SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA DE CHICLAYO

Transcripción

1 SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA DE CHICLAYO

2 INDICES DE GESTIÓN DE LA RECAUDACIÓN AL MES DE DICIEMBRE 2011

3 RECAUDACIÓN DE LOS INGRESOS TRIBUTARIOS Y NO TRIBUTARIOS AL MES DE DICIEMBRE Oficina de Planeamiento y Presupuesto - SATCH

4 ABOG. CESAR RAUL REGALADO RODRIGUEZ JEFE DEL SATCH R.A. Nº GPCH/A Del CPC. JORGE MATALLA PERALTA GERENTE DE ADMINISTRACIÓN (e) R.J. Nº del Funcionarios de Alta Dirección ECON. JORGE ALFREDO PRETTEL GARCIA GERENTE DE OPERACIONES (e) R.J. Nº del

5 NUESTRA MISIÓN INSTITUCIONAL Administrar y recaudar eficaz y eficientemente los tributos municipales. Fomentar la consciencia tributaria y mejorar la percepción del servicio que ofrecemos. Optimizar los procedimientos de cobranza, atención al contribuyente y fiscalización. Capacitar permanentemente al personal de las diversas áreas según su requerimiento, fomentar su identificación con la Institución e incentivar su desempeño NUESTRA VISIÓN INSTITUCIONAL Somos líderes a nivel nacional en Recaudación Tributaria Municipal con una tendencia de crecimiento sostenible. Los contribuyentes están mentalizados frente a su responsabilidad tributaria y somos reconocidos por ellos como una Institución técnica y confiable. Contamos con un sistema y procedimientos altamente efectivos que optimizan las operaciones de cada área funcional. Nuestro personal se encuentra calificado, identificado y motivado para realizar su labor eficazmente y el clima laboral y la comunicación organizacional son positivos.

6 Estructura Orgánica Institucional

7 OBJETIVOS ESTRATÉGICOS POLÍTICAS INSTITUCIONALES RECAUDACIÓN AL MES DE DICIEMBRE MISIÓN VISIÓN VALORES Administrar y recaudar eficaz y eficientemente los tributos municipales. Fomentar la consciencia tributaria y mejorar la percepción del servicio que ofrecemos. Optimizar los procedimientos de cobranza, atención al contribuyente y fiscalización. Capacitar permanentemente al personal de las diversas áreas según su requerimiento, fomentar su identificación con la Institución e incentivar su desempeño Somos líderes a nivel nacional en Recaudación Tributaria Municipal con una tendencia de crecimiento sostenible. Los contribuyentes están mentalizados frente a su responsabilidad tributaria y somos reconocidos por ellos como una Institución técnica y confiable. Contamos con un sistema y procedimientos altamente efectivos que optimizan las operaciones de cada área funcional. Nuestro personal se encuentra calificado, identificado y motivado para realizar su labor eficazmente y el clima laboral y la comunicación organizacional son positivos Honestidad Responsabilidad Puntualidad Objetivos Institucionales Año Sistema de calidad 2.- Planeamiento 3.- Participación de administrados 4.- Comunicaciones y difusión 5.- Relaciones Interinstitucionales 6.- Transparencia 7.- Procesos estratégicos 8.- Informática 9.- Tercerización 10.- Personal 11.- Logística 12.- Presupuestales 13.- Seguros 14.- Uso eficiente de los bienes 15.- Ética 16.- Austeridad PERSPECTIVA FINANCIERA PERSPECTIVA CLIENTE PERSPECTIVA INTERNA PERSPECTIVA DE APRENDIZAJE Y CRECIMIENTO 1. Administrar Eficientemente los Ingresos Tributarios y No Tributarios de la MPCH 1. Mejorar la Percepción de Servicio de los Contribuyentes 2. Incrementar el numero de contribuyentes 1. Incrementar la productividad de todas las actividades funcionales del SATCH. 2. Mejorar la Gestión del SATCH 1. Mejorar el Clima Organizacional

