INFORME 4TRIMESTRAL SOBRE LA SITUACIÓN ECONÓMICA, LAS FINANZAS PÚBLICAS, LA DEUDA PÚBLICA Y LOS ACTIVOS DEL PATRIMONIO.

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1 INFORME 4TRIMESTRAL SOBRE LA SITUACIÓN ECONÓMICA, LAS FINANZAS PÚBLICAS, LA DEUDA PÚBLICA Y LOS ACTIVOS DEL PATRIMONIO FEBRERO 2014

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3 I N D I C E I.- PRESENTACIÓN II.- ENTORNO ECONÓMICO Evolución de la Economía Mundial Entorno Económico Nacional Entorno Económico Estatal III.- FINANZAS PÚBLICAS Ingreso Gasto IV.- DEUDA PÚBLICA V.- SITUACIÓN DE LOS ACTIVOS DEL PATRIMONIO ESTATAL ANEXO

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5 I.- PRESENTACIÓN

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7 EJECUTIVO DEL ESTADO /14 Hermosillo, Sonora, Febrero 14 del : AÑO DE LA SALUD MASCULINA HONORABLE CONGRESO DEL ESTADO P r e s e n t e. SEÑORES DIPUTADOS: En cumplimiento puntual de lo dispuesto por la normatividad estatal en materia de presupuesto de ingresos y egresos, contabilidad gubernamental, gasto, deuda y patrimonio del Estado y de conformidad con los principios de transparencia y rendición de cuentas que orientan las acciones de nuestra Administración, envío a ustedes los documentos que integran el Cuarto Informe Trimestral correspondiente al año 2013, mismo que da cuenta del avance de las finanzas públicas durante el período octubre - diciembre del año en curso, así como el avance en sus programas sustantivos. En su documento principal, el Informe aborda los temas correspondientes a la Situación Económica, las Finanzas Públicas, la Deuda Pública y los Activos del Patrimonio del Estado sobre los que hace referencia expresa el Artículo 22 Bis de la Ley del Presupuesto de Egresos, Contabilidad Gubernamental y Gasto Público Estatal, cuestión que complementa ya con lo igualmente dispuesto por el Decreto No. 20 del Presupuesto de Egresos del Estado en su Artículo 47 que rige para el Ejercicio Fiscal 2013.

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11 II.- ENTORNO ECONÓMICO

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13 Evolución de la Economía Mundial La actividad productiva y el comercio mundiales repuntaron en el segundo semestre de 2013; los recientes datos publicados por el Fondo Monetario Internacional sugieren que el crecimiento fue superior a lo que en el mes de octubre habían previsto sus analistas, estimándose un cierre del PIB global para todo el año de 3.0 por ciento, 0.1 puntos porcentuales por debajo del 3.1 por ciento alcanzado en Según el FMI, la demanda final en las economías avanzadas, se expandió según lo proyectado y gran parte del aumento sorpresivo del crecimiento se debió a una mayor demanda de existencias. Las condiciones financieras mejoraron durante el cuarto trimestre 2013 y no se han observado grandes cambios desde que la Reserva Federal de Estados Unidos, anunció que desde el mes de enero de 2014 comenzaría a replegar gradualmente las medidas de expansión cuantitativa. En promedio, se estima que el crecimiento de estas economías haya alcanzado una tasa anual de 2.2 por ciento, 0.9 puntos porcentuales por arriba del 1.3 por ciento de Según el FMI, el crecimiento del Producto Interno bruto de Estados Unidos, país de cuya economía depende en gran parte el desempeño de la actividad productiva de México, durante el cuarto trimestre de 2013 mostró un alza sorpresiva estimándose un avance de 2.5 por ciento, con lo que se estima cerrar todo el año con un PIB de 1.9 por ciento, 0.9 puntos porcentual menos que Por su parte, la zona del euro continuó presentando resultados favorables, con lo cual se observa que se encuentra en proceso de pasar de la recesión a la recuperación, ya que las exportaciones están contribuyendo en su mejoría. Previéndose que el crecimiento promediará -0.4 por ciento en 2013, mucho mejor que la caída de -0.7 por ciento registrada el año anterior. 2

14 En Japón, el pronóstico de crecimiento se ubicará en 1.7 por ciento, impulsado por el estímulo fiscal y la distensión monetaria que respaldarán la inversión y el consumo privado, consolidándose las exportaciones gracias a la depreciación del Yen y al repunte de la demanda externa. En las economías de mercados emergentes, el repunte de las exportaciones fue el principal impulsor de la aceleración de la actividad, en tanto que la demanda interna de estos países se mantuvo moderada en general, con la excepción de China. Como ha ocurrido durante los últimos cuatro años, en 2013 las fuentes principales del crecimiento de la producción en el mundo fueron las economías de mercados emergentes y en desarrollo, sus tasas de crecimiento se mantienen muy por encima de las tasas de las economías avanzadas, pero por debajo de los elevados niveles observados en los últimos años. Las estimaciones de cierre anualizado apuntan a que la expansión en estas economías se mantendrá en alrededor de 4.7 por ciento, 0.2 puntos por debajo del 4.9 por ciento registrado durante En las economías emergentes de Asia, el crecimiento medio del PIB real fue 6.5 por ciento. En China se proyecta que el crecimiento se ubicará en 7.7 por ciento, lo cual concuerda con los objetivos de ese país de salvaguardar la estabilidad financiera y encauzar la economía por una senda de crecimiento más equilibrada y sostenible. Por su parte, el crecimiento en la mayor parte de América Latina y el Caribe en el segundo semestre del año continuó desacelerándose, la actividad se vio frenada por el enfriamiento de inversiones en infraestructura, el retroceso en los precios de las materias primas y en algunos casos, por la aplicación de políticas más restrictivas, estimándose que el PIB cierre 2013 en alrededor de 2.6 por ciento, 0.4 puntos porcentuales menos que

15 Panorama de las Perspectivas de la Economía Mundial Variación porcentual anual Indicador Crecimiento del PIB Mundial Economías Avanzadas Estados Unidos Zona del Euro Alemania Italia España Japón Reino Unido Canadá Otras Economías Avanzadas Economías de Mercados Emergentes América Latina y el Caribe Brasil México Comunidad de Estados Independientes Europa Central y Oriental Oriente Medio y Norte de África África Subsahariana Países en Desarrollo de Asia China India Fuente: Fondo Monetario Internacional. Entorno Económico Nacional La evolución de los principales indicadores macroeconómicos señala que durante el tercer trimestre de 2013, la economía mexicana continuó mostrando poco dinamismo expandiéndose a un ritmo más moderado que el segundo trimestre, debido principalmente a la desaceleración de la demanda de Estados Unidos, a un subejercicio del gasto público del Gobierno Federal y al débil desempeño de las industrias de la construcción y la minería. 4

16 Las cifras más recientes publicadas por INEGI, indican que durante los primeros nueve meses de 2013, el PIB nacional en términos reales se incrementó 1.2 por ciento, cifra muy inferior del 3.9 por ciento obtenido al cierre de Producto Interno Bruto por Grupos de Actividades Económicas Variación porcentual real anualizada Indicador Trimestre Trimestre 9 Anual 1er. 2do. 3er. 4to. 1er. 2do. 3er. p/ meses PIB Total Actividades Primarias Actividades Secundarias Actividades Terciarias r/ Cifras revisadas a partir de la fecha que se indica. Fuente: INEGI. En su comparación anual, durante el tercer trimestre el PIB registró un crecimiento de 1.3 por ciento: el producto de las actividades primarias se elevó 1.0 por ciento por el alza mostrada en la agricultura, que refleja principalmente el aumento de la producción de cultivos como caña de azúcar, naranja, manzana, mango, trigo en grano, cebolla y frijol, entre otros. El PIB de las actividades secundarias registró una disminución de -0.6 por ciento, derivado de los descensos en dos de los cuatro sectores que las conforman: la construcción que cayó -6.9 por ciento y la minería -1.8 por ciento; en tanto que las industrias manufactureras avanzaron 2.9 por ciento y la generación, trasmisión y distribución de energía eléctrica, suministro de agua y de gas por ductos al consumidor final lo hizo en 0.9 por ciento. Al interior de las industrias manufactureras, se incrementó la producción de los subsectores de equipo de transporte; equipo de computación; comunicación, medición y de otros equipos; componentes y accesorios electrónicos; industria química; industrias metálicas básicas; maquinaria y equipo; industria alimentaria, e industria de las bebidas y del tabaco, entre otros. 5

17 Las actividades terciarias aumentaron 2.3 por ciento a tasa anual, destacando por su contribución el PIB del comercio con 4.3 por ciento; servicios inmobiliarios y de alquiler de bienes muebles e intangibles 1.5 por ciento; servicios de información en medios masivos con un avance de 5.0 por ciento; transportes, correos y almacenamiento 2.2 por ciento; servicios de apoyo a los negocios y manejo de desechos y servicios de remediación 2.8 por ciento y los servicios financieros y de seguros con 1.6 por ciento, entre otros. La Secretaría de Hacienda y Crédito Público estimó que el valor real de PIB en 2013, registró un crecimiento anual de alrededor de 1.3 por ciento que sustenta en los siguientes resultados: Durante el mes de octubre de 2013 el Indicador Global de la Actividad Económica (IGAE), tuvo un incremento anual de 1.3 por ciento. Indicador Global de la Actividad Económica Variación Porcentual Anual oct-12 nov-12 dic-12 ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 Nota: El IGAE no incluye los subsectores de aprovechamiento forestal, pesca, caza y captura, ni la totalidad de las actividades terciarias. Fuente: INEGI. 6

18 Por actividades, las primarias se elevaron 11.4 por ciento; las secundarias 0.1 por ciento y las terciarias 1.7 por ciento, respecto a igual mes de Indicador Global de la Actividad Económica a Octubre de 2013 Variación % real anualizada IGAE Actividades Primarias Actividades Secundarias Actividades Terciarias Nota: El IGAE no incluye los subsectores de aprovechamiento forestal, pesca, caza y captura, ni la totalidad de las actividades terciarias. Fuente: INEGI. Estos resultados que diagnostican el desarrollo esperado para las actividades económicas del país, también se observan en algunos indicadores de coyuntura. Durante los primeros once meses de 2013, las exportaciones totales crecieron 2.2 por ciento con respecto al mismo periodo de 2012 situándose en 348,102 millones de dólares. Las no petroleras se incrementaron a tasa de 3.9 por ciento alcanzando 302,908 millones de dólares, en tanto que las petroleras acumularon 45,194 millones de dólares, cayendo a una tasa anual de 7.8 por ciento, derivado de la disminución del volumen de exportación de 1,263 miles de barriles diarios comercializados de enero a noviembre de 2012 a 1,178 miles de barriles en igual periodo de 2013, asimismo contribuyó la disminución del precio de exportación del petróleo mexicano, que pasó de dólares por barril en 2012 a dólares por barril en

19 Balanza Comercial de México Millones de dólares 340, , , ,769 1,053 2,667 Enero-noviembre 2012 Enero-noviembre 2013 Exportaciones Importaciones Balanza El valor nominal de las importaciones de mercancías alcanzó 350,769 millones de dólares, registrando un crecimiento anualizado de 2.7 por ciento. En resumen, las cifras del comercio exterior de México al mes de noviembre de 2013 registran un déficit de 2,667 millones de dólares, derivado principalmente por la disminución del volumen de la exportación petrolera. En relación al empleo formal, el Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS), al mes de diciembre de 2013, informa que los trabajadores permanentes y eventuales urbanos afiliados a este Instituto sumaron 16,355,551 personas, lo que significó un aumento de 453,719 empleos, 2.9 por ciento más respecto a diciembre de Trabajadores Asegurados en el IMSS 14,611,629 15,202,426 15,901,832 16,355,551 13,881,281 Dic Dic Dic Dic Dic Nota: No incluye trabajadores eventuales del campo. Fuente: Instituto Mexicano del Seguro Social. 8

20 El rubro de trabajadores permanentes registró un incremento de 402,753 afiliados respecto a diciembre de 2012, mientras que el de asegurados eventuales urbanos se incrementó en 50,966 puestos laborales más. Trabajadores Permanente y Eventuales Registrados en el IMSS 12,825,828 13,266,730 13,847,599 14,250,352 1,785,801 1,935,696 2,054,233 2,105,199 Dic Dic Dic Dic Permanentes Eventuales Fuente: Instituto Mexicano del Seguro Social. Cabe destacar, que el aumento en la generación de empleo observada en el mercado laboral formal con afiliación al IMSS, prácticamente no se reflejó en la tasa de desocupación urbana agregada de 32 ciudades de la población económicamente activa, captada por la Encuesta Nacional de Ocupación y Empleo del INEGI, misma que en 2013 promedió 5.2 por ciento, lo cual es marginalmente inferior al 5.3 por ciento registrado en el año anterior. Tasa de Desocupación Urbana 32 Ciudades Serie unificada dic-12 ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13 Fuente: INEGI. 9

21 Por su parte, los precios al consumidor se mantuvieron dentro del parámetro proyectado por el Banco de México, fijado en una tasa anual de 3.0 por ciento, más o menos un punto porcentual, ya que con el aumento del mes de diciembre de 0.57 por ciento, el crecimiento de la inflación general anualizada en 2013 cerró en 4.0 por ciento. Tasa de Inflación General Anual Sep Dic Mzo Jun Sep Dic Fuente: INEGI. En 2013, el mercado de dinero registró una ligera disminución respecto a 2012, el rendimiento promedio de los Certificados de la Tesorería de la Federación a 28 días cerró en 3.8 por ciento; la Tasa de Interés Interbancaria de Equilibrio nominal a 28 días también observó el mismo comportamiento con un rendimiento promedio de 4.3 por ciento. Tasas de Interés Porcentual Nominal CETES y TIIE a 28 Días CETES TIIE Fuente: Banco de México. 10

22 El tipo de cambio bancario a la venta mostró una tendencia heterogenia con tendencia a la alza, de forma que en el mes de diciembre se cotizó en pesos por dólar, 0.50 pesos por dólar más que el nivel observado un año antes. Tipo de Cambio Bancario a la Venta Pesos por dólar 1/ Dic Mar Abr. 2013May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic /: Promedio mensual. Fuente: INEGI. Al cierre de 2013, el Índice de Precios y Cotizaciones de la Bolsa Mexicana de Valores alcanzó 42,727 puntos, 927 puntos por menos al valor observado al cierre del mismo mes del año anterior, lo que implica una pérdida acumulada de 2.2 por ciento en moneda nacional. Bolsa Mexicana de Valores Índice de Precios y Cotizaciones 40,200 43,706 40,623 42,727 37,078 Dic Jun Dic Jun Dic Fuente: INEGI. 11

23 Finalmente, un indicador con una evolución muy favorable para México, fue el de reservas internacionales netas, las cuales crecieron 13,007 millones de dólares, pasando de 163,515 millones en diciembre de 2012 a 176,522 millones de dólares al mismo mes de Saldo de la Reserva Internacional Neta Millones de pesos 142, , , , ,522 13,007 Dic Jun Dic Jun Dic Variación Neta Anual Fuente: Banco de México. Entorno Económico Estatal Producto Interno Bruto Según cifras del Indicador de la Actividad Económica Estatal (ITAEE) que elabora el INEGI, el cual ofrece en forma oportuna un panorama de la tendencia en el corto plazo de la evolución económica de las entidades federativas del país, indica que durante el tercer trimestre de 2013, la economía sonorense se desaceleró al registrar un crecimiento de 0.7 por ciento. 12

24 Para el cuarto trimestre de 2013 se estimó que la economía sonorense mejoró significativamente su desempeño, reactivándose las diversas actividades productivas de la Entidad, lo cual se refleja en el desempeño de las cifras recientes de la producción de automóviles; las ventas de las cadenas comerciales de la ANTAD; la producción minera; el dinamismo de las actividades del sector manufacturero y el incremento de los trabajadores asegurados en el Instituto Mexicano del Seguro Social, por lo que la Secretaría de Hacienda del Gobierno del Estado estima que el Producto Interno Bruto de Sonora alcanzará en 2013 una tasa de alrededor de 2.6 por ciento. Agricultura Según SAGARPA durante el 2013, la actividad agrícola tuvo una evolución poco favorable respecto a las cifras de 2012, al ser afectadas por temperaturas atípicas en el mes de febrero cerca de 13,000 hectáreas de cultivos y que finalmente se resembraron con apoyos federales y estatales. La información preliminar al cuarto trimestre registra resultados negativos; el avance de siembra y cosecha del ciclo agrícola acumuló una superficie sembrada de 588,500 hectáreas, de las cuales se han cosechado 508,500 hectáreas. Superficie Agrícola Sembrada y Cosechada Miles de hectáreas Ciclo Agrícola Variación Concepto p/ Porcentual Superficie Sembrada Superficie Cosechada p/ Cifras preliminares. Fuente: SAGARPA, Delegación Sonora, OEIDRUS. 13

25 En términos globales y únicamente para efecto de comparación, el volumen de la producción obtenida en 2013 fue de 5,446,300 toneladas de diferentes productos, 4.3 por ciento menos que lo captado en el mismo periodo de Por cultivo destaca la producción de 2,112,300 toneladas de trigo; 1,218,700 toneladas de hortalizas y 927,000 toneladas de forrajes; el volumen de las exportaciones de productos agrícolas registró una caída de 22.7 por ciento contabilizando 1,272,900 toneladas. Producción Agrícola en Sonora Miles de toneladas Concepto Ciclo Agrícola Variación p/ Porcentual Trigo 1, , Cártamo Hortalizas 1, , Maiz Vid Forrajes Alfalfa Cítricos Otros p/ Cifras preliminares. Fuente: SAGARPA, Delegación Sonora, OEIDRUS. 14

