Informe Final Primer Juzgado de Letras del Trabajo de Santiago

Transcripción

1 r CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA Division de Auditoria Administrativa Area Administracion General y Defensa Nacional Informe Final Primer Juzgado de Letras del Trabajo de Santiago cseral 0 b,, (.1A(/". 1",>, $ CHILE Fecha 7 de abril de 2011 N Informe : 42/2011

2 DAA N' 592/2011 REMITE INFORME FINAL N 42. DE SOBRE EXAMEN DE CUENTAS EN EL PRIMER JUZGADO DE LETRAS DEL TRABAJO DE SANTIAGO SANTIAGO, ii Cumplo con enviar a Ud. para su conocimiento y fines pertinentes, copia del Informe Final N" 42, de 2011, con el resultado del examen practicado en el Primer Juzgado de Letras del Trabajo de Santiago Saluda atentamente a Ud 1. Pot Orden del Contraloi General MARIA ISABEL CARRIL CAF3AllERC; At)ogado Jett) Divr9,On riv Auditoria Adminisbyike AL SENOR JUEZ DEL PRIMER JUZGADO DE LETRAS DEL TRABAJO MERCED N PISO SANTIAGO J RTE. ANTrCEDFN.

3 INFORME N 42, DE 2011, SOBRE EXAMEN DE CUENTAS EFECTUADO AL PRIMER JUZGADO DE LETRAS DEL TRABAJO DE SANTIAGO. SANTIAGO, 0 7 ABR En cumplimiento del programa anual de fiscalizacion, esta Contraloria General efectuo una revision al movimiento de Ia cuenta corriente bancaria N , correspondiente al ano 2010, del Primer Juzgado de Letras del Trabajo de Santiago, abierta en el BancoEstado, Oficina Huerfanos, en la cual se administran los fondos de terceros a que se refiere el articulo 516 del C6digo Organico de Tribunales. El examen en referencia se realizo conforme a principios, normas y procedimientos de control aceptados por este Organismo Fiscalizador e incluyo pruebas selectivas de los registros y documentos, como asimismo, Ia aplicacion de otros procedimientos de control que se estimaron necesarios. realizado se exponen a continuacion. Los aspectos mas relevantes del trabajo 1.- ANTECEDENTES GENERALES La totalidad de los fondos depositados y girados por el Tribunal, durante el periodo en revision, ascendieron a la suma de $ y $ , respectivamente. 2.- CONCILIACIONES BANCARIAS To co a3 Para efectos del presente examen se considero una muestra correspondiente a los meses de enero, junio y diciembre, del alio 2010, cuyos movimientos fueron cotejados con el libro de cuenta corriente, los certificados de dep6sitos pertinentes y las correspondientes cartolas bancarias del periodo en revision, cuyo resultado se muestra en el cuadro adjunto: a) 0 z E2 co ALA SENORA o JEFE DE LA DIVISION DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA PRESENTE

4 Resumen Alio 2010 Monto $ Saldo anterior (+) Dep6sitos (+) Cheques /reintegros Subtotal f) Giros Saldo real $ (+) Cheques girados y no cobrados (+) Transferencias sin regularizacion (+) Abono Saldo banco al 31 de diciembre del ano $ corresoondiente En el examen realizado, se determin6 que el Tribunal no ha incluido como dep6sitos algunas transferencias realizadas por el Banco, por un total de $ , correspondientes a los ahos 2008 y 2009, segon se desglosa a continuaci6n: N Transferencia Fecha Monto $ /08/ /01/ /02/ /12/ TOTAL $ REVISION SALDO DE BOLETAS En el analisis selectivo efectuado a las boletas giradas en el periodo objeto de revision, examen que se efectila cotejando los certificados de dep6sito girados en el periodo, ya sean del ano o de arias anteriores, no se determinaron observaciones, comprobandose un saldo de boletas al 31 de diciembre del ano 2010, de acuerdo con el siguiente detalle: Conciliacion Saldo de Boletas Alio 2010 Monto $ Saldo anterior (-) Giros aflos anteriores Saldo actualizado (+) Saldos boletas del ano (+) Cheques Reingresados Saldo de boleta $ Saldo real $

5 CONCLUSION En merit de lo expuesto, se da por aprobado el movimiento de fondos de la cuenta corriente del Primer Juzgado de Letras del Trabajo de Santiago, correspondiente al ano No obstante lo anterior, dicho Tribunal debera regularizar, a la brevedad, las transferencias enunciadas en el punto 2 del presente informe, procedimiento que sera verificado por este Organismo de Control en la proxima revision que se efectoe a la cuenta corriente objeto de examen. Saluda atentamente a Ud., MARIA CRISTINA CALDERDN VIDAL JEFE AREA ADMINISTRACION GENERAL Y DEFENSA NACIONAL

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