Informe 340 (España)

Transcripción

1 Microsoft Dynamics AX Informe 340 (España) Notas del producto Fecha: enero de 2009

2 Tabla de contenido Introducción... 3 Acerca del Informe Configuración básica... 3 Entradas incluidas en el Informe Generar un libro de impuestos españoles y exportar el archivo ASCII del Informe Formato del archivo... 6 Validar el formato de archivo y presentar el archivo del Informe 340 a las autoridades fiscales... 7 Formulario relativo a esta función... 8 Formularios modificados por esta función INFORME ESPAÑA

3 Introducción El Informe 340 es un nuevo informe que acabará sustituyendo a los dos informes en vigor (Libros de impuestos de facturas de Compra-Venta) que las empresas españolas presentan actualmente en copia impresa a las autoridades fiscales españolas. Aunque el Informe 340 sustituirá a los Libros de impuestos de facturas de Compra-Venta, estos informes no se eliminarán de AX, de modo que las empresas podrán presentar el Informe 340 o los libros de impuestos de facturas correspondientes a las autoridades fiscales. En estas notas del producto se proporciona la siguiente información sobre el Informe 340: Configuración básica Requisitos legales Formato del archivo Tipos de datos Proceso de desarrollo Validación Formularios utilizados para generar el informe Acerca del Informe 340 Actualmente, las empresas españolas presentan los Libros impuestos de facturas de Compra-Venta a las autoridades fiscales españolas en formato impreso. El Informe 340 es un nuevo informe que acabará reemplazando este procedimiento. El nuevo informe podrá cargarse en el sitio Web de la autoridad fiscal o presentarse mediante un paquete de software que la autoridad fiscal pondrá a disposición de las empresas de forma totalmente gratuita. El Informe 340 incluirá información sobre las facturas y los impuestos correspondientes a las facturas que la empresa haya emitido o recibido durante un período específico. El Informe 340 deberá presentarse a las autoridades fiscales durante los 20 primeros días del mes o del trimestre, dependiendo del tamaño de la empresa. El primer informe deberá presentarse en febrero de 2009 y deberá incluir los registros correspondientes al mes de enero. Configuración básica 1. Haga clic en Administración > Configurar > Sistema > Configuración para abrir el formulario Configuración. 2. En Funciones específicas de países/regiones, seleccione la clave de configuración de España. 3. En Múltiples países/regiones, seleccione la clave Factura rectificativa. Entradas incluidas en el Informe 340 El Informe 340 incluye las siguientes entradas: 3 INFORME ESPAÑA

4 Entradas de ventas: entradas de las líneas del informe correspondientes a las facturas de ventas y de proyectos. Estos registros corresponden a las facturas emitidas del Tipo 2. Abonos de ventas (facturas rectificativas): entradas de las líneas del informe correspondientes a las facturas rectificativas. Entradas de compras: entradas de las líneas del informe correspondientes a las facturas de compra. Estos registros corresponden a las facturas recibidas del Tipo 2. Abonos de compras: entradas de las líneas del informe correspondientes a las facturas rectificativas. Autofacturas y autoabonos: entradas de las líneas de informes de impuestos correspondientes a las autofacturas y a los autoabonos, que se crean cuando el proveedor de los bienes y servicios suministrados es un proveedor de la Unión Europea. Facturas que incluyen recargo de equivalencia. El recargo de equivalencia es un tipo impositivo español. Facturas que incluyen un porcentaje diferente de impuestos o un porcentaje de recargo de equivalencia: entradas de facturas de compra-venta que incluyen más de un porcentaje de impuestos o de recargo de equivalencia. Generar un libro de impuestos españoles y exportar el archivo ASCII del Informe Haga clic en Contabilidad general > Configurar > Impuestos > Externo > Libros de impuestos españoles. 2. En el campo Libro de impuestos y en los campos de Descripción, escriba el nombre y la descripción del libro de impuestos de facturas de compra-venta. 3. En el campo Tipo de libro, seleccione el tipo de libro de impuestos entre las siguientes opciones: Impuestos soportados Impuestos repercutidos Todos los libros Nota: la opción Todos los libros creará un libro que contendrá tanto las entradas de los impuestos soportados como las de los impuestos repercutidos. 4. En el campo Código de secuencia numérica, seleccione un código de secuencia numérica para el tipo de libro seleccionado. 5. Haga clic en la ficha Configuración. En el campo Código de impuestos, seleccione un código de impuestos. El código de impuestos seleccionado determinará las transacciones de impuestos que se incluirán en el libro de impuestos creado. 6. En el campo Código de recargo de equivalencia, seleccione el recargo de equivalencia si es necesario. El código de impuestos seleccionado determinará las transacciones de impuestos que se incluirán en el libro de impuestos creado. 7. Seleccione la casilla de verificación IVA no deducible para activar el IVA no deducible correspondiente al código de impuestos. Nota: los compradores no podrán deducir el IVA no deducible de su deuda tributaria. 4 INFORME ESPAÑA

