PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS AL 30 DE SETIEMBRE DEL EJERCICIO FISCAL 2013

Transcripción

1 PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS AL 30 DE SETIEMBRE DEL EJERCICIO FISCAL ANALISIS: DE LOS INGRESOS: Que, mediante R.A. Nº MPCH, se aprueba el de y Gastos de la Municipalidad Provincial de Chanchamayo, por la suma de S/. 19`108, nuevos soles, a nivel de toda fuente de financiamiento (ver Gráfico Nª 01). Gráfico Nº 01: PIA 2013 INGRESOS - PIA ,093, RUBROS PIA ORDINARIOS 737, FONCOMUN 13,093, , ORDINARIOS FONCOMUN Fuente: Reporte PIA, año ,704, IMPUESTO MUNICIPAL 2,563, DIRECTAMENTE RECAUDADOS 1,009, CANON SOBC, PART Y RM IMPUESTOS MUNICIPALES 1,704, DIRECTAMENTE RECAUDADOS 2,563, CANON SOBRECANON REGALIAS MINERAS 1,009, TOTAL S/. 19,108, El inicial ha sido modificado a S/ , al III trimestre del año 2013 (al 30 de setiembre 2013), como se observa en el grafico siguiente: 17,261, INGRESOS - PIM ,683, ,420, ,114, , ,797, ,215, ORDINARIOS FONCOMUN IMPUESTO MUNICIPAL DIRECTAMENTE RECAUDADOS DONACIONES Y TRANSFERENCIAS CANON SOBRECANON RM, PARTICIPACIONES, BOI, PI POR OPERACIONES OFICIALES DE CREDITO De la por Fuente de Financiamiento y Rubro: La ejecución de los al III Trimestre del ejercicio fiscal 2013, es como sigue: En el Rubro FONCOMUN (07): la ejecución de ingresos asciende a la suma total de S/ , nuevos soles, del mismo que S/ , corresponde al ingreso por transferencia del MEF, estando la ejecución de éste por debajo de lo que realmente debe corresponder a la fecha. Así mismo, la suma de S/ , nuevos soles corresponde por la incorporación de saldos de balance y S/. 52, por interés que genera la transferencia de Foncomun. En resumen se ha ejecutado un 77.38% del de ingresos modificado, ver cuadro siguiente:

2 07 FONDO DE COMPENSACION MUNICIPAL 13,093,986 17,261,393 13,356, FONDO DE COMPENSACION MUNICIPAL 13,093,986 13,093,986 9,136, INTERESES POR DEPOSITOS DISTINTOS DE POR 52, PRIVATIZACION Y CONCESIONES SALDOS DE BALANCE 4,167,407 4,167, En el Rubro IMPUESTOS MUNICIPALES (08): la ejecución de ingresos asciende a la suma promedio de S/ , nuevos soles. Del mismo que, 1 548, corresponde al ingreso recaudado al 30 de setiembre respecto al presupuesto programado inicialmente y S/. 386, nuevos soles corresponden a los saldos de balance. La ejecución total asciende al 80.15% del presupuesto modificado, ver cuadro siguiente: 08 IMPUESTOS MUNICIPALES 1,704,147 2,420,279 1,939, PREDIAL 1,276,007 1,276,007 1,121, ALCABALA 164, , , AL PATRIMONIO VEHICULAR 99, , , IMPUESTO A LOS ESPECTACULOS PUBLICOS NO DEPORTIVOS 12,000 12,000 7, IMPUESTO A LOS JUEGOS DE MAQUINAS TRAGAMONEDAS 205, , FRACCIONAMIENTO TRIBUTARIO REGULAR 151, , BENEFICIO DE REGULARIZACION TRIBUTARIA MUNICIPAL - BERTRIMUN 42,128 42, SALDOS DE BALANCE 386, , En el Rubro DIRECTAMENTE RECAUDADOS (09): la ejecución de ingresos asciende a la suma total de S/ , nuevos soles. Del mismo que S/ , nuevos soles corresponde al ingreso recaudado al 30 de setiembre respecto al presupuesto programado inicialmente y S/ , nuevos soles corresponde a la incorporación por saldos de balance. La ejecución total representa el 80.15% del presupuesto modificado, ver cuadro siguiente: 09 DIRECTAMENTE RECAUDADOS 2,563,617 4,114,230 3,475, OTRAS SANCIONES 116, , OTROS PRODUCTOS AGRICOLAS Y FORESTALES 9, MATERIALES AGREGADOS DE CONSTRUCCION 10,000 10,000 5, VENTA DE BASES PARA LICITACION PUBLICA, CONCURSO PUBLICO Y 1,200 1,200 OTROS TASAS REGISTRALES 7,927 7,927 8, EXPEDICION DE PARTIDAS CERTIFICADAS 48,024 48,024 61, OTROS REGISTROS 11,149 11,149 3, CERTIFICADOS DOMICILIARIOS OTROS DERECHOS ADMINISTRATIVOS GENERALES , CARNETS EXPEDICION DE TITULOS DE PROPIEDAD ,564 7, URBANIZACIONES ,324 17, OTROS DERECHOS ADMINISTRATIVOS DE VIVIENDA ,982 14, LICENCIA DE CONSTRUCCION ,270 80, ESTUDIOS URBANOS Y SANEAMIENTO FISICO ,000 5, OTROS DERECHOS ADMINISTRATIVOS DE CONSTRUCCION ,020 15, DERECHO DE EXPLOTACION Y EXTRACCION ,000 12, TRAMITE POR TRANSITO VEHICULAR DERECHOS DE PERMISO DE OPERACION , , DERECHOS DE INSCRIPCION , GUARDIANIA - DEPOSITOS DE VEHICULOS ,000 6, DERECHOS DE EXAMEN LICENCIAS ,000 63, EXPEDICION DE CONSTANCIAS ,220 3,222.00

