatales Caminos Estatales y Puentes Magdalena - Tubutama 3,631,385, ,800, ,841,185, Centro Deportivo Ana Gabriela Guevara Gimnasio Poli funcional Altares Alberca Unidad Deportiva Altares Patidrónomo Altares 30,663, ,894, ,611, ,169, T o t a l 10,694,830,

176 Gobierno Del Estado De Sonora Obras En Proceso Al 30 de Septiembre de 2011 CUCURPE-SINOQUIPE $121,752, SAHUARIPA-TEPACHE $121,602, CARBO-RAYON $45,608, FUNDICION-QUIRIEGO $16,100, AGIABAMPO-EC MEXICO 15 $16,000, CANANEA,SONORA $8,500, HUACHINERA, SONORA $17,127, BENITO JUAREZ, SONORA $5,500, TRINCHERAS, SONORA $15,660, OBRA PUBLICA $15,368,625, FOSEG $106,832, FIDEICOMISO $3,995,785, INVERSION PUBLICA EN PROCESO $1,569,336, $21,408,429,

177 Finalmente como complemento a la información contable que corresponde a esta Cuenta Pública, se acompaña el Estado de Resultados, Estado de Ingresos y Egresos Presupuestarios, Estado de Conciliación Contable-Presupuestal, y el Estado de Origen y Aplicación de Fondos, correspondientes al tercer trimestre de

178 Gobierno del Estado De Sonora Estado de Origen y Aplicación de Recursos Julio a Septiembre de 2011 EXISTENCIA INICIAL EN CAJA Y BANCOS AL 01 DE JULIO DE ,783,259, ORIGEN DE RECURSOS Ingreso Impuesto $290,654, Derechos $155,730, Productos de Tipo Corriente $13,444, Aprovechamientos de Tipo Corriente $509,020, Ingresos por venta de bienes y servicios $1,465, Participaciones y Aportaciones $5,957,741, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y otras ayudas 1,467,726, Otros ingresos y beneficios varios 253, Total Ingreso $8,396,036, OTROS ORIGENES Deudores por Anticipos de la Tesorería a Corto Plazo 203, Fideicomisos 6,200, Mobiliario y equipo educacional y recreativo 760, Maquinaria y otros equipos 5,463, Servicios personales por pagar a corto plazo 266,551, Transferencias otorgadas por pagar a corto plazo 24,567, Retenciones y contribuciones por pagar a corto plazo 191,629, Otras cuentas por pagar a corto plazo 71,104, Otros pasivos diferidos a corto plazo 24,334, Ingresos por clasificar 144, Prestamos de la deuda publica interna por pagar a largo plazo 260,426, SUMA DE OTROS ORIGENES $851,387, SUMA TOTAL DE ORIGENES $11,030,682, APLICACIÓN DE RECURSOS Egreso Servicios Personales 1,748,944, Materiales y Suministros 166,017, Servicios Generales 192,050, Transferencias internas y asignaciones al sector publico 3,302,284, Transferencias al resto del sector publico 1,153,790, Ayudas sociales 17,301, Participaciones 1,086,837, Aportaciones 23,097, Convenios 1,097,758, Intereses de la Deuda Publica 66,518, Gastos de la Deuda Publica 204,590, Total Egreso $9,059,192, OTRAS APLICACIONES DE RECURSOS Depositos en garantía 109, Deudores Diversos por cobrar a Corto Plazo 113,345, Ingresos por recuperar a corto plazo 24,334, Anticipo a Proveedores por Adquisición de Bienes y Prestación de Servicio 11,944, Anticipo a Contratistas por Obras Públicas a Corto Plazo 16,420, Terrenos 63, Construcciones en proceso en bienes de dominio público 416,825, Mobiliario y equipo de administración 3,541, Equipo e instrumental médico y de laboratorio 328, Equipo de transporte 5,329, Equipo de defensa y seguridad 1,556, Software 1, Documentos comerciales por pagar a corto plazo 296, Porcion a corto plazo de la deuda publica interna 3,579, Fondos en administraciona corto plazo 298, Otros fondos de terceros en garantía 12, $597,988, SUMA TOTAL DE APLICACIONES $9,657,181, EXISTENCIA EN CAJA Y BANCOS AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2011 $1,373,501,

