ECON. HERMINIO SAN JUAN LEZAMA

Transcripción

1 UNIVERSIDAD NACIONAL MAYOR DE SAN MARCOS FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS INSTITUTO DE INVESTIGACIONES ECONÓMICAS AVANCE DEL ESTUDIO DE INVESTIGACIÓN ANALISIS DE LA EFICIENCIA DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTAL 2009 EN EL PROGRAMA DE ATENCION MATERNA PERINATAL DEL HOSPITAL NACIONAL DOCENTE MADRE NIÑO SAN BARTOLOME DE LIMA ECON. HERMINIO SAN JUAN LEZAMA

2 PROBLEMA Las instituciones públicas para lograr objetivos funcionales y objetivos estratégicos cuentan con sus respectivos planes estratégicos y planes operativos. Una herramienta valiosa es la presupuestación la cual debe ser estructurada de acuerdo a fines y lineamientos institucionales previamente establecidos. Cuando los presupuestos no son diseñados de esta manera y con las herramientas adecuadas, ocurre una postergación en el logro de objetivos institucionales. Las capacidades insuficientes del personal asignado a la presupuestación, en lo que se refiere a su gestión, genera muchas veces grados de ineficiencia en la ejecución.

3 OBJETIVOS Evaluar el Presupuesto Institucional del HONADOMANI San Bartolomé, durante el período presupuestal 2009 Conocer las reestructuraciones realizadas en el Presupuesto Institucional 2009 con el fin de lograr metas trazadas en los Planes Operativos respectivos.

4 OBJETIVOS ESPECIFICOS 1. Analizar la ejecución presupuestal 2009 por periodos mensuales, trimestrales y semestrales. 2. Contrastar la evaluación institucional del presupuesto 2009 con el cumplimiento de metas. 3. conocer la oferta de servicios de salud del HONADOMANI San Bartolomé como fuente generadora de ingresos. 4. Conocer el ámbito de influencia de las actividades del hospital

5 HIPOTESIS Una evaluación periódica de los Planes Operativos y Presupuesto Institucional permiten lograr mayores niveles de eficiencia en la ejecución presupuestal.

6 METODOLOGÍA A DEL ESTUDIO A. Se recurrió a las fuentes de información secundaria elaboradas por la Unidad de Planeamiento y organización (UPO). B. Se obtuvo la información presupuestal de los registros hallados en la UPO, la Oficina de Economía y la Unidad de Presupuesto. C. El análisis corresponde al periodo presupuestal 2009 D. Se organizó la información de acuerdo a: Ejecución del gasto por fuente de financiamiento y específica de gasto. Ejecución de ingresos de acuerdo a fuente de financiamiento y clasificador.

7 Plan Operativo Anual y Presupuesto 2009

8 DENOMINACIÓN N DE LA INSTITUCIÓN Nombre: Hospital Nacional Docente Madre Niño San Bartolomé Sigla: HONADOMANI S. B. Ubicación: Lima Metropolitana, en el departamento de Lima, Perú Condición: Hospital del tercer nivel de atención con Categoría III1

9 NATURALEZA El HONADOMANI San Bartolomé es un órgano desconcentrado de la Dirección de Salud V Lima Ciudad del Ministerio de Salud. Es un Hospital especializado en atención a la salud sexual y reproductiva de la mujer y la atención integral del Niño y del Adolescente. Es un establecimiento de atención recuperativa y de rehabilitación, altamente especializada y de enfoque integral a la mujer con necesidades de atención en su salud sexual y reproductiva y al Neonato, Niño y Adolescente, que proceden de cualquier punto del ámbito nacional.

10 FINES A. Lograr la recuperación de la salud sexual y reproductiva de la mujer y la salud integral del neonato, niño y el adolescente. B. Lograr la rehabilitación de las capacidades de nuestros pacientes, considerando las condiciones de calidad, oportunidad, equidad y plena accesibilidad en consulta externa, hospitalización y emergencia. C. Contribuir a la prevención y disminución de los riesgos y daños a la salud de la mujer, neonatos, niños y adolescentes. D. Mejorar continuamente la calidad, productividad, eficiencia y eficacia de la atención a la salud, estableciendo las normas y los parámetros necesarios, así como generando una cultura organizacional con valores y actitudes hacia la E. satisfacción de las necesidades y expectativas del paciente y su entorno familiar. F. Apoyar la formación y especialización de los recursos humanos, asignando el campo clínico y el personal para la docencia é investigación, a cargo de las Universidades é Instituciones educativas, según los convenios respectivos. G. Administrar adecuadamente los recursos humanos, materiales económicos y financieros para el logro de sus objetivos.