26 Asimismo, el valor de la producción del subsector agrícola en la entidad durante 2013, acumuló un monto estimado de 26,981.9 millones de pesos, que representa una disminución de 4.1 por ciento respecto al mismo periodo de Valor de la Producción Agrícola en Sonora Millones de pesos Concepto Ciclo Agrícola Variación p/ Porcentual Total 28, , Trigo 6, , Cártamo Hortalizas 6, , Maíz Vid 6, , Forrajes Alfalfa Cítricos Otros 5, , p/ Cifras preliminares. Fuente: SAGARPA, Delegación Sonora, OEIDRUS. Ganadería La producción ganadera en Sonora en 2013 evolucionó de manera positiva, con respecto a las cifras obtenidas el año anterior, el volumen de producción de este sector alcanzó 476,378 toneladas en canal, 3.9 por ciento más que lo obtenido un año antes, asimismo, la producción de leche se incrementó 0.8 por ciento cuantificando millones de litros. Comparando los resultados de la actividad ganadera con el cierre de 2012, se observa un desempeño muy positivo en el volumen de producción porcina, el cual creció en 8,431 toneladas cifra que representó 3.6 por ciento más; la de huevo para plato aumentó 8.7 por ciento; la de leche 0.8 por ciento y la carne de aves lo hizo en 0.2 por ciento. 15

27 Por su parte, la producción bovina disminuyó 0.5 por ciento cerrando con un volumen de 76,579 toneladas debido a un menor número de cabezas exportadas al vecino país del norte; los caprinos y ovinos bajaron 6.2 por ciento y la miel 20.5 por ciento. Volumen de la Producción Pecuaria Según Especie Toneladas Especie / Variación Porcentual Bovino 76,982 76, Porcino 233, , Aves 2/ 29,301 29, Caprinos y Ovinos 1,108 1, Apícola (Miel) Huevo para plato 116, , Total (Toneladas) 458, , Otros Productos Leche de Bovino-caprino (Miles de litros) 111, , Total (Miles de litros) 111, , / Cifras preliminares. 2/ Incluye pollo y carne de gallina. Fuente: SAGARPA, Delegación Sonora, OEIDRUS. Asimismo, la SAGARPA ha estimado que el valor total de la producción pecuaria al cierre de 2013, presentó un incremento anualizado de 8.9 por ciento, situándose el valor total de esta actividad económica en 14,361.0 millones de pesos, aún cuando la exportación de ganado bovino fue de 300,170 cabezas, 2.1 por ciento menos de lo obtenido en el año anterior. Valor de la Producción Pecuaria Según Especie Miles de pesos 1/ Especie / Variación Porcentual Bovino 3,551,272 3,688, Porcino 6,312,106 6,739, Aves 2/ 472, , Caprinos y Ovinos 43,456 42, Apícola (Miel) 19,667 17, Huevo para plato 2,169,740 2,741, Leche de Bovino-caprino 623, , / Cifras preliminares. 2/ Incluye pollo y carne de gallina. Fuente: SAGARPA, Delegación Sonora, OEIDRUS. Total 13,192,300 14,361,

28 Industria Manufacturera Los indicadores que miden el desempeño de la industria manufacturera en Sonora, revelan que durante los primeros once meses de 2013 registraron avances muy positivos. El valor global de los productos elaborados por esta industria, al mes de noviembre lleva un avance acumulado de 18.8 por ciento, es decir que en términos nominales y con respecto al mismo periodo de 2012, el ritmo de producción aumentó 28,667.4 millones de pesos, alcanzando un valor total de 181,064.3 millones de pesos. Valor de los Productos Elaborados por la Industria Manufacturera Miles de pesos Subsector Enero - Noviembre Variación r/p/ % Industria alimentaria 24,028,456 25,409, Industria de bebidas y del tabaco 8,518,854 8,714, Producción a base de minerales no metálicos 4,972,612 4,788, Industrias metálicas básicas 27,541,277 23,452, Fabricación de equipo de transporte 77,661, ,009, Industria del plástico y del hule 3,779,251 4,786, Los demás subsectores 5,895,456 5,903, Total 152,396, ,064, p/: Cifras preliminares a partir de agosto de r/ Cifras revisadas a partir de enero de Fuente: INEGI, Encuesta Mensual de la Industrial Manufacturera. Asimismo, el personal ocupado en la rama manufacturera en noviembre cerró con 112,214 trabajadores, lo que representa una ampliación neta de 5,708 trabajadores y la ampliación de 5.4 por ciento de su planta laboral respecto a un año antes. 17

29 Energía Eléctrica Durante el cuarto trimestre de 2013 el comportamiento de esta actividad económica no registró crecimiento en sus indicadores. El volumen de las ventas de energía eléctrica disminuyó 7.8 por ciento con respecto a las ventas registradas en igual periodo del año anterior. Indicadores de Energía Eléctrica en Sonora Indicador Volumen de las Ventas (Gigawatts-hora) Valor de las Ventas (Millones de pesos) p/ Cifras preliminares. Fuente: Comisión Federal de Electricidad, División Noroeste. Cuarto Trimestre Variación p/ Porcentual 2, , , , Por tipo de servicio destaca la disminución de 12.0 por ciento en el volumen de ventas de la industria derivado de la caída del mes de diciembre en el consumo de las grandes empresas asentadas en la Entidad; específicamente en los municipios de Nacozari y Cananea donde se aprecia esa tendencia a la baja en productos y ventas de la CFE, por la instalación de plantas eléctricas por parte de las empresas mineras, las cuales generan su propia electricidad, por su parte en el servicio agrícola registró un ligero crecimiento. Volumen de Ventas de Energía Eléctrica Gigawatts-hora Indicador Cuarto Trimestre Variación p/ Porcentual Tipo de Servicio 2, , Comercial Residencial Industrial 1, , Servicio Público 1/ Servicio Agrícola Temporal p/ Cifras preliminares. 1/ Comprende alumbrado público y bombeo de agua potable y negras. Fuente: Comisión Federal de Electricidad, División Noroeste. 18

30 Asimismo, el valor de las ventas de electricidad también observó una tendencia negativa, disminuyendo 2.5 por ciento al pasar de un acumulado 3,199.1 millones de pesos en el cuarto trimestre de 2012 a 3,120.7 millones de pesos en igual periodo de Valor de Ventas de Energía Eléctrica Por Tipo de Sercivio Millones de pesos Indicador Cuarto Trimestre Variación p/ Porcentual Tipo de Servicio 3, , Comercial Residencial Industrial 2, , Servicio Público 1/ Servicio Agrícola Temporal p/ Cifras preliminares. 1/ Comprende alumbrado público y bombeo de agua potable y negras. Fuente: Comisión Federal de Electricidad, División Noroeste. Finalmente, el número de usuarios registrados por la Comisión Federal de Electricidad continuó aumentando al pasar de 858,882 en diciembre de 2012 a 872,393 en igual mes de 2013, creciendo en 13,511 usuarios. Usuarios de Energía Eléctrica Por tipo de servicio Indicador Diciembre Variación p/ Absoluta Total 858, ,393 13,511 Comercial 66,452 66, Residencial 770, ,203 13,027 Industrial 12,582 13, Servicio Público 1/ 4,781 4, Servicio Agrícola 4,835 4, Temporal p/ Cifras preliminares. 1/ Comprende alumbrado público y bombeo de agua potable y negras. Fuente: Comisión Federal de Electricidad, División Noroeste. 19

31 Minería Durante los primeros once meses de 2013, la minería en Sonora mostró un comportamiento positivo en donde dos de los tres principales metales que se extraen en la Entidad incrementaron su nivel de producción. Volumen de Producción Minera en Sonora Periodo Enero - Noviembre Variación p/ % Oro (Kilogramos) 27,527 28, Plata (Kilogramos) 324, , Cobre (Toneladas) 355, , p/ Cifras preliminares. Fuente: Estadística Industrial Minerometalúrgica, INEGI. Durante este periodo la producción de oro aumentó 1.8 por ciento con respecto a igual periodo de 2012, con una extracción de 28,029 kilogramos, con lo que en comparación nacional Sonora obtuvo la mayor producción con una participación del 29.9 por ciento. La plata, también registró un desempeño muy favorable al acumular 351,356 kilogramos, cifra que representó un incremento en la producción de 8.1 por ciento. Por su parte, la producción de cobre al mes de noviembre acumuló una extracción de 336,817 toneladas, 5.4 por ciento menos a igual mes de 2012, participando el Estado con el 75.6 por ciento de la producción nacional, ubicándose en el primer lugar. Volumen de Producción Minera Sonora y Nacional Periodo Enero - Noviembre 2013 p/ Participación Sonora Nacional % Nacional Oro (Kilogramos) 28,029 93, Plata (Kilogramos) 351,356 4,772, Cobre (Toneladas) 336, , p/ Cifras preliminares. Fuente: Estadística Industrial Minerometalúrgica, INEGI. 20

32 Con respecto a los precios internacionales del oro y la plata, al cierre de 2013, cotizaron por debajo de sus máximos históricos, debido a la revalorización del dólar, que hace que otras alternativas de inversión como los metales preciosos resulten menos atractivas, bajo esta perspectiva el precio del oro promedió 1, dólares por onza, 15.4 por ciento por debajo del precio promedio alcanzado en 2012, el precio de la plata cotizó en promedio dólares por onza, 23.6 por ciento menos que en 2012 y el cobre alcanzó dólares por libra, lo que significa una disminución de 7.9 por ciento que se debió principalmente a la reducción de inventarios en las bolsas de metales, la huelga portuaria de Chile que retrasó los envíos y por la mayor demanda de cobre por parte de China. Precios Internacionales de los Metales Precio Promedio Periodo p/ Variación % Oro (Dólar/onza) 1, , Plata (Dólar/onza) Cobre (Dólar/libra) p/ Cifras preliminares. Fuente: Comisión Chilena del Cobre y Kitco Minerals & Metals Inc. 21

33 Construcción En términos generales, de enero a noviembre de 2013 los indicadores de la industria de la construcción mostraron un comportamiento desfavorable. El personal ocupado en esta actividad en promedio disminuyó su planta laboral en 715 trabajadores, al pasar de 25,196 personas ocupadas en 2012 a 24,481 en este año. Personal Ocupado en la Construcción Promedio Enero - Noviembre p/ 25,196 24, Variación p/ Cifras preliminares. Fuente: INEGI. El valor de la producción disminuyó 4.4 por ciento, acumulando al mes de noviembre un valor nominal de 13,172.5 millones de pesos a precios corrientes, de los cuales 5,820 millones de pesos correspondieron a la edificación y 2,378 millones de pesos al transporte. Valor de Producción de la Industria de la construcción Enero - Noviembre p/ Miles de pesos a precios corrientes Indicador Variación % Total 13,773,434 13,172, Edificación 5,974,980 5,819, Agua, riego y saneamiento 1,260,742 1,139, Electricidad y comunicaciones 355, , Transporte 3,375,288 2,378, Petróleo y Petroquímica 4,444 47, Otras construcciones 2,802,866 3,485, p/ Cifras preliminares. Fuente: Encuesta Nacional de Empresas Constructoras, INEGI. 22

34 Turismo Según cifras preliminares proporcionadas por la Comisión de Fomento al Turismo del Estado de Sonora, durante el cuarto trimestre de 2013 se obtuvo un crecimiento destacado en el sector, el cual se refleja en sus principales indicadores. La afluencia de visitantes a la Entidad creció 6.1 por ciento respecto a igual trimestre de 2012, cerrando en 951,734 personas, de las cuales 66.2 por ciento fueron de procedencia nacional y el 33.8 por ciento de extranjeros. Principales Indicadores del Sector Turismo en Sonora Indicador Oct. -Dic Afluencia (Personas) Nacionales 612, , Extranjeros 284, , Total 896, , Derrama (Millones de pesos) Nacionales 1, , Extranjeros 1, , Total 2, , Estancia Promedio (Días) Nacionales Extranjeros Gasto Promedio (Pesos) Nacionales Extranjeros 1, , Infraestructura Establecimientos de Hospedaje Número de cuartos 17,241 17, p/ Cifras preliminares. Fuente: Comisión de Fomento al Turismo del Estado de Sonora. Oct. -Dic p/ Variación % El gasto promedio estimado por los turistas nacionales fue de pesos diarios, mientras que el de los extranjeros ascendió a 1,231.7 pesos por día. Asimismo, la derrama económica generada en Sonora se estimó en 3,077.2 millones de pesos, cifra que representa un incremento de 8.8 por ciento, respecto al mismo periodo del año anterior. 23

35 Por último, y como resultado de las inversiones aplicadas en este sector, el número de establecimiento de hospedaje alcanzó los 436, aumentando la disposición de cuartos a 17,667 habitaciones. Comercio Las estadísticas de la Encuesta Mensual sobre Establecimientos Comerciales que publica el INEGI, documentan que durante el periodo enero-noviembre de 2013 los indicadores del comercio establecido en la Ciudad de Hermosillo, principal centro de consumo del Estado, registraron avances variables. Así, el promedio mensual del índice de ventas netas de mercancías en términos reales al mayoreo, disminuyó 7.5 puntos respecto al mismo periodo de 2012, al pasar de puntos a 92.9 puntos en 2013 y el índice promedio de las ventas reales del comercio al por menor disminuyó 7.8 puntos cerrando con puntos. Índice de Ventas Reales del Comercio Promedio enero - noviembre Base 2003= Al por Mayor 2012p/ 2013 Al por Menor p/ Cifras preliminares. Fuente: Encuesta Mensual Sobre Establecimientos Comerciales. INEGI. En cuanto a la planta laboral en el comercio al por mayor, el índice de personal ocupado en la Ciudad de Hermosillo aumentó 4.7 puntos, al pasar de puntos en 2012 a puntos en 2013, en tanto que al menudeo este índice registró una disminución de 3.2 puntos cerrando en puntos. 24

36 Índice de Personal Ocupado en el Comercio Promedio enero - noviembre Base 2003= Al por Mayor 2012p/ 2013 Al por Menor p/ Cifras preliminares. Fuente: Encuesta Mensual Sobre Establecimientos Comerciales. INEGI. Finalmente, durante este periodo el índice de remuneraciones medias reales pagadas por persona ocupada, disminuyó 2.1 puntos en los establecimientos al mayoreo, mientras que el comercio al menor aumentó 2.0 puntos. Índice de Remuneraciones Medias por Persona Ocupada Promedio enero - noviembre Base 2003= Al por Mayor Al por Menor 2012p/ 2013 p/ Cifras preliminares. Fuente: Encuesta Mensual Sobre Establecimientos Comerciales. INEGI. 25

37 Empleo El número de trabajadores afiliados al IMSS en Sonora, al mes de diciembre de 2013 alcanzó 510,851 personas, cifra que representa un incremento en la planta laboral de 14,196 puestos de trabajo, en relación a los 496,655 trabajadores que se mantuvieron ocupados en diciembre del año anterior. Trabajadores Asegurados por el IMSS Diciembre Diciembre , , , , ,851 14,196 Dic Dic Dic Dic Dic Empleos 2013 Fuente: Secretaría de Economía con Cifras del IMSS. Por sector de actividad el primario creció 2.2 por ciento; el secundario 3.2 por ciento y el terciario avanzó 2.6 por ciento. Empleo Generado por Actividad Económica Variación de los Trabajadores Asegurados en el IMSS Actividad Variación Económica Diciembre Diciembre Absoluta Relativa Sector Primario 27,656 28, Sector Industrial 217, ,584 7, Minería 13,852 14, Manufactura 151, ,878 7, Construcción 46,015 45, Electricidad 6,166 5, Sector Terciario 251, ,013 6, Comercio 101, ,647 2, Transportes a/ 23,351 23, Otros Servicios b/ 126, ,444 3, Total 496, ,851 14, a/ Incluye comunicaciones. b/ Incluye servicios para empresas, personales y hogares y, servicios sociales y comunales. Fuente: Secretaría de Ecomonía Estatal elaborado con base en cifras del IMSS. 26

38 Por rama de actividad económica, destacan las cifras acumuladas en la industria manufacturera con 7,376 nuevos empleos y otros servicios con 3,298 puestos de trabajo, mientras que las industrias de la construcción y la electricidad registraron disminución. Trabajadores Asegurados por Subdelegación del IMSS Subdelegación Variación Diciembre Diciembre Absoluta Relativa Agua Prieta 24,966 26,724 1, Caborca 23,012 23, Ciudad Obregón 95,158 96,267 1, Guaymas 33,785 34, Hermosillo 190, ,208 5, Nacozari de García 6,323 6, Navojoa 36,954 40,437 3, Nogales 64,172 65, San Luis Río Colorado 21,511 22,697 1, Sonora 496, ,851 14, Fuente: Secretaría de Economía Estatal con base en cifras del IMSS. Por Subdelegación del IMSS con excepción de Nacozari de García que registró una ligera disminución en su planta laboral, en el resto se incrementó el número de puestos de trabajo, destacando la generación de 5,434 plazas en la Subdelegación de Hermosillo y 3,483 en la región de Navojoa. 27

39 Finalmente, en referencia al promedio diario del salario base de cotización del IMSS, que cubre aproximadamente al 42 por ciento de la población ocupada total de la Entidad, en 2013 promedió $ diarios, con un incremento de 4.7 por ciento respecto al promedio alcanzado en Promedio Diario del Salario Base de Cotización al IMSS Pesos por día En este contexto, tras la desaceleración de la economía nacional, cuyos efectos también se reflejaron a nivel local, se observa en lo general que durante 2013 los indicadores de coyuntura de la economía sonorense mantuvieron su desempeño por arriba del promedio nacional. 28