5 8. Seleccione la casilla de verificación Inversión de sujeto pasivo para activar la inversión del sujeto pasivo correspondiente a un código de impuestos. Nota: en algunos casos, es una empresa extranjera quien suministra los bienes o servicios. La inversión del sujeto pasivo es un componente de la ley de impuestos en virtud del cual es la empresa destinataria y no la empresa extranjera quien tiene la obligación de realizar el pago del IVA que grava dichos bienes y servicios. 9. Haga clic en el botón Informes de impuestos españoles para abrir el formulario Informes de impuestos españoles. 10. Haga clic en Crear nuevo para abrir el formulario Lista de impuestos españoles. 11. En el campo Libro de impuestos, seleccione el libro de impuestos. 12. En el campo Período de liquidación, seleccione un período creado en la tabla de Períodos de liquidación de impuestos. 13. En el campo Desde fecha, seleccione la fecha de inicio del período de liquidación. 14. Seleccione la casilla de verificación Declaración sustitutiva para sustituir la declaración anterior por la nueva. 15. En el campo Número declaración anterior, escriba el número de 13 dígitos de la declaración anterior. Nota: el campo Número declaración anterior solo se puede editar si se ha seleccionado la casilla de verificación Declaración sustitutiva. 16. Haga clic en Aceptar para volver al formulario Informes de impuestos españoles. La información se recupera del formulario Lista de impuestos españoles y se transfiere al formulario Informes de impuestos españoles, incluidos los datos de los campos Período de liquidación y Desde fecha. No se pueden modificar los valores de los campos Período de liquidación y Desde fecha del formulario Informes de impuestos españoles. Nota: el campo Hasta fecha solo se muestra si el campo Período de liquidación está en blanco. Si el campo Período de liquidación contiene un valor, el campo Hasta fecha permanecerá oculto. Sin embargo, el campo Hasta fecha continuará mostrándose en la tabla. 17. En la ficha General, en el campo Tipo de presentación, seleccione el tipo de medios que se van a utilizar para exportar el archivo: Telemático: permite cargar el informe en el sitio Web de la autoridad fiscal o presentarlo mediante el software proporcionado por la autoridad fiscal. CD-R: permite enviar el informe a la autoridad fiscal en un CD-ROM. Informe Nota: seleccione Telemático o CD-R. Si selecciona Informe, aparecerá un mensaje de error. 18. Seleccione la casilla de verificación Notificado para generar el informe final. Al hacer clic en el botón Salida, los campos Fecha de presentación y Notificado por se rellenarán automáticamente con la información pertinente. 19. En el campo Persona de contacto, especifique el nombre de la persona de contacto. 20. En el campo Teléfono, especifique el número de teléfono de la persona de contacto. 5 INFORME ESPAÑA