11 Misión Brindar Atención Altamente especializada e integral a la mujer con necesidades en su salud sexual y reproductiva, y a los neonatos, niños y adolescentes con problemas de salud que proceden de cualquier punto del país. Nuestro servicio se sustenta en la calidad, equidad y eficacia. Nuestro aporte a la sociedad se consolida con la Docencia e Investigación que en forma permanente realizamos.

12 Visión Ser, en el año 2011, el mejor Hospital de Referencia Nacional para atención altamente especializada de las necesidades de salud sexual y reproductiva de la mujer y de los problemas de salud de los neonatos, niños y adolescentes. Para alcanzar ello, desarrollaremos la mejora permanente de nuestras competencias e innovación de las tecnologías y procesos, teniendo como base el respeto a los derechos de las personas que a nosotros acuden.

13 OFERTA DE SERVICIOS DE SALUD POR DEPARTAMENTOS Y SERVICIOS HOSPITAL NACIONAL DOCENTE MADRE-NIÑO "SAN BARTOLOME" PERIODO 01/01/ /12/2009 Codigo Descripcion DEPARTAMENTO DE GINECO-OBSTETRICIA Nº Dias Nº Promedio Rendimiento Atenciones Trabaj. Consult. Diario por Hora 28 GINECOLOGIA (SOLA) ,1 3,0 30 OBSTETRICIA DE ALTO RIESGO ,4 3,6 31 OBSTETRICIA NORMAL ,2 3,3 33 PLANIFICACION FAMILIAR (OBSTETRIZ) ,9 6,0 34 PROG.SALUD DEL ADOLES.Y DEL ESCOL.(CONSEJERIA) ,2 4,5 29 ONCOLOGIA GINECOLOGIA ,3 2,8 37 INFERTILIDAD Y ATENCION INMEDIATA ,2 3,8 IN INFERTILIDAD Y ATENCION INMEDIATA (OBSTETRIZ) ,3 3,6 93 PROG.SALUD DEL ADOLES. Y EL ESCOL ,3 4,3 95 PSICOPROFILAXIS ,1 3,0 96 UNIDAD BIENESTAR FETAL ,6 6,6 78 ECOGRAFIA GINECOLOGICA ,6 3,9 41 PLANIFICACION FAMILIAR (MEDICOS) ,2 0,8 68 ESTIMULACION PRENATAL ,7 4,2 14 MEDICINA INTERNA ,6 1,9 18 CARDIOLOGIA ,3 2,3 51 DERMATOLOGIA ,6 4,1 8 NEUMOLOGIA ADULTOS ,1 1,8 Total de Grupo ---->> ,5 3,9

14 Codigo Descripcion Nº Dias Nº Promedio Rendimiento Atenciones Trabaj. Consult. Diario por Hora DEPARTAMENTO DE PEDIATRIA 2 PEDIATRIA GENERAL ,9 5,0 38 NEONATOLOGIA ,5 5,4 97 PROGRAMA CRECIMIENTO Y DESARROLLO (MEDICOS) ,3 6,3 72 NEUROLOGIA PEDIATRICA ,5 4,4 40 PROGRAMA CRECIMIENTO Y DESARROLLO (ENFERMERIA) ,2 2,8 20 ENDOCRINOLOGIA ,1 2,5 75 INFECTOLOGIA ,6 2,1 17 MEDICINA FISICA Y REHABILITACION ,3 4,8 91 MEDICINA FISICA Y REHABILITACION (TECNOLOGO) ,2 3,8 44 NEUMOLOGIA PEDIATRICA ,6 4,9 19 GASTROENTEROLOGIA ,2 2,8 Total de Grupo ---->> ,9 4,5 DEPARTAMENTO DE CIRUGIA PEDIATRICA 52 CIRUGIA PEDIATRICA ,8 2,5 36 OTORRINOLARINGOLOGIA ,57 8,9 2,5 49 OFTALMOLOGIA ,5 1,9 Total de Grupo ---->> ,6 2,1 OTROS SERVICIOS 94 ANESTESIOLOGIA ,0 1,7 92 MEDICINA DE PERSONAL ,5 1,6 5 PSICOLOGIA ,6 1,9 4 ODONTOLOGIA ,9 1,5 64 PROCETS ,1 3,0 12 NUTRICION Y APOYO ALIMENTARIO ,6 2,7 6 SERVICIO SOCIAL ,6 4,2 T O T A L ----->> ,2 3,6

