El número de concursos de acreedores cae un 23% en el primer semestre de Baremo Concursal

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1 Este documento contiene el análisis de la evolución de los concursos en España El número de concursos de acreedores cae un 23 en el primer semestre de 2016 Baremo Concursal 30/06/2016

2 Contenido Conclusiones de PwC 4 1. Evolución histórica de los concursos desde el primer semestre de Evolución del número de empresas en concurso (trimestral) 5 3. Evolución geográfica del número de concursos 7 Análisis por zona 7 Análisis por provincia 8 Análisis por Comunidad Autónoma 9 4. Evolución por tipo de procedimiento Evolución de la distribución sectorial de concursos Juzgados para la tramitación de concurso Evolución del número de concursos por tamaño de empresas 12 Número de concursos por tamaño según Activo Empleados afectados por concursos 13 El propósito de PwC es generar confianza en la sociedad y resolver problemas importantes. Somos una red de firmas presente en 157 países con más de profesionales comprometidos en ofrecer servicios de calidad en auditoría, asesoramiento fiscal y legal, consultoría y transacciones. Cuéntanos qué te preocupa y descubre cómo podemos ayudarte en PricewaterhouseCoopers, S.L. Todos los derechos reservados. PwC se refiere a PricewaterhouseCoopers, S.L., firma miembro de PricewaterhouseCoopers International Limited; cada una de las cuales es una entidad legal separada e independiente.

3 La actividad concursal registró en el primer semestre de 2016 un total de procedimientos de empresas, disminuyendo un 23 con respecto a los concursos registrados en el mismo periodo del año anterior. Incluyendo concursos de personas físicas, se produjeron un total de procedimientos concursales. En lo que a las empresas se refiere, en el primer semestre del año 2016 se han publicado concursos, casi un 23 menos que los procedimientos publicados en el mismo período del año 2015, en el que se publicaron un total de concursos de empresas. La reducción en el número de empresas concursadas comenzó el último trimestre de Se computan ya once trimestres consecutivos de descenso en el número de concursos. De los concursos de empresas publicados en el primer semestre de 2016, un 51 se ha registrado en las comunidades autónomas de Madrid, Cataluña y Valencia. Concursos de empresas publicados en el primer semestre de 2016 Galicia 160 Extremadura 19 Madrid 272 Andalucía 190 País Vasco 138 Navarra 29 Asturias 41 Cantabria 24 La Rioja 14 Castilla y León 86 Castilla la Mancha 50 Aragón 74 Murcia 41 Cataluña 421 Comunidad Valenciana 334 Islas Baleares 50 Islas Canarias 70 Ceuta 1 Melilla 2 > <50 Junio de 2016 Desde la Unidad Concursal de PwC, se realiza un seguimiento de los concursos de acreedores que se publican en el Boletín Oficial del Estado (en adelante BOE). Dicho seguimiento se materializa en la elaboración y actualización de una base de datos donde se recoge información relativa a los concursos de acreedores publicados. Adicionalmente, se incluyen datos financieros que contienen información pública y sobre cuya base se elabora una estadística. Página 3 de 14