3 OTROS DERECHOS ADMINISTRATIVOS DE TRANSPORTES Y 59,724 65, COMUNICACIONES DERECHO DE INSCRIPCION Y EMPADRONAMIENTO LICENCIAS DE FUNCIONAMIENTO Y OTROS ,000 47, PUESTOS, KIOSKOS Y OTROS ,000 60, ANUNCIOS Y PROPAGANDA , DERECHOS DE APROBACION Y AUTORIZACION ,000 15, OTROS DERECHOS ADMINISTRATIVOS DE INDUSTRIA Y COMERCIO ,089 1, FORMULARIOS ,000 1, ACCESO A LA INFORMACION PUBLICA , OTROS DERECHOS ADMINISTRATIVOS ,000 10, SERVICIO TELEFONICO Y FAX , EXAMENES DE LABORATORIO ,000 47, EDIFICIOS E INSTALACIONES ,025 31, TERRENOS URBANOS VEHICULOS DE TRANSPORTE MAQUINARIAS Y EQUIPOS ,000 44, MOBILIARIO Y SIMILARES OTROS SERVICIOS POR ADMINISTRACION Y RECAUDACION ,000 61, BAÑOS MUNICIPALES ,000 20, SERVICIOS CATASTRALES ,500 5, SERVICIOS A TERCEROS ,000 46, NOMENCLATURA Y NUMERACION DE INMUEBLES ,000 4, SERVICIOS FUNERARIOS Y DE CEMENTERIO ,844 95, SERVICIOS DE SANEAMIENTO LIMPIEZA PUBLICA , , SERENAZGO , , PARQUES Y JARDINES , , DERECHOS DE VIGENCIA DE MINAS 0 12, INFRACCIONES DE REGLAMENTO DE TRANSITO , , INFRACCIONES DE REGLAMENTO DE TRANSPORTES MULTAS A ESTABLECIMIENTOS, FARMACIAS Y OTROS 0 9, MULTAS POR ESPECULACION, ACAPARACION, ADULTERACION Y 21,000 9, OTROS OTRAS MULTAS ,000 65, SANCIONES DE ADMINISTRACION GENERAL 0 4, INTERESES POR SANCIONES , , OTRAS SANCIONES 0 15, OTROS INGRESOS DIVERSOS 0 42, SALDOS DE BALANCE 0 1,380,613 1,380, En el Rubro DONACIONES Y TRANSFERENCIAS (13): la ejecución de ingresos asciende a la suma total de S/. 563, nuevos soles. Del mismo que S/. 77, nuevos soles corresponde a la transferencia recibida de los gobiernos locales para ejecutar programas sociales (PCA, PANTBC), S/. 206, nuevos soles de la Municipalidad Dist. Vitoc para el coofinanciamiento del proyecto CONSTRUCCION PUENTE COLGANTE SANTA ANA, DISTRITO DE VITOC, CHANCHAMAYO JUNIN, S/. 28, nuevos soles como transferencia recibida del Ministerio de Transportes Provías Descentralizado para el mantenimiento rutinario de caminos vecinales y S/. 253, por incorporación de saldos de balance, ver cuadro siguiente: 13 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 598, , DEL GOBIERNO NACIONAL 28,602 25, DE LOS GOBIERNOS LOCALES 316, , SALDOS DE BALANCE 253, , En el Rubro CANON Y SOBRECANON, REGALIAS, RENTA DE ADUANAS Y PARTICIPACIONES (18): la ejecución de ingresos asciende a la suma promedio de S/ , nuevos soles. Del mismo que 651, nuevos soles corresponde a la transferencia del canon por todo concepto, 1 300, corresponde a la transferencia del Plan de incentivos y S/ , nuevos soles es por la incorporación de saldos de balance, ver cuadro siguiente:

4 18 CANON SOBRECANON, PARTICIPACIONES Y REGALIAS MINERAS 1,009,269 5,797,281 5,439, CANON MINERO 637, , , CANON HIDROENERGETICO 105, , , CANON FORESTAL 1,441 1, REGALIAS MINERAS 264, , , INTERESES POR DEPOSITOS DISTINTOS DE POR 1,300,398 1,300, PRIVATIZACION Y CONCESIONES SALDOS DE BALANCE 3,487,614 3,487,614 En el Rubro POR OPERACIONES OFICIALES DE CREDITO (19): la ejecución de ingresos asciende a S/.3 215, nuevos soles. Del mismo que S/ , nuevos soles corresponde al crédito obtenido del Banco de la Nación, S/. 2, a los intereses generados por el crédito y S/. 213, nuevos soles, por la incorporación de saldos de balance, ver cuadro siguiente: 19 POR OPERACIONES OFICIALES DE CREDITO 3,215,651 3,215, INTERESES POR DEPOSITOS DISTINTOS DE POR PRIVATIZACION Y CONCESIONES 2,454 2, DEL BANCO DE LA NACION 3,000,000 3,000, SALDOS DE BALANCE 213, , DE LOS EGRESOS: De los S/. 13`093, nuevos soles del Rubro FONCOMUN, el 47% representa gasto en Inversiones, 42% gasto Corriente y el 11% Deuda Interna, que la Municipalidad contrae con el Banco de la Nación. DISTRIBUCION DE FONCOMUN Inversiones 6,108, Gasto Corriente 5,485, Deuda Interna 1,500, TOTAL S/. 13`093, DISTRIBUCION DE FONCOMUN INICIAL Deuda Interna 11% Gasto Corrient e 42% Inversio nes 47% Por otro lado, del total de presupuesto que la Municipalidad viene ejecutando durante este año 2013, (S/. 36`090,570.00), la distribución es como sigue: DISTRIBUCION TOTAL DE PRESUPUESTO Inversiones 17,431, Gasto Corriente 15,535, Deuda Interna 3,123, TOTAL S/. 36`090, DISTRIBUCION TOTAL DE PRESUPUESTO DEUDA INTERNA 9% INVERSIONE S 48% GASTOS CORRIENTES 43%

