Guía práctica presupuesto

Transcripción

1 Guía práctica presupuesto Pág. 1 Guía práctica presupuesto

2 Guía práctica presupuesto Pág. 2 INDICE 1) Asociación de conceptos y nº de pagas a presupuestar. 2) Asociación de partidas presupuestarias 3) Procedimiento de creación de simulaciones presupuestarias a. Selección de puestos según gestión de personal b. Selección de empleados según datos laborales 4) Modificaciones dentro de la simulación a. Modificación de datos del puesto b. Modificación de cualquier importe calculado c. Modificación en estructura organizativa y contable d. Modificación del nombre del trabajador e. Eliminación de dotación f. Altas nuevas, jubilaciones, bajas de dotaciones g. Visualización de modificaciones realizadas h. Importación de modificaciones realizadas en otra simulación i. Recalcular filas, Formulas y Actualizar datos del puesto j. Incrementos porcentuales k. Incrementos lineales l. Cálculo Seguridad Social empresa m. Bloqueo de filas antes cambios globales 5) Origen de datos de otra simulación

3 Guía práctica presupuesto Pág. 3 1) Asociación de conceptos y nº de pagas a presupuestar. Desde la opción Configuración > Administración, Plazas y Puestos > Cálculo presupuestario > Conceptos se asociarán los conceptos y nº de pagas según sea su naturaleza. Salario base Se asociarán los conceptos dentro del convenio y nº de pagas que se identifican como Sueldo Base Antigüedad Se asociarán los conceptos dentro del convenio y nº de pagas que se identifican como Antigüedad Tanto en la opción de Sueldo base (SB), como en la de antigüedad, pueden indicarse los conceptos de SB y antigüedad en paga extra de los funcionarios. Todo dependerá de si en los listados del presupuesto se quiere que el importe de la paga extra salga separado de las retribuciones del SB, Antigüedad CD y CE

4 Guía práctica presupuesto Pág. 4 Complemento Destino (CD) y Complemento Específico (CE) Se asociarán los conceptos dentro del convenio y nº de pagas que se identifican como CD y CE Otras Antigüedades Se asociarán los conceptos dentro convenio y nº de pagas que se identifican como otros complementos de Antigüedad. A no ser que la entidad tenga otros complementos de antigüedad, se utilizan para asociar los conceptos de paga extra antigüedad Por convenio Se asociarán los conceptos de convenio y que no son ni SB, Antigüedad, CD ni CE y se indican el nº de pagas

5 Guía práctica presupuesto Pág. 5 Si la entidad no tiene conceptos de convenio y quiere presupuestar la paga extra separada, se suele utilizar esta opción para asociar el concepto de SB en paga extra Por Categoría Se asociarán los conceptos dentro del convenio que tenga una categoría en concreto y se indican el nº de pagas Por Dotación Se asociarán los conceptos asociados en la dotación de la Relación de Puestos de Trabajo (RPT) y nº de pagas Aparecerán automáticamente aquellos dotaciones que tienen asociado en la RTP los complementos por dotación Particulares Se asociarán los conceptos asociados que tiene el trabajador en la Ficha de datos económicos (FDE) y nº de pagas

6 Guía práctica presupuesto Pág. 6 Es aconsejable que el origen sea precios, ya que si el origen es resultados, si el trabajador está de baja y la parametrización de la IT que tiene la entidad es con reflejo en nómina, no aparecerán los importes de ese concepto en la simulación presupuestaria. Además se debe incluir los conceptos de bases de cotización (905 y 925) que el trabajador tiene congeladas, si fuera el caso. Esto dependerá de las características de la entidad. Sin Cálculo Se asociarán los conceptos que deben aparecer en el presupuesto pero su importe debe ser indicado por el usuario manualmente y por cada trabajador Por fórmula Se asociarán los conceptos cuyo cálculo requiere una fórmula matemática. Los conceptos a utilizar anteriormente tienen que estar parametrizados en algún apartado anterior Si la entidad quiere tener la paga extra desglosada, este apartado se suele utilizar para hallar la paga extra de CD y CE Orden de conceptos Se asociarán los conceptos por orden de importancia y también indicando si el concepto cotiza o no, independientemente de la parametrización que ese concepto tenga en el módulo de nómina.

