SITUACIÓN DE LAS RECOMENDACIONES FORMULADAS POR LA ASCM PERÍODO: JULIO-SEPTIEMBRE DE 2017 AUDITORÍA SUPERIOR DE LA CIUDAD DE MÉXICO OCTUBRE DE 2017
El presente documento contiene información sobre el seguimiento que durante el período julio-septiembre de 2017 efectuó la ASCM para la atención de las recomendaciones derivadas de la revisión de las Cuentas Públicas de 2013, 2014 y 2015. RECOMENDACIONES DEL PERÍODO Al 30 de junio de 2017, se reportaron como atendidas 2,512 de las 4,742 recomendaciones derivadas de la revisión de las Cuentas Públicas de 2013 a 2015 y quedaban por atender 2,230 recomendaciones. En comparación con el trimestre anterior, se modificó el total de recomendaciones, ya que al 30 de septiembre de 2017 se adicionaron 78 recomendaciones derivadas de la revisión de la Cuenta Pública de 2015, las cuales se notificaron a las instancias correspondientes. En el período julio-septiembre de 2017, la ASCM contribuyó a la atención de 440 recomendaciones, por lo que al 30 de septiembre de 2017 se habían atendido 2,952 recomendaciones y quedaban por atender 1,868. Las recomendaciones pendientes de atender corresponden a las siguientes Cuentas Públicas: 195 a la de 2013, 358 a la de 2014 y las 1,315 restantes a la de 2015. De la revisión de la Cuenta Pública de 2014 se derivaron 1,667 recomendaciones. Al 30 de septiembre de 2017, se había recibido información relativa a todas ellas; las unidades administrativas de auditoría la analizaron y determinaron considerar 1,309 recomendaciones como Atendidas, 339 como Atendidas parcialmente y 19 como No atendidas. La revisión de la Cuenta Pública de 2015 arrojó un total de 1,604 recomendaciones. Al cierre del tercer trimestre de 2017, se había recibido información referente a todas ellas; las unidades administrativas de auditoría analizaron la información de 995 recomendaciones y determinaron considerar 289 como Atendidas, 704 como Atendidas parcialmente y 2 como No atendidas. La información de 609 recomendaciones estaba en proceso de análisis. 3
En el siguiente cuadro se muestra el número de recomendaciones emitidas, atendidas en el período y por atender de cada Cuenta Pública, así como un comparativo de las recomendaciones atendidas al 30 de junio y al 30 de septiembre de 2017: RECOMENDACIONES EMITIDAS, ATENDIDAS Y POR ATENDER AL 30 DE SEPTIEBRE DE 2017, Cuenta Pública Recomendaciones emitidas Recomendaciones atendidas Al 31 de junio De julio Al 30 de a septiembre septiembre Recomendaciones por atender 2013 1,549 1,315 39 1,354 195 2014 1,667 1,127 182 1,309 358 2015 1,604 * 70 219 289 1,315 Total 4,820 2,512 440 2,952 1,868 * Se adicionaron 78 recomendaciones derivadas de la revisión de la Cuenta Pública de 2015, a las 1,526 recomendaciones del trimestre anterior, las cuales se notificaron a las instancias correspondientes. SUJETOS FISCALIZADOS QUE MANTIENEN RECOMENDACIONES PENDIENTES DE ATENDER Las 1,868 recomendaciones pendientes de atender al 30 de septiembre de 2017, correspondientes a las Cuentas Públicas de 2013 a 2015, se muestran en el siguiente cuadro agrupadas por sector: RECOMENDACIONES PENDIENTES DE ATENDER AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2017, Sector 2013 2014 2015 Total Dependencias 30 36 257 323 Órganos político-administrativos 164 272 455 891 Órganos desconcentrados 0 0 95 95 Entidades 0 37 421 458 Órganos autónomos* 1 13 87 101 Total 195 358 1,315 1,868 * Incluye órganos de gobierno. De las dependencias, las que presentan el mayor número de recomendaciones pendientes de atender son la Secretaría de Medio Ambiente (45), la Secretaría de Obras y Servicios (37) y la Secretaría de Finanzas (34), como se observa en el cuadro que sigue: 4
