OFICINA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO

Transcripción

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2 OFICINA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO

3 LIC. NILTÓN CÉSAR MONJE SAMPÉN JEFE DEL CGT R.A. Nº MPCH/A Del C.P.C ROGER LIZANDRO SEGURA OLANO GERENTE DE ADMINISTRACIÓN (e) R.J. Nº del LIC. NILTÓN CÉSAR MONJE SAMPÉN GERENTE DE OPERACIONES (e) R.J. Nº del

4 MISION: Administrar y recaudar eficaz y eficientemente los tributos municipales. Fomentar la consciencia tributaria y mejorar la percepción del servicio que ofrecemos a los contribuyentes. Optimizar los procedimientos de cobranza, atención al contribuyente y fiscalización. Capacitar permanentemente al personal de las diversas áreas según su requerimiento, fomentar su identificación con la Institución e incentivar su desempeño VISIÓN: Ser una institución líder a nivel nacional en Recaudación Tributaria Municipal con una tendencia de crecimiento sostenible. Los contribuyentes están mentalizados frente a su responsabilidad tributaria y somos reconocidos por ellos como una Institución técnica y confiable. Contamos con un sistema y procedimientos altamente efectivos que optimizan las operaciones de cada área funcional. Nuestro personal se encuentra calificado, identificado y motivado para realizar su labor eficazmente y el clima laboral y la comunicación organizacional son positivos.

5 Órgano de Control Institucional GERENCIA GENERAL DEL CGT Oficina de Tecnológica de Información Oficina de Asesoría Jurídica Oficina General de Administración Oficina de Planeamiento y Presupuesto Unidad de Contabilidad y Finanzas Unidad Recursos Humanos Unidad Abastecimientos y Control Patrimonial Unidad de Tesorería Gerencia de Operaciones División. de Recaudación y Control de la Deuda División de Servicios al Administrado Dpto. Cobranzas Dpto. Ejecutoría Coactiva Dpto. Registro y Fiscalización Dpto. de Reclamos

6 1. Administrar Eficientemente los Ingresos Tributarios y no Tributarios de la MPCH 2. Mejorar La percepción de los Servicios 3. Incrementar la productividad de todas las actividades funcionales del CGT 4. Mejorar La Gestión del CGT 5. Mejorar el Clima Organizacional del CGT

7 Finalidad del Informe La finalidad del presente informe, es describir la gestión de la recaudación de los ingresos Municipales tributarios y no tributarios, administrados por la Municipalidad Provincial de Chiclayo (MPCH), proporcionando un análisis exhaustivo para la toma de decisiones y comportamiento de nuestras metas. Periodicidad de la Información Para el análisis y la presentación de la información se ha tomado como intervalo de tiempo desde el 01 de Enero al 31 de mayo del ejercicio fiscal del 2015, comparando los resultados en el mismo periodo del ejercicio fiscal Fuente de Información Para la recopilación de la información se ha tomado en cuenta los reportes de ingresos diarios proporcionado por el Departamento de Tesorería y Caja, reportes del Sistema Programa Administrativo del CGT (PAS-2015), reportes del Software de Tributario Municipal (STM).

8 Fuente: Oficina Informática y Sistemas y Dpto. Tesorería y Caja CGT Elaboración: Oficina de Planeamiento y Presupuesto CGT NOTA: EL STCH INICIO OPERACIONES EL 22./11/2004

9 CUADRO Nº 01 CGT: RECAUDACION MENSUAL Y ACUMULADO 2015 Y 2014 EN NUEVOS SOLES ABRIL ACUMULADO ENERO - MAYO ITEM VARIAC. VARIAC Nominal % Nominal % Total 4,534,251 4,419, , ,244,819 22,095, ,957-1 Promedio 156, , , ,192 Días Rec Fuente: Oficina Informática y Sistemas y Dpto. Tesorería y Caja CGT Elaboración: Oficina de Planeamiento y Presupuesto CGT