7 Guía práctica presupuesto Pág. 7 La cotización del concepto se tendrá en cuenta cuando se calcule el coste empresa de la retribución total del trabajador.

8 Guía práctica presupuesto Pág. 8 2) Asociación de partidas presupuestarias Desde la opción Configuración > Administración, Puestos y Plazas > Cálculo presupuestario > Partidas Definición de Partidas Desde esta opción de menú se asociarán las diferentes partidas genéricas que se van a utilizar en el presupuesto. Definición de Clasificación Orgánica y Funcional Desde esta opción de menú se introducirán todos los centros de coste existentes en la entidad asociados a las dotaciones de puestos y su equivalencia con su orgánica y funcional Lo más normal es replicar la misma tabla que se utiliza en el módulo de nómina ( Configuración > nomina > enlace contable > Orgánica / Funcional ) y una vez cargada, modificar la orgánica y funcional si fuera necesario, para que cuando se realice el presupuesto aparezcan los cambios realizados.

9 Guía práctica presupuesto Pág. 9 Esta tabla es independiente del módulo de nómina y no afectará a la contabilización mensual de la nómina. Definición de Clasificación Económica campos fijos Desde esta opción de menú se consideran campos fijos SB, Antigüedad, CD, CE y SS Empresa. Se debe asociar la económica correspondiente de cada concepto fijo a los diferentes estados de cobertura que están indicados en las dotaciones de los puestos. Si los campos de orgánica y funcional están vacíos, a la hora de presupuestar la dotación, tomará la referencia indicada en la tabla de clasificación Orgánica- Funcional, parametrizada anteriormente. Si se introduce valor en dichos campos, orgánica y funcional no leerá de lo referenciado en la anterior tabla de clasificación, sino que prevalece lo anotado. Definición de Clasificación Económica campos variables

10 Guía práctica presupuesto Pág. 10 Desde esta opción de menú se consideran campos variables todos aquellos conceptos que se hayan parametrizado en el cálculo presupuestario y no estén en la clasificación económica de campos fijos. Lo más normal es replicar la misma tabla que se utiliza en el módulo de nómina ( Configuración > nomina > enlace contable > Económica ) y una vez cargada, eliminar aquellos conceptos que no están en el presupuesto y modificar el campo C. Econ si fuera necesario, para que cuando se realice el presupuesto del año que viene, aparezcan los cambios reflejados. Esta tabla es independiente del módulo de nómina y no afectará a la contabilización mensual de la nómina. No deben incluirse en esta tabla los conceptos 905 y 925, ya que el coste de SS está incluido en clasificación económica campos fijos.

11 Guía práctica presupuesto Pág. 11 3) Procedimiento de creación de simulaciones presupuestarias Desde esta opción de menú Administración puestos y plazas > Cálculo presupuestario > mantenimiento de simulaciones, es donde se realizaran todas las simulaciones necesarias para realizar el cálculo del capítulo I o simular el coste de varios puestos con duración variable. Independientemente del criterio de selección utilizado, cuando se graba una simulación automáticamente se arrastra toda la parametrización de conceptos y partidas creadas en la configuración del presupuesto. Es en ese momento cuando se podrá variar la información de conceptos y partidas para esa simulación en concreto, sin variar la parametrización inicial. Dentro de la opción de partidas, hay 2 opciones que pueden insertarse en la simulación que son: partidas adicionales y datos para la memoria Partidas adicionales En esta opción de menú, se asocian aquellas partidas que entran en el presupuesto, cuyo importe no se puede individualizar por dotación o persona. Datos para la Memoria Se indicaran aquellas observaciones que se quiere que queden registradas en la memoria del presupuesto.