4 Conclusiones de PwC Nuestro baremo concursal incluye un análisis de los concursos publicados en el BOE hasta el primer semestre de 2016 y de los datos de los concursos publicados anualmente desde la entrada en vigor de la Ley Concursal 22/2003 en septiembre de Enrique Bujidos, Socio Responsable del Departamento de Reestructuraciones de PwC y vocal del Registro de Actuaciones Judiciales del Instituto de Censores Jurados de Cuentas de España opina con respecto al número de concursos publicados durante el primer semestre de Los concursos de empresas publicados en el primer semestre de 2016 representan una caída del 23 con respecto a los concursos registrados en el mismo período de Incluyendo concursos de personas físicas, se han declarado un total de procedimientos concursales. El número de concursos publicados en el primer semestre de 2016 ha disminuido, pasando de un total de empresas durante el primer semestre de 2015, a en este primer semestre de Las cifras hasta el primer semestre de 2016 continúan evidenciando el cambio de tendencia que se observa desde el último trimestre de 2013, descendiendo los concursos registrados once trimestres consecutivos. Las cifras de este primer semestre de 2016 se asemejan a las cifras experimentadas en 2009 y muy lejos ya de los casi concursos registrados en el primer semestre de Por zonas geográficas, el Mediterráneo y el Centro de España son desde 2011 las zonas más activas en concursos publicados. Sólo las provincias de Barcelona, Madrid y Valencia registran alrededor del 41 de los concursos publicados en el primer semestre de En este periodo, las Comunidades Autónomas que más han descendido en actividad concursal son Cataluña (de 520 a 421), Comunidad Madrid (de 419 a 272), Comunidad Valenciana (de 390 a 334), Andalucía (de 282 a 190), Galicia (de 170 a 160) y País Vasco (de 178 a 138). Los sectores que han tenido mayor peso en la actividad concursal total producida en España durante este semestre han sido los sectores de la construcción, servicios e inmobiliario, que representan el 59 del total. El número de concursos publicados de empresas inmobiliarias ha descendido en un 35 en este primer semestre de 2016, respecto al mismo periodo del año anterior, lo que supone en términos absolutos 157 concursos menos. El sector inmobiliario, junto con el sector de la construcción, representan un 31 del total de concursos registrados en este periodo. El peso del sector inmobiliario experimenta una disminución de 2 p.p respecto al mismo periodo del año anterior situándose en torno al 15 sobre el total de concursos, mientras que el sector servicios gana peso porcentual respecto al mismo periodo del año anterior incrementando en 3 p.p, representando un 28 sobre el total de concursos. Es destacable que en este primer semestre de 2016, el tamaño medio del activo de las empresas concursadas se ha reducido hasta 3,9 millones de euros, registrando una disminución de un 8 con respecto a la cifra registrada en el mismo periodo de 2015, lo que implica que la actividad concursal continúa concentrándose en empresas de menor tamaño. El tamaño de las empresas concursadas cada vez es más pequeño. Sólo 91 de las compañías concursadas tenían un tamaño de activo superior a 10 millones de euros (5 de los casos). Página 4 de 14

5 1. Evolución histórica de los concursos desde el segundo semestre de Durante el primer semestre de 2016 se han publicado un total de concursos (incluyendo tanto personas jurídicas como físicas). Número de concursos por trimeste PJ PF 2004 PJ PF 2005 PJ PF 2006 PJ PF 2007 PJ PF PJ PF PJ PF 1T T T T T T T T PJ PF 2011 PJ PF PJ PF 2014 PJ PF 2012 PJ PF 2015 PJ PF n.d n.d n.d n.d n.d n.d (PF=Personas Físicas; PJ=Personas Jurídicas) Fuente: BOE 2010 La evolución histórica de los concursos de personas jurídicas y personas físicas publicados desde 2004 hasta el tercer trimestre de 2013 muestra una tendencia claramente creciente. Esta tendencia ha cambiado desde el último trimestre de 2013, registrando continuas reducciones trimestre a trimestre. 2. Evolución del número de empresas en concurso (semestral) La evolución semestral de los datos en cuanto al número de empresas en concurso publicados desde 2010 hasta el primer semestre de 2016 ha sido la siguiente: Evolución semestral del número de empresas concursadas Semestre º semestre (27 ) (26) (23) 2º semestre (20) (25) (25) n.d n.a (26) (26) n.a Página 5 de 14