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41 III.- FINANZAS PÚBLICAS 29

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43 INGRESO Los ingresos obtenidos en el período de octubre a diciembre de 2013 por el Gobierno del Estado ascendieron a 15,482.9 millones de pesos, lo que representa un volumen de recursos superior en 6,555.5 millones a los presupuestados inicialmente y una variación positiva sobre el presupuesto de ingresos totales de 73.4 por ciento. Los ingresos captados correspondieron a la Administración Pública Centralizada un 91.0 por ciento, en tanto que el resto fueron ingresos propios de las entidades paraestatales, con importes de 14,086.4 y 1,396.5 millones de pesos, respectivamente. Así, los ingresos correspondientes a la Administración Pública Centralizada supero su presupuesto respectivo en 90.6 porciento, lo que representa un superávit de 6,697.6 millones y en lo que respecta a las entidades paraestatales muestran un déficit de millones que representa un 9.2 por ciento negativo. A continuación se resumen los ingresos totales captados por el Gobierno del Estado en el período, conforme a su clasificación por rubro de ingresos, así como sus variaciones con respecto al programa. RUBRO PRESUPUESTO REAL VARIACION % IMPUESTOS 510,315, ,773,917-33,541, DERECHOS 200,836, ,560,817-16,275, PRODUCTOS 5,574,511 6,165, , APROVECHAMIENTOS 400,997, ,302, ,304, TOTAL INGRESOS FISCALES ESTATALES 1,117,724,923 1,403,802, ,077, INGRESOS POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 1,117,133 1,115,399-1, PARTICIPACIONES Y APORTACIONES FEDERALES 6,018,625,182 7,379,622,472 1,360,997, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 1,789,909,697 3,461,731,340 1,671,821, INGRESOS DERIVADOS DE FINANCIMIENTOS 0 3,236,663,444 3,236,663, TOTAL INGRESOS PRESUPUESTADOS 8,927,376,935 15,482,935,292 6,555,558, Para facilitar el análisis de esta información, se detalla el comportamiento del ingreso por cada uno de los rubros de ingresos estatales en el período que se informa, además de realizar una breve explicación de los resultados obtenidos en los conceptos correspondientes en cada uno de ellos: 29

44 IMPUESTOS La Hacienda Estatal recaudó por concepto de impuestos estatales un total de millones de pesos en el cuarto trimestre de 2013, lo que representa una variación negativa sobre su presupuesto de 6.57 por ciento, dando lugar a un deficit de 33.5 millones de pesos. Así también, al confrontarse el resultado obtenido en el cuarto trimestre de 2013 contra el mismo periodo del ejercicio inmediato anterior, se observa un crecimiento anual de 44 por ciento en la recaudación derivada de la aplicación de conceptos impositivos. No obstante estos positivos resultados para el rubro de impuestos, también se advierten resultados heterogéneos a nivel de cada concepto específico, como puede apreciarse en el siguiente cuadro: RUBRO PRESUPUESTO REAL VARIACION % IMPUESTOS 510,315, ,773,917-33,541, Impuesto Estatal Sobre los Ingresos Derivados por la Obtención de Premios. 10,668,859 13,402,363 2,733, Contribución al Fortalecimiento Municipal 47,018,592 39,282,732-7,735, Impuesto Sobre Traslación de Dominio de Bienes Muebles. 16,265,104 9,298,325-6,966, Impuestos General al Comercio, Industria y Prestación de Servicios. 3,460,058 1,039,988-2,420, Impuesto Estatal por La Prestación de Servicios de Juegos con Apuestas y Concursos 2,666,299 3,011, , Impuesto por la Prestación de Servicios de Hospedaje 7,500,000 5,542,138-1,957, Impuesto Sobre la Extracción de Materiales Pétreos 15,600,000 1,312,963-14,287, Impuesto Sobre Remuneraciones al Trabajo Personal. 206,690, ,809,182 20,119, Accesorios 7,629,035 5,330,803-2,298, Multas 1,803,533 1,959, , Recargos 5,413,882 2,678,836-2,735, Gastos de ejecución 411, , , Impuesto para el Sostenimiento de la Universidades de Sonora. 64,272,541 57,186,653-7,085, Contribuciones para el Consejo Estatal de Concertación para la Obra Pública 64,272,541 58,235,259-6,037, Contribución para el Fortalecimiento de la Infraestructura Educativa 64,272,541 56,321,235-7,951, Impuestos no comprendidos en las fracciones de la Ley de Ingresos causados en ejercicios fiscales anteriores pendientes de liquidación o pago

45 Uno de los conceptos que presenta una significativa variación negativa respecto a su presupuesto es el Impuesto General al Comercio, Industria y Prestación de Servicios con una recaudación de 1.0 millones de pesos, cifra 69.9 por ciento inferior a la prevista. Este resultado es similar al observado en los períodos trimestrales precedentes, dado que sigue subsistiendo la misma problemática en el sector prestador del servicio de transporte público de pasajeros, sobre el cual incide el gravamen en cuestión. De misma forma, la recaudación del Impuesto sobre Traslación de Dominio de Bienes Muebles, no superó en 42.8 porciento su presupuesto, esto debido al incremento en la adquisición de vehículos nuevos, dada la facilidad que ofrecen las Agencias Automotrices a sus clientes. En el caso de los conceptos de Impuesto por la Prestación de Servicios de Hospedaje y de Impuesto Sobre la Extracción de Materiales Pétreos siguen la misma tendencia en cuanto que se observan la misma variación negativa por ser conceptos nuevos y no se aceptado plenamente por parte del contribuyente su pago. En el caso del Impuesto Especial sobre los Ingresos Derivados de la Obtención de Premios, su recaudación por 13.4 millones de pesos fue superior en 25.6 por ciento a la meta establecida para el período, lo cual es producto del carácter aleatorio inherente a la naturaleza de este gravamen. Cabe señalar que esto es resultado de un mayor control de obligaciones y de la cobranza coactiva aplicada principalmente sobre los causantes del Impuesto Estatal por la Prestación de Servicios de Juegos con Apuestas y Concursos. Este último gravamen presenta una variación positiva del 12.9 por ciento respecto a su presupuesto, situándose su recaudación en 3.0 millones de pesos, aquí se observa un pequeño incremento en los ingresos en relación al mismo periodo del ejercicio anterior como consecuencia directa de que se siguen realizando los actos de verificación en materia de cumplimiento de obligaciones fiscales aplicados sobre los prestadores de servicios que grava este concepto. 31

46 El concepto con mayor presencia dentro de este rubro es el Impuesto sobre Remuneraciones al Trabajo Personal, con una recaudación en el período de millones de pesos. Lográndose un superávit por 20.1 millones de pesos que representan una variación positiva de 9.7 por ciento en relación a su presupuesto. Dicho resultado fue impulsado por condiciones económicas favorables, manifestadas en un mayor número de empleos formales y un mayor volumen de ingresos derivados del trabajo personal subordinado, pero también por el desarrollo cotidiano de acciones de vigilancia sobre el cumplimiento de obligaciones, la localización de sujetos del gravamen no registrados, el control de obligaciones y la revisión de declaraciones a fin de ubicar inconsistencias. Por su parte, el Impuesto para el Sostenimiento de la Universidad de Sonora, las Contribuciones para el Consejo Estatal de Concertación para la Obra Pública y para el Fortalecimiento de la Infraestructura Educativa presentan ingresos por y 56.3 millones de pesos, respectivamente, cifras alineadas con sus presupuestos al representar, en el primer caso, una variación negativa de 11.0 porciento, en tanto que CECOP presenta una variación negativa de 9.4 y la Contribución para el Fortalecimiento de la Infraestructura Educativa muestra una variación negativa de12.4 por ciento. En el caso de la recaudación de conceptos Accesorios derivados de Impuestos, su monto de 5.3 millones de pesos captados en el período fue menor en 30.1 por ciento a su presupuesto. Ello obedece que para impulsar la economía del País nos unimos al Programa EL BUEN FIN, otorgando un estímulo del 100% de la cantidad que resulte a pagar por concepto de multas y recargos que señalan las disposiciones Fiscales Estatales ligados a adeudos como : Contribución al Fortalecimiento Municipal Y al Impuesto Sobre Traslación de Dominio de Bienes Muebles. 32

47 DERECHOS Bajo este rubro se observa una recaudación de millones de pesos en el período, con una variación negativa del 8.1 por ciento, la cual obedece principalmente a una sobreestimación en la proyección del presupuesto de Control Vehicular, además de haberse incrementado tarifas propiciando esto que haya disminuido la demanda de servicios. RUBRO PRESUPUESTO REAL VARIACION % DERECHOS 200,836, ,560,817-16,275, Derechos por el uso, goce, aprovechamiento o explotación de bienes del dominio público. 298, , , Concesiones de Bienes Inmuebles. 298, , , Arrendamiento de Bienes Inmuebles , , Arrendamiento de Bienes Muebles Derechos por Prestación de Servicios 193,994, ,982,407-13,011, Por servicios de empadronamiento Por servicios de expedición y revalidación de licencias para la venta de bebidas con contenido alcohólico. 13,145,958 29,673,120 16,527, Por expedición de licencias para la venta de bebidas con contenido alcohólico 3,031,144 28,021,148 24,990, Por revalidación de licencias para la venta de bebidas con contenido alcohólico 6,545, ,398-6,089, Canje de licencias de alcoholes 3,565, ,576-2,570, Por otros servicios de la Dirección General de Alcoholes 3, , ,260 5, Por servicios de ganadería. 2, , Por producción ganadera Por producción apícola Por clasificación de carnes 2, , Por acreditación de expendio de carnes clasificadas Por servicio de expedición e inscripción de títulos y autorización para ejercer cualquier profesión o especialidad. Por expedición de títulos profesionales en el Estado Por inscripción de títulos profesionales expedidos por otros Estados. Por autorización para ejercer cualquier profesión o especialidad y prórrogas que se otorguen Por servicios de certificaciones, constancias y autorizaciones 206, ,970-33, Por servicios de expedición, reposición y revalidación anual de cédula para acreditar la inscripción en el Registro Único de Personas acreditadas Por servicios de reproducción de documentos de conformidad con la Ley de Acceso a la Información Pública. 36, , Por servicios de constancias de Archivo, Anuencias y Certificaciones 169, ,474 2, Por servicios prestados por la Dirección General de Notarias del Estado 462, , , Por servicios de documentación y archivo 0 73,432 73, Por servicios de publicación y suscripciones en el Boletín Oficial 1,328,629 1,357,434 28, Por servicios de publicación 1,328,629 1,287,474-41, Por suscripciones y venta unitaria de Boletines Oficiales 0 64,185 64, Por copias, certificaciones y otros servicios 0 5,775 5, Por servicios de expedición de placas de vehículos, revalidaciones, licencias para conducir y permisos. 76,271,386 86,100,730 9,829, Por expedición de placas de circulación 22,608,000 19,334,066-3,273, Por revalidación de placas de circulación 20,907,000 23,812,801 2,905, Por canje de placas de circulación 117,750 1,224,558 1,106, Por expedición de licencias de conducir 21,270,400 30,251,275 8,980, Otros servicios vehiculares 11,368,236 11,478, , Por servicios en materia de autotransporte y otros 10,362,167 3,215,242-7,146, Por expedición o adjudicación de concesiones 10,362,167 26,798-10,335, Por revisión anual de concesión 0 749, , Por expedición de permisos 0 1,806,922 1,806, Por otros servicios en materia de autotransporte 0 631, , Por servicios del Registro Público de la Propiedad y del Comercio 65,697,444 40,812,681-24,884, Servicios ordinarios 65,697,444 37,646,067-28,051, Servicios urgentes 0 3,166,614 3,166, Por servicios del Registro Civil 15,725,658 12,090,678-3,634, Por servicios prestados por el Instituto Catastral y Registral, Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano, Comisión de Ecología y Desarrollo Sustentable, Secretaría de Salud Pública y Secretaría de Educación y Cultura 2,819,599 2,456, , Por servicios catastrales 65,888 36,256-29, Por servicios prestados por la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano Por servicios prestados por la Comisión de Ecología y Desarrollo Sustentable 396, ,323 57, Por servicios prestados por la Secretaría de Salud 935, ,434 25, Por servicios prestados por la Secretaría de Educación y Cultura 1,421,915 1,005, , Por servicios prestados por el Secretario Ejecutivo de Seguridad Pública 30, ,548 75, Por servicio prestados por la Secretaria de la Contraloría General. 1,080,000 1,536, , Por servicios prestados por la Unidad Estatal de Protección Civil 374,000 1,584,562 1,210, Por servicios prestados por la Procuraduria General de Justicia del Estado 0 1,052,859 1,052, Otros Servicios 6,487, ,995-6,353, Accesorios 6,544,325 3,155,610-3,388, Multas 3,636, ,665-3,192, Recargos 2,865,600 2,236, , Gastos de ejecución 41, , ,770 1, Derechos no comprendidos en las fracciones de la Ley de Ingresos causados en ejercicios fiscales anteriores pendientes de liquidación o pago

48 Entre los conceptos de Derechos más importantes en términos de ingresos generados, se encuentran los correspondientes a Servicios de Expedición y Revalidación de Licencias para la Venta de Bebidas Alcohólicas los cuales en trimestre que se informa registraron una recaudación por 29.7 millones de pesos, cifra superior en 16.5 millones y con una variación positiva de por ciento sobre la estimación, lo cual fue resultado básicamente de una mayor expedición de licencias en relación a lo programado. Otro concepto de alta importancia para los ingresos estatales son los Derechos por Servicios en Materia de Placas de Circulación y Licencias para Conducir, cuya recaudación superó en 12.9 por ciento la meta establecida para el período con un monto de 9.8 millones de pesos. Dentro de dicha cifra destacan los Derechos por Expedición de Licencias para Conducir con 30.2 millones de pesos y una variación de 42.2 por ciento sobre la estimación, la expedición de nuevas placas para conducir con 19.3 millones de pesos, cifra alineada con su presupuesto, así como los Derechos por Revalidación de Placas de Circulación que superaron en 13.9 por ciento a su presupuesto, al sumar 23.8 millones de pesos, lo cual se asocia principalmente a la recuperación de rezagos. Por su lado, los derechos derivados de Servicios en Materia de Autotransporte presentan una variación negativa del 69.0 por ciento, al ubicarse su recaudación en 3.2 millones de pesos, dado que se captaron ingresos menores a los proyectados por concepto de revisión anual de concesiones, debido a que una mayor proporción del padrón efectuó dicho trámite dentro del plazo previsto, en los primeros meses del año. Otro concepto que presenta una recaudación inferior a la proyectada por el trimestre, son los derechos por Servicios del Registro Público de la Propiedad con 40.8 millones de pesos y una variación negativa de 37.9 por ciento, sin embargo, es importante destacar que este concepto presenta también un notable crecimiento anual en relación al mismo periodo del año pasado. Como ha sido señalado, la recaudación de conceptos Accesorios derivados de Derechos fue sensiblemente menor a la estimada para el período, al captarse un total de 3.1 millones de pesos, lo que significó una variación negativa de 51.7 por ciento. 34

49 Esto último fue resultado de unirnos al Programa EL BUEN FIN, otorgando un estímulo del 100% de la cantidad que resulte a pagar por concepto de multas y recargos que señalan las disposiciones Fiscales Estatales ligados a adeudos como : Derecho por Servicios de Expedición, Revalidación y Canje de Placas Vehiculares, el presente estímulo se aplicó durante el período comprendido del lunes 11 al sábado 16 de noviembre del PRODUCTOS El rubro de Productos registró ingresos por 6.2 millones de pesos, con una variación positiva de 10.6 por ciento en relación a su presupuesto, equivalente a.6 millones de pesos. RUBRO PRESUPUESTO REAL VARIACION % PRODUCTOS 5,574,511 6,165, , Productos de tipo corriente 2,981,467 4,475,839 1,494, Derivados del Uso y Aprovechamiento de bienes no sujetos a régimen de dominio público. 0 54,000 54, Enajenación de bienes muebles Arrendamiento de bienes inmuebles 0 54,000 54, Utilidades, Dividendos e Intereses 2,794,500 4,406,347 1,611, Otros productos de tipo corriente 186,967 15, , Productos de Capital 2,593,044 1,689, , Enajenación de bienes inmuebles no sujetos a régimen de dominio público 2,573,044 1,406,696-1,166, Enajenación de bienes muebles sujetos a inventarios 20, , ,800 1, Venta de acciones y valores Productos no comprendidos en las fracciones de la Ley de Ingresos causados en ejercicios fiscales anteriores pendientes de liquidación o pago El positivo resultado de este rubro fue obtenido exclusivamente por una recaudación superior a la prevista por concepto de Utilidades, Dividendos e intereses. La mayor recaudación alcanzada en dicho concepto permitió sobre compensar la variación negativa que registró el concepto de Enajenación de Bienes Inmuebles no Sujetos a Régimen de Dominio Público cuyos ingresos se ubicaron en 1.4 millones de pesos, cifra inferior en 1.2 millones a la estimada para el período. 35

