Ayuda Memoria Centro de Investigación Parlamentaria -CIP-

Transcripción

1 PROYECTO DE PRESUPUESTO 2004 Ayuda Memoria Centro de Investigación Parlamentaria -CIP- Lima, 8 de Setiembre

2 Presentación El presupuesto público es la expresión financiera de los planes de gobierno durante un período determinado. Se trata, pues de un instrumento fundamental de la política económica, en la que el Congreso de la República tiene una responsabilidad muy importante: su aprobación. Por está razón, su comprensión es crucial para enriquecer el debate nacional y, específicamente, el que se realiza en el Congreso, proceso que se extiende entre los meses de septiembre a noviembre de cada año. El Centro de Investigación Parlamentaria (CIP), en función de sus objetivos institucionales, ofrece la información económica, social y jurídica disponible a los congresistas, asesores y técnicos especialistas, la cual contiene los elementos necesarios para el debate parlamentario. Con esta finalidad, el CIP ha elaborado una Ayuda Memoria del Proyecto de Presupuesto para el año fiscal 2004, en el animo de ofrecer una información general del proyecto de presupuesto y su comparación con el presupuesto En el transcurso del proceso de aprobación del presupuesto de la República, el CIP tiene prevista la elaboración de varios documentos sobre el proyecto de presupuesto y temas vinculados, como son: el marco macroeconómico, los ingresos tributarios, los gastos de los diferentes niveles institucionales, los programas sociales y el análisis de algunos sectores y gobiernos regionales en particular. 2

3 1. Cuánto se gasta? El proyecto de presupuesto del sector público para el año 2004 elaborado por el Ejecutivo asciende a 44,115 millones de soles. En comparación al presupuesto aprobado del 2003, este monto se ha incrementado en 2,629 millones de soles. Este aumento representa el 6.3%, y en términos reales equivale a una tasa de 4.5%. (Ver gráfico Nº 1). Gráfico Nº 1 Presupuesto 2004 vs ,486 44, Cuadro Nº 1 Proyecto de Presupuesto Público Presupuesto 2003 * Proyecto de Presupuesto ,486 44,115 Variación 2004/2003 Absoluta 2,629 Var. % 6.3% Var. % en términos reales 4.5% Inflación Promedio 1.8% * Presupuesto 2003 se ha estructurado en términos del 2004 A diferencia del presupuesto público 2003 (Ley 27879), el proyecto de presupuesto del 2004 no ha incluido los gastos tributarios, los recursos 3

4 directamente recaudados, el Fondo de Estabilización Fiscal (FEF), el Fondo de Administración del Dinero Obtenido Ilícitamente (FEDADOI) y los recursos por Operaciones de Crédito Externo de los Gobiernos Locales, que sumaban 4,382 millones de soles. Asimismo, el presupuesto público del 2004 ha considerado los siguientes gastos: Entidades de Tratamiento Empresarial (ETEs), Canon de los Gobiernos Locales y participación en Renta de Aduanas de los Gobiernos Locales, cuya asignación suma 1,352 millones de soles. A fin de hacer comparable el presupuesto del 2004 con el presupuesto del 2003, al monto aprobado de este último -que alcanzó los 44,516 millones de soles- se le ha agregado los 1,352 millones que no se había considerado en el presupuesto 2003 y disminuido los 4,382 millones de soles de gastos no presupuestados en el proyecto de presupuesto para el 2004, lo que da un nuevo monto para el presupuesto del 2003 que alcanza los 41,486 millones de soles. Cuadroº2 Presupuesto 2003 (Ley 27879) 44,516 Menos 4,382 Mas 1,352 Presupuesto Público 2003 (estructura 2004) 41,486 4

5 2. Cómo se dispone? De los 44,115 millones presupuestados para el 2004, el 62.4% corresponde al gasto corriente, 12.7% al gasto de capital y el 24.9% al servicio de la deuda. La asignación que mayor peso tiene dentro del Gasto Corriente corresponde al pago de las planillas de los pliegos presupuestales, que representa el 27.4% del gasto total. En cuanto al Gasto de Capital, las inversiones ascienden al 11.1% del presupuesto. Cuadro Nº 3 PRESUPUESTO 2004 POR USOS CONCEPTO MONTO (Millones de S./) ESTRUCTURA % Gasto Corriente 27, % Personal y obligaciones sociales 12, % Obligaciones previsionales 7, % Bienes y servicios 6, % Otros gastos corrientes 1, % Gasto de Capital 5, % Inversiones 4, % Inversiones Financieras % Otros gastos de capital % Servicio de la Deuda 10, % Total 44, % Los gastos corrientes presupuestados para el año 2004 se han incrementado en 8.1% respecto al presupuesto estructurado del 2003, en tanto los gastos de capital Gráficoº2 45,000 40,000 35,000 30,000 25,000 20,000 15,000 10,000 5,000 - Gasto Gasto de Servicio Corriente Capital de la Deuda Total

