SEPTIMA SECCION INSTITUTO PARA LA PROTECCION AL AHORRO BANCARIO

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1 Martes 29 diciembre 2015 DIARIO OFICIAL (Séptima Sección) 1 SEPTIMA SECCION INSTITUTO PARA LA PROTECCION AL AHORRO BANCARIO FORMATO electrónico para la clasificación la información las Reglas carácter general a las que berán sujetarse las instituciones banca múltiple para clasificar la información relativa a operaciones activas y pasivas a que se refiere el artículo 124 la Ley Instituciones Crédito. Al margen un logotipo, que dice: Instituto para la Protección al Ahorro Bancario. FORMATO ELECTRÓNICO PARA LA CLASIFICACIÓN DE LA INFORMACIÓN DE LAS REGLAS DE CARÁCTER GENERAL A LAS QUE DEBERÁN SUJETARSE LAS INSTITUCIONES DE BANCA MÚLTIPLE PARA CLASIFICAR LA INFORMACIÓN RELATIVA A OPERACIONES ACTIVAS Y PASIVAS A QUE SE REFIERE EL ARTÍCULO 124 DE LA LEY DE INSTITUCIONES DE CRÉDITO. Que conformidad con lo establecido por el artículo 123 la Ley Instituciones Crédito, el Instituto para la Protección al Ahorro Bancario podrá solicitar a las instituciones banca múltiple información relevante sobre las obligaciones garantizadas a que se refiere el artículo 6 la Ley Protección al Ahorro Bancario; Que el artículo 124 la Ley Instituciones Crédito, establece la obligación las instituciones banca múltiple contar en los sistemas automatizados procesamiento y conservación datos, así como en cualesquiera otros procedimientos técnicos, ya sean archivos magnéticos, archivos documentos microfilmados o cualquier otra naturaleza, con la información relativa a: i) los titulares las operaciones activas y pasivas; ii) las características las operaciones que la institución banca múltiple mantenga con cada uno ellos; y iii) la información relativa a las operaciones relacionadas con las obligaciones garantizadas a que se refiere la Ley Protección al Ahorro Bancario; Que conforme a dicha disposición, la clasificación las operaciones activas y pasivas, se sujetará a las reglas carácter general que para tales efectos expida el Instituto para la Protección al Ahorro Bancario, a través su Junta Gobierno, sin perjuicio las obligaciones a su cargo relativas a la conservación y clasificación información que establece la Ley Instituciones Crédito y más disposiciones aplicables; Que con fecha 16 diciembre 2014 la Junta Gobierno l Instituto aprobó las Reglas carácter general a las que berán sujetarse las instituciones banca múltiple para clasificar la información relativa a operaciones activas y pasivas a que se refiere el artículo 124 la Ley Instituciones Crédito, las cuales fueron publicadas en el Diario Oficial la Feración el 28 enero 2015 y entraron en vigor al día siguiente al su publicación en dicho medio difusión oficial, con excepción lo que se prevé en la Regla SEXTA, en la que se establece la obligación las instituciones contar con sistemas capaces realizar la compensación entre las Cuentas y Créditos Vencidos sus clientes, la cual entró en vigor a los 180 días posteriores a la mencionada publicación; Que con fecha 30 septiembre 2015, se publicó en el Diario Oficial la Feración la Resolución que reforma, adiciona y roga diversas disposiciones las Reglas carácter general a las que berán sujetarse las instituciones banca múltiple para clasificar la información relativa a operaciones activas y pasivas a que se refiere el artículo 124 la Ley Instituciones Crédito ; aprobada por la Junta Gobierno l Instituto para la Protección al Ahorro Bancario en su Centésima Décimo Octava Sesión Ordinaria correspondiente al 18 agosto Que la Disposición SEGUNDA Transitoria la Resolución establece que el Instituto para la Protección al Ahorro Bancario be publicar en el Diario Oficial la Feración, en un plazo no mayor a 90 días contados a partir l día hábil siguiente al la publicación en el Diario Oficial la Feración la Resolución, el formato a que se refiere la Regla TERCERA fracción IX, las Reglas carácter general a las que berán sujetarse las instituciones banca múltiple para clasificar la información relativa a operaciones activas y pasivas a que se refiere el artículo 124 la Ley Instituciones Crédito.