50 Aprovechamientos Los ingresos registrados bajo este rubro, sumaron millones de pesos en el período que se informa, dando lugar a una variación de 63.7 por ciento sobre su presupuesto, así como a un superávit por millones de pesos atribuible, en términos generales, a la recaudación de incentivos económicos derivados de la colaboración administrativa en materia fiscal federal, así como a una importante presencia de ingresos no recurrentes. RUBRO PRESUPUESTO REAL VARIACION % APROVECHAMIENTOS 400,997, ,302, ,304, Aprovechamientos de tipo corriente 400,961, ,532, ,570, Incentivos derivados de la colaboración fiscal 342,898, ,599,844 12,701, Actos de fiscalización sobre impuestos federales 55,498,439 69,543,724 14,045, Notificación y cobranza de impuestos federales 5,384,752 7,500,197 2,115, Notificación y cobranza Anexo , , , Incentivos económicos por recaudación del Impuesto Sobre la Renta derivado del régimen de pequeños contribuyentes 5,511,222 9,257,815 3,746, Incentivos económicos por recaudación del Impuesto al Valor Agregado derivado del régimen de pequeños contribuyentes Incentivos económicos por recaudación del Impuesto Empresarial a Tasa Única derivado del régimen de pequeños contribuyentes Incentivos económicos del Impuesto Sobre la Renta derivado del régimen intermedio de personas físicas con actividades empresariales Incentivos económicos por recaudación del Impuesto Sobre la Renta derivado de la enajenación de terrenos y construcciones. 7,416,923 7,997, , ,220,339 11,635,136-1,585, ,458,156 5,178, , ,795,253 18,269,359 9,474, Por actos en materia de comercio exterior. 517,220 1,036, , Impuesto Sobre Automóviles Nuevos. 35,346,285 35,033, , Fondo de Compensación para el resarcimiento por disminución del Impuesto Sobre Automóviles Nuevos 13,813,687 13,802,250-11, Impuesto Especial sobre Producción y Servicios a la Gasolina y Diesel, Artículo 2 A, fracción II 185,856, ,458,249-15,398, Por funciones operativas de administración de los derechos federales en materia de vida silvestre 1,533,914 1,778, , Por funciones operativas de administración de los derechos por pesca deportiva y recreativa 1,031,390 11,994-1,019, Incentivos económicos por recaudación de derechos federales por la inspección y vigilancia de obras públicas 2,077,587 3,055, , Multas federales no fiscales 122, , , Zona Federal Marítimo terrestre 520, , , Multas 8,010,473 7,315, , Multas administrativas estatales 4,640,433 4,332, , Multas federales 3,370,040 2,982, , Recargos 10,019,971 11,338,766 1,318, Recargos federales 10,019,971 11,338,766 1,318, Gastos de ejecución 2,000,233 1,964,111-36, Indemnizaciones 265,297 46, , Reintegros 27,915, ,643-26,973, Reintegros de sueldos y prestaciones laborales 27,915, ,643-26,973, Otros reintegros Aprovechamientos por Participaciones derivadas de la aplicación de leyes Herencias vacantes Aprovechamientos por Cooperaciones Programa de coordinación celebrado entre la SEC y ayuntamientos en materia de transporte escolar Ingresos provenientes de ejercicios fiscales anteriores 432, , Otros Aprovechamientos 9,418, ,325, ,906,386 3, Donativos Venta de bases de licitación Ingresos por pólizas de seguros 0 61,275 61, Holograma Only Sonora 0 205, , Cuotas condominales 0 625, , Ajuste por redondeo en bancos Aprovechamientos diversos 0 80,000,011 80,000, Ingreso derivado del estimulo fiscal de ISR 0 66,171,734 66,171, Otros aprovechamientos 9,418, ,655, ,236,613 2, Aportaciones voluntarias 0 3,606,116 3,606, Aprovechamientos de Capital Recuperación de Inversiones Productivas Aprovechamientos no comprendidos en las fracciones de la Ley de Ingresos causados en ejercicios fiscales anteriores pendientes de liquidación o pago 36,000 1,769,949 1,733,949 4,

51 Como puede observarse, los Incentivos Derivados de la Colaboración Fiscal comprenden la mayor parte de los ingresos por Aprovechamientos con un monto de millones de pesos, el cual superó su presupuesto en 3.7 por ciento. El concepto que contribuyó en mayor medida a este positivo resultado fue el de Actos de Fiscalización Sobre Impuestos Federales al superar su presupuesto en 25.3 por ciento, gracias a que en el período el superávit que se presenta se debe básicamente al aumento que se ha tenido en la recaudación del Impuesto al Valor Agregado, así como las recuperaciones en los créditos por Retenciones a terceros del Impuesto sobre la Renta, aunado a lo anterior se ha disminuido en gran medida la autorización de pago en parcialidades arrojando como consecuencia una recuperación mas rápida de los créditos determinados, lo que se tradujo en una recaudación de 69.5 millones de pesos derivados principalmente del Impuesto al Valor Agregado. Con este resultado, este concepto registró un crecimiento anual para el periodo de 13.2 por ciento. En materia de ingresos provenientes de Notificación y Cobranza de Impuestos Federales, Se superó la meta en virtud de que se recibieron incentivos derivados del Programa de Vigilancia de Obligaciones de Contribuyentes distintos a REPECOS e Intermedios ascendiendo la recaudación a 7.5 millones obteniéndose un superávit de 2.1 millones con una variación positiva de 39.2 por ciento. En lo referente a la recaudación de contribuciones federales derivadas del Régimen de Pequeños Contribuyentes, se obtuvo un resultado positivo al obtenerse ingresos superiores en 68.0 por ciento a la meta proyectada apoyada por las acciones de vigilancia desarrolladas por la administración fiscal estatal. Asimismo, la recaudación del Impuesto Sobre la Renta Derivado de Terrenos y Construcciones ascendió a 18.3 millones de pesos, cifra superior en por ciento a su presupuesto alcanzando la meta gracias al incremento de esta actividad económica en el Estado. De igual forma, el dinamismo observado en el mercado de automóviles nuevos, posibilitó una recaudación por 35.0 millones de pesos provenientes 37

52 del Impuesto Sobre Automóviles Nuevos, lo cual permitió obtener una variación negativa mínima de.9 por ciento. Por el contrario, la recaudación del Impuesto Especial Sobre Productos y Servicios a las gasolinas y diesel se vio mermada por un menor nivel de cumplimiento de los contribuyentes, dando lugar a una variación negativa del 8.29 por ciento respecto a su presupuesto al situarse los ingresos captados en millones de pesos. Los Incentivos Económicos por Recaudación de Derechos por Inspección y Vigilancia de Obras Públicas ejecutadas con recursos federales, también presentan una importante variación positiva del 47.1 por ciento, gracias al importante volumen de obra pública ejecutado por el Gobierno del Estado, ubicándose su recaudación en 3.1 millones de pesos. En materia de Multas se registraron ingresos por 7.3 millones de pesos, inferior en 8.7 por ciento a los previstos inicialmente. Además del positivo desempeño de la recaudación de ingresos derivados de la colaboración fiscal dentro del período, la fuente principal del superávit registrado en el capítulo son los ingresos registrados bajo el concepto de Otros Aprovechamientos al situarse en un monto de millones de pesos, teniéndose un superávit de 34.9 millones. De esta última cifra, un total de millones de pesos corresponden al concepto de Otros Aprovechamientos que en su mayoría millones se recibieron por concepto de Disponibilidad Financiera en materia de Impuesto Sobre la Renta y 66.1 a ingresos virtuales derivados de la aplicación del estímulo fiscal en materia de retenciones de ISR convenido con el Gobierno Federal y el resto corresponde a otros conceptos, como Gasto de Ejecución, Pago de Cuotas Condominales del Centro de Gobierno, Venta de Bases de Licitación y Hologramas del Programa Only Sonora. Finalmente, este rubro incluye una recaudación de 1.8 millones de pesos proveniente de la recuperación de rezagos del Impuesto sobre Tenencia o Uso de Vehículos, clasificados bajo el rubro de Aprovechamientos no comprendidos en las fracciones de la Ley de Ingresos, causados en Ejercicios Fiscales Anteriores. 38

53 INGRESOS POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS Los recursos derivados de los servicios que en materia catastral brinda el Instituto Catastral y Registral del Estado de Sonora a los Municipios del Estado, sumaron 1.1 millones de pesos en el período octubre-diciembre de 2013, cifra inferior en 1.7 por ciento a su presupuesto. RUBRO PRESUPUESTO REAL VARIACION % INGRESOS POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 1,117,133 1,115,399-1, Mantenimiento y conservación del Programa Urbano Multifinalitario y del Catastro 1,117,133 1,115,399-1,

54 PARTICIPACIONES Y APORTACIONES En el periodo que se informa el Gobierno del Estado captó transferencias por concepto de fondos de participaciones federales, aportaciones federales y convenios de descentralización y reasignación de recursos, cuyo monto sumó 7,379.6 millones de pesos, presentado una variación positiva de 22.6 por ciento, pudiéndose apreciar en relación al total del ingreso de este rubro, las Participaciones es el 43.2 por ciento las Aportaciones representan el 37.4 por ciento y convenios es el 19.4 por ciento. RUBRO PRESUPUESTO REAL VARIACION % PARTICIPACIONES Y APORTACIONES 6,018,625,182 7,379,622,472 1,360,997, Participaciones 3,327,471,718 3,187,870, ,601, Fondo General de Participaciones 2,386,384,650 2,275,129, ,255, Fondo de Fiscalización 792,949, ,246,953-38,702, Fondo de Fomento Municipal 71,498,997 73,642,247 2,143, Fondo de Impuestos Especiales sobre Producción y Servicios 76,638,285 84,851,700 8,213, Aportaciones 2,611,153,464 2,758,059, ,906, Fondo de Aportaciones para la Educación Básica y Normal 1,437,351,609 1,564,082, ,731, Para servicios educativos descentralizados 1,372,140,015 1,434,815,561 62,675, Para servicios educativos estatales 65,211, ,267,131 64,055, Fondo de Aportaciones para los Servicios de Salud 492,613, ,198,910 19,584, Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social 39,880,550 41,358,833 1,478, Fondo para la Infraestructura Social Municipal 35,047,031 36,276,999 1,229, Fondo para la Infraestructura Social Estatal 4,833,519 5,081, , Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios y de las Demarcaciones Territoriales del Distrito Federal 320,942, ,999,528 2,056, Fondo de Aportaciones Múltiples 34,432,026 34,468,202 36, Asistencia Social.- DIF 34,432,026 34,452,084 20, Infraestructura para Educación Básica 0 8,935 8, Infraestructura para Educación Superior 0 7,183 7, Fondo de Aportaciones para la Seguridad Pública 31,075,605 29,790,706-1,284, Fondo de Aportaciones para la Educación Tecnológica y de Adultos 60,879,201 61,854, , Educación Tecnológica 46,184,532 46,570, , Educación de Adultos 14,694,670 15,284, , Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de las Entidades Federativas 193,977, ,306,388-2,671, Convenios 80,000,000 1,433,692,364 1,353,692,364 1, Convenios de Descentralización y Reasignación de Recursos 80,000,000 1,433,692,364 1,353,692,364 1,

55 Participaciones Federales Las participaciones en ingresos federales sumaron 3,187.9 millones de pesos en el trimestre que se informa, lo que representó una variación negativa de 4.2 por ciento. Este comportamiento se explica ante una notable contracción de la recaudación federal participable con que se cubrieron las participaciones del período. Aportaciones Federales Los fondos de aportaciones federales transfirieron recursos al Estado por un total de 2,758.1 millones de pesos, cifra consistente con su presupuesto trimestral al significar una variación positiva al 5.6 por ciento. Así, los fondos de aportaciones más importantes en términos de ingresos transferidos, como los correspondientes a educación básica y normal, servicios de salud y fortalecimiento de los municipios, presentaron variaciones de 4.6, 4.0 y 0.6 por ciento, en tanto que el fondo destinado a fortalecimiento de las entidades federativas presentó una variación negativa de 1.4 por ciento. Convenios Los Convenios de Descentralización y Reasignación de Recursos concertados con dependencias federales permitieron captar recursos por 1,433.7 millones de pesos y superar en 1,692.1 por ciento la meta proyectada para el período que se informa. Dentro de dicha meta destacan los convenios del Programa Acueducto Independencia con un ingreso de millones, Apoyo para la Operación del Sistema Educativo Estatal con millones, Programa home Port millones, entre otros. Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas Este Capítulo registró ingresos por un total de 3,461.7 millones de pesos, los cuales fueron mayores en 93.4 por ciento a su presupuesto, lo que obedece a que la asignación para el concepto de subsidios federales denominado Programas Regionales fue significativamente mayor a la proyectada en 1,496.2 teniendo una variación positiva muy significativa de 1,968.6 por ciento. 41

56 RUBRO PRESUPUESTO REAL VARIACION % TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 1,789,909,697 3,461,731,340 1,671,821, Ingresos Propios de las Entidades Paraestatales 1,538,605,959 1,396,501, ,104, Organismos Públicos Descentralizados 556,902, ,354, ,547, Fondo nuevo Sonora. 6,394,259 3,863,442-2,530, Instituto de Crédito Educativo del Estado de Sonora. 60,800,891 48,823,645-11,977, Instituto Tecnológico Superior de Puerto Peñasco. 653, , , Instituto Tecnológico Superior de Cananea. 1,051, , , Instituto Sonorense de Cultura. 491, , , Instituto Tecnológico Superior de Cajeme. 6,334,362 5,096,100-1,238, Biblioteca Pública Jesús Corral Ruiz. 141, , , Universidad Estatal de Sonora 15,192,169 8,134,152-7,058, Comisión del Deporte del Estado de Sonora. 2,188, ,202-1,521, Instituto de Capacitación para el Trabajo del Estado de Sonora. 3,009,080 2,145, , Colegio de Bachilleres del Estado de Sonora. 30,327,907 4,480,959-25,846, Centro de Estudios Científicos y Tecnológicos del Estado de Sonora. 15,933, ,933, Colegio de Educación Profesional Técnica del Estado de Sonora. 19,312,080 10,933,302-8,378, Instituto de Formación Docente del Estado de Sonora. 14,203,913 4,472,965-9,730, Instituto Sonorense de Infraestructura Educativa. 4,095, ,095, Universidad Tecnológica de Hermosillo. 2,987,583 6,626,483 3,638, Universidad Tecnológica de Nogales. 1,870,084 1,415, , Universidad Tecnológica del Sur de Sonora. 2,664, ,664, Universidad de la Sierra. 477,967 54, , Servicios de Salud de Sonora. 28,749,379 21,047,397-7,701, Desarrollo Integral de la Familia en el Estado de Sonora. 24,320, ,320, Comisión de Ecología y Desarrollo Sustentable del Estado de Sonora. 2,081,220 1,012,953-1,068, Comisión Estatal del Agua. 62,411,659 36,638,047-25,773, Telefonía Rural de Sonora. 653, , , Instituto de Acuacultura del Estado de Sonora. 396,474 80, , Radio Sonora. 1,750,962 1,295, , Instituto Sonorense de Administración Pública. 1,596, ,502-1,305, Instituto Tecnológico de Sonora. 54,902,542 59,593,263 4,690, Instituto Sonorense de Educación para los Adultos. 2,174,788 1,961, , El Colegio de Sonora. 239, ,317-98, Instituto Superior de Seguridad Pública del Estado. 12,549,748 27,431,872 14,882, Junta de Caminos del Estado de Sonora. 244, ,676-48, Centro Cultural Musas 308, , , Museo Sonora en la Revolucion 59,224 69,850 10, La Burbuja Museo del Niño 562,183 27, , Instituto Sonorense de la Juventud 13,792 40,695 26, Universidad Tecnologica de Etchojoa 295, , , Universidad Tecnologica de Puerto Peñasco 193,121 82, , Universidad Tecnologica de San Luis Rio Colorado 235,401 1,046, , Delfinario sonora 3,368,307 32,224-3,336, Fondo de Operación de Obras Sonora SI 161,955,629 1,749, ,206, Centro de Evaluación y Control de Confianza 3,832,195 4,672, , Servicio de Administración y Enajenación de Entidades del Gobierno del Estado 90, , Sistema de Parques Industriales 1,768, ,478-1,311, Procuraduría Ambiental del Estado de Sonora 4,016, ,016,

57 RUBRO PRESUPUESTO REAL VARIACION % Fideicomisos 4,225,000 6,190,059 1,965, Progreso, Fideicomiso Promotor Urbano de Sonora. 250,000 6,190,059 5,940,059 2, Operador de Proyectos Estratégicos del Estado (IMPULSOR). 3,975, ,975, Aportaciones de Seguridad Social 977,478,539 1,133,956, ,478, Instituto de Seguridad y Servicios Sociales para los Trabajadores del Estado de Sonora 977,478,539 1,133,956, ,478, Subsidios y Subvenciones 238,783,735 2,049,526,599 1,810,742, Fideicomiso para la Infraestructura en los Estados Fondo de Inversión para Entidades Federativas Aportación Federal al Régimen Estatal de Protección Social en Salud 125,283, ,555, ,271, Para alimentación de reos y dignificación penitenciaria. Socorro de Ley 37,500,000 18,645,815-18,854, Programas Regionales 76,000,000 1,572,178,855 1,496,178,855 1, Fondo de Desastres Naturales Fondo para la Prevención de Desastres Naturales Fideicomiso para Coadyuvar al Desarrollo de las Entidades Federativas y Municipios (FIDEM) Subsidio para la Seguridad Pública Municipal 0 219, , Fondo de Pavimentación, Espacios Deportivos, Alumbrado Público y Rehabilitación de Infraestructura Educativa en los Municipios (FOPEDEM) Fondo de Apoyo para Infraestructura y Seguridad 0 52,925,774 52,925, Fondo para la Accesibilidad del Transporte Público para Personas con Discapacidad Proyecto de Desarrollo Regional Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Análogos 12,520,003 15,703,480 3,183, Proveniente de la explotación del Puente Federal de Peaje de San Luís Río Colorado 12,520,003 15,703,480 3,183, En el caso de los Ingresos Propios de las Entidades Paraestatales, el monto reportado por las propias entidades públicas totalizó en 1,396.5 millones de pesos, obteniéndose un déficit de millones y una variación negativa de 9.2 por ciento. En este rubro se observa un superávit por el Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado de Sonora, que obtuvo ingresos por 1,134.0 millones de pesos, superando su presupuesto en millones de pesos, equivalente al 16.0 por ciento de su presupuesto. El resto de las entidades paraestatales, como puede observarse en el cuadro precedente, registró variaciones muy diversas respecto a sus correspondientes presupuestos. En materia de los recursos provenientes de Subsidios Federales cuyo importe ascendió a 2,049 millones de pesos, cifra superior en 1,