179 Gobierno Del Estado De Sonora Estado De Resultados Del 1 Julio del 2011 al 30 de Septiembre del 2011 CONCEPTO IMPORTE Ingreso Impuesto 290,654, Derechos 155,730, Productos de Tipo Corriente 13,444, Aprovechamientos de tipo Corriente 509,020, Ingresos por venta de bienes y servicios 1,465, Participaciones y Aportaciones 5,957,741, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y otras ayudas 1,467,726, Otros ingresos y beneficios varios 253, Total Ingreso 8,396,036, Egreso Servicios Personales 1,748,944, Materiales y Suministros 166,017, Servicios Generales 192,044, Transferencias internas y asignaciones al sector publico 3,302,290, Transferencias al resto del sector publico 1,153,790, Ayudas sociales 17,301, Participaciones 1,086,837, Aportaciones 23,097, Convenios 1,097,758, Intereses de la Deuda Publica 66,518, Gastos de la Deuda Publica 204,590, Total Egreso 9,059,192, RESULTADOS DEL EJERCICIO (AHORRO / DESAHORRO) -$663,156,

180 Gobierno del Estado de Sonora Estado de Ingresos y Egresos Presupuestal Del 1 Julio del 2011 al 30 de Septiembre del 2011 Concepto parcial Total Ingresos 9,339,142, Impuestos 266,530, Contribuciones 24,431, Derechos 152,501, Producto 19,841, Aprovechamientos 323,259, Participaciones Federales 2,939,796, Otros Ingresos 3,662,245, Ingresos propios de los organismos 960,832, Descuentos sobre ingresos recaudados -16,982, Ingresos derivados de Financiamientos 1,006,684, Egresos Gasto Corriente 7,690,324, Servicios Personales 1,748,944, Materiales y Suministros 166,017, Servicios Generales 192,044, Transferencias, Subsidios, Subvenciones, Pensiones 4,473,382, Participaciones y Aportaciones 1,109,935, Gasto de Capital 1,524,663, Inversion Pública 1,524,663, Gasto por Financiamiento 931,511, Deuda Pública 931,511, ,146,500, SUPERAVIT O DEFICIT PRESUPUESTARIO -$807,358,