2 2 (Séptima Sección) DIARIO OFICIAL Martes 29 diciembre 2015 Que en virtud lo anterior, el Instituto para la Protección al Ahorro Bancario, ha resuelto publicar el siguiente: FORMATO ELECTRÓNICO PARA LA CLASIFICACIÓN DE LA INFORMACIÓN DE LAS REGLAS DE CARÁCTER GENERAL A LAS QUE DEBERÁN SUJETARSE LAS INSTITUCIONES DE BANCA MÚLTIPLE PARA CLASIFICAR LA INFORMACIÓN RELATIVA A OPERACIONES ACTIVAS Y PASIVAS A QUE SE REFIERE EL ARTÍCULO 124 DE LA LEY DE INSTITUCIONES DE CRÉDITO. El Formato está constituido por archivos o tablas texto don se almacenará la información personal los Titulares, la información patrimonial los titulares Cuentas, así como los Créditos Vencidos. Cada uno los archivos finidos en el Formato berá tener las características siguientes: Como separador columnas se utilizará el pipe ( ). Por tal motivo, se berá evitar el uso inbido este caracter en cualquiera los campos finidos en el Formato, ya que esto ocasionaría problemas en la validación la información, dando como resultado un archivo incorrecto. Consecuentemente, dicho caracter se berá utilizar única y exclusivamente para separar una columna otra. En el caso no contar con la información algún campo, o no aplicar dicha información acuerdo a las especificaciones, se utilizará el pipe manera consecutiva sin jar espacios en blanco. Cuando el tamaño algún campo sea menor al finido en el Formato, se registrará la información existente y se terminará con el caracter pipe ( ). Cuando el tamaño l algún campo sea mayor al finido en el Formato, se truncará la información al número caracteres finidos en el instructivo y se terminará con el caracter pipe ( ). Toda la información contenida en los archivos l Formato berá ser reportada en letras mayúsculas. Tabla 1: INFORMACIÓN PERSONAL DE LOS TITULARES Y COMPENSACIÓN DE SALDOS 1 Clave Única 2 Personalidad Caracteres alfanuméricos individualizados con los que se asocian todas las Cuentas y Créditos Vencidos una Institución en las que una misma persona tenga el carácter Titular. Personalidad l Titular acor a lo siguiente: F = Persona física, o M = Persona moral. Alfanumérico 18 18(A) Alfanumérico 1 A 3 Nombre 4 Apellido paterno En el caso personas físicas, se be indicar el (los) nombre(s), y en el caso personas morales, la nominación o razón social l Titular que la Institución tenga registrados. Apellido paterno l Titular. el Titular es una persona moral, este dato no aplica. Alfanumérico (A) Alfanumérico 60 60(A) 5 Apellido materno Apellido materno l Titular. el Titular es una persona moral, este dato no aplica. Alfanumérico 60 60(A) 6 Calle y número La calle y el número correspondiente al domicilio l Titular que la Institución tiene registrado. Alfanumérico 90 90(A)