8 Finalidad del Informe La finalidad del presente informe, es describir la gestión de la recaudación de los ingresos Municipales tributarios y no tributarios, administrados por la Municipalidad Provincial de Chiclayo (MPCH), proporcionando un análisis exhaustivo para la toma de decisiones y comportamiento de nuestras metas. Periodicidad de la Información Para el análisis y la presentación de la información se ha tomado como intervalo de tiempo desde el 01 de Enero al 31 de Diciembre del ejercicio fiscal del 2011, comparando los resultados en el mismo periodo del ejercicio fiscal Fuente de Información Para la recopilación de la información se ha tomado en cuenta los reportes de ingresos diarios proporcionado por el Departamento de Tesorería y Caja, reportes del Sistema Integral de Administración (SIGMU-2011), reportes del Software Tributario Municipal (STM).

9 CUADRO Nº 01 SATCH: RECAUDACIÓN MENSUAL EN MILES DE SOLES AÑO MES AÑO Ene 1,001 1,739 3,148 2,521 2,287 2,732 2,979 2,803 3,196 Feb 1,302 1,314 2,895 3,907 4,228 4,408 4,325 5,262 5,823 Mar 1,387 1,846 3,116 2,597 2,933 2,690 3,811 3,797 4,850 Abr 1,565 1,305 2,410 1,944 2,119 2,738 2,441 2,861 3,159 May 1,350 1,356 2,513 2,939 3,323 3,107 2,912 3,222 3,669 Jun 1,580 1,329 2,056 2,491 2,115 2,459 2,625 2,927 3,213 Jul 1,655 1,508 3,290 3,063 2,526 3,399 3,124 3,857 2,981 Ago 1,637 1,596 2,934 2,851 3,198 3,434 3,835 3,681 5,611 Sep 1,238 1,424 2,612 1,221 2,345 2,987 2,620 3,401 3,340 Oct 986 1,270 2,394 1,416 2,753 2,697 2,941 2,515 3,016 Nov 1,323 1,344 2,454 2,080 2,787 3,136 3,181 3,357 3,514 Dic 2,003 4,918 4,075 2,132 4,104 4,597 4,814 4,158 4,556 Total 17,027 20,949 33,897 29,162 34,718 38,386 39,608 41,842 46,926 Ene-Dic 17,027 20,949 33,897 29,162 34,718 38,386 39,608 41,842 46,926 Prom. (/a) 1,419 1,746 2,825 2,430 2,893 3,199 3,301 3,487 3,911 % Inc % 61.81% % 19.05% 10.57% 3.18% 5.64% 12.15% Fuente: Oficina Informática y Sistemas y Dpto. Tesorería y Caja SATCH Elaboración: Oficina de Planeamiento y Presupuesto SATCH

10 INCREM. ENE-DIC 2005V&ENE-DIC 2011: 38.44% MEDIA ACUM. A DIC : 36,269 GRAFICO Nº 01 SATCH: EVOLUCIÓN DE LA RECAUDACIÓN AL MES. DICIEMBRE EN MILES DE SOLES ,842 46, Fuente: Oficina Informática y Sistemas y Dpto. Tesorería y Caja SATCH Elaboración: Oficina de Planeamiento y Presupuesto SATCH

11 CUADRO Nº 02 SATCH: RECAUDACIÓN MENSUAL Y ACUMULADO 2010 Y 2011 EN NUEVOS SOLES ITEM DICIEMBRE ACUMULADO ENERO - DICIEMBRE VARIAC. VARIAC Nominal % Nominal % Total 4,158,194 4,555, , ,842,267 46,926,287 5,084, Promedio 138, , , ,990 Días Rec Fuente: Oficina Informática y Sistemas y Dpto. Tesorería y Caja SATCH Elaboración: Oficina de Planeamiento y Presupuesto SATCH