58 millones a los proyectados, lo cual es atribuible al concepto Programas Regionales que registro un ingreso 1,572.2 teniendo una variación positiva muy significativa de 1,968.6 por ciento. El resto de los conceptos relativos a Subsidios Federales muestran ingresos superiores a su presupuesto, a excepción de Alimentación de Reos y Dignificación Penitenciaria que muestra una variación negativa de 50.2 por ciento. En el caso de las transferencias provenientes del Fideicomiso Puente Colorado, se observa una variación positiva del 25.4 por ciento, al haberse captado ingresos por 15.7 millones de pesos destinados a gasto de inversión dentro de los municipios beneficiarios del citado Fideicomiso. Ingresos Derivados de Financiamiento Bajo este rubro, se ubica una proporción muy importante del superávit que presentan los ingresos del Gobierno del Estado en el cuarto trimestre de 2013, al registrar un monto por 3,236.7 millones de pesos. Uno de los componentes de dicha cifra es el concepto de Diferimiento de Pagos cuyo importe de 2,009.1 millones de pesos, el cual deriva de aplazar el ejercicio de una parte del presupuesto estatal al año subsiguiente, con motivo de la conclusión del ejercicio fiscal. Por su naturaleza, este concepto no produce costos financieros ni el incremento del saldo de la deuda pública estatal. El segundo componente de este rubro son los Ingresos Derivados de la Suscripción de Títulos de Crédito, cuyo importe de 1,227.5 millones de pesos registrado en el período corresponde exclusivamente a disposiciones de financiamientos de naturaleza resolvente, que permiten la ejecución oportuna del Programa de Inversión del Gobierno del Estado. RUBRO PRESUPUESTO REAL VARIACION % INGRESOS DERIVADOS DE FINANCIAMIENTO 0 3,236,663,444 3,236,663, Diferimiento de Pagos 0 2,009,163,444 2,009,163, Por la suscripción de títulos de crédito 0 1,227,500,000 1,227,500,

59 GASTO Una vez presentada la evolución de los ingresos proyectados para el cuarto trimestre de este ejercicio fiscal, procede describir las erogaciones alcanzadas durante el mismo lapso del año, a partir del calendario de gasto fijado para ello, presentando desde luego, el cambio que esto ocasiona en la evolución de las erogaciones acumuladas hasta el tercer trimestre del año, de conformidad con las diferentes modalidades de presentación de los recursos aplicados. A).- CALENDARIO DEL TRIMESTRE Atendiendo lo dispuesto por el artículo 10 del Decreto del Presupuesto de Egresos 2013, para el cuarto trimestre se fijó a nivel de las dependencias de la Administración Pública Estatal, un calendario de gasto por 7 mil 901 millones 546 mil pesos, con base en el cual, al término del mes de diciembre se alcanzaron erogaciones por 17 mil 393 millones 969 mil pesos. Esto conlleva aumento de 9 mil 492 millones 424 mil pesos, que significa una variación porcentual del por ciento respecto del calendario inicialmente establecido para este lapso del ejercicio, a la vez que el gasto realizado constituye el por ciento del presupuesto anual aprobado de 42 mil 591 millones 880 mil pesos lo que además de ocasionar que dependencias que al tercer trimestre avanzaban a un ritmo superior al esperado para ese lapso, culminen con erogaciones superiores a lo presupuestado, también ocasiona que aquellas que se encontraban con retraso en la aplicación de sus recursos, se recuperen de dicha situación. De hecho, habiendo llegado al cierre del ejercicio podemos decir con base en los recursos erogados durante el cuarto trimestre, tenemos la situación opuesta a la que se presentara para el primer trimestre del año, dada por lo siguiente: Para ese período se calendarizaron recursos por 13 mil 905 millones 515 mil pesos, equivalentes al por ciento del presupuesto anual, sin embargo, de ello lo erogado fue por 10 mil 32 millones 450 mil pesos, cantidad equivalente al por ciento del presupuesto anual; en cambio para el cuarto trimestre el calendario de gasto es el por ciento, y lo que se tiene como gasto significa el por ciento del presupuesto anual. 45

60 A continuación se presenta la distribución por dependencias, del calendario por 7 mil 901 millones 546 mil pesos, establecido para el cuarto trimestre del año, así como el gasto devengado que éstas alcanzaron al término del período que se informa. Calendario y Gasto realizado por Dependencias Trimestre Octubre-Diciembre 2013 (Miles de Pesos) No. Dependencia Calendario Devengado* Avance % 1 Poder Legislativo 121, , Poder Judicial 114, , Organismos Electorales 58,637 68, Comisión Estatal de Derechos Humanos 6,751 11, Instituto de Transparencia Informativa del 19 3,893 5, Estado de Sonora 20 Desarrollo Municipal 494,477 2,716, SUBTOTAL 799,238 3,154, Ejecutivo del Estado 62,555 97, Secretaría de Gobierno 84, , Secretaría de Hacienda 322, , Secretaría de la Contraloría General 25,934 30, Secretaría de Desarrollo Social 51, , Secretaría de Educación y Cultura 3,414,677 4,914, Secretaría de Salud Publica 940,025 1,662, Secretaría de Infraestructura y Desarrollo 10 80, , Urbano 11 Secretaría de Economía 129, , Secretaría de Agricultura, Ganadería, Recursos Hidráulicos, Pesca y Acuacultura 264,668 1,370, Procuraduría General de Justicia del Estado 229, , Secretaría Ejecutiva de Seguridad Publica 477, , Tribunal de lo Contencioso Administrativo 2,462 3, Secretaría del Trabajo 25,904 33, Deuda Publica 0 1,480, Erogaciones No Sectorizables 13,858 34, Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado de Sonora 977,479 1,432, SUBTOTAL 7,102,308 14,239, TOTAL 7,901,546 17,393, *Cifras Preliminares 46

61 En función del gasto que las dependencias alcanzaron a devengar en el transcurso del cuarto trimestre, es posible destacar que la dependencia Desarrollo Municipal, erogó recursos en un monto de 2 mil 716 millones 345 mil pesos, siendo esto un aumento de 2 mil 221 millones 868 mil pesos, sobre el calendario de 494 millones 477 mil pesos asignado para el cuarto trimestre del año, así que este mayor gasto significa el por ciento del aumento por 9 mil 492 millones 424 mil pesos, registrado por el gasto total del trimestre. Los recursos de 494 millones 477 mil pesos calendarizados para el cuarto trimestre por esta dependencia, se basan en la distribución de la cifra anual de 4 mil 944 millones 770 mil pesos que se le aprobara en el capítulo de Participaciones y Aportaciones, de tal forma que con respecto de este calendario trimestral, las erogaciones alcanzadas son por 1 mil 216 millones 987 mil pesos, a lo cual se agrega el hecho de que en el capítulo Inversión Pública se registraron erogaciones por 1 mil 406 millones 271 mil pesos, en tanto que con cargo al capítulo de Transferencias se aplicaron recursos por 93 millones 87 mil pesos, siendo esta la manera en que se integra el gasto trimestral de 2 mil 716 millones 345 mil pesos registrado por esta dependencia. En otras erogaciones relevantes generadas durante el trimestre que se informa, Sagarhpa logra alcanzar erogaciones por 1 mil 370 millones 7 mil pesos, con un aumento de 1 mil 105 millones 339 mil pesos sobre su calendario trimestral de 264 millones 668 mil pesos, ello con la característica adicional de que en los recursos erogados, predomina un monto de 1 mil 45 millones 337 mil pesos aplicado con cargo al Capítulo de Inversión Pública, lo que así constituye el por ciento de la erogación trimestral a nivel dependencia. En la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano, las erogaciones del trimestre alcanzaron un monto de 817 millones 15 mil pesos, con un aumento de 736 millones 147 mil pesos sobre su calendario trimestral de 80 millones 868 mil pesos, donde igualmente se aprecia que de lo erogado a nivel dependencia, al capítulo de Inversión Pública corresponde un monto de 673 millones 784 mil pesos, significando así el por ciento de lo erogado. 47

62 No. B).- AVANCE DEL GASTO DEVENGADO POR DEPENDENCIAS A partir de esta primera panorámica que encontramos en la evolución de los recursos por 7 mil 901 millones 546 mil pesos calendarizados para el cuarto trimestre de 2013, en las secciones que se desarrollan a continuación la referencia para el avance en los recursos aplicados será el monto del presupuesto anual en sus correspondientes modalidades de presentación. Dependencias/Poderes y Organismos Autónomos Evolución Anual De Los Recursos Devengados Por Dependencia Trimestre Octubre-Diciembre Del 2013 (Miles de Pesos) Aprobado Devengado Devengado Devengado Devengado er. Trimestre* 2do. Trimestre* 3er. Trimestre* 4to. Trimestre Acumulado** Avance % 1 Poder Legislativo 599,968 90, , , , , Poder Judicial 613, , , , , , Organismos Electorales 214,494 47,830 56,080 39,229 68, , Comisión Estatal de Derechos Humanos 35,005 6,794 7,662 7,301 11,450 33, Instituto de Transparencia Informativa del Estado de Sonora 13,315 2,148 3,797 3,777 5,874 15, Desarrollo Municipal 4,944,770 1,322,313 1,695,957 1,673,345 2,716,345 7,407, Otros Poderes, Organismos Autónomos y Municipios 6,421,034 1,618,400 2,036,703 2,054,245 3,154,705 8,864, Ejecutivo del Estado 249,761 49,499 52,676 64,974 97, , Secretaría de Gobierno 387,620 93, , , , , Secretaría de Hacienda 1,336, , , , ,303 2,104, Secretaría de la Contraloría General 108,940 18,083 21,146 21,689 30,713 91, Secretaría de Desarrollo Social 543,195 32,996 73,131 68, , , Secretaría de Educación y Cultura 16,070,57 3 3,798,820 4,662,389 3,309,277 4,914,818 16,685, Secretaría de Salud Pública 3,696, ,276 1,112,480 1,022,081 1,662,003 4,651, Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbana 2,139,326 99, , , ,015 1,399, Secretaría de Economía 764,938 62, ,546 99, , , SAGARHPA 2,324, , , ,389 1,370,007 3,151, Procuraduría General de Justicia del Estado 854, , , , , , Secretaría Ejecutiva de Seguridad Pública 1,899, , , , ,351 1,811, Tribunal de lo Contencioso Administrativo 10,480 2,153 2,273 2,546 3,276 10, Secretaría del Trabajo 125,733 18,132 24,026 23,138 33,862 99, Deuda Pública 1,683,759 1,422,864 1,387,396 1,071,699 1,480,973 5,362, Erogaciones No Sectorizables 65,584 7,885 13,618 14,460 34,074 70, ISSSTESON 3,909, , , ,804 1,432,742 4,023, Dependencias 36,170,846 8,414,050 10,567,820 8,976,494 14,239,264 42,197, Total 42,591,880 10,032,450 12,604,523 11,030,739 17,393,969 51,061, *Se revisan las cifras preliminares correspondiendo con el ANEXO incluido al final del apartado del gasto. ** Cifras Preliminares sujetas a probable revisión en Informe de Cuenta Pública. 48

63 Considerando en principio el comparativo de erogaciones entre el tercero y segundo trimestre previamente informado, las cifras denotan que las principales variaciones fueron a la alza, con impacto en la evolución de los recursos asignados a la Secretaría de Educación y Cultura, Secretaría de Salud Pública, Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano, Secretaría de Economía y Sagarhpa, entre otras. De este modo, la Secretaría de Educación y Cultura que durante el tercer trimestre erogara recursos por 3 mil 309 millones 277 mil pesos, para el cuarto trimestre sus cifras de gasto muestran erogaciones de 4 mil 914 millones 818 mil pesos, con un aumento de 1 mil 605 millones 541 mil pesos sobre lo previamente erogado. La Secretaría de Salud Pública, por su parte, habiendo erogado recursos por 1 mil 22 millones 81 mil pesos en el transcurso del tercer trimestre, para el cuarto trimestre presenta una cifra de 1 mil 662 millones 2 mil pesos, siendo esto un aumento de 639 millones 921 mil pesos. En el ámbito de la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano, que al tercer trimestre presentara un gasto de 314 millones 508 mil pesos, en el cuarto sus erogaciones ascienden a 817 millones 15 mil pesos, esto para un aumento de 502 millones 507 mil pesos entre el trimestre previo y éste que se informa. La Secretaría de Economía, que durante el tercer trimestre alcanzara un gasto por 99 millones 738 mil pesos, al cuarto trimestre su erogado es por 395 millones 890 mil pesos, ello para un aumento de 296 millones 152 mil pesos, aspecto que repercute principalmente en su capítulo de Inversión Pública, al erogar por sí mismo recursos por 285 millones 981 mil pesos. Por lo que se refiere a los recursos aplicados por Sagarpha, al cuarto trimestre ascienden a un total de 1 mil 370 millones 7 mil pesos, con un aumento de 610 millones 618 mil pesos, respecto de lo erogado de 759 millones 389 mil pesos durante el tercer trimestre, ello también con la característica que del total de los recursos aplicados en el cuarto trimestre, un monto de 1 mil 45 millones 337 mil pesos se concentra en las erogaciones del capítulo de Inversión Pública. 49

64 Estos son entonces los principales aspectos a destacar, en cuanto al comparativo de los recursos erogados durante el cuarto trimestre, y los que se aplicaron en el tercer trimestre que le antecede. A continuación, la descripción del gasto realizado se enfocará conforme a los dos principales agrupamientos definidos por el esquema adoptado para su seguimiento: Otros Poderes, Organismos Autónomos y Municipios, así como Dependencias del Poder Ejecutivo, por lo que a continuación se considera el primero de estos agrupamientos. Poderes, Organismos Autónomos y Municipios Con los recursos por 2 mil 54 millones 244 mil pesos que erogó durante el tercer trimestre este agregado, acumuló un total de 5 mil 709 millones 347 mil pesos, de ahí que habiendo erogado durante el cuarto trimestre una cifra de 3 mil 154 millones 705 mil pesos, con ello al cierre del año acumula un total de 8 mil 864 millones 52 mil pesos, con un aumento por 2 mil 443 millones 18 mil pesos, sobre el presupuesto anual de 6 mil 421 millones 34 mil pesos inicialmente aprobado, por lo que este crecimiento representa el por ciento de dichos recursos. Así, como parte de este mayor gasto con el que concluye el año este agregado, ocurre que en la dependencia Desarrollo Municipal, a partir de la cifra por 1 mil 322 millones 313 mil pesos erogada durante el primer trimestre, las erogaciones subsecuentes fueron en aumento hasta culminar en la cifra por 2 mil 716 millones 345 mil pesos erogada en el cuarto trimestre, propiciando un cierre donde las erogaciones de esta dependencia asciende a un total de 7 mil 407 millones 960 mil pesos, para un aumento de 2 mil 463 millones 190 mil pesos, sobre el monto de su presupuesto inicial, de tal forma que este particular aumento con el que cierran el año las erogaciones en Desarrollo Municipal, es mayor incluso al propio aumento de 2 mil 443 millones 18 mil pesos con el que cierran las erogaciones en el agregado del que forma parte esta dependencia. 50

65 Se entiende por ello que el gasto con el que cierra el año esta dependencia, constituya el por ciento del gasto con el que cierra el año en el agregado correspondiente a los Otros Poderes, Organismos Autónomos y Municipios, de ahí que en la proporción complementaria de por ciento, se encuentran consideradas las erogaciones a cargo del Poder Legislativo, el Supremo Tribunal de Justicia, los Organismos Electorales, la Comisión Estatal de Derechos Humanos, así como el Instituto de Transparencia Informativa, cuyos respectivos cierres de ejercicio, son conforme a las cifras que presentan en el cuadro de referencia. Considerado entonces el agregado del gasto relativo a los Otros Poderes, Organismos Autónomos y Municipios, a continuación se hace lo propio respecto del gasto registrado por el agregado concerniente a las dependencias del Poder Ejecutivo. Dependencias del Poder Ejecutivo En el transcurso del tercer trimestre del año las erogaciones de este agregado fueron por 8 mil 976 millones 494 mil pesos, aspecto que ocasionó que el gasto acumulado se situara en un monto de 27 mil 958 millones 364 mil pesos, equivalente al por ciento de su asignación anual de 36 mil 170 millones 846 mil pesos, de ahí que al erogar recursos por 14 mil 239 millones 264 mil pesos durante el cuarto trimestre del año, las erogaciones acumuladas se sitúan con ello en un total de 42 mil 197 millones 628 mil pesos, con un aumento de 6 mil 26 millones 782 mil pesos sobre el presupuesto anual del agregado. A continuación se presenta entonces la descripción de las erogaciones efectuadas por el conjunto de dependencias que participan de la evolución de los recursos asignados a este agregado. 51