3 Martes 29 diciembre 2015 DIARIO OFICIAL (Séptima Sección) 3 7 Colonia La colonia correspondiente al domicilio l Titular que la Institución tiene registrado. Alfanumérico 80 80(A) 8 Delegación o Municipio La legación o el municipio correspondiente al domicilio l Titular que la Institución tiene registrado. Alfanumérico 60 60(A) 9 Ciudad o Población La ciudad correspondiente al domicilio l Titular que la Institución tiene registrado. Alfanumérico 60 60(A) 10 Código Postal 11 País 12 Estado El código postal correspondiente al domicilio l Titular que la Institución tiene registrado. El país en el que se encuentra el domicilio l Titular que la Institución tiene registrado. Para los casos referidos a Estados Unidos Mexicanos y República Mexicana, berá anotar MEXICO. Clave la entidad ferativa los Estados Unidos Mexicanos acuerdo al catálogo que se adjunta como anexo (Catálogo 1), en la que se encuentra situado el domicilio l Titular que la Institución tiene registrado. Numérico 5 5(X) Alfanumérico 50 50(A) Alfanumérico 4 4(A) Especificar si el Titular es sujeto o no retención impuestos, conforme a las 13 Sujeto retención leyes aplicables, acor a lo siguiente: S =, o Alfanumérico 1 A N = No. 14 Porcentaje retención Especificar el porcentaje retención impuestos que se está aplicando al Titular. Numérico 6 3(X).XX Intificación l Titular, acor con lo siguiente: "0" = el Titular no se encuentra en los supuestos l artículo 10 la Ley Protección al Ahorro Bancario (LPAB); 15 Causal revisión "1" = el Titular se encuentra en los supuestos l artículo 10 la LPAB; 2 = Se refiere a un fiicomiso, o 3 = el Titular tiene alguna Cuenta o saldo bloqueado por autoridad competente distinta a los supuestos l artículo 10 la LPAB.

4 4 (Séptima Sección) DIARIO OFICIAL Martes 29 diciembre RFC Registro Feral Contribuyentes. Alfanumérico 13 13(A) 17 CURP Clave Única Registro Población. No Alfanumérico 18 4(A)6(X)6(A)2(X) Número(s) teléfono(s) l domicilio particular y, en su caso, la oficina o 18 Teléfonos celular l Titular, incluyendo la clave larga distancia y, según corresponda, la extensión. No Alfanumérico 30 30(A) 19 Correo electrónico Dirección correo electrónico proporcionado por el Titular que tenga registrada la Institución. No Alfanumérico 50 50(A) 20 Fecha nacimiento Fecha nacimiento l Titular. No aplica para Persona moral. Fecha (Numérico) 8 AAAAMMDD Saldo compensado a que se refiere el artículo 175 la Ley Instituciones Crédito, en caso no tener Créditos 21 Saldo compensado Vencidos se berá anotar el Saldo neto la Cuenta (Tabla 2) hasta el límite establecido en el artículo 11 la LPAB, valorizados a la fecha solicitada por el IPAB. Clasificación l Titular indicado si tiene Cuentas y/o Créditos Vencidos, acor a lo siguiente: 22 Clasificación l Titular 1 = Cuentas; 2 = Créditos Vencidos, o 3 = Ambos, Cuentas y Créditos Vencidos. Tabla 2: INFORMACIÓN PATRIMONIAL DE LOS TITULARES Intificador único con el que se reconozca al contrato vigente referido alfanuméricamente por la Institución que documente cualquiera los pósitos bancarios dinero, préstamos y 1 Número Cuenta créditos a que se refieren las fracciones I y II l artículo 46 la Ley Instituciones Crédito. Alfanumérico 35 35(A) En caso que dicho intificador se encuentre compuesto por más un concepto, se utilizará el guión ( - ) como separador.