12 GRAFICO Nº 02 SATCH: COMPARACIÓN DE LA RECAUDACIÓN DEL MES DICIEMBRE 2011 EN RELACIÓN AL AÑO 2005, 2006, 2007, 2008, 2009 Y 2010 DIC-11 4,555, % DIC % DIC-11 4,555, % DIC-11 4,555, % DIC-11 4,555, % DIC-11 4,555, % DIC-05 4,555,550 DIC-06 DIC-07 4,103,971 DIC-08 4,596,967 DIC-09 4,814,187 DIC-10 4,158,194 4,074,781 2,132,186 Fuente: Oficina Informática y Sistemas y Dpto. Tesorería y Caja SATCH Elaboración: Oficina de Planeamiento y Presupuesto SATCH

13 GRAFICO Nº 03 SATCH: COMPARACIÓN MENSUAL Y ACUMULADA DEL MES DE DICIEMBRE 41,842,267 46,926,287 4,158,194 4,555, DICIEMBRE ACUMULADO ENERO - DICIEMBRE Fuente: Oficina Informática y Sistemas y Dpto. Tesorería y Caja SATCH Elaboración: Oficina de Planeamiento y Presupuesto ATCH

14 CUADRO Nº 03 SATCH: RECAUDACIÓN MENSUAL DE LOS PRINCIPALES TRIBUTOS AÑO EN NUEVOS SOLES TRIBUTOS DICIEMBRE ACUMULADO ENERO - DICIEMBRE VARIACIÓN % VARIACIÓN % Nominal Real Distr. Nominal Real Distr. TOTAL 4,158,194 4,555, , ,842,267 46,926,287 5,084, Imp. Predial 968, ,119 13, ,317,586 10,630, , Alcabala 258, , , ,554,686 6,472,401 1,917, Impuesto Vehicular 156, ,144 (42,255) (27) 3 1,410,476 1,372,522 (37,953) (3) 3 Limpieza Pública 956, ,987 (66,137) (7) 20 7,433,529 7,820, , Parques y Jardines 350, ,469 70, ,680,726 3,653, , Serenazgo 133, ,079 42, ,678 1,283, , Infracci. de Tránsito 222, ,432 23, ,368,197 3,145, , Merced Conductiva 198, ,107 (22,031) (11) 4 1,743,036 1,776,668 33, Otros 1/ 912, ,752 17, ,432,354 10,770, , Nota: 1/ Otros, se encuentran las tasas y derechos como de registro civil, salud, expedición de constancias y partidas, servicios de recreación, salud, alquileres de locales, rentas de a la propiedad, multas y sanciones Fuente: Oficina Informática y Sistemas y Dpto. Tesorería y Caja SATCH Elaboración: Oficina de Planeamiento y Presupuesto SATCH