15 Estructura del Presupuesto HOSPITAL NACIONAL DOCENTE MADRE NIÑO SAN BARTOLOMÉ (HONADOMANI SB) DETALLE 1. IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES OBLIGATORIAS GENERICA DE INGRESOS PRESUPUESTO INSTITUCIONAL APERTURA PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO EJECUCIÓN SALDO 2. CONTRIBUCIONES SOCIALES 3. VENTA DE BIENES Y SERVICIOS Y DERECHOS ADMINISTRATIVOS 4. DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 5. OTROS INGRESOS 6. VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 7. VENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS 8. ENDEUDAMIENTO 9. SALDOS DE BALANCE

16 HOSPITAL NACIONAL DOCENTE MADRE NIÑO SAN BARTOLOMÉ (HONADOMANI SB) DETALLE GENERICA DE GASTO PRESUPUESTO INSTITUCIONAL APERTURA PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO EJECUCION SALDO AVANCE 0. RESERVA DE CONTINGENCIA 1. PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 2. PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES 3. BIENES Y SERVICIOS 4. DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 5. OTROS GASTOS 6. ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 7. ADQUISICION DE ACTIVOS FINANCIEROS 8. SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA

17 EJECUCIÓN DE INGRESOS POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO 2009 SECTOR 11 SALUD PLIEGO 011 M.DE SALUD UNIDAD EJECUTORA 033 HOSPITAL NACIONAL DOCENTE MADRE NIÑO SAN BARTOLOME NºDE IDENTIFICACION FUENTE DE FINANCIAMIENTO: RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS PPTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE EJECUCIÓN , , , , , , , , , , , , , ,34 Fuente de Información : Sistema Integrado de Administración Financiera (SIAF) Responsable de Información : Oficina de Economia Unidad de Presupuesto Elaboración: propia

18 EJECUCIÓN DE GASTO POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO 2009 SECTOR 11 SALUD PLIEGO 011 M.DE SALUD UNIDAD EJECUTORA 033 HOSPITAL NACIONAL DOCENTE MADRE NIÑO SAN BARTOLOME NºDE IDENTIFICACION FUENTE DE FINANCIAMIENTO: RECURSOS ORDINARIOS PPTO EJECUCIÓN SALDO PORCENTAJE , , ,68 98,55 FUENTE DE FINANCIAMIENTO: RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS PPTO EJECUCIÓN SALDO PORCENTAJE , , ,87 91,65 FUENTE DE FINANCIAMIENTO: DONACIONES Y TRANSFERENCIAS PPTO EJECUCIÓN SALDO PORCENTAJE , , ,23 99,16 Fuente de Información : Sistema Integrado de Administración Financiera (SIAF) Responsable de Información : Oficina de Economia Unidad de Presupuesto Elaboración: propia

19 EJECUCIÓN DE GASTO 2009 SECTOR 11 SALUD PLIEGO 011 M.DE SALUD UNIDAD EJECUTORA 033 HOSPITAL NACIONAL DOCENTE MADRE NIÑO SAN BARTOLOME NºDE IDENTIFICACION FUENTE DE FINANCIAMIENTO: TODAS PPTO EJECUCIÓN SALDO PORCENTAJE , , ,78 97,88 Fuente de Información : Sistema Integrado de Administración Financiera (SIAF) Responsable de Información : Oficina de Economia Unidad de Presupuesto Elaboración: propia

20 CONCLUSIONES 1. El HONADOMANI S.B. tiene concentrada la planificación y presupuestación en una sola unidad (Unidad de Planeamiento y Organización UPO). 2. Esta situación orgánica hace el trabajo de presupuestación y control mas complejo. 3. El personal comprometido en la gestión presupuestaria y de planificación es el personal medico asignado. 4. La ejecución del gasto para todas las fuentes de financiamiento arrojó un saldo de poca eficiencia en la gestión presupuestaria. 5. El presupuesto total tuvo una ejecución de 97.88% poco favorable para el logro de los fines institucionales principalmente el del logro de una mejor infraestructura hospitalaria e incremento del capital humano vía capacitación.

21 RECOMENDACIONES 1. La principal es la capacitación al personal asignado para la gestión presupuestaria para un mejor manejo de la ejecucion 2. Aprovechar los convenios con universidades para lograr una capacitación adecuada. 3. Proponer la descentralización de la unidad de presupuesto y convertirla en una unidad con mayor funcionalidad y eficiencia siempre en coordinación con la UPO. 4. Establecer un sistema de mayor control y evaluación del presupuesto. 5. Mejorar el plan operativo anual haciendo énfasis en un mejor estudio de la demanda dentro del ámbito de influencia y de acuerdo a la oferta de servicios que presta la institución.

22 GRACIAS