CONTRALORÍA REGIONAL DEL BÍO-BÍO UNIDAD DE CONTROL EXTERNO. Juzgado de Letras y Garantía de Florida.

Transcripción

1 ~ Juzgado de Letras y Garantía de Florida Número de Informe: 1.204/ de enero de

2 ~ ~. _. CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA e 8 D/vvtr.Gt-\00,')(. ~~TRA S y L.,_, t,.,->. ; REMITE INFORME FINAL QUE INDICA. l 1 FF.B 2016 CONCEPCIÓN, o o flo iua Adjunto remito a Ud., para su conocimiento y fines pertinentes, Informe Final No 1.204, de 2015, debidamente aprobado, que contiene los resultados de la auditoría efectuada en el Juzgado de Letras y Garantía de Florida. Sobre el particular, corresponde que esa autoridad adopte las medidas pertinentes, e implemente las acciones que en cada caso se señalan, tendientes a subsanar las situaciones observadas. Aspectos que se verificarán en una próxima visita que practique en esa Entidad este Organismo de Control. Saluda atentamente a US. VET1(1fiiCf\ ORREGO AHUM.~OA CO r!tenuj 11 H LGJ O iu-\l DEL B i U 8/ O A LA SEÑORA JUEZ JUZGADO DE LETRAS Y GARANTÍA FLORIDA. O'Higgins Poniente N" 74, Concepción, fono concepción@contraloria.ci

3 REMITE INFORME FINAL QUE INDICA. CONCEPCIÓN, o o Adjunto remito a Ud., para su conocimiento y fines pertinentes, Informe Final No 1.204, de 2015, debidamente aprobado, que contiene los resultados de la auditoría efectuada en el Juzgado de Letras y Garantía de Florida. Saluda atentamente a Ud. AL SEÑOR ADMINISTRADOR DEL JUZGADO DE LETRAS Y GARANTÍA FLORIDA. O'Higgins Poniente N" 74, Concepción, fono concepción@contraloria.cl

4 INFORME FINAL No DE 2015, SOBRE EXAMEN DE CUENTA. CORRIENTE BANCARIA EFECTUADO AL JUZGADO DE LETRAS Y GARANTÍA DE FLORIDA. CONCEPCIÓN, 2 8 ENE En cumplimiento del plan anual de fiscalización de esta Contraloría Regional para el año 2015, y en uso de las facultades que la ley No , sobre Organización y Atribuciones de la Contraloría General de la República le otorga, se efectuó una revisión al movimiento de la cuenta corriente bancaria del Juzgado de Letras y Garantía de Florida, por el período comprendido entre el1 de enero y el 31 de diciembre de El examen en referencia se realizó conforme a principios, normas y procedimientos de control aceptados por este Organismo Contralor e incluyó pruebas selectivas de los registros y documentos, como asimismo, la aplicación de otros procedimientos de control que se estimaron necesarios. ejecutado se exponen a continuación: Los aspectos más relevantes del trabajo l. ANTECEDENTES GENERALES Para la administración de los fondos del Tribunal, se encuentra abierta en el BancoEstado, oficina de Concepción, la cuenta corriente No , donde se administran los fondos de terceros, de acuerdo a lo previsto en el artículo 516 del Código Orgánico de Tribunales. Respecto del control de movimiento de fondos, el Tribunal ha implementado el sistema computacional de cuenta corriente jurisdiccional denominado SCCTE, a través del cual se registran las operaciones de ingresos y egresos. 11. ANÁLISIS DEL MOVIMIENTO DE FONDOS Del análisis efectuado a los documentos que obran en poder de ese Magistratura, boletas de depósitos, talonarios de cheques, cartolas bancarias y libro de cuentas corrientes, se verificó lo siguiente: A LA SEÑORA VERÓNICA ORREGO AHUMADA CONTRALOR REGIONAL DEL BÍO-BÍO PRESENTE. O'Higgins Poniente W 74, Concepción. Teléfono: concepcion@contraloria.cl