6 A continuación el gráfico muestra la evolución semestral del número de empresas concursadas en España desde 2011: Evolución semestral del número de empresas en concurso S S S S S Fuente: BOE Durante el primer semestre de 2016, se mantiene la tendencia decreciente del número de los concursos registrados en los seis últimos semestres. La evolución mensual del número de concursos de empresas en el primer semestre de 2016 respecto al mismo periodo de 2015 se detalla a continuación: Concursos 1º semestre de Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio 1º Semestre Concursos 1º semestre de (19) 2 95 (17) 4 21 (27) (28) (20) (27) (23) Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio 1º Semestre Fuente: BOE Disminución respecto al primer semestre de Página 6 de 14

7 3. Evolución geográfica del número de concursos Análisis por zona En la siguiente tabla se muestra la evolución del número de concursos publicados por zonas geográficas de 2011 hasta el primer semestre de 2016: Evolución del número de concursos por zonas Zona La distribución geográfica a nivel nacional continúa siendo bastante estable, sin existir grandes variaciones en el reparto geográfico para los periodos de referencia. La zona Mediterráneo (que abarca las comunidades autónomas de Cataluña, Comunidad Valenciana, Baleares y Murcia) sigue a la cabeza con la mayor concentración concursal (42 del total). En segundo lugar están las zonas Centro y Norte cuyo peso respecto al total representa un 21 y 24 respectivamente, en este primer semestre en la zona Centro se observa un mayor descenso de la actividad concursal en un (33) con la publicación, en términos absolutos, de 427 concursos frente a los 635 del mismo período del año anterior. La zona Norte gana 2 puntos porcentuales en el reparto de concursos respecto al mismo periodo de Por último, se encuentra la zona Sur (Andalucía, Canarias, Ceuta y Melilla) con un peso de sólo el 13 de los concursos registrados en este primer semestre de Uds. Centro (33) (208) Internacional n.a - Mediterráneo (20) (21 3) Norte (1 8) (1 02) Sur (23) (7 9) (23) (602) Página 7 de 14

8 Análisis por provincia Provincia Desde 2011 y hasta este primer semestre de 2016, la actividad concursal ha estado muy concentrada en determinadas provincias. Sólo Barcelona, Madrid y Valencia suponen actualmente el 40 de los concursos publicados en el primer semestre, tendencia que se viene manteniendo desde Uds. Álav a (5 0) (1 6) Albacete (3 1 ) (5) Alicante Almería (3 5 ) (7 ) Asturias (7 ) (3) Av ila Badajoz (4 8 ) (1 0) Barcelona (1 3) (56) Burgos Cáceres (3 3 ) (4) Cádiz (1 8 ) (8) Cantabria Castellón Ceuta n.a 1 Ciudad Real (8 0) (24) Córdoba (47 ) (7 ) Cuenca (3 8 ) (3) Gerona (3 8 ) (21 ) Granada (5 5 ) (1 7 ) Guadalajara Guipúzcoa Huelv a (6 4 ) (1 4) Huesca Internacional n.a - Islas Baleares (3 4 ) (26) Jaén (7 1 ) (1 2) La Coruña (1 4 ) (1 1 ) La Rioja (2 2 ) (4) Las Palmas (6 ) (2) León (2 9 ) (4) Lérida (6 4 ) (7 ) Lugo Madrid (35) (1 47 ) Málaga (4 3 ) (23) Melilla Murcia (4 4 ) (32) Nav arra (3 3 ) (1 4) Orense (5 ) (1 ) Palencia (7 1 ) (1 0) Pontev edra Salamanca n.a 1 Santa Cruz de Tenerife Segov ia (5 5 ) (6) Sev illa (5 ) (4) Soria (5 7 ) (4) Tarragona (3 9 ) (1 5) Teruel (2 7 ) (3) Toledo (2 4 ) (5) Valencia (29) (7 8) Valladolid Vizcay a (2 2 ) (24) Zamora Zaragoza (3 9 ) (37 ) (23) (602) La suma de los concursos publicados en este primer semestre de 2016, en las diez provincias españolas con mayor actividad concursal (las tres ya citadas, Zaragoza, Vizcaya, Sevilla, Castellón, lacoruña, Alicante e Islas Baleares) asciende al 63. Página 8 de 14