6 han descendido en 6.4%, lo que confirma la caída sostenida de este rubro en los últimos años, que incluye principalmente a los proyectos de inversión. Los gastos correspondientes al servicio de la deuda se han elevado en 9.3%, mayor que la tasa promedio de 6.3%. Cuadroº4 PRESUPUESTO 2004 VS PRESUPUESTO 2003 POR USOS CONCEPTO % DE INCREMENTO Gasto Corriente 25,473 27, % Gasto de Capital 5,963 5, % Servicio de la Deuda 10,050 10, % Total 41,486 44, % 6

7 3. Cómo se distribuye? El 77% de los recursos se asignan al Gobierno Nacional, constituido por los ministerios y sus organismos públicos, los poderes del Estado, los organismos constitucionalmente autónomos, así como las entidades supervisoras, reguladoras, administradoras de fondos y otros entes descentralizados no sujetos al ámbito regional o local. El 15% a los Gobiernos Regionales, solamente se considerará los Recursos Ordinarios provenientes del Gobierno Nacional para el financiamiento de los gastos administrativos y de las acciones que desarrollarán las direcciones regionales sectoriales y unidades ejecutoras en cada departamento. Finalmente, el 8% a los gobiernos locales, se incluyen los Recursos Ordinarios del Tesoro Público, con la finalidad de financiar el Programa del Vaso de Leche; Programas Sociales de Lucha contra la Pobreza, así como las vinculadas a los Proyectos de Infraestructura Social y Productiva y otras acciones nutricionales y de asistencia solidaria. Asimismo, se incluye información de las fuentes de financiamiento Fondo de Compensación Municipal - FONCOMUN, Canon y Sobrecanon y Participación en Rentas de Aduanas. Cuadro Nº 5 PRESUPUESTO 2004 POR NIVELES DE GOBIERNO NIVEL DE GOBIERNO MONTO ESTRUCTURA % % del PBI Gobierno Nacional 33, % 15.0% Gobierno Regional 6, % 3.0% Gobierno Local 3, % 1.6% TOTAL 44, % 19.5% Respecto al presupuesto estructurado 2003, las entidades que mayor tasa de crecimiento han tenido son las transferencias a los gobiernos locales, las que se han incrementado en 71.1% y los gobiernos regionales en 15.5%; en tanto que las del Gobierno Nacional en 0.7%, que si consideramos la inflación esperada, decrecerá en menos 1.1%. 7

8 Gráficoº3 50,000 40,000 30,000 20, , Gobierno Nacional Gobierno Regional Gobirno Local TOTAL Cuadro N º6 PRESUPUESTO 2004 VS PRESUPUESTO 2003 POR NIVELES DE GOBIERNO NIVEL DE GOBIERNO % DE INCREMENTO Gobierno Nacional 33,587 33, % Gobierno Regional 5,807 6, % Gobierno Local 2,092 3, % TOTAL 41,486 44, % 8

9 4. Cómo se distribuye funcionalmente? La función administración y planeamiento constituye el 32% del proyecto de presupuesto Es preciso mencionar que en esta función se encuentran los 10,988 millones de soles de gasto financiero, que incluye el pago de servicio de la deuda. La segunda función en importancia dentro de la estructura del proyecto de presupuesto 2004 es la asistencia y previsión social: ésta constituye el 21% del total; comprende principalmente el pago de pensiones a cesantes y jubilados, que asciende al monto de 7,151 millones soles. La tercera función por su cuantía es la de educación y cultura, que representa el 16% del gasto presupuestado. Estas funciones constituyen el 79% del presupuesto y un 21% para el resto de funciones. Cuadro Nº 7 CONCEPTO MONTO ESTRUCTURA % Administración y Planeamiento 13,960 32% Asistencia y Previsión Social 9,205 21% Educación y Cultura 6,885 16% Defensa y Seguridad Nacional 4,800 11% Resto 9,265 21% TOTAL 44, % Respecto al proyecto de presupuesto 2003, las funciones que mayor tasa de crecimiento presentan son la función administración y planeamiento, que ha crecido en 23%, explicada por el crecimiento del pago del servicio de la deuda y los gastos netamente administrativos. Por otro lado, las funciones de educación y cultura y la de defensa y seguridad nacional muestran tasa de crecimiento similar: 4.2% y 4.0% respectivamente. En tanto la función asistencia y previsión social decrece en 10.5%, que corresponde a las actividades vinculadas al desarrollo social, incluye también a los gastos previsionales para la atención de la planilla de los cesantes y jubilados. Cuadro Nº 8 CONCEPTO % DE INCREMENTO Administración y Planeamiento 11,352 13, % Asistencia y previsión Social 10,284 9, % Educación y Cultura 6,605 6, % Defensa y Seguridad Nacional 4,617 4, % Resto 8,628 9, % 9