66 Ejecutivo del Estado Al tercer trimestre del año el presupuesto de 249 millones 760 mil pesos asignado a esta dependencia, se encontraba con erogaciones acumuladas de 167 millones 150 mil pesos, por lo que habiendo erogado la cantidad de 97 millones 836 mil pesos en el transcurso del cuarto trimestre, con ello el acumulado se sitúa en un total de 264 millones 986 mil pesos, alcanzando así un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual, con erogaciones adicionales de 15 millones 226 mil pesos. Como principal capítulo del objeto económico de los recursos asignados a esta dependencia, los Servicios Generales presupuestaron recursos anuales por 39 millones 131 mil pesos, cuya evolución trimestral condujo a un cierre de 50 millones 596 mil pesos, significando un aumento de 11 millones 465 mil pesos sobre el monto de su presupuesto inicial, de ahí este aumento explica por sí mismo el aumento observado en las erogaciones de 264 millones 986 mil pesos, acumuladas a nivel dependencia. Contrario al comportamiento alcista seguido por las erogaciones en el capítulo de los Servicios Generales, el de Materiales y Suministros, al que se asignaron recursos por 13 millones 112 mil pesos, sus erogaciones al cierre del año acumulan la cifra de 9 millones 520 mil pesos, siendo esto un avance del por ciento en la aplicación de los recursos que le fueron asignados; mientras que por su parte, el capítulo de los Servicios Personales al que se asignara un presupuesto de 197 millones 518 mil pesos, termina acumulando erogaciones por 199 millones 820 mil pesos. De este modo, aunado a los capítulos reseñados, y que inicialmente conformaron la estructura del presupuesto aprobado, en el transcurso del año se agregaron los capítulos de Transferencias y de Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles, con erogaciones respectivas de 336 mil pesos y de 4 millones 713 mil pesos. 52

67 Secretaría de Gobierno En esta dependencia, las erogaciones acumuladas hasta el tercer trimestre del año eran por 311 millones 335 mil pesos, con lo que así representaban un avance del por ciento, en la aplicación de un presupuesto anual de 387 millones 620 mil pesos, donde como parte de esta evolución de los recursos asignados, el capítulo de Transferencias se encontraba con un avance superior al presupuesto que le fue asignado. Así, conforme a esta trayectoria de gasto, durante el cuarto trimestre las erogaciones de la dependencia alcanzan una cifra de 206 millones 530 mil pesos, conduciendo el acumulado a un total de 517 millones 865 mil pesos, para un aumento de 130 millones 245 mil pesos sobre su presupuesto anual, y como parte de lo cual, el capítulo de Transferencias que se encontraba con erogaciones acumuladas de 100 millones 233 mil pesos, eleva dicha cifra a un total de 162 millones 362 mil pesos, para un avance del por ciento sobre su asignación anual de 72 millones 222 mil pesos. Por su parte, el capítulo de los Servicios Personales, al que se asignaron recursos por 238 millones 961 mil pesos, cierra el año con erogaciones de 237 millones 669 mil pesos, siendo esto un avance de por ciento de su asignación inicial; aspecto que se acompaña con erogaciones de 101 millones 962 mil pesos en el capítulo de los Servicios Generales, lo que así también es mayor que su asignación anual de 44 millones 856 mil pesos. En otras erogaciones, el capítulo de Materiales y Suministros para el cual se asignara un presupuesto de 16 millones 565 mil pesos, termina el año con erogaciones de 11 millones 738 mil pesos, siendo esto un avance del por ciento en la aplicación de dicha asignación; mientras que con relación al presupuesto de 14 millones 174 mil pesos que se asignara al capítulo de Inversión Pública, por reasignaciones aplicadas al mismo, termina erogando un monto de sólo 2 millones 683 mil pesos. 53

68 Secretaría de Hacienda Al tercer trimestre del año esta dependencia se encontraba con erogaciones acumuladas de 1 mil 420 millones 360 mil pesos, de tal modo que con sus erogaciones de 684 millones 303 mil pesos del cuarto trimestre, las mayores de todo el ejercicio, cierra el año con un gasto total de 2 mil 104 millones 663 mil pesos, que así constituye un aumento de 768 millones 377 mil pesos sobre el monto de su presupuesto inicial de 1 mil 336 millones 286 mil pesos. Como parte de este mayor gasto registrado en el transcurso del cuarto trimestre, el capítulo de los Servicios Personales eroga una cifra de 257 millones de pesos, con un aumento de 64 millones 715 mil pesos respecto de su erogación previa de 192 millones 285 mil pesos, en tanto que el gasto total del capítulo es una cifra de 836 millones 464 mil pesos, que explica el por ciento del gasto total a nivel dependencia. En otras erogaciones relevantes a nivel capítulo de gasto, el de los Servicios Generales, que iniciara el año con una asignación de 253 millones 895 mil pesos, lo concluye con erogaciones acumuladas de 410 millones 467 mil pesos, siendo esto un aumento de 156 millones 572 mil pesos respecto del presupuesto de apertura, y que particularmente se explica, por un lado, un incremento de 34 millones 78 mil pesos que presenta como ejercido la partida Impuestos y Derechos y corresponde a Otros Impuestos por vehículos importados temporalmente y no retornados en el plazo autorizado; por otra parte la partida de Servicios de Comunicación y Publicidad se incrementa en 33 millones 181 mil pesos. Así mismo para cubrir servicios legales, de contabilidad, auditoría y relacionados se requirió un presupuesto adicional por 29 millones 453 mil pesos; También para cubrir pagos de servicios financieros y bancarios se incrementó la partida correspondiente, en 22 millones 143 mil pesos; otro incremento importante lo muestra el rubro por 26 millones 23 mil pesos que presenta la partida destinada a Mantenimiento y Conservación de Inmuebles, el incremento conjunto de estas cinco partidas representan el por ciento del aumento a nivel Dependencia de este Capítulo de Servicios Generales. 54

69 Por su parte, el capítulo de Materiales y Suministros al que se autorizaron recursos de inicio por 154 millones 626 mil pesos, termina el año erogando una cifra de 173 millones 164 mil pesos, que representa un aumento de 18 millones 538 mil pesos respecto de su presupuesto inicial, siendo ello debido al comportamiento a la alza que presentan sus erogaciones del cuarto trimestre, pues su monto de 82 millones 720 mil pesos, conlleva un aumento de 26 millones 805 mil pesos en referencia a su monto previo de 55 millones 915 mil pesos. El principal incremento de este capítulo del gasto se observa en la partida de Vestuario y Uniformes por 6 millones 827 mil pesos concentrados en la Dirección General de Recursos Humanos, correspondiendo con lo señalado en el convenio firmado con el Sindicato Único de los Trabajadores al Servicio de los Poderes del Estado, donde se estipula la adquisición de uniformes para el personal sindicalizado; se observan también en este capítulo del gasto las partidas relacionadas con placas, engomados, calcomanías y hologramas, y la emisión de licencias de conducir, que en conjunto erogan recursos adicionales por 9 millones 243 mil pesos. Por otro lado, para el concepto de materiales de administración, emisión de documentos y artículos oficiales se erogaron recursos adicionales por 5 millones 366 mil pesos; así, estos rubros vienen a explicar el 100 por ciento del incremento por 18 millones 588 mil pesos que presenta el capítulo de materiales y suministros. El capítulo de Bienes Muebles e Inmuebles para el que se asignaran recursos simbólicos de 667 mil pesos, termina erogando una cifra de 13 millones 752 mil pesos, explicado primordialmente por erogaciones en la partida de terrenos administrada por la Comisión Estatal de Bienes y Concesiones, donde se registran erogaciones por 6 millones 875 mil pesos compuesta por : pago de indemnizaciones por expropiación relativo al juicio agrario 140/2005; convenio 10 de Junio del 2011 un importe por 10 millones 500 mil pesos, otro pago por 3 millones 775 mil pesos, como finiquito por la adquisición de terreno perteneciente a la Arquidiócesis de Hermosillo, ubicado por calle Pedro Moreno y Manuel Z. Cubillas, así mismo un monto de 600 mil pesos para liquidación total de predio los Toritos para construcción de carretera costera Peñasco- Caborca. 55

70 En el concepto de Mobiliario y Equipo de Administración se erogaron recursos adicionales por 3 millones 948 mil pesos, específicamente en la partida para equipo de computo y otros mobiliarios de administración; finalmente para la adquisición de sistemas de aire acondicionado ubicados principalmente en las Agencias Fiscales, se erogaron recursos por 1 millón 531 mil pesos. Por último, el capítulo de Inversión Pública al que se asignaron recursos por 27 millones de pesos, presenta un presupuesto modificado a la Baja de 6 millones 956 mil pesos, sin ninguna erogación en el transcurso del año; compensando esta disminución el capítulo de Inversiones Financieras, que de inicio quedó excluido del presupuesto aprobado, presenta una suficiencia presupuestal de 22 millones de pesos, y un ejercido por igual monto que se generó desde el primer trimestre del año. Secretaría de la Contraloría General Al tercer trimestre del año el presupuesto de 108 millones 940 mil pesos asignado a esta dependencia, evolucionaba con erogaciones acumuladas de 60 millones 917 mil pesos, siendo esto un avance del por ciento en la aplicación de sus recursos, siendo así que erogando recursos por 30 millones 713 mil pesos en el transcurso del cuarto trimestre, su gasto total culmina en un monto de 91 millones 630 mil pesos, para un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual. El mayor gasto que acumula esta dependencia al término del ejercicio, se concentra en las erogaciones de 75 millones 983 mil pesos en su capítulo de Servicios Personales, pues mientras que éste aumenta solo 31 mil pesos, respecto de su asignación anual de 75 millones 952 mil pesos, el capítulo de Servicios Generales al que se asignara un presupuesto de 31 millones 197 mil pesos, termina con un presupuesto modificado a la baja de 14 millones 457 mil pesos, registrando el presupuesto devengado en el cuarto trimestre la erogación mayor del año de 7 millones 940 mil pesos. 56

71 Ocurre igual con el presupuesto de 1 millón 791 mil pesos que se asigna al capítulo de Materiales y Suministros, pues al cierre del año se encuentra con un presupuesto ejercido a la baja de 1 millón 57 mil pesos, con erogaciones de 568 mil pesos; mientras que el capítulo de Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles que de inicio no se incluyera en el presupuesto aprobado a la dependencia, presenta como erogaciones al cierre 133 mil pesos. Secretaría de Desarrollo Social A cargo de su presupuesto de 543 millones 195 mil pesos, al tercer trimestre del año esta dependencia acumulaba erogaciones de 174 millones 912 mil pesos, siendo esto un avance del por ciento en la aplicación del presupuesto anual de la dependencia, de tal modo que al agregar erogaciones de 158 millones 868 mil pesos en el transcurso del cuarto trimestre, su gasto de cierre asciende a 333 millones 781 mil pesos, con lo que alcanza un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto. Así, como parte significativa de esta evolución con la que cierran los recursos asignados a esta dependencia, el objeto económico de dichos recursos muestra que de la asignación por 333 millones 920 mil pesos, que se estableciera para el capítulo de Inversión Pública, el monto de lo erogado es por 142 millones 559 mil pesos. De igual forma, el capítulo de Transferencias al que se asignaron recursos por 70 millones 575 mil pesos, respecto de ello acumula erogaciones de 47 millones 401 mil pesos; en tanto que por otra parte, la cifra por 2 millones 226 mil pesos, que de inicio se asignara al capítulo de Inversiones Financieras y Otras Provisiones, ésta fue reasignada en su totalidad, de tal modo que dicho capítulo de gasto no registra ninguna erogación. En materia de Servicios Personales, la dependencia cierra con erogaciones de 122 millones 868 mil pesos, cuando su presupuesto de inicio era de 110 millones 736 mil pesos; en tanto que del asignado por 22 millones 965 mil pesos que se estableciera para el capítulo de los Servicios Generales, lo erogado al cierre alcanzó un monto de 18 millones 658 mil pesos, y con relación a la cifra de 2 millones 772 mil pesos asignada al capítulo de Materiales y Suministros, lo erogado fue de 2 millones 294 mil pesos. 57

72 Secretaría de Educación y Cultura En la distribución del presupuesto aprobado a nivel gobierno, a la Secretaría de Educación y Cultura correspondió una asignación anual de 16 mil 70 millones 573 mil pesos, cantidad que al tercer trimestre evolucionaba con erogaciones de 11 mil 770 millones 487 mil pesos, para un avance del por ciento; de ahí que al agregar erogaciones por 4 mil 914 millones 818 mil pesos en el transcurso del cuarto trimestre, su gasto acumulado culmina en un monto de 16 mil 685 millones 305 mil pesos, alcanzando un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual. Como parte de la evolución de las erogaciones a nivel dependencia, el capítulo de Inversión Pública, que iniciara el año con una asignación de 1 mil 283 millones 81 mil pesos, al cierre alcanza a erogar un monto de 1 mil 222 millones 251 mil pesos, para un avance del por ciento en la aplicación de su asignación anual. De igual modo, el capítulo de los Servicios Generales para el cual se estableciera una asignación de 103 millones 429 mil pesos, de ello alcanza a erogar un monto de 102 millones 144 mil pesos. Por su parte, el capítulo de Transferencias que con un monto de 10 mil 937 millones 794 mil pesos, concentra la principal asignación del presupuesto, concluye el año con erogaciones de 11 mil 703 millones 840 mil pesos; esto se complementa con erogaciones de 3 mil 571 millones 52 mil pesos en el capítulo de los Servicios Personales, mismo que iniciara el ejercicio con una asignación de 3 mil 725 millones 490 mil pesos. Ha de considerarse finalmente en esta dependencia, que su capítulo de Materiales y Suministros también concluye el año con erogaciones por 86 millones 19 mil pesos, monto que se alcanza a partir de una asignación anual de 20 millones 778 mil pesos. 58

73 Secretaría de Salud Pública Al tercer trimestre del año esta dependencia se encontraba con erogaciones acumuladas de 2 mil 989 millones 837 mil pesos, equivalentes a un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 3 mil 696 millones 699 mil pesos, por lo que habiendo erogado un monto de 1 mil 662 millones 3 mil pesos en el transcurso del cuarto trimestre, su gasto total asciende a 4 mil 651 millones 840 mil pesos, con un aumento de 955 millones 141 mil pesos sobre su presupuesto inicial. Esto se refleja desde luego en su principal capítulo de gasto, el de Transferencias, pues partiendo de una asignación por 2 mil 924 millones 265 mil pesos, termina el año con erogaciones de 3 mil 891 millones 942 mil pesos, para un aumento de 967 millones 677 mil pesos; que se aprecia mayor al registrado por las erogaciones a nivel dependencia; en tanto que el capítulo de los Servicios Personales que iniciara con una asignación de 636 millones 337 mil pesos, concluye con erogaciones de 605 millones 811 mil pesos. También es relevante en esta dependencia, el gasto por 131 millones 971 mil pesos, registrado en su capítulo de Inversión Pública, pues ello significa un avance del por ciento en la aplicación de su asignación de 123 millones 181 mil pesos; mientras que en erogaciones de menor cuantía, el capítulo de los Servicios Generales al que se asignara un presupuesto de 11 millones 737 mil pesos, cierra el año con un gasto de 21 millones 916 mil pesos. Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano Del presupuesto por 2 mil 139 millones 326 mil pesos que se asignara a esta dependencia, al tercer trimestre se acumulaban erogaciones por 582 millones 443 mil pesos, siendo un avance del por ciento, de ahí que al presentar un gasto por 817 millones 15 mil pesos en el transcurso del cuarto trimestre, el gasto acumulado se eleva a un total de 1 mil 399 millones 458 mil pesos, para un avance del por ciento en la aplicación del presupuesto anual. 59

74 Aspecto que básicamente es debido a que el capítulo de Inversión Pública, que iniciara con una asignación por 1 mil 812 millones 733 mil pesos, de ello eroga al cierre la cantidad de 1 mil 33 millones 872 mil pesos, siendo en lo particular un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual, principalmente atribuible a la modestia de las erogaciones registradas durante los dos primeros trimestre del año, sumado en conjunto una cifra de 124 millones 475 mil pesos, que impacta en un avance semestral del 6.87 por ciento. A diferencia de lo que ocurre con los recursos asignados al capítulo de Inversión Pública, el de Transferencias cerró el ejercicio con un gasto acumulado de 253 millones 681 mil pesos, para un avance del por ciento respecto de su asignación anual de 227 millones 135 mil pesos; y en igual forma, el capítulo de los Servicios Generales eroga al cierre recursos por 25 millones 472 mil pesos, ello cuando su asignación inicial fue por 10 millones 817 mil pesos. Por su parte, el capítulo de los Servicios Personales al concluir con erogaciones de 84 millones 767 mil pesos, ello constituye un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 86 millones 390 mil pesos; aunado a lo cual también ocurre que de la asignación por 2 millones 250 mil pesos del capítulo de Materiales y Suministros, lo erogado fue al cierre una cifra de 1 millón 667 mil pesos. De tal modo que habiendo considerado la trayectoria de gasto de los capítulos considerados por esta dependencia, solamente en dos de ellos se registraron erogaciones superiores a lo asignado, no contando entre ellos el principal capítulo que es el de Inversión Pública, siendo el que en realidad marca la tendencia del gasto a nivel dependencia. 60