9 Análisis por Comunidad Autónoma En la siguiente tabla se muestra la distribución de los concursos publicados por Comunidades Autónomas: CCAA T T 2016 Uds. Andalucia (33) (92) Aragón (34) (38) Baleares (34) (26) Canarias Cantabria Castilla la Mancha (42) (36) Castilla Leon (1 1 ) (1 1 ) Cataluña (1 9) (99) Ceuta n.a 1 Comunidad de Madrid (35) (1 47 ) Comunidad Valenciana (1 4) (56) Extremadura (42) (1 4) Galicia (6) (1 0) Internacional n.a - La Rioja (22) (4) Melilla Nav arra (33) (1 4) Pais Vasco (22) (40) Principado de Asturias (7 ) (3) Región de Murcia (44) (32) (23) (602) Cataluña, la Comunidad de Madrid y la Comunidad Valenciana son las comunidades con mayor actividad concursal y suponen un 51 del total de concursos publicados en este primer semestre de 2016 (21, 13 y 17 respectivamente). Les siguen de cerca Andalucía con un 9, Galicia con un 8 y País Vasco con un 7 de los concursos publicados. En este primer semestre del año, Canarias y Cantabria son las Comunidades autónomas donde los concursos de acreedores crecieron, con aumentos del 21 y 41 respectivamente en comparación con el mismo periodo del año anterior. Mientras que la Comunidad autónoma de Madrid es quien ha experimentado el descenso más llamativo en el número de concursos en este primer semestre. Página 9 de 14

10 4. Evolución por tipo de procedimiento Evolución por tipo de procedimiento Tipo de concurso En lo referente al tipo de procedimiento, durante el primer semestre de 2016 el 89 de los concursos de personas jurídicas fueron voluntarios y sólo un 11 necesarios, que prácticamente se duplican en porcentaje sobre el total de concursos. En términos absolutos, el número de concursos voluntarios publicados durante el primer semestre de 2016 ha sido de 673 concursos menos respecto al año anterior, lo que supone un descenso del 27 respecto al mismo periodo de 2015, y en el caso de los necesarios el aumento se ha materializado en 71 concursos más, lo que supone una subida del 48 respecto al mismo periodo de Evolución de la distribución sectorial de concursos Uds. Necesario Voluntario (2 7 ) (67 3) (23) (602) El total de concursos de empresas publicados hasta el primer semestre de 2016, clasificados por sectores de actividad, se desglosa en la siguiente tabla: Evolución de la distribución sectorial de concursos Sector En este primer semestre de 2016, el sector servicios y la distribución y el comercio ganan peso porcentual sobre el total de concursos, pasando de un 43 en el primer semestre de 2015, a un 48 en este semestre. Los sectores de construcción e inmobiliario representan el 31 del total de concursos publicados (16 y 15 sobre el total, respectivamente). En este primer semestre el número de los concursos en estos dos sectores ha descendido conjuntamente en un 32 respecto al mismo periodo de Estos sectores de actividad recogen dos terceras partes de la reducción de actividad concursal respecto del de En este semestre el sector sanidad experimenta un ligero aumento de los concursos en un 12 respecto al mismo periodo del año anterior Uds. 01. Automoción (4 0) (31 ) 02. Industrial (1 4 ) (30) 03. Agrícola/Primario (3 6 ) (20) 04. Alimentación (43) (20) 05. Construcción (3 0) (1 38) 06. Financiero (5 ) (1 ) 07. Inmobiliario (3 5 ) (1 57 ) 09. Sanidad Serv icios (1 5 ) (98) 1 1. Textil (4 3 ) (20) 1 2. Distribución/Comercio (1 3 ) (61 ) 1 3. Transporte (3 7 ) (34) 1 4. Otros (23) (602) Página 10 de 14