10 CUADRO Nº 02 CGT: RECAUDACIÓN MENSUAL DE LOS PRINCIPALES TRIBUTOS EN NUEVOS SOLES MAYO ACUMULADO ENERO - MAYO TRIBUTO S VARIACIÓ N % VARIACIÓ N % Nominal Re al Distr. Nominal Re al Distr. TO TAL 4,534,251 4,419, , ,244,819 22,095, , Imp. Pre dial 1,728,654 1,633,221-95, ,890,189 6,810,107-80, Alcabala 334, , , ,181,232 2,333, , Impue sto Ve hicular 214, ,253-88, , , , Limpie z a Pública 717, , , ,253,552 4,108, , Parque s y Jardine s 371, , , ,045,051 1,887, , Se re naz go 144, ,819-39, , ,998-62, Infracci. de Tránsito 216, ,778 3, , ,326 45, Me rce d Conductiva 135, ,104 69, , ,378 66, O tros 1/ 671, , , ,654,290 3,819, , APORTACI ÓN DE ARBITRIOS 31% Imp. Predial Alcabala Impuesto Vehicular Limpieza Pública Parques y Jardines Serenazgo Infracci. de Trá nsito Merced Conductiva Otros 1/ 31% 11% 3% 19% 9% 3% 4% 4% 17%

11 30, 00, 00 25, 00, 00 20, 00, 00 15, 00, 00 10, 00, 00 5,00,00 0 CUADRO Nº 03 CGT: COMPORTAMIENTO DE INGRESOS PROPIOS (8% + 100%) SEGÚN RECAUDACIÓN ACUMULADA (92+8%) , AL DEL MES DE MAYO EN NUEVOS SOLES PORC. INGRESOS PROPIOS Comisión 8% Gastos y Costas 100% Recaudación Acu. S/. Comisión 8% INGRESOS PROPIOS Gastos y Costas 100% Total % 43% 14,081,769 1,129, ,825 1,988, % 50% 13,909,200 1,112,713 1,110,445 2,223, % 44% 14,889,558 1,191, ,655 2,129, % 42% 15,676,626 1,254, ,145 2,150, % 44% 16,468,131 1,317,417 1,039,286 2,356, % 36% 17,945,716 1,435, ,620 2,228, % 34% 20,696,320 1,655, ,813 2,510, % 31% 23,755,938 1,900, ,100 2,737, % 32% 24,096,396 1,927, ,375 2,851, % 37% 22,244,819 1,779,547 1,057,893 2,837, % 32% 22,095,861 1,767, ,305 2,587,943 AVANC. PIA CGTCH 2015 FALTA PARA LLEGAR A LA -S/. 442,423 OPTIMO 41.67% AVANCE PROMEDIO MET A -S/. 312, % META AVANCE PIA CGT S/. 249,497 90% 60% 30% Al mes de mayo, se tiene que de cada S/.100 nuevos soles de ingresos propios S/ es recaudado por costas y gastos. 0% Comisión 8% Gastos y Costas 100% Recaudación Acu. S/. NOTA: Para el respectivo análisis, no se están tomando en cuenta las devoluciones a los contribuyentes Para el 100% de gastos y costas, se incluye los ingresos por los convenios con la DRT Y DRP Fuente: Oficina Informática y Sistemas y Dpto. Tesorería y Caja CGT Elaboración: Oficina de Planeamiento y Presupuesto CGT