75 Secretaría de Economía Con erogaciones acumuladas en una cifra de 298 millones 965 mil pesos al tercer trimestre del año, el presupuesto de 764 millones 938 mil pesos asignado a esta dependencia, evolucionaba con un avance del por ciento, así que con el gasto por 395 millones 890 mil pesos que registra en el transcurso del cuarto trimestre, el acumulado se sitúa en un total de 694 millones 855 mil pesos, que lleva el avance del ejercicio al por ciento del presupuesto anual. Como parte de este resultado ocurre que, su Capítulo de Inversión Pública eroga recursos por 348 millones 836 mil pesos, con un avance del por ciento, respecto de su presupuesto de 318 millones 692 mil pesos. En tanto que el Capítulo de Transferencias eroga una cifra de 272 millones 34 mil pesos, para un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 379 millones 238 mil pesos. En otras erogaciones del gasto corriente, el capítulo de los Servicios Personales cierra el año con un gasto de 50 millones 59 mil pesos, lo que representa un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 51 millones 332 mil pesos; complementado este aspecto por las erogaciones de 23 millones 1 mil pesos acumuladas por el capítulo de los Servicios Generales, ello a partir de una asignación anual de 14 millones 820 mil pesos. Sagarhpa Para esta dependencia la distribución del presupuesto aprobado asignó recursos en un monto de 2 mil 324 millones 386 mil pesos, mismo que al tercer trimestre del año evolucionaba con erogaciones acumuladas de 1 mil 781 millones 789 mil pesos, para un avance del por ciento en la aplicación de dicha asignación, de tal modo que al erogar en el cuarto trimestre una cifra de 1 mil 370 millones 7 mil pesos, este acumulado asciende a un total de 3 mil 151 millones 796 mil pesos, así como también el avance se ubica en el por ciento. 61

76 Central a este resultado es el gasto por 2 mil 210 millones 675 mil pesos alcanzado por el capítulo de Inversión Pública, pues además de significar un avance del por ciento respecto de su asignación anual de 1 mil 123 millones 587 mil pesos, explica el por ciento del gasto acumulado a nivel dependencia. Sin embargo, no ocurre igual con los recursos por 1 mil 84 millones 959 mil pesos asignados al capítulo de Transferencias, pues de ello lo erogado al cierre es una cifra de 799 millones 367 mil pesos, de tal forma que el avance en la aplicación de los recursos asignados es el por ciento. En otras erogaciones de menor cuantía efectuadas por esta dependencia, lo asignado al capítulo de los Servicios Personales que fuera por 100 millones 743 mil pesos, está cerrando el ejercicio con un gasto de 97 millones 552 mil pesos, con el que alcanza un avance del por ciento en la aplicación de dicha asignación; así como también el capítulo de los Servicios Generales, de su asignado por 12 millones 215 mil pesos, alcanza a erogar un monto de 12 millones 350 mil pesos, por lo que al cierre del año alcanza un avance del por ciento. Finalmente se destaca el hecho de que en el transcurso del año se incorpora el capítulo de Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles, con una suficiencia presupuestal de 27 millones 656 mil pesos, a cargo de la cual se registran erogaciones durante el segundo, tercer y cuarto trimestre, que en forma acumulada configuran un monto de 27 millones 655 mil pesos. Procuraduría General de Justicia del Estado A cargo de su presupuesto anual de 854 millones 472 mil pesos, al tercer trimestre acumulaba erogaciones de 583 millones 183 mil pesos, de ahí que con lo erogado de 341 millones 2 mil pesos en el transcurso del cuarto trimestre, el monto de su gasto al cierre asciende a 924 millones 184 mil pesos, alcanzando con ello un avance del por ciento en la aplicación de sus recursos. 62

77 Dentro de estas erogaciones, los Servicios Personales que es el principal capítulo con una asignación de 698 millones 149 mil pesos, concluye el año con un gasto por 657 millones 307 mil pesos, para representar un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual, así como para también significar el por ciento del gasto acumulado a nivel dependencia. Por su parte el capítulo de los Servicios Generales, segundo en importancia presupuestal con su asignación de 86 millones 650 mil pesos, alcanza a erogar un monto de 117 millones 316 mil pesos al cerrar el año, por lo que igualmente presenta un avance del por ciento en la aplicación de sus recursos. Enseguida se encuentran las erogaciones por 76 millones 109 mil pesos registradas por el capítulo de Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles, las que, con respecto de su asignación inicial de 12 millones 358 mil pesos, constituye un avance del por ciento, recursos que se contemplan dentro del Fondo de Aportaciones para la Seguridad Pública, mismo que tiene su origen presupuestal en la Secretaría de Seguridad Pública y que al aprobarse el Programa anual se dispersa según lo programado. En el capítulo de los Servicios Generales al que se asignaron recursos por 86 millones 650 mil pesos, el monto de lo erogado al cierre del ejercicio es por 117 millones 316 mil pesos, con lo que así muestra un avance del por ciento, aspecto que se complementa con erogaciones de 70 millones 5 mil pesos en el capítulo de Materiales y Suministros, que al contar con una asignación inicial de 39 millones 650 mil pesos, respecto de ello lo erogado es un avance del por ciento. Importa considerar finalmente que el capítulo de Inversión Pública, que de inicio contara con una asignación de 17 millones 665 mil pesos, cierra el año con un presupuesto ejercido de 2 millones 807 mil pesos. 63

78 Secretaría de Seguridad Pública Al tercer trimestre del año el presupuesto por 1 mil 899 millones 182 mil pesos asignado a esta dependencia, se encontraba con erogaciones acumuladas por 1 mil 235 millones 884 mil pesos, siendo esto un avance del por ciento en la aplicación de dicho presupuesto anual, siendo así que al registrar un gasto por 575 millones 351 mil pesos en el transcurso del cuarto trimestre, la tendencia del gasto acumulado se eleva a un monto de cierre por 1 mil 811 millones 235 mil pesos, con lo que alcanza un avance del por ciento en la aplicación del presupuesto aprobado. Como parte principal de estas erogaciones con las que cierra el ejercicio en esta dependencia, el capítulo de los Servicios Personales a cargo de su asignación anual de 819 millones 596 mil pesos, termina erogando un monto de 816 millones 88 mil pesos, siendo un avance del por ciento en la aplicación del presupuesto que le fue asignado. La siguiente asignación es una cifra de 505 millones 499 mil pesos, que transitoriamente se presupuesta en el capítulo de Inversiones Financieras y Otras Provisiones, misma en tal virtud, se ha reasignado en su totalidad en los términos de las instancias incluidas en el Convenio que fija la distribución de los recursos federales y estatales aportados para seguridad pública, del Fondo de Aportaciones para la Seguridad Pública FASP y a lo cual se debe en parte que la mayoría de los capítulos inicialmente presupuestados por esta dependencia evolucionen con un presupuesto modificado a la alza. Así, después de lo que se ha indicado respecto de los recursos reasignados del capítulo de Inversiones Financieras y Otras Provisiones, se encuentra el capítulo de Materiales y Suministros cuya asignación anual de 260 millones 251 mil pesos, presenta un presupuesto ejercido al cierre del ejercicio por 268 millones 12 mil pesos. Se encuentra enseguida el capítulo de los Servicios Generales cuya asignación anual de 182 millones 661 mil pesos, presenta un recurso acumulado al final del ejercicio por 419 millones 990 mil pesos. Al capítulo de Transferencias se asignaron recursos anuales por 129 millones 850 mil pesos, para finalizar el ejercicio con un presupuesto ejercido de 154 millones 760 mil pesos. 64

79 Para el capítulo de Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles, la asignación anual fue por 1 millón 325 mil pesos, en tanto que los recursos erogados al cierre son por 118 millones 178 mil pesos. Además de los capítulos de gasto antes reseñados, y que fueran los que aperturaron el ejercicio para esta dependencia, en el transcurso del año se agregó el capítulo de Inversión Pública con una suficiencia presupuestal de 34 millones 207 mil pesos, a cargo de la cual se registraron erogaciones durante los trimestres segundo, tercero y cuarto. Tribunal de lo Contencioso Administrativo A cargo de los recursos por 10 millones 480 mil pesos asignados como presupuesto anual a este Tribunal, al cierre de año termina erogando un total de 10 millones 248 mil pesos, de los cuales corresponde a Servicios Personales un monto por 8 millones 926 mil pesos, mientras que la cantidad complementaria de 1 millón 322 mil pesos, se distribuye en diversos montos entre los capítulos de Materiales y Suministros, Servicios Generales y Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles. Secretaría del Trabajo Al tercer trimestre del año el presupuesto por 125 millones 733 mil pesos asignado a esta dependencia, evolucionaba con erogaciones acumuladas de 65 millones 296 mil pesos, las cuales representaban un avance del por ciento en la aplicación de este presupuesto anual, de tal modo que habiendo erogado un monto de 33 millones 862 mil pesos durante el cuarto trimestre, su gasto acumulado cierra con un total de 99 millones 158 mil pesos, donde predominan las erogaciones por Servicios Personales con un monto de 84 millones 899 mil pesos al cierre del ejercicio. Así, después del gasto por 84 millones 899 mil pesos en el capítulo de los Servicios Personales, subsiste una cifra complementaria de 14 millones 259 mil pesos, de la cual al capítulo de los Servicios Generales corresponde un gasto de 7 millones 477 mil pesos, al de Materiales y Suministros un gasto de 3 millones 976 mil pesos, al de Transferencias un gasto de 2 millones 513 mil pesos y al de Bienes Muebles e Inmuebles un gasto de 293 mil pesos. 65

80 Además, como parte del presupuesto por 125 millones 733 mil pesos que se asignara a esta dependencia, para el capítulo de Inversión Pública se asignó un monto de 3 millones 405 mil pesos, cantidad que habiendo concluido el ejercicio, no presenta movimiento de ninguna índole. Deuda Pública Al tercer trimestre del año esta dependencia presentaba pagos por un total de 3 mil 881 millones 958 mil pesos, para un avance del por ciento respecto de su presupuesto anual de 1 mil 683 millones 759 mil pesos, por lo que habiendo agregado pagos por 1 mil 480 millones 973 mil pesos en el transcurso del cuarto trimestre, su acumulado de cierre asciende a 5 mil 362 millones 932 mil pesos. 66

81 Erogaciones No Sectorizables Hasta el tercer trimestre del año los recursos por 65 millones 584 mil pesos asignados a esta dependencia, evolucionaban con erogaciones acumuladas de 35 millones 963 mil pesos, por lo que habiendo erogado un monto de 34 millones 74 mil pesos en el transcurso del cuarto trimestre, su acumulado de cierre asciende a 70 millones 37 mil pesos, de los cuales al capítulo de los Servicios Personales corresponde la cantidad de 44 millones 764 mil pesos, así como al capítulo de Transferencias un monto de 13 millones 636 mil pesos. Así, después de estas erogaciones que corresponden a la estructura inicial del presupuesto considerado por esta dependencia, en el transcurso del año se agrega el capítulo de los Servicios Generales, con una suficiencia presupuestal de 11 millones 637 mil pesos. Isssteson Este organismo, al que se asignaron recursos por 3 mil 909 millones 914 mil pesos, al tercer trimestre se encontraba con erogaciones acumuladas de 2 mil 590 millones 912 mil pesos, cantidad a la que en el transcurso del cuarto trimestre agrega un monto de 1 mil 432 millones 742 mil pesos, alcanzando con ello un total de 4 mil 23 millones 654 mil pesos, aspecto que le permite presentar un avance del por ciento en la aplicación de dicho presupuesto. Con este último aspecto que se reseña con relación al presupuesto asignado a Isssteson, se da por concluida la sección relativa al gasto según su enfoque administrativo, la que ha tenido como eje de referencia la distribución de los recursos por 17 mil 393 millones 969 mil pesos erogados a nivel gobierno en el transcurso del cuarto trimestre, por lo que a continuación, y sobre la base de esta misma cifra se aborda la sección relativa a las finalidades y funciones de gobierno. 67

82 C).- GASTO POR FINALIDADES Y FUNCIONES DE GOBIERNO Se presenta a continuación el cuadro mediante el cual se da seguimiento a las erogaciones desde el enfoque de las finalidades y funciones de gobierno, de las que se responsabiliza a las dependencias y entidades de la Administración Pública Estatal. 68

83 CLASIFICACIÓN POR FINALIDADES Y FUNCIONES DEL GASTO CUARTO TRIMESTRE 2013 (Miles de Pesos) No Finalidad /Función Aprobado 2013 Devengado Devengado Devengado Devengado 1er. 2do. 3er. 4to. Trimestre* Trimestre* Trimestre* Trimestre Acumulado** Avance % 1 GOBIERNO 6,421,555 1,187,699 1,912,017 1,815,345 2,438,800 7,353, Legislación 467,968 90, , , , , Justicia 1,699, , , , ,919 1,763, Coordinación de la Política de Gobierno 1.5. Asuntos Financieros y Hacendarios 1.7. Asuntos de Orden Público y de Seguridad 1.8. Investigación Fundamental (Básica) 438, , , , , , ,456, , , , ,385 2,001, ,951, , , , ,620 2,028, ,142 2,835 3,735 9,753 10,974 27, Otros Servicios Generales 391,559 86,283 92,739 79, , , DESARROLLO SOCIAL 27,975,186 5,893,170 7,568,312 6,544,135 11,374,789 31,380, Protección Ambiental 61,438 11,678 20,632 10,677 45,060 88, Vivienda y Servicios a la Comunidad 3,653, , ,466 1,209,109 3,068,250 5,410, Salud 7,627,986 1,582,738 2,097,706 1,913,238 3,111,380 8,705, Recreación, Cultura y Otras Manifestaciones Sociales 907, , , , ,946 1,425, Educación 15,243,551 3,600,392 4,446,964 3,150,866 4,298,503 15,496, Protección Social 307,790 29,547 40,459 37,236 64, , Otros Asuntos Sociales 173,688 14,204 15,406 25,518 27,510 82, DESARROLLO ECONÓMICO 1,566, , , , ,419 1,905, Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en 252,959 43,254 62,455 32,765 75, , General 3.2. Agropecuario, Silvicultura, Pesca y Caza 298, , , , , , Combustibles y Energías ,500 10,465 34, Minería, Manufacturas y Construcción 171,544 2,388 16,064 6,324 8,944 33, Transporte 30,671 6,165 6,923 7,371 9,579 30, Comunicaciones 432,410 33,042 48,063 84, , , Turismo 271,321 9,827 59,395 54, , , Investigación y Desarrollo Relacionados con Asuntos 47, , ,288 3, Económicos 3.9. Otras Industrias y Otros Asuntos Económicos 62,458 10,160 13,693 11,139 15,184 50, OTRAS FINALIDADES 6,628,529 2,739,077 2,668,710 2,336,399 2,677,961 10,422, Transacciones de la Deuda Pública/Costo Financiero de la Deuda Transferencias, participaciones y Aportaciones Entre Diferentes Niveles de Gobierno Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores 983, , ,016 1,028,557 1,425,253 4,032, ,944,770 1,316,213 1,281,314 1,264,700 1,196,987 5,059, , , ,380 43,141 55,720 1,330, Total 42,591,880 10,032,450 12,604,523 11,030,739 17,393,969 51,061, *Se revisan las cifras preliminares correspondiendo con el ANEXO incluido al final del apartado del gasto. ** Cifras Preliminares sujetas a probable revisión en Informe de Cuenta Pública. 69

84 Este cuadro que incorpora al seguimiento del gasto las erogaciones por 17 mil 393 millones 969 mil pesos, efectuadas en el transcurso del cuarto trimestre, destaca que con ello, luego de que el erogado por 11 mil 30 millones 739 mil pesos al tercer trimestre, significara una disminución de 1 mil 573 millones 784 mil pesos, respecto del monto por 12 mil 605 millones erogado al segundo trimestre; se tiene una recuperación que denota un aumento por 6 mil 363 millones 230 mil pesos, en lo que se gasta a nivel gobierno en el cuarto trimestre, respecto de lo que erogara durante el tercer trimestre. Así como efecto secundario de este mayor gasto registrado durante el cuarto trimestre, ocurre también que en la Finalidad del Desarrollo Social cuyas erogaciones del tercer trimestre habían decrecido respecto de lo erogado en el trimestre previo, se recuperan en tal forma que su monto por 11 mil 374 millones 789 mil pesos al cuarto trimestre del año, significan un aumento de 4 mil 830 millones 654 mil pesos, respecto de la cifra por 6 mil 544 millones 135 mil pesos erogada durante el tercer trimestre, siendo así que este particular aumento, constituye también el por ciento, de la cifra por 6 mil 363 millones 230 mil pesos que en el cuarto trimestre aumentan las erogaciones a nivel gobierno. También crecen en el cuarto trimestre, las erogaciones registradas por las Finalidades de Gobierno y de Desarrollo Económico y otras. Estos son por consiguiente, los principales aspectos por destacar con relación al monto de 17 mil 393 millones 969 mil pesos, registrado por las erogaciones del cuarto trimestre del año 2013, y a consecuencia de lo cual las erogaciones a nivel gobierno alcanzan un monto de cierre por 51 mil 61 millones 681 mil pesos, siendo esto un aumento de 8 mil 469 millones 801 mil pesos, respecto de su presupuesto de apertura que fuera la cifra aprobada de 42 mil 591 millones 880 mil pesos. 70

