OFICINA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO

Transcripción

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2 OFICINA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO

3 ABOG. VÍCTOR MANUEL BENITES GARCÍA JEFE DEL SATCH R.A. Nº 863-GPCH/A Del CPC. JORGE MANUEL LEÓN VERA GERENTE DE ADMINISTRACIÓN (e) R.J. Nº del ECON. JORGE ALFREDO PRETELL GARCIA GERENTE DE OPERACIONES (e) R.J. Nº del

4 MISION: Administrar y recaudar eficaz y eficientemente los tributos municipales. Fomentar la consciencia tributaria y mejorar la percepción del servicio que ofrecemos a los contribuyentes. Optimizar los procedimientos de cobranza, atención al contribuyente y fiscalización. Capacitar permanentemente al personal de las diversas áreas según su requerimiento, fomentar su identificación con la Institución e incentivar su desempeño VISIÓN: Ser una institución líder a nivel nacional en Recaudación Tributaria Municipal con una tendencia de crecimiento sostenible. Los contribuyentes están mentalizados frente a su responsabilidad tributaria y somos reconocidos por ellos como una Institución técnica y confiable. Contamos con un sistema y procedimientos altamente efectivos que optimizan las operaciones de cada área funcional. Nuestro personal se encuentra calificado, identificado y motivado para realizar su labor eficazmente y el clima laboral y la comunicación organizacional son positivos.

5 Control Institucional JEFATURA DEL SATCH Defensoría del Contribuyente Oficina de Informática Asesoría Jurídica Planeamiento y Presupuesto Gerencia de Administración Contabilidad Tesorería y Caja Abastecimiento y Patrimonio Recursos Humanos Gerencia de Operaciones Registro y Atencion al Adm. Cobranzas Licencias y Autorizaciones Fiscalización Ejecución Coactiva Reclamos

6 1. Administrar Eficientemente los Ingresos Tributarios y no Tributarios de la MPCH 2. Mejorar La percepción de los Servicios 3. Incrementar la productividad de todas las actividades funcionales del SATCH 4. Mejorar La Gestión del SATCH 5. Mejorar el Clima Organizacional del SATCH

7 Finalidad del Informe La finalidad del presente informe, es describir la gestión de la recaudación de los ingresos Municipales tributarios y no tributarios, administrados por la Municipalidad Provincial de Chiclayo (MPCH), proporcionando un análisis exhaustivo para la toma de decisiones y comportamiento de nuestras metas. Periodicidad de la Información Para el análisis y la presentación de la información se ha tomado como intervalo de tiempo desde el 01 de Enero al 31 de Octubre del ejercicio fiscal del 2014, comparando los resultados en el mismo periodo del ejercicio fiscal Fuente de Información Para la recopilación de la información se ha tomado en cuenta los reportes de ingresos diarios proporcionado por el Departamento de Tesorería y Caja, reportes del Sistema Programa Administrativo del Satch (PAS-2014), reportes del Software de Tributario Municipal (STM).

8 Fuente: Oficina Informática y Sistemas y Dpto. Tesorería y Caja SATCH Elaboración: Oficina de Planeamiento y Presupuesto SATCH NOTA: EL STCH INICIO OPERACIONES EL 22./11/2004

9 CUADRO Nº 01 SATCH: RECAUDACION MENSUAL Y ACUMULADO 2014 Y 2013 OCTUBRE ACUMULADO ENERO - OCTUBRE ITEM VARIAC. VARIAC Nominal % Nominal % Total 4,193,045 2,019,972-2,173, ,271,076 40,473,302-4,797, Promedio 139,768 72, , ,563 Días Rec Fuente: Oficina Informática y Sistemas y Dpto. Tesorería y Caja SATCH Elaboración: Oficina de Planeamiento y Presupuesto SATCH