181 Gobierno del Estado de Sonora Estado de Conciliación Contable - Presupuestal Del 1 Julio del 2011 al 30 de Septiembre del 2011 DESCRIPCIÓN IMPORTE SUBTOTAL TOTAL INGRESO FINANCIERO $8,396,036, PARTIDAS NO CORRESPONDIDAS EN EL INGRESO FINANCIERO $943,106, PRESTAMOS A LARGO PLAZO 1,006,684, DESCUENTO EN LIQUIDACION DE PRÉSTAMO -63,578, PARTIDAS NO CORRESPONDIDAS EN EL PRESUPUESTO DE INGRESOS $0.00 PRESUPUESTO DE INGRESOS COBRADO $9,339,142, GASTO FINANCIERO $9,059,192, PARTIDAS NO CORRESPONDIDAS EN EL GASTO FINANCIERO $1,271,910, MUEBLES DE OFICINA Y ESTANTERIA 2,252, EQUIPO DE COMPUTO Y DE TECNOLOGIAS DE LA INFORMACION 489, OTROS MOBILIARIOS Y EQUIPO DE ADMINISTRACION 330, EQUIPOS Y APARATOS AUDIOVISUALES 74, CAMARAS FOTOGRAFICAS Y DE VIDEO -940, OTRO MOBILIARIO Y EQUIPO EDUCACIONAL Y RECREATIVO 4, EQUIPO MEDICO Y DE LABORATORIO 308, INSTRUMENTAL MEDICO Y DE LABORATORIO 19, AUTOMOVILES Y CAMIONES 5,329, EQUIPO DE DEFENSA Y SEGURIDAD 1,556, MAQUINARIA Y EQUIPO INDUSTRIAL 8, SISTEMAS DE AIRE ACONDICIONADO, CALEFACCION Y DE REFRIGERACION INDUSTRIAL Y COMERCIAL 585, EQUIPO DE COMUNICACIÓN Y TELECOMUNICACION -5,574, EQUIPOS DE GENERACION ELECTRICA, APARATOS Y ACCESORIOS ELECTRICOS 37, HERRAMIENTAS 4, REFACCIONES Y ACCESORIOS MAYORES 46, TERRENOS 63, SOFTWARE 1, REMODELACIÓN Y MEJORAMIENTO 249, CONSTRUCCION Y AMPLIACIÓN 2,379, PIE DE CASA 5,182, PISO FIRME 927, TECHO DIGNO 192, PASO A PASO MI CASA 979, LOTE DE MATERIAL 1,136, LOTES Y SERVICIOS 1,600, EMPLEO TEMPORAL 1,969, CONSTRUCCION 76, REMODELACION Y REHABILITACION 758, EQUIPAMIENTO 830, ESTUDIOS Y PROYECTOS 417, INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO EN MATERIA DE CULTURA, DEPORTE Y RECREACION 320, INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO EN MATERIA DE EDUCACION PREESCOLAR 34, INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO EN MATERIA DE EDUCACION PRIMARIA 1,538, INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO EN MATERIA DE EDUCACION SECUNDARIA 1,536, INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO EN MATERIA DE EDUCACION SUPERIOR 2,000, INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO EN MATERIA DE RECINTOS Y EDIFICIOS PUBLICOS 8,277, AMPLIACION DE SISTEMAS DE ABASTECIMIENTO DE AGUA POTABLE 200, CONSTRUCCIÓN DE SISTEMAS DE ABASTECIMIENTO DE AGUA POTABLE 110,849, ESTUDIOS Y PROYECTOS -9,841, INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO EN MATERIA DE AGUA POTABLE 44,195, INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO EN MATERIA DE ALCANTARILLADO 5,023, CECOP 10,998, PLAZAS CIVICAS Y JARDINES 19, VIALIDADES URBANAS 42,554, CARRETERAS ALIMENTADORAS 1,585, OBRAS FLUVIALES 602, REMODELACION Y REHABILITACION 1,114, INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO EN MATERIA DE EDUCACION INICIAL Y ESPECIAL 4,717, INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO EN MATERIA DE EDUCACION PREESCOLAR 15,147, INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO EN MATERIA DE EDUCACION PRIMARIA 31,428, INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO EN MATERIA DE EDUCACION SECUNDARIA 19,609, INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO EN MATERIA DE EDUCACION MEDIA SUPERIOR 13,206, INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO EN MATERIA DE EDUCACION SUPERIOR 3,245, INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO EN MATERIA DE EDUCACION PARA PROGRAMAS ESPECIALES 17,220, RECONSTRUCCIÓN 2,977, MODERNIZACION Y AMPLIACION 48,584, CONSTRUCCION 17,869, CONSERVACION 10,000, ESTUDIOS Y PROYECTOS 591, AMORTIZACION DE CAPITAL LARGO PLAZO $574,808, AMORTIZACION DE CAPITAL CORTO PLAZO $270,196, ADEFAS $0.00 PARTIDAS NO CORRESPONDIDAS EN EL PRESUPUESTO DE EGRESOS $184,602, CAPITALIZACION DEUDA 158,381, CANCELACION FONDO RESERVA $26,000, CAPITALIZACION UDIS $220, PRESUPUESTO DE EGRESOS EJERCIDO $10,146,500, RESULTADO DEL EJERCICIO CONTABLE -$663,156, SUPERAVIT / DEFICIT PRESUPUESTARIO -$807,358,

