1. Libro registro de Facturas expedidas. Leyenda: Campo obligatorio Campo opcional Campo de Selección FORMATO LONGITUD LISTA DATOS/ AGRUPACIÓN

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1 1. Libro registro de Facturas. Leyenda: Rojo Negro Campo obligatorio Campo opcional Campo de Selección BLOQUE Cabecera Registro LR Facturas Emitidas IDVersionSii Titular Tipo Comunicación Periodo Liquidación ID Factura NombreRazón NIFRepresentante NIF Identificación de la versión del esquema utilizado para el intercambio de información Nombre-razón social del Titular del libro registro de NIF del representante del titular del libro registro NIF asociado al titular del libro registro operación(alta, modificación) (3) L19 (120) FormatoNIF(9) FormatoNIF(9) L0 Ejercicio Ejercicio Numérico(4) Periodo Periodo L1 NIF asociado al IDEmisorFactura NIF emisor de la FormatoNIF(9) a la emitida(en su caso primera del asiento resumen) ResumenFin FechaExpediciónFactura Emisor a la última cuando el Factura es un asiento resumen de Fecha de expedición de la Fecha (dd-mm-yyyy) ANEXO I-I Página: 1 / 7

2 Factura Expedida TipoFactura TipoRectificativa FacturasAgrupadas FacturasRectificadas IporteRectificación FechaOperación ClaveRegimenIVA/OTras cendencia ID Factura Agrupada IDFactura Rectificada BaseRectificada CuotaRectificada CuotaRecargoRectificado FechaExpedicionFacturaEm isor FechaExpediciónFacturaEm isor Especificación del tipo de : completa, simplificada, emitida en sustitución de simplificadas, asiento resumen o rectificativa. identifica si el tipo de rectificativa es por sustitución o por diferencia a la emitida Fecha de expedición de la a la emitida Fecha de expedición de la Base imponible de la / sustituidas Cuota repercutida o soportada de la / sustituidas Cuota recargo de equivalencia de la / sustituidas Fecha en la que se ha realizado la operación siempre que sea diferente a la fecha de expedición Clave que identificará el tipo de régimen del IVA o una operación con trascendencia tributaria (2 L2 EMI (1) L5 Fecha(dd-mmyyyy) Fecha (dd-mm-yyyy) Fecha (dd-mm-yyyy) L3.1 ANEXO I-I Página: 2 / 7

3 ClaveRegimenIva/OTrasc endenciaadicional1 ClaveRegimenIva/OTrasc endenciaadicional2 NumRegistroAutorización Importe Total ACoste DescripciónOperación DatosInmueble IporteTransmisionSujetoA IVA EmitidaPorTerCeros VariosDestinat Arios DetalleInmueble SituaciónInmueble ReferenciaCatastral Clave adicional que identificará el tipo de régimen del IVA o una operación con trascendencia tributaria Clave adicional que identificará el tipo de operación o el régimen especial con trascendencia tributaria Número de registro obtenido al enviar la autorización en materia de ción o de libros Registro Importe total de la Para grupos de IVA Descripción del objeto de la situación del inmueble Referencia catastral del inmueble Importe especifica si la ha sido emitida por un tercero. Si no se informa este campo se entenderá que tiene valor N. especifica si la sido emitida por los destinatarios. Si no se informa este campo se entenderá que tiene valor N. L3.1 L3.1 (15) (500) Numérico (1) L6 (25) (1) L10 (1) L20 ANEXO I-I Página: 3 / 7

4 Cupón Contraparte NombreRazón NIFRepresentante NIF IDOtro CódigoPaís IDType TipoDesglose DesgloseFactura Sujeta ID Exenta CausaExención especifica si la tipo R1, R5 o F4 tiene minoración de la por la concesión de cupones, bonificaciones o descuentos cuando solo se expide el original de la. Si no se informa este campo se entenderá que tiene valor N. Nombre-razón social de la contraparte de la operación (cliente) de NIF del representante de la contraparte de la operación Identificador del NIF contraparte de la operación (cliente) de Código del país asociado contraparte de la operación (cliente) de Clave para establecer el tipo de identificación en el país de residencia Número de identificación en el país de residencia causa de exención en los supuesto que aplique correspondiente a la parte Sujeta/Exenta (1) L22 (120) FormatoNIF (9) FormatoNIF (9) (ISO alpha-2 codes) L17 L4 (20) L9 ANEXO I-I Página: 4 / 7