10 CUADRO Nº 02 SATCH: RECAUDACIÓN MENSUAL DE LOS PRINCIPALES TRIBUTOS EN NUEVOS SOLES O CTUBRE ACUMULADO ENERO - O CTUBRE TRIBUTO S VARIACIÓ N % VARIACIÓ N % Nominal Re al Distr. Nominal Re al Distr. TO TAL 4,193,045 2,019,972-2,173, ,271,076 40,473,302-4,797, Imp. Pre dial 1,054, , , ,011,769 12,179,004 1,167, Alcabala 504, , , ,676,336 3,759,156-1,917, Impue sto Ve hicular 110,990 92,293-18, ,358,487 1,544, , Limpie z a Pública 750, , , ,812,121 7,552, , Parque s y Jardine s 389, , , ,825,668 3,660, , Se re naz go 145,466 56,345-89, ,451,526 1,477,209 25, Infracci. de Tránsito 293,382 92, , ,761,501 1,841, , Me rce d C onductiva 176,741 75, , ,482,814 1,336, , O tros 1/ 767, , , ,890,853 7,120,820-2,770, % Imp. Predial Alcabala Limpieza Pública Otros Parques y Jardines Serenazgo Infracciones de Tránsito Merced Conductiva Impuesto Vehicular 30% 9% 19% 17% 9% 4% 5% 3% 4%

11 50, 00, 00 45, 00, 00 40, 00, 00 35, 00, 00 30, 00, 00 25, 00, 00 20, 00, 00 15, 00, 00 10, 00, 00 5,00,00 0 CUADRO Nº 03 SATCH: COMPORTAMIENTO DE INGRESOS PROPIOS (8% + 100%) SEGÚN RECAUDACIÓN ACUMULADA (92+8%) , AL MES DE OCTUBRE EN NUEVOS SOLES PORC. INGRESOS PROPIOS Gastos y Comisión 8% Costas 100% Recaudación Acum. INGRESOS PROPIOS Gastos y Comisión 8% Costas 100% % 42% 27,368,215 2,192,114 1,609,166 3,801, % 47% 24,951,294 1,996,081 1,738,096 3,734, % 42% 27,827,496 2,226,192 1,600,271 3,826, % 39% 30,653,140 2,452,245 1,568,021 4,020, % 44% 31,613,148 2,529,016 1,961,277 4,490, % 35% 34,326,754 2,746,041 1,511,265 4,257, % 32% 38,856,783 3,108,555 1,476,110 4,584, % 31% 44,069,427 3,525,491 1,563,628 5,089, % 36% 45,271,076 3,621,633 2,016,813 5,638, % 41% 40,473,302 3,237,819 2,269,638 5,507,457 Total AVANC. PIA SATCH % VARIACIÓN PIA SAT CH 2014 S/. 179,084 90% 60% 30% Al Mes de octubre del 2014, se tiene que de cada S/. 100 nuevos soles de ingresos propios S/. 41 es recaudado por costas y gastos. 0% Comisión 8% Gastos y Costas 100% Recau dación Acu m. NOTA: Para el respectivo análisis, no se están tomando en cuenta las devoluciones a los contribuyentes Para el 100% de gastos y costas, se incluye los ingresos por los convenios con la DRT Y DRP Fuente: Oficina Informática y Sistemas y Dpto. Tesorería y Caja SATCH Elaboración: Oficina de Planeamiento y Presupuesto SATCH