15 CUADRO Nº 04 SATCH: INGRESOS ACUMULADOS POR EL SATCH. ENERO - DICIEMBRE AÑO (En Nuevos Soles) CONCEPTO AÑO 2005 AÑO 2006 AÑO 2007 AÑO 2008 AÑO 2009 AÑO 2010 AÑO 2011 VAR % TOTAL 33,897,243 29,162,590 34,718,562 38,386,198 39,608,401 41,842,267 46,926, % TRIBUTARIO 28,410,516 24,206,223 30,192,185 32,856,131 34,654,921 36,554,982 40,236, % IMPUESTOS MUNICIPALES 9,313,867 10,680,378 12,293,816 13,807,836 15,020,467 16,848,111 19,180, % IMPUESTO PREDIAL 6,291,584 6,659,725 8,077,418 9,370,595 9,907,982 10,317,586 10,630, % PATRIMONIO VEHICULAR 865,241 1,104, , ,552 1,165,526 1,410,476 1,372, % IMPUESTO DE ALCABALA 1,835,506 2,455,569 3,048,788 3,075,134 3,471,304 4,554,686 6,472, % OTROS IMPUE TRIBUT. 120, , , , , , , % MULTAS TRIBUTARIAS 200, , , , , ,947 98, % TASAS Y DERECHOS 19,096,649 13,525,845 17,898,370 19,048,294 19,634,454 19,706,871 21,055, % LIMPIEZA PUBLICA 11,487,706 7,044,049 9,065,614 7,987,360 8,610,940 7,433,529 7,820, % PARQUES Y JARDINES 1,077, ,690 1,305,297 1,162,111 1,828,075 2,680,726 3,653, % SERENAZGO 636, , ,678 1,283, % REGISTRO CIVIL 63,097 64, , ,998 1,085,465 1,088, , % TRANSITO Y TRANSPORTE 683, , ,056 3,025,583 2,221,946 2,684,242 2,139, % LIC. DE FUNCIONAMIENTO 495, , ,603 1,162, , ,579 1,043, % ANUNCIOS Y PROPAGANDA 117, , , , , , , % LIC. DE CONSTRUCCIÓN 662,001 1,061,107 1,918,586 1,526,657 1,804,019 1,470,287 1,515, % CAMAL MUNICIPAL 217, ,329 63, , , , , % OTRAS TASAS Y DERECHOS 1/ 2,962,352 1,521,622 1,630,640 1,588, ,820 1,139, , % OTROS SERVICIOS 2/ 1,329,128 1,110,546 1,317,504 1,238, ,231 1,069,205 1,146, % NO TRIBUTARIO 5,486,726 4,956,368 4,526,376 5,530,067 4,953,480 5,287,286 6,690, % MERCED CONDUCTIVA 275,752 1,256,801 1,870,766 1,944,137 1,791,342 1,743,036 1,776, % INFRAC. ADMINISTRAT. 251, , , , , , , % INFRACC. DE TRANSITO 3,071,728 2,010, ,118 1,609,281 1,936,257 2,368,197 3,145, % OTROS INGRESOS 3/ 1,887,293 1,402,806 1,219,446 1,382, , ,963 1,330, % Nota: La distribución de ingresos esta de acuerdo al clasificador de ingresos y gastos del año / Otras tasas y derechos, se encuentran las tasas de salud, expedición de constancias y partidas 2/ Otros servicios, están considerados servicios por recreación, salud, alquileres de locales, etc. 3/ Otros ingresos, se encuentran las rentas a la propiedad, multas y sanciones

16 GRAFICO Nº 04 SATCH: PARTICIPACIÓN ACUMULADA DE LOS INGRESOS AL MES DE DICIEMBRE. AÑO (En nuevos soles) 6,690, % % ,236, % % % % 83.00% Dic-10 Dic-11 Fuente: Oficina Informática y Sistemas y Dpto. Tesorería y Caja SATCH Elaboración: Oficina de Planeamiento y Presupuesto SATCH TRIBUTARIO NO TRIBUTARIO PARTICIPACION

17 COMPORTAMIENTO DE METAS En relación al PIA (Presupuesto Institucional de Apertura) para el año 2011 fue presupuestado en S/ ,598 Nuevos soles, con respecto a la recaudación acumulada hasta el mes de Diciembre del 2011, se ha logrado superar la meta en 9.57% mas de lo proyectado, es decir que se recaudó la suma de S/ ,020 Nuevos soles por encima de lo proyectado. GRAFICO Nº 05: AVANCE DE LA RECAUDACIÓN FRENTE A LA META ANUAL DEL PIA 42,828,598 46,926, % % % 2.57 (25,511,988) 32,121, ,804, PIA 2011 MPCH REC. ACUM. SATCH AÑO 2011 Fuente: Oficina Informática y Sistemas y Dpto. Tesorería y Caja SATCH Elaboración: Oficina de Planeamiento y Presupuesto SATCH