5 Martes 29 diciembre 2015 DIARIO OFICIAL (Séptima Sección) 5 Número inversión que corresponda 2 Número inversión en el caso Cuentas en las que se documenten pósitos retirables en días preestablecidos o a plazo, en caso Alfanumérico 25 25(A) contrario se berá registrar 0. 3 Clave producto l Intificador único con el que se reconozca el instrumento o producto comercial. Alfanumérico 20 20(A) Precisar el tipo Cuenta acuerdo con lo siguiente: 4 Tipo Cuenta "CI" = Cuenta individual; "CS" = Cuenta solidaria, o Alfanumérico 2 2(A) "CM" = Cuenta mancomunada. 5 Régimen fiscal Régimen fiscal la Cuenta. En caso que la Cuenta tenga un régimen fiscal diferente al l Titular, señalar con S y en caso contrario con N. Alfanumérico 1 A Especificar el porcentaje retención 6 Porcentaje retención impuestos que se está aplicando a la Cuenta. No aplica si el régimen fiscal Numérico 6 3(X).XX es N. 7 Clave Sucursal Clave la sucursal a la cual está asignada la Cuenta. Numérico 7 7(X) Este saldo be consirar únicamente 8 Saldo la Cuenta el capital sin intereses, impuestos y otros accesorios vengados a la fecha solicitada. Dicho saldo se be reportar en la moneda origen la Cuenta. Monto los intereses vengados a la 9 Intereses fecha solicitada por el IPAB. Dicho monto se be reportar en la moneda origen la Cuenta. Monto la retención impuestos 10 Retención impuestos rivado los intereses generados a la fecha solicitada por el IPAB. Dicho monto se be reportar en la moneda origen la Cuenta. Monto otros accesorios vengados 11 Otros accesorios tales como, comisiones, entre otros. Dicho monto se be reportar en la moneda origen la Cuenta.

6 6 (Séptima Sección) DIARIO OFICIAL Martes 29 diciembre 2015 Este saldo be consirar el capital, los intereses y otros accesorios vengados a la fecha solicitada, generados a partir l último corte o fecha apertura en 12 Saldo neto la Cuenta pósitos a la vista, ahorros y CEDES; o la fecha contratación en el caso otros productos, consirando los impuestos a retener en todos los casos. Dicho saldo se be reportar en la moneda origen la Cuenta. Moneda origen la Cuenta, acuerdo 13 Moneda al catálogo que se adjunta al presente como anexo (Catálogo 2). Numérico 2 X(2) Fecha l último corte la Cuenta en el caso pósitos a la vista y ahorro, en el caso existir pósitos con corte 14 Fecha corte cupón, la fecha corte, corresponrá a la fecha l último corte Fecha (Numérico) 8 AAAAMMDD cupón, aplicable en el caso pósitos retirables en días preestablecidos o a plazo. Fecha en la que se documentó o renovó 15 Fecha contratación la Cuenta. Aplica en el caso pósitos retirables en días preestablecidos o a Fecha (Numérico) 8 AAAAMMDD plazo. 16 Plazo la operación Plazo original pactado al amparo la Cuenta aplicable en pósitos retirables en días preestablecidos o a plazo. Numérico 4 4(X) Tipo tasa que le aplica a la Cuenta 17 Tipo tasa acor a lo siguiente: 1 = Fija, o 2 = Variable. 18 Tasa Valor la tasa registrada en Cuentas pactadas a tasa fija. No aplica para tasas variables. Numérico 7 3(X).XXX Nombre l instrumento base al que se 19 Instrumento base encuentra pactada una Cuenta a tasa variable. No aplica para tasas fijas. Alfanumérico 20 20(A) Puntos porcentuales que se adicionarán, Puntos ducirán o multiplicarán al valor la 20 porcentuales (sobretasa) tasa base registrada en Cuentas pactadas a tasa variable. No aplica para Numérico 7 3(X).XXX tasas fijas.