12 CUADRO Nº 04 SATCH: INGRESOS ACUMULADOS POR EL SATCH - AL MES DE OCTUBRE (En Nuevos Soles) CONCEPTO VAR % 2014/2013 TOTAL 33,897,243 29,162,590 34,718,562 38,386,198 39,608,401 41,842,267 46,926,287 54,223,925 45,271,076 40,473, % TRIBUTARIO 28,410,516 24,206,223 30,192,185 32,856,131 34,502,126 36,554,982 40,236,173 46,633,088 39,729,978 36,356, % IMPUESTOS MUNICIPALES 9,313,867 10,680,378 12,293,816 13,807,836 15,020,467 16,848,111 19,180,811 21,253,800 18,690,119 18,203, % IMPUESTO PREDIAL 6,291,584 6,659,725 8,077,418 9,370,595 9,907,982 10,317,586 10,630,460 11,782,035 11,011,769 12,179, % PATRIMONIO VEHICULAR 865,241 1,104, , ,552 1,165,526 1,410,476 1,372,522 1,518,039 1,358,487 1,544, % IMPUESTO DE ALCABALA 1,835,506 2,455,569 3,048,788 3,075,134 3,471,304 4,554,686 6,472,401 7,175,545 5,676,336 3,759, % OTROS IMPUE TRIBUT. 120, , , , , , , , , , % MULTAS TRIBUTARIAS 200, , , , , ,947 98, ,967 87,637 61, % TASAS Y DERECHOS 19,096,649 13,525,845 17,898,370 19,048,294 19,481,659 19,706,871 21,055,362 25,379,288 21,039,859 18,152, % LIMPIEZA PUBLICA 11,487,706 7,044,049 9,065,614 7,987,360 8,610,940 7,433,529 7,820,654 8,934,744 7,812,121 7,552, % PARQUES Y JARDINES 1,077, ,690 1,305,297 1,162,111 1,828,075 2,680,726 3,653,727 4,310,035 3,825,668 3,660, % SERENAZGO 636, , ,678 1,283,983 1,622,008 1,451,526 1,477, % REGISTRO CIVIL 63,097 64, , ,998 1,085,465 1,088, , , , , % TRANSITO Y TRANSPORTE 683, , ,056 3,025,583 2,221,946 2,684,242 2,139,502 3,503,752 2,833,976 1,102, % LIC. DE FUNCIONAMIENTO 495, , ,603 1,162, , ,579 1,043, , , , % ANUNCIOS Y PROPAGANDA 117, , , , , , , , , , % LIC. DE CONSTRUCCIÓN 662,001 1,061,107 1,918,586 1,526,657 1,804,019 1,470,287 1,515,277 2,179,182 1,054, , % CAMAL MUNICIPAL 217, ,329 63, , , , , , , , % OTRAS TASAS Y DERECHOS 1/ 2,962,352 1,521,622 1,630,640 1,588, ,025 1,139, ,869 1,122,243 1,110,737 1,159, % OTROS SERVICIOS 2/ 1,329,128 1,110,546 1,317,504 1,238, ,231 1,069,205 1,146,694 1,301, , , % NO TRIBUTARIO 5,486,726 4,956,368 4,526,376 5,530,067 5,106,275 5,287,286 6,690,115 7,590,837 5,541,098 4,116, % MERCED CONDUCTIVA 275,752 1,256,801 1,870,766 1,944,137 1,944,137 1,743,036 1,776,668 1,894,986 1,482,814 1,336, % INFRAC. ADMINISTRAT. INFRACC. DE TRANSITO OTROS INGRESOS 3/ 251, , , , , , , , , , % 3,071,728 2,010, ,118 1,609,281 1,936,257 2,368,197 3,145,551 4,238,352 2,761,501 1,841, % 1,887,293 1,402,806 1,219,446 1,382, , ,963 1,330,283 1,108, , , % Nota: La distribución de ingresos esta de acuerdo al clasificador de ingresos y gastos del año / Solo la recaudación de los año , se comprara mes a mes, los demás años ( ) son montos anuales. 2/ Otras tasas y derechos, se encuentran las tasas de salud, expedición de constancias y partidas 3/ Otros servicios, están considerados servicios por recreación, salud, alquileres de locales, etc. 4/ Otros ingresos, se encuentran las rentas a la propiedad, multas y sanciones Fuente: Oficina Informática y Sistemas y Dpto. Tesorería y Caja SATCH Elaboración: Oficina de Planeamiento y Presupuesto SATCH

13 En relación al PIA (Presupuesto Institucional de Apertura) de la MPCH, en lo referente a la recaudación que debe realizar el SATCH para el año 2014 fue presupuestado en S/ ,173 Nuevos soles, con respecto a la recaudación obtenida al mes de Septiembre, se registra el avance aproximado al 73.81% (-9.49% por debajo del promedio mensual de la meta anual), teniendo un margen negativo de S/ ,675 Nuevos soles aproximadamente. Fuente: Oficina Informática y Sistemas y Dpto. Tesorería y Caja SATCH Elaboración: Oficina de Planeamiento y Presupuesto SATCH