5 DesgloseTipoOperación NoSujeta PrestaciónServicios NoExenta ImportePrArtículos 7_14_OtrosLFIVA ImporteTAIReglasLocaliz ación Sujeta Exenta TipoNoExenta NoExenta DesgloseIVA DetalleIVA CausaExención TipoNoExenta DesgloseIVA TipoImpsiti vo BaseImpo nible CuotaRep ercutida TipoRecar goequivale ncia CuotaReca rgoequival encia DetalleIVA TipoImpositivo operación sujeta y no exenta para la diferenciación de inversión de sujeto pasivo Porcentaje aplicado sobre la Base Imponible para calcular la cuota Magnitud dineraria sobre la cual se aplica un determinado tipo impositivo un determinado tipo impositivo Porcentaje asociado en función del tipo de IVA el tipo de recargo de equivalencia Importe si la sujeción es por el artículo 7, 14 otros LFIVA por operaciones no sujetas en el TAI por reglas de localización causa de la exención en los supuestos que aplique correspondiente a la parte Sujeta/Exenta operación sujeta y no exenta para la diferenciación de inversión del sujeto pasivo Porcentaje aplicado sobre la Base Imponible para calcular la cuota L7 L9 L7 ANEXO I-I Página: 5 / 7

6 Entrega NoSujeta Sujeta ImportePorArtículos7_1 4_Otros LFIVA ImporteTAIReglasLocali zación Exenta NoExenta CausaExención TipoNoExenta DesgloseIVA DetalleIVA CuotaRepercut ida TipoImpositivo CuotaRepercut ida TipoRecargoE quivalencia CuotaRecargE quivalencia Magnitud dineraria sobre la cual se aplica un determinado tipo impositivo un determinado tipo impositivo por el art.7,14, otros LFIVA por operaciones no sujetas en el TAI por reglas de localización causa de exención en los supuestos que aplique correspondiente a la parte Sujeta/Exenta operación sujeta y no exenta para la diferenciación de inversión de sujeto pasivo Porcentaje aplicado sobre la Base Imponible para calcular la cuota Magnitud dineraria sobre la cual se aplica un determinado tipo impositivo un determinado tipo impositivo Porcentaje asociado en función del tipo de IVA el tipo de recargo de equivalencia L9 L7 ANEXO I-I Página: 6 / 7

7 NoSujeta ImportePorArtículos7_1 4_Otros LFIVA Importe no sujeto por Reglas Localización por el art.7,14, otros LFIVA por operaciones no sujetas en el TAI por reglas de localización En el caso de que los sujetos pasivos acogidos al régimen especial del criterio de caja debieran incluir en los libros registro de información sobre los cobros, se deberá informar atendiendo a los siguientes campos de registro: BLOQUE Cabecera RegistroL RCobro IDVersiónSii Titular IDFactura Cobros DESCRIPCIÓN Identificación de la versión del esquema utilizado para el intercambio de información (3) L19 NombreRazón Nombre-razón social del Titular del libro de registro de (120) NIFRepresentante NIF del representante del titular del libro de registro FormatoNIF (9) NIF NIF asociado al titular del libro de registro FormatoNIF (9) IDEmisorFactura NIF Identificador del NIF del emisor de la FormatoNIF (9) a la emitida (en su caso primera del asiento resumen) ResumenFin a la última cuando el Factura es un asiento resumen de FechaExpediciónFacturaEmisor Fecha de expedición de la Fecha (dd-mm-yyyy) Fecha Fecha de realización del cobro Fecha (dd-mm-yyyy) Importe Importe cobrado Cobro Medio Medio de cobro utilizado L11 Cuenta_O_Medio Cuenta bancaria o medio de cobro utilizado (34) ANEXO I-I Página: 7 / 7