18 CUADRO Nº 05 SATCH: AVANCE DE RECAUDACIÓN PROMEDIO MENSUAL POR PARTIDAS AÑO EN NUEVOS SOLES CONCEPTO PÍA MPCH TOTAL AVAN AL PÍA PROMEDIO MENSUAL AVAN. PROM MENS TOTAL 42,828,598 46,926, % % Imp. Predial 10,632,213 10,630, % % Alcabala 3,725,041 6,472, % % Imp. Vehicul. 1,250,721 1,372, % % Imp. a la Produc. 361, , % % Multas Tributarias 146,367 98,617 67% % Venta de Otros Bienes 731, , % % Registro Civil 1,164, ,014 85% % Derechos de Salud 423, , % % Transito y Transporte 2,388,740 2,139,502 90% % Vivienda y Construcción 2,195,657 1,637,472 75% % Derechos de Industria y Comercio 207,330 59,659 29% % Licencia de Funcionamiento 897,695 1,043, % % Anuncio y Propaganda 277, ,826 85% % Merced Conduct. 1,906,063 1,776,668 93% % Derechos Administrativos 410, ,279 68% % Servicios de Educación 56,544 39,865 71% % Servicios de Salud 15,183 10,957 72% % Alquileres de Edificios e Instalaciones 144, , % % Baños Municipales 27, , % % Servicios Catastrales 2, % % Inspecciones Técnicas 6, % 0-100% Nomenclatura y Numeración de Inmuebles 23,144 19,329 84% % Reconocimiento de Carnes y Otros 259, , % % Limpieza Pública 9,240,363 7,820,654 85% % Parques y Jardín. 1,961,700 3,653, % % Serenazgo 896,370 1,283, % % Otros Interés 825,594 1,280, % % Multas Administrativas 400, , % % Infracc. de Tránsito 2,077,789 3,145, % % Sanciones 172,138 49,993 29% %

19 GRAFICO Nº 06 SATCH: DISTRIBUCIÓN DE LA RECAUDACIÓN POR TRIBUTOS. AÑO 2011 Otros 22% Imp. Predial 22% Merced Conductiva 4% Infracciones de Tránsito 7% Impuesto Vehicular 3% Serenazgo 3% Parques y Jardines 8% Limpieza Pública 17% Alcabala 14% Fuente: Oficina Informática y Sistemas y Dpto. Tesorería y Caja SATCH Elaboración: Oficina de Planeamiento y Presupuesto SATCH

20 S ATCH: COMPORTAMIENTO MENS UAL DE LA RECAUDACIÓN EN S OLES 2004 AÑO 2005 PROM. MENS = 2,824,770 AÑO 2006 PROM. MENS = 2,430,216 AÑO 2007 PROM. MENS = 2,893,213 AÑO 2008 PROM. MENS = 3`198,850 AÑO 2009 PROM. MENS =3 300,700 AÑO 2010 PROM. MENS =3 486, Diciembre 2004 Febrero 2005 Abril 2005 Junio 2005 Agosto 2005 Octubre 2005 Diciembre 2005 Febrero 2006 Abril 2006 Junio 2006 Agosto 2006 Octubre 2006 Diciembre 2006 Febrero 2007 Abril 2007 Junio 2007 Agosto 2007 Octubre 2007 Diciembre 2007 Febrero 2008 Abril 2008 Junio 2008 Agosto 2008 Octubre 2008 Diciembre 2008 Febrero 2009 Abril 2009 Junio 2009 Agosto 2009 Octubre 2009 Diciembre 2009 Febrero 2010 Abril 2010 Junio 2010 Agosto 2010 Octubre 2010 Diciembre 2010 Febrero 2011 Abril 2011 Junio 2011 Agosto 2011 Octubre 2011 Diciembre 2011 Fuente: Oficina Informática y Sistemas y Dpto. Tesorería y Caja SATCH Elaboración: Oficina de Planeamiento y Presupuesto SATCH