182 Gobierno Del Estado De Sonora Balanza De Comprobación Del 1 Julio del 2011 al 30 de Septiembre del 2011 DESCRIPCION SALDO INICIAL DEBE HABER SALDO FINAL ACTIVO 38,932,121, ,764,432, ,593,017, ,103,537, ACTIVO CIRCULANTE 2,663,944, ,323,210, ,567,017, ,420,137, EFECTIVO 4,850, ,396, ,488, ,758, BANCOS/TESORERÍA 790,069, ,239,821, ,212,365, ,526, BANCOS/DEPENDENCIAS Y OTROS 16,168, , ,409, INVERSIONES TEMPORALES (HASTA 3 MESES) 972,171, ,792,210, ,229,574, ,807, DEPÓSITOS DE FONDOS DE TERCEROS EN GARANTIA Y/O ADMINISTRACION 1,075, , ,185, OTROS EFECTIVOS Y EQUIVALENTES 0 23,959, ,959, CUENTAS POR COBRAR A CORTO PLAZO 0 6,445,003, ,445,003, DEUDORES DIVERSOS POR COBRAR A CORTO PLAZO 159,988, ,728, ,382, ,333, INGRESOS POR RECUPERAR A CORTO PLAZO 400,719, ,031,064, ,006,729, ,053, DEUDORES POR ANTICIPOS DE LA TESORERÍA A CORTO PLAZO 219,375, ,469, ,672, ,171, PRÉSTAMOS OTORGADOS A CORTO PLAZO 914, ,832, ,832, , DERECHOS A RECIBIR BIENES O SERVICIOS 98,611, ,375, ,010, ,976, ACTIVO FIJO 36,268,177, ,222, ,000, ,683,400, INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO 131,997, ,800, ,000, ,797, BIENES INMUEBLES, INFRAESTRUCTURA CONSTRUCCIONES EN PROCESO 35,182,924, ,889, ,599,814, BIENES MUEBLES 953,254, ,533, ,787, PASIVO Y HACIENDA PUBLICA 38,932,121, ,477,251, ,648,667, ,103,537, PASIVO 12,316,850, ,418,059, ,252,631, ,151,422, PASIVO CIRCULANTE 2,445,381, ,782,274, ,356,419, ,019,526, PASIVO NO CIRCULANTE 9,871,468, ,784, ,211, ,131,895, HACIENDA PUBLICA/ PATRIMONIO 26,615,271, ,059,192, ,396,036, ,952,115, EGRESOS 0 9,059,192, ,059,192, GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 0 2,107,013, ,107,013, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 0 4,473,376, ,473,376, PARTICIPACIONES Y APORTACIONES 0 2,207,693, ,207,693, INTERESES, COMISIONES Y OTROS GASTOS DE LA DEUDA PUBLICA 0 271,108, ,108, INGRESOS 0 8,396,036, ,396,036, INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS IMPUESTOS 0 290,654, ,654, DERECHOS 0 155,730, ,730, PRODUCTOS DE TIPO CORRIENTE 0 13,444, ,444, APROVECHAMIENTOS DE TIPO CORRIENTE 0 509,020, ,020, INGRESOS POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 0 1,465, ,465, PARTICIPACIONES Y APORTACIONES 0 5,957,741, ,957,741, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 0 1,467,726, ,467,726, OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS 0 253, , TOTAL BALANCE 74,696,913, ,696,913,

183

184 ANEXO

185

186 ESTÍMULOS FISCALES de acuerdo al artículo 8º de la ley de ingresos y presupuesto de ingresos del estado, publicado en el boletín oficial edición especial num. 15 tomo clxxviii de fecha domingo 31 de diciembre del año se incluye oficio no de fecha 6 de Mayo de 2010 de la Dirección General de Recaudación dependiente de la Subsecretaria de Ingresos de la Secretaria de Hacienda del Estado de Sonora. 174

187 175

188 176