10 TOTAL 41,486 44, % Cuadro Nº 9 CLASIFICACIÖN FUNCIONAL DEL GASTO PARA EL AÑO FISCAL 2004 PROYECTO DE PRESUPUESTO 2004 CONCEPTO MONTO (Millones de S./) ESTRUCTURA % % del PBI Administración y Planeamiento 13, % 6.2% Asistencia y Previsión Social 9, % 4.1% Educación y Cultura 6, % 3.0% Defensa y Seguridad Nacional 4, % 2.1% Salud y Saneamiento 3, % 1.6% Transporte 1, % 0.7% Justicia % 0.4% Agraria % 0.3% Vivienda y Desarrollo Urbano % 0.2% Energía y Recursos Minerales % 0.2% Industria, Comercio y Servicios % 0.2% Relaciones Exteriores % 0.1% Legislativo % 0.1% Trabajo % 0.1% Comunicaciones % 0.1% Pesca % 0.0% Total 44, % 19.5% 10

11 5. Cómo se localiza el gasto? Los gastos se han planificado ejecutar de acuerdo al siguiente criterio: 35% a nivel nacional, 25% a nivel departamental y 40% de gastos no identificados con una localización específica, que principalmente corresponden al servicio de la deuda. Gráfico Nº 4 25% 40% 35% Gastos a Nivel Nacional Gastos a Nivel Departamental Gastos No Localizables El gasto a nivel nacional son los egresos realizados por sectores como el Interior, Relaciones Exteriores, Economía y Finanzas y Defensa, así como los poderes del Estado y las entidades de tratamiento empresarial, comprendidos dentro del Gobierno Nacional, cuyas sedes se ubican en la provincia de Lima. El gasto departamental comprende la asignación de los recursos que provienen del Gobierno Nacional, de los gobiernos locales y de los propios gobiernos regionales, para ser ejecutados en un departamento especifico. Los gastos no identificados con una localización comprenden los gastos por el pago del servicio de la deuda pública y la reserva de contingencia. Cuadro Nº 10 LOCALIZACIÓN DEL GASTO DEL PROYECTO DE PRESUPUESTO 2004 MONTO ESTRUCTURA % % del PBI Gastos a Nivel Nacional 15, % 6.7% Gastos a Nivel Departamental 17, % 7.9% Gastos No Localizables 10, % 4.8% Total 44, % 19.5% 11

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13 6. Cómo se financia? El proyecto de presupuesto del 2004 se financia en 62% con recursos ordinarios, 20% por recursos del endeudamiento interno y externo, 8% por recursos directamente recaudados, 0.4% por donaciones y transferencias y 10% por otras fuentes (principalmente por contribución a fondos). Cuadro Nº 11 PRESUPUESTO 2004 POR FUENTES DE FINANCIAMIENTO CONCEPTO MONTO ESTRUCTURA (Millones de % S./) % del PBI Recursos Ordinarios (*) 27, % 12.0% Recursos Directamente 3, % 1.7% Recaudados Recursos por Operaciones 8, % 3.9% Oficiales de Crédito Donaciones y Transferencias % 0.1% Otros 4, % 1.9% Total 44, % 19.5% (*) Incluye los recursos ordinarios de gobiernos locales y regionales Las fuentes que financian el proyecto de presupuesto crecen en un promedio de 6.3% respecto al presupuesto estructurado del 2003, los recursos ordinarios en 1.5%, los recursos directamente recaudados se elevan en 6.8%, las operaciones oficiales de crédito en 8.7%, las donaciones y transferencias en 72.8% y otras fuentes en 40.5%. Asimismo, es importante recalcar que los ingresos provenientes de los procesos de privatización y concesión de empresas públicas no han sido considerados como fuente de financiamiento en el proyecto de presupuesto para el Gráfico Nº 5 50,000 45,000 40,000 35,000 30,000 25,000 20,000 15,000 10,000 5, Recursos Ordinarios Direct. Recaudados Operaciones Oficiales de Crédito Donaciones y Transferencias Otros Total 13

14 Cuadro Nº 12 PRESUPUESTO 2004 vs PRESUPUESTO 2003 POR FUENTES DE FINANCIAMIENTO CONCEPTO % DE INCREMENTO Recursos Ordinarios 26,806 27, % Direct. Recaudados 3,501 3, % Operaciones Oficiales de Crédito 8,069 8, % Donaciones y Transferencias % Otros 3,020 4, % Total 41,486 44, % 14