11 6. Juzgados para la tramitación de concurso Con respecto a los Juzgados que tramitaron los concursos publicados durante el primer semestre de 2016, las cifras apuntan que el 7 ha sido tramitado a través de Jugados de Primera Instancia con competencias en materia mercantil mientras que casi el 93 fue tramitado en Juzgados de lo Mercantil, lo que supone un incremento de concursos en tramitación de los Juzgados mercantiles frente a los de Primera Instancia. Número de concursos según Juzgado de Tramitación ª Instancia Mercantil Internacional 1T T 2016 Fuente: BOE Página 11 de 14

12 7. Evolución del número de concursos por tamaño de empresas Número de concursos por tamaño según Activo En cuanto al tamaño de las empresas concursadas (según volumen de activo), el total de concursos publicados en el periodo que va desde 2012 al primer semestre de 2016 ha sido la siguiente: Evolución del número de concursos por tamaño de empresas Tamaño (según activo) La mayoría de las empresas concursadas en este primer semestre de 2016, concretamente el 63 del total, cuentan con un activo inferior a 2 millones de euros. El peso del resto de empresas con un activo mayor a 2 millones de euros disminuye ligeramente en peso porcentual, respecto al mismo periodo del año anterior. Se observa un aumento de las empresas con un activo entre 30 y 50 millones de euros en este semestre respecto al mismo periodo del año anterior, representando en términos absolutos en 1 concurso más de empresas de mayor tamaño. El promedio de valor del activo de las empresas cuyo concurso se ha publicado en este primer semestre de 2016, disminuye ligeramente con respecto al mismo periodo del año anterior, pasando de 3,9 millones en el 2015 a 3,6 millones en 2016, es decir, una disminución de 0,3 millones en valores absolutos, lo que supone una disminución del 8 en el tamaño promedio del activo Uds. <2M (22) (364) 2-5M (26) (87 ) 5-10M (50) (80) 10-30M (37 ) (53) > 30M-50M >50M (33) (1 0) Sin datos (3) (9) personas Jurídicas (23) (602) Promedio de valor del activo por tamaño de empresas Promedio según activo <2M (2 ) (5 ) (1 1 ) (9 ) (8 ) 2-5M (1 ) (2 ) (1 ) 5-10M (1 ) (0) (1 ) 10-30M (0) (5 ) > 30M-50M (2 ) (2 ) >50M (1 0) (1 4 ) (4 ) (20) personas Jurídicas (5) (32) (22) (8) Página 12 de 14

13 8. Empleados afectados por concursos Como se observa en los siguientes gráficos, el mayor porcentaje de empresas afectadas son aquéllas con una plantilla de hasta 50 empleados, mientras que el menor porcentaje lo tienen aquéllas con hasta 250 empleados, que en este primer semestre de 2016 llegaría al 1 del total. T ipo de em presas concursadas en función del núm ero de em pleados en el prim er sem estre de Más de 250 Sin datos De 51 hasta 250 empleados Hasta 50 empleados T ipo de em presas concursadas en función del núm ero de em pleados en el prim er sem estre de Más de 250 Sin datos De 51 hasta 250 empleados Hasta 50 empleados Fuente: BOE Nº trabajadores en empresas concursadas Fuente: BOE Disminución respecto al primer semestre de (21) Página 13 de 14

14 El propósito de PwC es generar confianza en la sociedad y resolver problemas importantes. Somos una red de firmas presente en 157 países con más de profesionales comprometidos en ofrecer servicios de calidad en auditoría, asesoramiento fiscal y legal, consultoría y transacciones. Cuéntanos qué te preocupa y descubre cómo podemos ayudarte en PricewaterhouseCoopers, S.L. Todos los derechos reservados. PwC se refiere a PricewaterhouseCoopers, S.L., firma miembro de PricewaterhouseCoopers International Limited; cada una de las cuales es una entidad legal separada e independiente.