DEPENDENCIAS CON RECOMENDACIONES Secretaría de Gobierno 16 0 9 25 Secretaría de Obras y Servicios 0 0 37 37 Secretaría de Desarrollo Urbano y Vivienda 0 0 7 7 Secretaría de Desarrollo Social 0 0 4 4 Secretaría de Desarrollo Económico 0 2 0 2 Secretaría de Salud 0 3 5 8 Secretaría de Finanzas 0 2 32 34 Secretaría de Movilidad 0 0 2 2 Secretaría de Seguridad Pública 3 0 22 25 Secretaría de Educación 0 3 4 7 Secretaría de Cultura 0 4 2 6 Secretaría de Trabajo y Fomento al Empleo 0 6 14 20 Secretaría de Ciencia, Tecnología e Innovación 0 0 2 2 Secretaría de Protección Civil 0 0 12 12 Secretaría de Turismo 0 5 2 7 Secretaría del Medio Ambiente 0 9 36 45 Secretaría de Desarrollo Rural y Equidad para las Comunidades 0 0 12 12 Oficialía Mayor de la Ciudad de México 2 1 15 18 Procuraduría General de Justicia de la Ciudad de México 0 0 Consejería Jurídica y de Servicios Legales 9 1 9 19 Contraloría General de la Ciudad de México 0 0 3 3 Subtotal 30 36 257 323 28 28 Por lo que se refiere a los órganos político-administrativos, los que tienen más recomendaciones pendientes de atender son las Delegaciones Miguel Hidalgo (84), Benito Juárez (80) y Tláhuac (73), como se muestra a continuación: ÓRGANOS POLÍTICO-ADMINISTRATIVOS CON RECOMENDACIONES Delegación Álvaro Obregón 0 25 24 49 Delegación Azcapotzalco 1 15 26 42 Delegación Benito Juárez 20 30 30 80 Delegación Coyoacán 5 10 35 50 Delegación Cuajimalpa de Morelos 16 22 25 63 Delegación Cuauhtémoc 8 22 21 51 Continúa 5
Continuación Delegación Gustavo A. Madero 8 28 33 69 Delegación Iztacalco 13 5 31 49 Delegación Iztapalapa 7 12 32 51 Delegación La Magdalena Contreras 16 6 24 46 Delegación Miguel Hidalgo 18 23 43 84 Delegación Milpa Alta 12 24 33 69 Delegación Tláhuac 14 27 32 73 Delegación Tlalpan 13 4 20 37 Delegación Venustiano Carranza 1 6 17 24 Delegación Xochimilco 12 13 29 54 Subtotal 164 272 455 891 De los órganos desconcentrados, los que tienen el mayor número de recomendaciones pendientes de atender son la Autoridad del Espacio Público (32); el Sistema de Aguas de la Ciudad de México (20); el Centro de Comando, Control, Cómputo, Comunicaciones y Contacto Ciudadano de la Ciudad de México (15); y la Coordinación de los Centros de Transferencia Modal (15), como se observa en seguida: ÓRGANOS DESCONCENTRADOS CON RECOMENDACIONES Centro de Comando, Control, Cómputo, Comunicaciones y Contacto Ciudadano de la Ciudad de México 0 0 15 15 Sistema de Aguas de la Ciudad de México 0 0 20 20 Policía Bancaria e Industrial 0 0 2 2 Agencia de Gestión Urbana 0 0 5 5 Autoridad del Centro Histórico 0 0 1 1 Autoridad del Espacio Público 0 0 32 32 Coordinación de los Centros de Transferencia Modal 0 0 15 15 Proyecto Metro 0 0 5 5 Subtotal 0 0 95 95 Las entidades que tienen el mayor número de recomendaciones pendientes de atender son el Sistema de Transporte Colectivo (50); PROCDMX, S.A. de C.V. (42); y la Procuraduría Social de la Ciudad de México (34), como se muestra en el cuadro siguiente: 6
ENTIDADES CON RECOMENDACIONES Sistema para el Desarrollo Integral de la Familia de la Ciudad de México 0 0 3 3 Servicios de Salud Pública de la Ciudad de México 0 0 11 11 Servicio de Transportes Eléctricos de la Ciudad de México 0 2 17 19 Metrobús 0 0 14 14 Sistema de Transporte Colectivo 0 3 47 50 Fondo de Desarrollo Económico de la Ciudad de México 0 0 3 3 Fondo para el Desarrollo Social de la Ciudad de México 0 0 10 10 Fondo Ambiental Público del Distrito Federal 0 7 0 7 Fondo Mixto de Promoción Turística 0 0 7 7 Instituto de Verificación Administrativa de la Ciudad de México 0 0 10 10 Instituto para la Seguridad de las Construcciones en la Ciudad de México 0 2 7 9 Consejo de Evaluación del Desarrollo Social de la Ciudad de México 0 0 25 25 Consejo para Prevenir y Eliminar la Discriminación de la Ciudad de México 0 0 7 7 Instituto de Vivienda de la Ciudad de México 0 0 19 19 Instituto