7 Martes 29 diciembre 2015 DIARIO OFICIAL (Séptima Sección) 7 Operador aritmético que se utilizará para calcular la tasa en Cuentas pactadas a tasas variables. 21 Operador aritmético + = Suma; - = Resta, o Alfanumérico 1 A * = Producto. No aplica para tasas fijas. 22 Fecha siguiente corte Fecha l próximo corte la Cuenta aplicable en el caso pósitos a la vista y ahorro. No Fecha (Numérico) 8 AAAAMMDD Aplica en el caso Cuentas correspondientes a pósitos a la vista y ahorro. Se calculará tomando como 23 Saldo promedio diario l último corte realizado en los sistemas base el Saldo la Cuenta registrado en el corte anterior, sumando o restando a dicho saldo, según el caso, los abonos y cargos registrados al último corte; el resultado obtenido se dividirá entre el No Numérico 16 13(X).XX número días naturales transcurridos en el periodo entre los cortes antes citados. Tabla 3: CUENTAS ASOCIADAS A LOS TITULARES Intificador único con el que se reconozca al contrato vigente referido alfanuméricamente por la Institución que documente cualquiera los pósitos bancarios dinero, préstamos y créditos 1 Número Cuenta a que se refieren las fracciones I y II l artículo 46 la Ley Instituciones Crédito. Alfanumérico 35 35(A) En caso que dicho intificador se encuentre compuesto por más un concepto, se utilizará el guión ( - ) como separador. Número inversión que corresponda en 2 Número inversión el caso Cuentas en las que se documenten pósitos retirables en días preestablecidos o a plazo, en caso Alfanumérico 25 25(A) contrario se berá registrar 0. 3 Clave Única Caracteres alfanuméricos individualizados con los que se asocian todas las Cuentas y Créditos Vencidos una Institución en las que una misma persona tenga el carácter Titular. Alfanumérico 18 18(A)

8 8 (Séptima Sección) DIARIO OFICIAL Martes 29 diciembre 2015 En el caso Cuentas individuales se anotará el 100 por ciento al Titular. En el caso Cuentas solidarias se dividirá el 100 por ciento en tantas partes iguales como titulares o cotitulares existan. En el caso Cuentas mancomunadas se anotará el porcentaje que corresponda a cada uno los Titulares conforme a lo 4 Porcentaje titularidad siguiente: a. Se registrará el porcentaje establecido expresamente y por escrito por los Numérico 6 3(X).XX titulares o cotitulares en la propia Cuenta o, en su fecto, conforme a la información relativa que la Institución mantenga en sus sistemas, o b. En el supuesto que no se haya establecido un porcentaje conforme al inciso anterior, se dividirá el 100 por ciento en tantas partes iguales como titulares o cotitulares existan. Tabla 4: CRÉDITOS VENCIDOS DE LOS TITULARES Contrato vigente intificado 1 Número Crédito numéricamente por la Institución que documente cualquiera los Créditos Alfanumérico 20 20(A) Vencidos. Moneda en que se encuentra nominado 2 Moneda el Crédito, acuerdo al catálogo que se adjunta al presente como anexo (Catálogo 2). Numérico 2 X(2) Indicar a qué tipo segmento pertenece: 3 Segmento 1 = Comercial; 2 = Vivienda; 3 = Consumo revolvente, o 4 = Consumo no revolvente. 4 Tipo cobranza Indicar en que tipo cobranza se encuentra: 1 = Administrativa, o 2 = Litigiosa.

9 Martes 29 diciembre 2015 DIARIO OFICIAL (Séptima Sección) 9 Monto contable los Créditos Vencidos 5 Saldo vencido contable que se encuentran en los sistemas la Institución. Este saldo be consirar el capital contable vencido, los intereses ordinarios exigibles y otros accesorios. Monto capital vencido que se 6 Capital vencido operativo encuentra registrado en el sistema operativo. Dicho monto se be reportar en la moneda origen l Crédito. 7 Intereses ordinarios exigibles Monto los intereses ordinarios exigibles registrados en el sistema operativo. Dicho monto se be reportar en la moneda origen l Crédito. Monto los intereses moratorios 8 Intereses moratorios registrados en el sistema operativo. Dicho monto se be reportar en la moneda origen l Crédito. Monto otros accesorios exigibles tales como seguros, comisiones, entre otros, 9 Otros accesorios registrados en el sistema. Dicho monto se be reportar en la moneda origen l Crédito. Tabla 5: CRÉDITOS VENCIDOS ASOCIADOS A LOS TITULARES 1 Número Crédito Contrato vigente intificado numéricamente por la Institución que documente cualquiera los Créditos Vencidos Alfanumérico 20 20(A) Caracteres alfanuméricos individualizados con los que se asocian todas las Cuentas y 2 Clave Única Créditos Vencidos una Institución en las que una misma persona tenga el carácter Titular. Alfanumérico 18 18(A) Tabla 6: PRODUCTOS DE CAPTACIÓN 1 Clave producto l Intificador único con el que se reconozca al instrumento o producto comercial Alfanumérico 20 20(A) 2 Nombre producto l Nombre comercial l producto asociado a la Cuenta. Alfanumérico 60 60(A)