12 Guía práctica presupuesto Pág. 12 a. Selección de puestos según Gestión de personal Para realizar la simulación son necesarios 2 requisitos: tener la RPT actualizada y en fecha y tener una nómina calculada, para que se tengan en cuenta los conceptos personalizados. Al añadir la primera simulación nos propone el año siguiente. De esa manera se tendrá en cuenta aquellos trabajadores que venzan trienio en el año siguiente. También se indica el incremento que pueden sufrir las bases máximas de cotización para el año que se está realizando la simulación. Una vez grabada y posteriormente modificada si fuera el caso ( conceptos ó partidas ), se seleccionan los candidatos. Aparecerá la pantalla de selección de criterio, en la que se podrán seleccionar los puestos que se quieran. Si no se hace así, al procesar criterio aparecerán todos los puestos existentes en al RPT.

13 Guía práctica presupuesto Pág. 13 Aquellos puestos en los que no aparecen trabajadores son puestos vacantes. Se seleccionan todos los puestos y se cargan los datos económicos. Una vez terminado el proceso ya se puede visualizar los importes calculados del presupuesto, realizando doble clic dentro de la simulación. Aparecerán todos los conceptos indicados y el importe de esos conceptos será el resultado del nº de pagas indicado anteriormente en la parametrización.

14 Guía práctica presupuesto Pág. 14 b. Selección de empleados según datos laborales Una vez grabada y posteriormente modificada si fuera el caso, se seleccionan los candidatos. Aparecerá la pantalla de selección de criterio, en la que se podrán seleccionar aquellos trabajadores que están activos en el mes seleccionado. Para la estimación del nº de meses a presupuestar se tendrán en cuenta las fechas de alta y baja en SS de la Ficha de Datos Laborales (FDL).

15 Guía práctica presupuesto Pág. 15 Se seleccionan todos los trabajadores y se cargan los datos económicos. Una vez terminado el proceso ya se pueden visualizar los importes calculados del presupuesto, realizando doble clic dentro de la simulación.

16 Guía práctica presupuesto Pág. 16 4) Modificaciones dentro de la simulación a. Modificación de datos del puesto Se puede modificar cualquier dato genérico del puesto, estado de cobertura, grupo, categoría, CD y CE. b. Modificación del cualquier importe calculado Seleccionado el campo y modificando el importe directamente c. Modificación en estructura organizativa y contable Realizando doble clic dentro del puesto aparecerán los datos originales que tiene la dotación, y se podrán modificar sin que afecte a la RPT. Una vez se apruebe el presupuesto, esta información se deberá trasladar a la RPT.

17 Guía práctica presupuesto Pág. 17 d. Modificación del nombre del trabajador Seleccionando todo el nombre del trabajador se puede poner nombre y apellidos de otro empleado o dejarlo en blanco. e. Eliminación de dotación Seleccionado la dotación correspondiente y realizando clic en el botón eliminar f. Altas nuevas, jubilaciones, bajas de dotaciones... Dentro de la simulación se pueden crear nuevas dotaciones, o modificar el nº de meses a presupuestar.

18 Guía práctica presupuesto Pág. 18 Se selecciona el tipo de modificación, y aparece la siguiente pantalla vacía, y se va añadiendo información. Una vez terminado, apretar al botón aceptar. Después el botón de cerrar y posteriormente grabar. Las modificaciones aparecerán al final de la simulación. (en este caso 2 dotaciones de administrativo A.G presupuestando 7 meses)

19 Guía práctica presupuesto Pág. 19 g. Visualización de modificaciones realizadas Mediante en icono de ver modificaciones o mediante la opción de menú Especificas > modificaciones >ver modificaciones, se mostrarán las modificaciones realizadas en esa simulación en concreto h. Importación de modificaciones realizadas en otra simulación Mediante en icono de importar modificaciones o mediante la opción de menú Especificas > modificaciones >importar modificaciones, se pueden arrastrar, a la simulación presupuestaria en la cual se está trabajando, modificaciones realizadas de otras simulaciones. Se selecciona la simulación elegida y se eligen las dotaciones correspondientes. Una vez seleccionadas, apretar el botón aceptar y las dotaciones seleccionadas aparecerán al final de la simulación