6 21. En el campo Documento, escriba el número de cuatro dígitos del documento. Si escribe un número que contenga menos de cuatro dígitos, se agregarán ceros a la izquierda hasta crear un número de cuatro dígitos. Por ejemplo, si escribe 1, AX lo convertirá automáticamente en 0001 y lo guardará. 22. En el campo Electrónico, escriba el código electrónico de 16 dígitos. Este número lo proporcionan las autoridades fiscales y es obligatorio. 23. Haga clic en el botón Totales para abrir el formulario Totales. En el formulario, se incluye la siguiente información: Número de operaciones: el número total de ventas o cuentas por cobrar incluido en el grupo de campos Entregas y el número total de compras o cuentas por pagar incluido en el grupo de campos Adquisiciones. Importe: el total del importe de ventas o cuentas por cobrar incluido en el grupo de campos Entregas y el total del importe de compras o cuentas por pagar incluido en el grupo de campos Adquisiciones. 24. Haga clic en el botón Líneas de informes de impuestos para abrir el formulario con el mismo nombre. En el formulario, podrá ver los detalles de las transacciones de impuestos. Puede eliminar las líneas cuya información no sea necesaria en el momento de exportar el informe. 25. Haga clic en el botón Salida y seleccione una de las opciones siguientes: Imprimir Exportación al archivo ASCII Nota: si el informe de impuestos no contiene ninguna transacción, aparecerá un mensaje de error. 26. En el formulario Exportación al archivo ASCII, seleccione el archivo que va a exportar y haga clic en Aceptar. La información se recuperará del formulario Líneas de informes de impuestos. La ley de impuestos prohíbe la exportación de archivos ASCII correspondientes a los años anteriores al año No obstante, puede imprimir los registros anteriores al Formato del archivo El formato del archivo del Informe 340 cumple los requisitos reglamentarios y contiene los siguientes tipos de registros: Un registro del Tipo 1: el registro del Tipo 1 contiene información relativa a la empresa que cumplimenta el Informe 340 (el declarante). La información se recuperará de la tabla Información de la empresa y del formulario Libros de impuestos españoles. Un registro del Tipo 2 como mínimo: los registros del Tipo 2 contienen información relativa a los bienes y servicios adquiridos y vendidos durante un período específico. La información del cliente y del proveedor se recuperará de las fichas Cliente y Proveedor. Nota: si no se incluyen registros del Tipo 2, no se generará el archivo. 6 INFORME ESPAÑA

7 Validar el formato de archivo y presentar el archivo del Informe 340 a las autoridades fiscales Puede validar el formato del archivo mediante uno de los dos métodos siguientes: Puede cargar el archivo en el sitio Web de la autoridad fiscal ( Puede comprobar el archivo en una página específica del sitio. Para ello, sin embargo, necesita un certificado electrónico válido. Nota: los certificados electrónicos solo se proporcionan a los ciudadanos españoles. Puede cargar el archivo mediante el software gratuito facilitado por las autoridades. 7 INFORME ESPAÑA

8 Formulario relativo a esta función La siguiente tabla contiene información relativa al formulario que se utilizará con esta función. Nombre del formulario y localizador Totales (formulario) Contabilidad general > Configurar > Impuestos > Externo > Libros de impuestos españoles > botón Informes de impuestos españoles > botón Totales Descripción Grupo de campos Entregas Campo Número de operaciones El número total de operaciones de ventas. Campo Importe El importe total de las operaciones de ventas. Grupo de campos Adquisiciones Campo Número de operaciones El número total de operaciones de compra. Campo Importe El importe total de las operaciones de compra. Formularios modificados por esta función La siguiente tabla contiene información sobre los formularios modificados que se utilizarán con esta función. Nombre del formulario y localizador Libros de impuestos españoles (formulario) Contabilidad general > Configurar > Impuestos > Externo > Libros de impuestos españoles Descripción Campo Tipo de libro Seleccione el tipo de libro de impuestos entre las siguientes opciones: Impuestos soportados Impuestos repercutidos Todos los libros Casilla de verificación IVA no deducible Seleccione esta casilla de verificación para activar el IVA no deducible correspondiente al código de impuestos. Casilla de verificación Inversión de sujeto pasivo Seleccione esta casilla de verificación para activar la inversión del sujeto pasivo del código de impuestos. 8 INFORME ESPAÑA