5 1. Ingresos El total de fondos administrados durante el período examinado alcanzó la suma de $ , del cual $ , corresponden a ingresos registrados en el período auditado y $ , al saldo inicial al 1 de enero de Se comprobó que los certificados de depósitos, se encontraban registrados en el libro de cuentas corrientes y que, en general, contenían los antecedentes requeridos, es decir, nombre del tribunal, número de cuenta corriente, monto asignado, número de rol de la causa, nombre del demandante y demandado. siguiente: Sin perjuicio de lo anterior, se determinó lo 1.1 Se constató que la boleta de depósito No , de 17 de febrero de 2014, por un monto de$, no indica el año del rol de la causa En los siguientes registros efectuados en el libro de banco, se determinaron algunas inconsistencias de datos con respecto a las boletas de depósitos, que dicen relación con su fecha. W DE BOLETA FECHA RIT MONTO OBSERVACIÓN DE DEPÓSITO /08/ Fecha según boleta: 01/08/ /08/ Fecha según boleta: 01/08/ Fuente: Sistema de Cuentas Comentes y Boletas de depos1tos ano En las boletas de depósitos detalladas en anexo adjunto, se verificó que no se especifica claramente el nombre del demandante ni del demandado. 2. Egresos Los egresos del período auditado ascendieron a la suma de $ , y su análisis consistió en cotejar la información referida a los giros registrados en el libro de cuenta corriente, con los talonarios de cheques y la respectiva correspondencia con su boleta de depósito, advirtiéndose lo siguiente: 2.1. Se observó que las resoluciones del Tribunal que aprueban la emisión de los cheques con cargo a la cuenta corriente jurisdiccional, en el período de revisión, no se encuentran formalizados con la respectiva firma de la Jueza, doña Marianne Schuck Dannemberg, con excepción de aquellas relacionadas a materias civiles. Sobre el particular, la secretaria subrogante, doña Carmen Cerna Rivera, señaló que para la tramitación de las causas relacionadas a las materias de garantía, cobranza, laboral, criminal y familia, éstas son realizadas 2 O'Higgins Poniente W 74, Concepción. Teléfono: OO. - concepcion@contraloria.cl

6 digitalmente a través del sistema habilitado por la Corporación Administrativa del Poder Judicial, las cuales son aprobadas por la Magistrada mediante un usuario y clave personal, sin contar con la firma digital avanzada. Asimismo, indica que existe prohibición de llevar registros paralelos a los proporcionados por los sistemas. Enseguida, informa que actualmente está en proyecto de la Corporación Administrativa del Poder Judicial, la implementación de la firma electrónica avanzada para las materias antes mencionadas Se verificó, que existen boletas giradas, que si bien se encuentran firmadas en el dorso, éstas no identifican el número de carnet de identidad del beneficiario o representante legal, según se muestra en el cuadro siguiente: No BOLETA DEPÓSITO No DE CHEQUE FECHA RIT MONTO$ /01/ /02/ /05/ /06/ /07/ Fuente: Boletas de depos1tos ano Respecto al talonario de cheques, se verificó la omisión del número de la boleta de depósitos contra la cual se realizó el giro y el rol interno del tribunal, RIT, de acuerdo a lo que se indica a continuación: No CHEQUE FECHA RIT MONTO GIRO$ OBSERVACIÓN no se registra el RIT no se registra el W de boleta y RIT no se registra el No de boleta y RIT no se registra el W de boleta y RIT no se registra el RIT Fuente: Talonano de cheques ano Saldos El saldo real del libro de la cuenta corriente bancaria al 31 de diciembre de 2014, ascendió a $ , sin determinarse observaciones que formular. 4. Conciliaciones bancarias La rev1s1on practicada a las conciliaciones preparadas por el Juzgado de Letras y Garantía de Florida, en el período fiscalizado, permitió comprobar que éstas se han efectuado de conformidad con las instrucciones 3 O'Higgins Poniente N" 74, Concepción. Teléfono: OO. - concepcion@contraloria.ci

7 contenidas en el Auto Acordado de la Excelentísima Corte Suprema de Justicia, de 24 de abril de SALDO DE BOLETAS DE DEPÓSITOS Se comprobó que el Juzgado de Letras y Garantía de Florida, mantiene un registro actualizado de los depósitos pendientes de girar al 31 de diciembre de 2014, el cual ascendió a la suma de $ , y es coincidente con el saldo real a igual fecha. IV. CONCLUSIONES anteriores, cabe concluir lo siguiente: De conformidad con lo expuesto en los párrafos 1. Procede que el Juzgado de Letras y Garantía de Florida, regularice las observaciones señaladas precedentemente e informe de ello a esta Contraloría Regional, en un plazo que no exceda del 11 de marzo de No obstante lo anterior, se da por aprobado el movimiento de fondos de la cuenta corriente por el período objeto de revisión. Saluda atentamente a Ud. 1 Jefe De R nt Cont.rol Extorno Subrogan te Contraloría Gencrnl de la Repúblicn Rc ~ i6n dt1l nío" Bin f' 4 O'Higgins Poniente W 74, Concepción. Teléfono: OO. - concepcion@contraloria.cl

8 ANEXO BOLETAS DE DEPÓSITOS QUE NO ESPECIFICAN CLARAMENTE EL NOMBRE DELDEMANDANTENIDELDEMANDANDO BOLETA DE DEPOSITO FECHA RIT /01/ /01/ /02/ /02/ /02/ /02/ /04/ /04/ /04/ /04/ /05/ /05/ /05/ /05/ /06/ /06/ /07/ /07/ /07/ /07/ /07/ /07/ /07/ /08/ /08/ /08/ /09/ /09/ /09/ /09/ /09/ /09/ /10/ /10/ /10/ /10/ /11/ /12/ /12/ /12/ Fuente: Boletas de depos1tos ano MONTO$ ) ~ 5 O'Higgins Poniente No 74, Concepción. Teléfono: OO. - concepcion@contraloria.cl

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