20 Guía práctica presupuesto Pág. 20 i. Recalcular filas, formulas y Actualizar datos del puesto. Mediante el icono de o mediante la opción de menú Especificas> recálculo Una vez seleccionadas las dotaciones correspondientes, se pueden recalcular si se ha modificado algún campo dentro del presupuesto. Si se modifica la parametrización de los conceptos fórmula en la simulación elegida, es necesario recalcular fórmulas. Si una vez realizado los cambios en una dotación en concreto, se considera que no se van a aplicar, se pueden volver a actualizar los datos del puesto apretando el botón de actualizar datos del puesto. j. Incrementos porcentuales Mediante el icono o mediante la opción de menú Especificas > incremento porcentua l, podemos incrementar porcentualmente todas las dotaciones de la simulación seleccionadas anteriormente mediante el icono. El incremento puede ser global, y por lo tanto ese incremento se arrastrará a todos los conceptos que tenga importe en la simulación

21 Guía práctica presupuesto Pág. 21 Después, apretar el botón aceptar. También se puede indicar un incremento individualizado a cada concepto, de esa manera podremos saber el incremento de la masa salarial. Después, apretar el botón aceptar.

22 Guía práctica presupuesto Pág. 22 k. Incrementos lineales Mediante el icono o mediante la opción de menú Especificas > incremento lineal, podemos incrementar linealmente los conceptos de todas las dotaciones de la simulación seleccionadas anteriormente mediante el icono. Se debe indicar individualmente el importe a incrementar de cada concepto, y posteriormente indicar manualmente el incremento global. Después, apretar el botón aceptar. Situándonos a la derecha del todo, tenemos un resumen de todos los incrementos realizados. l. Cálculo Seguridad Social empresa Mediante el icono o mediante la opción de menú Especificas > Seguridad Social, se puede calcular el coste de SS de todos los conceptos cotizables que tienen las dotaciones de la simulación seleccionadas anteriormente mediante el icono.

23 Guía práctica presupuesto Pág. 23 Aparecerá la barra de cálculo. Una vez terminado el proceso, si nos situamos a la derecha del todo con la barra de desplazamiento, podremos ver el coste de SS y también los incrementos porcentuales y lineales realizados Situándonos en el campo de coste empresa datos de seguridad social, y haciendo doble clic aparecerán los Si la dotación no tiene está vacante aparecerán los datos de SS que tiene introducido el puesto genérico y el código de contrato que tenga asociada dotación Si la dotación tiene empleado tomará como datos los que tenga el trabajador indicado en la fase del puesto, y no lo que tenga en la pestaña de cotización de la ficha de datos laborales.

24 Guía práctica presupuesto Pág. 24 Por lo tanto es importante que en la fase de la dotación este indicado el check de datos del presupuesto. Por lo tanto es necesaria una correcta información en la fase del puesto y que coincida con la FDL. Como vemos en el ejemplo siguiente, existen diferencias en el coste empresa, según la información indicada en la fase del puesto. m. Bloqueo de filas ante cambios globales Se pueden bloquear las filas de las dotaciones ante incrementos porcentuales, lineales o de cálculo de seguridad social, seleccionado mediante un check la dotación correspondiente.

25 Guía práctica presupuesto Pág. 25 5) Origen de datos de otra simulación. Existe la posibilidad de realizar incrementos o variaciones cuando se ha realizado ya una simulación. Para no repetir las modificaciones anteriores, se puede crear una nueva simulación basada en una simulación en concreto. Se suele recomendar que primero se realice una simulación base, sin realizar incrementos salariales. Posteriormente se crean tantas simulaciones como situaciones se vayan produciendo, tomando como origen de datos la simulación base o aquellas que se creen posteriormente. Una vez indicada y grabada la simulación, pulsar el botón carga de datos económicos. Mediante esta opción de simulación no es posible seleccionar puestos, ya que los puestos fueron elegidos en la simulación de origen.

26 Guía práctica presupuesto Pág. 26 Savia