12 CUADRO Nº 04 CGT: INGRESOS ACUMULADOS AL MES DE MAYO (En Nuevos Soles) CONCEPTO VAR % 2015/2014 TOTAL 33,897,243 29,162,590 34,718,562 38,386,198 39,608,401 41,842,267 46,926,287 54,223,925 55,700,090 22,244,819 22,095, % TRIBUTARIO 28,410,516 24,206,223 30,192,185 32,856,131 34,502,126 36,554,982 40,236,173 46,633,088 49,036,165 20,152,383 19,624, % IMPUESTOS MUNICIPALES 9,313,867 10,680,378 12,293,816 13,807,836 15,020,467 16,848,111 19,180,811 21,253,800 23,748,086 10,203,564 10,197, % IMPUESTO PREDIAL 6,291,584 6,659,725 8,077,418 9,370,595 9,907,982 10,317,586 10,630,460 11,782,035 14,019,580 6,890,189 6,810, % PATRIMONIO VEHICULAR 865,241 1,104, , ,552 1,165,526 1,410,476 1,372,522 1,518,039 1,641, , , % IMPUESTO DE ALCABALA 1,835,506 2,455,569 3,048,788 3,075,134 3,471,304 4,554,686 6,472,401 7,175,545 7,265,086 2,181,232 2,333, % OTROS IMPUE TRIBUT. 120, , , , , , , , , , , % MULTAS TRIBUTARIAS 200, , , , , ,947 98, ,967 92,563 38,924 57, % # DIV/0! TASAS Y DERECHOS 19,096,649 13,525,845 17,898,370 19,048,294 19,481,659 19,706,871 21,055,362 25,379,288 25,288,078 9,948,820 9,427, % LIMPIEZA PUBLICA 11,487,706 7,044,049 9,065,614 7,987,360 8,610,940 7,433,529 7,820,654 8,934,744 9,474,143 4,253,552 4,108, % PARQUES Y JARDINES 1,077, ,690 1,305,297 1,162,111 1,828,075 2,680,726 3,653,727 4,310,035 4,705,366 2,045,051 1,887, % SERENAZGO 636, , ,678 1,283,983 1,622,008 1,841, , , % REGISTRO CIVIL 63,097 64, , ,998 1,085,465 1,088, , ,426 1,103, , , % TRANSITO Y TRANSPORTE 683, , ,056 3,025,583 2,221,946 2,684,242 2,139,502 3,503,752 3,176, , , % LIC. DE FUNCIONAMIENTO 495, , ,603 1,162, , ,579 1,043, , , , , % ANUNCIOS Y PROPAGANDA 117, , , , , , , , , , , % LIC. DE CONSTRUCCIÓN 662,001 1,061,107 1,918,586 1,526,657 1,804,019 1,470,287 1,515,277 2,179,182 1,277, ,803 45, % CAMAL MUNICIPAL 217, ,329 63, , , , , , , ,788 95, % OTRAS TASAS Y DERECHOS 1/ 2,962,352 1,521,622 1,630,640 1,588, ,025 1,139, ,869 1,122,243 1,321, , , % OTROS SERVICIOS 2/ 1,329,128 1,110,546 1,317,504 1,238, ,231 1,069,205 1,146,694 1,301,904 1,032, , , % NO TRIBUTARIO 5,486,726 4,956,368 4,526,376 5,530,067 5,106,275 5,287,286 6,690,115 7,590,837 6,663,926 2,092,435 2,470, % # DIV/0! MERCED CONDUCTIVA 275,752 1,256,801 1,870,766 1,944,137 1,944,137 1,743,036 1,776,668 1,894,986 1,833, , , % INFRAC. ADMINISTRAT. INFRACC. DE TRANSITO OTROS INGRESOS 3/ 251, , , , , , , , , , , % 3,071,728 2,010, ,118 1,609,281 1,936,257 2,368,197 3,145,551 4,238,352 3,241, , , % 1,887,293 1,402,806 1,219,446 1,382, , ,963 1,330,283 1,108,324 1,147, , , % Nota: La distribución de ingresos esta de acuerdo al clasificador de ingresos y gastos del año / Solo la recaudación de los año , se comprara mes a mes los demás años ( ) son montos anuales. 2/ Otras tasas y derechos, se encuentran las tasas de salud, expedición de constancias y partidas 3/ Otros servicios, están considerados servicios por recreación, salud, alquileres de locales, etc. Fuente: Oficina Informática y Sistemas y Dpto. Tesorería y Caja CGT 4/ Otros Elaboración: ingresos, se Oficina encuentran de Planeamiento las rentas a propiedad, y Presupuesto multas CGT y sanciones

13 En relación al PIA (Presupuesto Institucional de Apertura) de la MPCH, en lo referente a la recaudación que debe realizar el CGT para el año 2015 fue presupuestado en S/ ,171 Nuevos soles, con respecto a la recaudación obtenida al mes de mayo, se registra el avance aproximado al 37.03% (-4.64% por debajo del promedio mensual de la meta anual), teniendo un margen negativo de S/ ,626 Nuevos soles aproximadamente. Fuente: Oficina Informática y Sistemas y Dpto. Tesorería y Caja CGT Elaboración: Oficina de Planeamiento y Presupuesto CGT