10 10 (Séptima Sección) DIARIO OFICIAL Martes 29 diciembre 2015 Clasificador productos. 1 = Depósitos a la vista sin intereses; 2 = Depósitos a la vista con 3 Clasificación intereses; 3 = Cuenta nómina; 4 = PRLV; 5 = CEDE, u 6 = Otro. Nivel operación establecido por Banco México. 4 Nivel l producto 0 = No Aplica, 1 = Nivel 1; 2 = Nivel 2; 3 = Nivel 3, o 4 = Nivel 4. Catálogo 1: ENTIDAD FEDERATIVA Clave Estado Descripción Clave Estado Descripción AGS Aguascalientes MOR Morelos BCN Baja California NAY Nayarit BCS Baja California Sur NL Nuevo León CAM Campeche OAX Oaxaca COA Coahuila PUE Puebla COL Colima QUE Querétaro CHP Chiapas QR Quintana Roo CHI Chihuahua SLP San Luis Potosí DF Distrito Feral SIN naloa DUR Durango SON Sonora EM Estado México TAB Tabasco GUA Guanajuato TAM Tamaulipas GUE Guerrero TLAX Tlaxcala HID Hidalgo VER Veracruz JAL Jalisco YUC Yucatán MICH Michoacán ZAC Zacatecas EXT Extranjero

11 Martes 29 diciembre 2015 DIARIO OFICIAL (Séptima Sección) 11 Catálogo 2: MONEDAS Y UNIDADES DE VALOR Clave Descripción Moneda 1 Peso Dólar los 2 EE.UU. Unidad inversión 3 (UDI) 4 Euro 5 Libra Esterlina 6 Yuan Chino 7 Yen Japonés 8 Franco Suizo 9 Dólar Canadiense 10 Dólar Australiano Dólar 11 Hong Kong 12 Won Surcoreano 13 Otra 5. Nomenclatura l nombre l archivo: Las Instituciones berán asignarle un nombre a los archivos que generen acuerdo a una nomenclatura específica. Dicho nombre estará integrado por 12 caracteres acuerdo con los datos siguientes: Dato 1 Dato 2 Dato 3 Dato 4 Tipo archivo Fecha corte Punto Clave la Institución Dato Longitud Descripción 1 2 Tipo archivo Estos caracteres intifican el tipo archivo, las claves son: 01 = Información personal los Titulares y compensación saldos; 02 = Información patrimonial los Titulares; 03 = Cuentas asociadas a los Titulares; 04 = Créditos Vencidos los Titulares; 05 = Créditos Vencidos asociados a los Titulares, o 06 = Productos captación. 2 6 Fecha corte Formato AAMMDD En don AA = los dos últimos dígitos l año, MM = Mes, DD = Día 3 1 Punto (. ) 4 3 Clave la Institución Intifica a la Institución. Los tres últimos dígitos las claves la Institución que están comprendidas en el Catálogo l stema Financiero Mexicano (CASFIM). México, D.F., a 22 diciembre El Secretario Ejecutivo, Lorenzo J. Mea Kuribreña.- Rúbrica. (R )