de la Juventud de la Ciudad de México 0 1 7 8 Instituto del Deporte de la Ciudad de México 0 1 4 5 Instituto de Educación Media Superior de la Ciudad de México 0 0 12 12 Instituto Local de la Infraestructura Física, Educativa de la Ciudad de México 0 0 4 4 Instituto para la Atención y Prevención de las Adicciones en la Ciudad de México 0 0 5 5 Instituto para la Integración al Desarrollo de las Personas con Discapacidad de la Ciudad de México 0 0 3 3 Instituto de Capacitación para el Trabajo de la Ciudad de México 0 0 17 17 Heroico Cuerpo de Bomberos de la Ciudad de México 0 0 11 11 PROCDMX, S.A. de C.V. 0 6 36 42 Caja de Previsión para Trabajadores a Lista de Raya del Gobierno de la Ciudad de México 0 0 6 6 Caja de Previsión de la Policía Auxiliar de la Ciudad de México 0 0 9 9 Servicios Metropolitanos, S.A. de C.V. 0 0 5 5 Corporación Mexicana de Impresión, S.A. de C.V. 0 0 13 13 Fideicomiso Centro Histórico de la Ciudad de México 0 0 26 26 Fideicomiso Museo de Arte Popular Mexicano 0 0 6 6 Fideicomiso Fondo para la Atención y Apoyo a las Víctimas del Delito 0 2 4 6 Fideicomiso Fondo de Apoyo a la Procuración de Justicia en el Distrito Federal 0 3 0 3 Fideicomiso Educación Garantizada 0 0 31 31 Procuraduría Ambiental y del Ordenamiento Territorial 0 0 18 18 Procuraduría Social de la Ciudad de México 0 10 24 34 Subtotal 0 37 421 458 7
De los órganos autónomos, el Tribunal Superior de Justicia de la Ciudad de México (25), la Junta Local de Conciliación y Arbitraje de la Ciudad de México (19) y la Comisión de Derechos Humanos del Distrito Federal (17) son los que tienen el mayor número de recomendaciones pendientes de atender, según se indica en el cuadro que sigue: ÓRGANOS AUTÓNOMOS CON RECOMENDACIONES Tribunal Superior de Justicia de la Ciudad de México 0 6 19 25 Asamblea Legislativa del Distrito Federal 0 0 1 1 Consejo de la Judicatura de la Ciudad de México 0 0 3 3 Tribunal Electoral de la Ciudad de México 0 0 7 7 Comisión de Derechos Humanos del Distrito Federal 0 1 16 17 Instituto Electoral de la Ciudad de México 0 3 7 10 Junta Local de Conciliación y Arbitraje de la Ciudad de México 0 0 19 19 Universidad Autónoma de la Ciudad de México 1 2 13 16 Instituto de Acceso a la Información Pública y de Protección de Datos Personales del Distrito Federal 0 1 2 3 Subtotal 0 13 87 101 ACCIONES EFECTUADAS PARA ATENDER LAS RECOMENDACIONES En el período julio-septiembre de 2017, la ASCM llevó a cabo diversas actividades de seguimiento, en coordinación con los sujetos fiscalizados: En cumplimiento de lo establecido por el artículo 8o., fracción XXV, de la Ley de Fiscalización Superior de la Ciudad de México, se realizó el seguimiento del Programa de Atención de Recomendaciones 2017, relativo a las Cuentas Públicas de 2008-2014. En el trimestre, se atendieron 221 recomendaciones de las 774 que quedaron pendientes al 30 de junio de 2017, por lo que el número de recomendaciones pendientes de atender al 30 de septiembre de 2017 se redujo a 553, de las cuales 195 corresponden a 2013 y las 358 restantes a la Cuenta Pública de 2014. En el primer trimestre de 2017 se concluyó la atención de las recomendaciones derivadas de la revisión de 8
las Cuentas Públicas de 2008 y 2009, y en el segundo trimestre, la de las Cuentas Públicas de 2010, 2011 y 2012. La ASCM ha propiciado reuniones de trabajo con representantes de los sujetos fiscalizados, con el propósito de establecer los requerimientos de información específicos para solventar las recomendaciones y acordar las fechas para el envío de la información complementaria. Asimismo, de las recomendaciones pendientes, en algunos casos ya se elaboró o se elaborará la Cédula de Seguimiento de Recomendaciones; de esta manera, se ha iniciado la correspondiente revisión institucional. 9