9 Informes de impuestos españoles (formulario) Contabilidad general > Configurar > Impuestos > Externo > Libros de impuestos españoles > botón Informes de impuestos españoles > ficha General Grupo de campos Período de declaración Campo Período de liquidación El período de liquidación seleccionado en el formulario Lista de impuestos españoles. Campo Desde fecha La fecha de inicio del período de liquidación seleccionado en el formulario Lista de impuestos españoles. Grupo de campos Tipo de presentación Campo Tipo de presentación Seleccione el medio que se va a utilizar para exportar el archivo entre las opciones siguientes: Telemático CD-R Informe Grupo de campos Notificado Casilla de verificación Notificado Seleccione esta casilla de verificación cuando haya terminado de cumplimentar el Informe 340 y lo haya presentado a las autoridades fiscales. Nota: si se ha seleccionado la casilla de verificación Notificado, no podrán editarse las líneas de la declaración. Campo Fecha de presentación La fecha en la que se generó el informe. Campo Notificado por La identificación del usuario que generó el informe. Grupo de campos Información de contacto Campo Persona de contacto Especifique el nombre de la persona de contacto. Campo Teléfono Especifique el número de teléfono de la persona de contacto. Grupo de campos Número del documento Campo Número de documento de la declaración Escriba el número del documento para el Informe 340. Grupo de campos Correcciones Casilla de verificación Sustitución Si se ha seleccionado esta casilla de verificación en el formulario Lista de impuestos españoles se sustituirán las correcciones. Campo Número declaración anterior El número de declaración anterior. Botón Totales Abra el formulario Totales para mostrar el número de operaciones y el importe total de las operaciones de entregas y adquisiciones. Botón Salida Haga clic en este botón y seleccione una de las opciones siguientes: Exportación al archivo ASCII Imprimir 9 INFORME ESPAÑA

10 Lista de impuestos españoles (formulario) Contabilidad general > Periódico > Pago de impuestos > Informes de impuestos españoles > Crear nuevo Campo Período de liquidación Seleccione el período de liquidación en la tabla de Períodos de liquidación de impuestos. Campo Desde fecha Seleccione la fecha de inicio del período de liquidación. 10 INFORME ESPAÑA

11 Microsoft Dynamics es una línea de soluciones de negocios, integradas y flexibles, que le ayuda a tomar decisiones fundamentadas y oportunas con seguridad. El funcionamiento de Microsoft Dynamics es similar al de otros conocidos programas de Microsoft y se integra con estos para automatizar y mejorar los procesos financieros, de relaciones con los clientes y de cadena de suministro con el fin de orientar sus esfuerzos hacia el éxito del negocio. Número de teléfono gratuito en EE.UU. y Canadá: En el resto del mundo La información contenida en este documento representa la visión actual de Microsoft Corporation respecto a los temas tratados en la fecha de publicación. Debido a que Microsoft debe responder a las cambiantes condiciones del mercado, no debe interpretarse como un compromiso por parte de Microsoft, y Microsoft no puede garantizar la exactitud de ninguna información presentada tras la fecha de publicación. Este documento tiene fines informativos exclusivamente. MICROSOFT NO OFRECE GARANTÍAS, EXPRESAS, IMPLÍCITAS NI ESTATUTARIAS SOBRE LA INFORMACIÓN CONTENIDA EN ESTE DOCUMENTO. Es responsabilidad del usuario el cumplimiento de todas las leyes de copyright aplicables. Sin limitar los derechos protegidos bajo copyright, ninguna parte de este documento puede ser reproducida, almacenada o introducida en un sistema de recuperación, ni transmitida de ninguna forma ni por ningún medio, ya sea electrónico o mecánico, por fotocopia, grabación o de cualquier otra forma, para ningún propósito sin la previa autorización por escrito de Microsoft Corporation. Microsoft puede ser titular de patentes, solicitudes de patentes, marcas, copyright y otros derechos de propiedad intelectual sobre el contenido de este documento. La entrega de este documento no le otorga ninguna licencia sobre estas patentes, marcas, copyright y otros derechos de propiedad intelectual, a menos que ello se prevea en un contrato de licencia de Microsoft por escrito Microsoft Corporation. Reservados todos los derechos. Microsoft y el logotipo de Microsoft Dynamics son marcas registradas o marcas comerciales de Microsoft Corporation en EE.UU. y/o en otros países. 11 INFORME ESPAÑA