5 La ejecución por Fuentes de Financiamiento, es como sigue: Rubro Ejecución Devengado UE Saldo 00 ORDINARIOS 737,980 2,683, ,245, , FONDO DE COMPENSACION MUNICIPAL 13,093,986 17,261, ,333, ,197, IMPUESTOS MUNICIPALES 1,704,147 2,420, ,540, , DIRECTAMENTE RECAUDADOS 2,563,617 4,114, ,669, ,360, DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 598, , , CANON Y SOBRECANON, REGALIAS, RENTA DE ADUANAS Y PARTICIPACIONES 19 POR OPERACIONES OFICIALES DE CREDITO PIM PIA 1,009,269 5,797, ,342, ,684, ,215, , , T O T A L 19,108,999 36,090, ,620, ,470, Ejecucion de gasto al III Trimestre a nivel de toda Fuente de financiamiento 2013 (En Nuevos Soles S/. ) 36,090,570 19,108,999 18,620,118 17,470,452 PIA PIM EJECUCION SALDO Genérica de Gasto Ejecución Saldo 2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 4,839,334 5,169,124 3,176, ,992, PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES PIM PIA 966,566 1,537, , , BIENES Y SERVICIOS 3,830,472 7,975,299 4,712, ,263, DONACIONES Y TRANSF CORRIENTES 758, , , , OTROS GASTOS 130, , , , ADQUISICION DE ACTIVOS - corrientes 16, , , , , DONACIONES Y TRANSF DE CAPITAL 625, , ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS (INVERSIONES) 7,067,223 16,094,233 6,274, ,819, SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA 1,500,000 3,123,243 2,342, , T O T A L 19,108,999 36,090,570 18,620, ,470, De otro lado, la ejecución de gasto en la Genérica 2.1. PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES : incluye gastos relacionados al pago de remuneraciones del personal activo de la MPCH con vínculo laboral, así como otros beneficios por ejercicio efectivo del cargo y función de confianza. Asimismo comprende las

6 obligaciones de responsabilidad del empleador, Este gasto representa el 20.44% del modificado en gastos corrientes. La Genérica de Gasto 2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES : Incluye gastos relacionados al pago del Régimen de pensiones DL 20530, Pensiones por accidentes de trabajo o víctimas de terrorismo, alimentos para programas sociales como PVL, PCA y PANTBC, y otros gastos de asistencia social. Este gasto representa el 4.24% del modificado en gastos corrientes. La Genérica de Gasto 2.3 BIENES Y SERVICIOS : entre otros, incluye gastos como adquisición de combustibles y carburantes, repuestos y accesorios, papelería en general, contratación de consultorías, contratación de servicios diversos, contratación de personal bajo modalidad CAS, alquiler de maquinaria pesada para atención de emergencias, etc. Esta ejecución representa el 44.70% más del Inicial asignado (PIA) y el 30.33% del (PIM) en gastos corrientes. La Genérica de Gasto 2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS : Incluye gastos por transferencia financieras al Instituto Vial Provincial para mantenimiento Rutinario de Caminos Vecinales y a las Municipalidades de los Centros Poblados, este gasto representa el 3.33% del PIM en gastos corrientes. En cuanto a la ejecución de INVERSIONES, es decir, en ejecución de obras, se ha ejecutado por la suma de S/ , nuevos soles, representando el 36% respecto modificado (PIM) y el 88.78% respecto al inicial (PIA), detalle de las obras se encuentra en el anexo adjunto. Y, la transferencia al Gobierno Regional para el Proyecto denominado Instalación del servicio de protección de la margen derecha del Rio Toro, asociación de vivienda San Juan de Miraflores, nuevo milenio y la pradera, la merced, prov. Chanchamayo - Junín, y la transferencia al IVP para formulación de Expediente Técnico de Py. Rehabilitación de camino vecinal entre Puente Rio Colorado-CP Rio Sucre, distrito y provincia de Chanchamayo, asciende a la suma total de S/. 625, nuevo soles que representa el 3.59% del modificado de Inversiones. Finalmente, al III Trimestre del año 2013, la Municipalidad Provincial de Chanchamayo, ha ejecutado gasto total por la suma de S/. 18`620, nuevos soles, que representa el 51.59% del presupuesto modificado y el 97.44% del presupuesto inicial; Así mismo la ejecución de GASTOS CORRIENTES representa el 59.15%, INVERSIONES el 40.66% y DEUDA INTERNA el 75% del presupuesto modificado (Ver cuadro y grafico siguiente): Categoría de Gasto Ejecución Saldo GASTOS CORRIENTES 10,541,776 15,535,955 9,189, ,346, ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 7,067,223 17,431,372 7,088, ,343, SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA 1,500,000 3,123,243 2,342, , T O T A L 19,108,999 36,090,570 18,620, ,470, DEUDA INTERNA, S/. 2,342,432 GASTOS CORRIENTES S/. 9,189,584 INVERSIONES S/. 7,088,102