85 Así, al tenor de esto último, es de considerarse que la Finalidad del Desarrollo Social, que presupuestara recursos en una cifra de 27 mil 975 millones 186 mil pesos, cierra el ejercicio con un gasto de 31 mil 380 millones 406 mil pesos, para un aumento de 3 mil 405 millones 220 mil pesos sobre el monto inicialmente presupuestado. En igual forma, el rubro Otras Finalidades del Gasto que iniciara el ejercicio con una asignación anual de 6 mil 628 millones 529 mil pesos, terminó erogando una cifra de 10 mil 422 millones 146 mil pesos, con un aumento por 3 mil 793 millones 617 mil pesos respecto de su presupuesto de partida. De este modo el aumento por 3 mil 793 millones 617 mil pesos registrado por las erogaciones de este rubro al cierre del año, complementado por aumento de 3 mil 405 millones 220 mil pesos, que registra las erogaciones en la Finalidad del Desarrollo Social, conjuntan un monto de 7 mil 198 millones 837 mil pesos, que explica el destino del por ciento del mayor gasto con el que cierran las erogaciones a nivel gobierno, siendo así que la cifra de 1 mil 270 millones 964 mil pesos, complementaria al aumento citado para Otras Finalidades y la Finalidad del Desarrollo Social; impacta sobre las erogaciones de 7 mil 353 millones 861 mil pesos y de 1 mil 905 millones 268 mil pesos, con las que respectivamente cierran el año las Finalidades de Gobierno y de Desarrollo Económico. Una vez planteado este panorama general que describen las erogaciones por Finalidades del Gasto, a continuación se aborda su desagregación a nivel de las funciones que forman parte de cada una de ellas. 71

86 Funciones de la Finalidad Gobierno Hasta el tercer trimestre del año las funciones agrupadas en esta Finalidad del gasto público, evolucionaban con erogaciones acumuladas de 4 mil 915 millones 61 mil pesos, con un avance del por ciento respecto de su asignación anual de 6 mil 421 millones 555 mil pesos, siendo así que por las erogaciones de 2 mil 438 millones 800 mil pesos realizadas durante el cuarto trimestre, su gasto total asciende al cierre del ejercicio a un monto de 7 mil 353 millones 861 mil pesos, con la distribución que enseguida se presenta a nivel de funciones de gasto. No Finalidad /Función Gasto Realizado en las Funciones de la Finalidad Gobierno (Miles de Pesos) Aprobado 2013 Devengado 1er. Trimestre* Devengado 2do. Trimestre* Devengado 3er. Trimestre* Devengado 4to. Trimestre Acumulado** Avance % 1 GOBIERNO 6,421,555 1,187,699 1,912,017 1,815,345 2,438,800 7,353, Legislación 467,968 90, , , , , Justicia 1,699, , , , ,919 1,763, Coordinación de la Política de Gobierno Asuntos Financieros y Hacendarios Asuntos de Orden Público y de Seguridad Investigación Fundamental (Básica) Otros Servicios Generales 438, , , , , , ,456, , , , ,385 2,001, ,951, , , , ,620 2,028, ,142 2,835 3,735 9,753 10,974 27, ,559 86,283 92,739 79, , , *Se revisan las cifras preliminares correspondiendo con el ANEXO incluido al final del apartado del gasto. ** Cifras Preliminares sujetas a probable revisión en Informe de Cuenta Pública. Esta distribución de recursos muestra que el gasto de esta Finalidad, que al tercer trimestre del año se encontraba con un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual, con las erogaciones del cuarto trimestre logra situarlo finalmente por arriba del cien por ciento de su presupuesto anual, con un aumento absoluto de 932 millones 306 mil pesos sobre la cifra de 6 mil 421 millones 555 mil pesos que le fuera asignada. 72

87 Como parte de la distribución funcional del mayor gasto realizado, dos de las tres funciones a las que se les asignara un mayor presupuesto, también cierran el ejercicio con erogaciones a la alza. Tal es el caso de la Función Justicia, que habiendo iniciado el año con un presupuesto de 1 mil 699 millones 531 mil pesos, con las erogaciones de 597 millones 919 mil pesos durante el cuarto trimestre, concluye con un gasto total de 1 mil 763 millones 954 mil pesos, para un aumento de 64 millones 423 mil pesos respecto de su presupuesto inicial. Cabe destacar que en la distribución por dependencias del gasto por 1 mil 763 millones 954 mil pesos que presenta esta Función, al Supremo Tribunal de Justicia corresponde un monto de 620 millones 690 mil pesos, y a la Procuraduría General de Justicia una cifra de 921 millones 377 mil pesos, de tal forma que la suma de estas erogaciones es el por ciento del gasto total de la Función, de ahí que la proporción complementaria de este gasto se distribuye entre otras dependencias que también asignan recursos a la misma. Se encuentra enseguida la Función de Asuntos Financieros y Hacendarios, que con su gasto de 621 millones 385 mil pesos durante el cuarto trimestre, conduce su acumulado de 1 mil 379 millones 930 mil pesos hasta el tercer trimestre; a un cierre por 2 mil 1 millones 316 mil pesos, propiciando con ello un aumento de 544 millones 569 mil pesos, sobre el monto de su asignación inicial, por mayores erogaciones en sus capítulos de Servicios Personales, Materiales y Suministros, Servicios Generales, Transferencias y Bienes Muebles e Inmuebles. Si bien las erogaciones de 384 millones 70 mil pesos con las que cierra el año la Función de otros servicios, por ser menores con 7 millones 489 mil pesos al presupuesto asignado de 391 millones 559 mil pesos, no permiten que esta Función se incluya entre las que participan del gasto adicional a nivel Finalidad, debido a que la Secretaría de Gobierno y Organismos Electorales ninguno de ellos erogó en su totalidad el presupuesto asignado. 73

88 Con estas tres funciones mas asuntos de orden público y de seguridad queda descrito entonces, un gasto conjunto de 6 mil 177 millones 519 mil pesos que explica el 84 por ciento de la cifra por 7 mil 353 millones 861 mil pesos erogada por la Finalidad Gobierno, de ahí pues que se infiera que la proporción complementaria de 16 por ciento, se encuentra distribuida entre las funciones de Legislación (571 millones 122 mil pesos), Coordinación de las Políticas Públicas (577 millones 923 mil pesos) y de Investigación Fundamental (27 millones 298 mil pesos). En la Función de Coordinación de la Política de Gobierno el gasto por 577 millones 923 mil pesos con el que cierra su ejercicio, conlleva un aumento de 139 millones 657 mil pesos sobre su presupuesto inicial de 438 millones 266 mil pesos, y en lo que particularmente repercuten las erogaciones de 320 millones 352 mil pesos efectuadas por la Secretaría de Gobierno, ya que por sí mismas representan un aumento de 78 millones 84 mil pesos, respecto de su asignación inicial de 185 millones 268 mil pesos. Funciones de la Finalidad Desarrollo Social Al tercer trimestre del año el presupuesto por 27 mil 975 millones 186 mil pesos asignado a esta Finalidad, evolucionaba con erogaciones acumuladas de 20 mil 5 millones 617 mil pesos, alcanzando con ello un avance del por ciento en la aplicación de dichos recursos de tal forma que habiendo erogado un monto por 11 mil 374 millones 789 mil pesos en el transcurso del cuarto trimestre, su acumulado al cierra se ubica en 31 mil 380 millones 406 mil pesos, para un avance del por ciento, así como con un gasto adicional de 3 mil 405 millones 220 mil pesos, lo que a nivel de las funciones que forman parte de esta Finalidad describe la situación que se presenta en el siguiente cuadro. 74

89 Gasto Realizado en las Funciones de la Finalidad Desarrollo Social (Miles de Pesos) No Finalidad /Función Aprobado 2013 Devengado 1er. Trimestre* Devengado 2do. Trimestre* Devengado 3er. Trimestre* Devengado 4to. Trimestre Acumulado** Avance % 2 DESARROLLO SOCIAL 27,975,186 5,893,170 7,568,312 6,544,135 11,374,789 31,380, Protección Ambiental 61,438 11,678 20,632 10,677 45,060 88, Vivienda y Servicios a la Comunidad 3,653, , ,466 1,209,109 3,068,250 5,410, Salud 7,627,986 1,582,738 2,097,706 1,913,238 3,111,380 8,705, Recreación, Cultura y Otras Manifestaciones Sociales 907, , , , ,946 1,425, Educación 15,243,551 3,600,392 4,446,964 3,150,866 4,298,503 15,496, Protección Social 307,790 29,547 40,460 37,236 64, , Otros Asuntos Sociales 173,688 14,204 15,406 25,518 27,510 82, *Se revisan las cifras preliminares correspondiendo con el ANEXO incluido al final del apartado del gasto. ** Cifras Preliminares sujetas a probable revisión en Informe de Cuenta Pública. Este cuadro de referencia para el seguimiento de los recursos asignados a la Finalidad del Desarrollo Social, describe a primera vista que en cinco de las siete funciones que la integran, los recursos erogados al término del año fueron superiores a los montos presupuestales con los que respectivamente iniciaron el ejercicio; en tanto que en las dos funciones restantes el monto de lo erogado fue menor a lo presupuestado. Así en el grupo de las Funciones que cierran el año con un gasto mayor a lo presupuestado, la Función Salud que al tercer trimestre se encontraba con erogaciones de 5 mil 593 millones 682 mil pesos, que representaban un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto de 7 mil 627 millones 986 mil pesos, al agregar una cifra de 3 mil 111 millones 380 mil pesos en el transcurso del cuarto trimestre, su gasto de cierre culmina con un monto de 8 mil 705 millones 63 mil pesos, para un aumento de 1 mil 77 millones 77 mil pesos, así como con un avance del por ciento respecto de la referencia de su presupuesto anual. 75

90 Además de la Secretaría de Salud y de Isssteson, cuyos recursos conjuntos de 8 mil 675 millones 494 mil pesos, encabezan las erogaciones de esta Función; también intervienen aplicaciones menores a cargo de la Secretaría de Desarrollo Social (1 millón 20 mil pesos), y de la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano (28 millones 549 mil pesos). Los recursos por 4 mil 651 millones 840 mil pesos, en lo particular erogados por la Secretaría de Salud Pública, se aplican conforme a una estructura del gasto por su Objeto Económico donde el capítulo de Transferencias por sí mismo eroga recursos en un monto de 3 mil 891 millones 942 mil pesos, siendo esto un aumento de 967 millones 677 mil pesos, sobre la cifra de 2 mil 924 millones 265 mil pesos que constituye su asignación inicial, de tal forma que este aumento es incluso mayor a la cifra de 955 millones 141 mil pesos, que aumentan las erogaciones a nivel dependencia. Las cifras de gasto igualmente muestran que la Función de Vivienda y Servicios a la Comunidad, las erogaciones por 2 mil 342 millones 391 mil pesos, que al tercer trimestre significaban un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 3 mil 653 millones 163 mil pesos, con lo erogado de 3 mil 68 millones 250 mil pesos durante el cuarto trimestre, al ser mayor que lo acumulado en el transcurso de los nueve meses previos, se eleva a un monto de 5 mil 410 millones 642 mil pesos, para un avance del por ciento respecto de su presupuesto anual, así como con un aumento de 1 mil 757 millones 479 mil pesos con relación a la misma referencia. 76

91 De igual modo, el objeto económico de los recursos erogados en esta Función, destaca que el capítulo de Inversión Pública concentra erogaciones por 4 mil 591 millones 32 mil pesos, con un avance del por ciento sobre su presupuesto de 2 mil 634 millones 14 mil pesos, que conlleva un aumento por 1 mil 957 millones 17 mil pesos con relación a este mismo presupuesto inicial, y que viene a ser mayor incluso al aumento por 1 mil 757 millones 479 mil pesos registrado por las erogaciones a nivel Función, lo cual es comprensible en la medida que en su capítulo de Transferencias los recursos asignados por 1 mil 19 millones 149 mil pesos, cierran el ejercicio con un gasto de 799 millones 610 mil pesos, constituyendo una disminución de 219 millones 539 mil pesos. Con relación a las erogaciones con las que cierra su gasto esta misma Función, la perspectiva del gasto realizado por las dependencias que participan en su financiamiento, permite destacar que Sagarhpa eroga recursos por 2 mil 564 millones 601 mil pesos, Desarrollo Municipal los hace con un monto no presupuestado de 2 mil 4 millones 361 mil pesos. Por su parte, la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano, de la cifra que presupuestara por 1 mil 300 millones 797 mil pesos, sólo eroga la cantidad de 516 millones 330 mil pesos, aspecto también acentuado por el hecho de que la Secretaría de Desarrollo Social habiendo considerado una asignación por 237 millones 779 mil pesos, de ello sólo eroga un monto de 159 millones 136 mil pesos. En el grupo de funciones que cerraron el ejercicio con erogaciones a la alza, es importante también el monto por 1 mil 425 millones 909 mil pesos, registrado por la Función de Recreación, Cultura, y Otras Manifestaciones Sociales, pues además de su magnitud erogada, respecto de su presupuesto de 907 millones 571 mil pesos con el que iniciara el año, esta erogación conlleva un aumento de 518 millones 338 mil pesos, mismo que tiende a concentrarse en su capítulo de Transferencias, pues partiendo de una asignación por 429 millones 352 mil pesos, este capítulo termina erogando un monto de 929 millones 19 mil pesos, para un aumento de 499 millones 667 mil pesos. 77

92 En este mayor gasto acumulado por la Función de Recreación, Cultura y Otras Manifestaciones Sociales, la Secretaría de Educación y Cultura se significa por registrar erogaciones de 1 mil 216 millones 718 mil pesos, complementados por un gasto no presupuestado de 127 millones 507 mil pesos a cargo de la dependencia Desarrollo Municipal, en tanto que con erogaciones en menor cuantía participan la Secretaría de Desarrollo Social, la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano y la Secretaría de Seguridad Pública. En el grupo de funciones de esta Finalidad se encuentra la Función Educación, pues de su presupuesto anual de 15 mil 243 millones 551 mil pesos, lo erogado al cierre asciende a 15 mil 496 millones 724 mil pesos, incluyendo el gasto de 4 mil 298 millones 503 mil pesos registrado en el transcurso del cuarto trimestre, lo que así propicia que el total erogado signifique un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual. Este gasto registrado por la Función Educativa al cierre del ejercicio, los capítulos de Servicios Personales, Materiales y Suministros, Servicios Generales aunque presentan disminuciones en la aplicación de sus recursos, respectivamente con disminuciones de 154 millones 438 mil pesos y de 20 millones 345 mil pesos y 6 millones 775 mil pesos; quedando al margen de esta situación el capítulo de Inversión Pública, que a partir de un presupuesto por 919 millones 152 mil pesos, logra erogar una cifra de cierre que asciende a 1 mil 87 millones 506 mil pesos. Al tercer trimestre del año la Función de Protección Social se encontraba con erogaciones acumuladas en una cifra de 107 millones 242 mil pesos, con las cuales alcanzaba un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 307 millones 790 mil pesos, de ahí que habiendo erogado durante el cuarto trimestre una cifra de 64 millones 140 mil pesos, su gasto de cierre alcanza un monto de 171 millones 383 mil pesos, para un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual. Esto debido a que la Secretaría de Desarrollo Social que con una cifra de 305 millones 415 mil pesos, presupuesta la principal magnitud de recursos, de ello sólo alcanza a registrar un cierre por 170 millones 781 mil pesos. 78

93 Finalmente, entre las funciones de menor importancia presupuestal en esta Finalidad, se encuentran las correspondientes a Protección Ambiental, así como Otros Asuntos Sociales, erogando la primera, recursos por 88 millones 47 mil pesos, siendo esto un aumento de 26 millones 609 mil pesos sobre su presupuesto de 61 millones 438 mil pesos; en tanto que la segundo eroga un monto de 82 millones 638 mil pesos, con el que presenta un avance del por ciento en la aplicación de un presupuesto anual de 173 millones 668 mil pesos. Aunque aquí cabe considerar que los recursos asignados, evolucionan con un presupuesto modificado a la baja por 82 millones 638 mil pesos, de ahí que con relación a ello el gasto realizado significa un avance del por ciento. Funciones de la Finalidad Desarrollo Económico Al tercer trimestre del año los recursos asignados a esta Finalidad por 1 mil 566 millones 610 mil pesos, evolucionaban con erogaciones de 1 mil 2 millones 848 mil pesos, siendo esto un avance del por ciento en la aplicación de sus recursos, a cargo de los cuales también durante el cuarto trimestre eroga una cifra de 902 millones 419 mil pesos, con los que su gasto asciende a una cifra de cierre por 1 mil 905 millones 268 mil pesos, para un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto, así como un aumento de 338 millones 658 mil pesos respecto de la misma referencia, aspecto que conlleva que a nivel de las funciones que forman parte de esta Finalidad, se registre la siguiente evolución. 79

94 Gasto Realizado en las Funciones de la Finalidad Desarrollo Económico (Miles de Pesos) No Finalidad /Función Aprobado 2013 Devengado 1er. Trimestre* Devengado 2do. Trimestre* Devengado 3er. Trimestre* Devengado 4to. Trimestre Acumulado** Avance % 3 DESARROLLO ECONÓMICO 1,566, , , , ,419 1,905, Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General Agropecuario, Silvicultura, Pesca y Caza 252,959 43,254 62,455 32,765 75, , , , , , , , Combustibles y Energías ,500 10,465 34, Minería, Manufacturas y Construcción 171,544 2,388 16,064 6,324 8,944 33, Transporte 30,671 6,165 6,923 7,371 9,579 30, Comunicaciones 432,410 33,042 48,063 84, , , Turismo 271,321 9,827 59,395 54, , , Investigación y Desarrollo Relacionados con Asuntos Económicos Otras Industrias y Otros Asuntos Económicos 47, , ,288 3, ,458 10,160 13,693 11,139 15,184 50, *Se revisan las cifras preliminares correspondiendo con el ANEXO incluido al final del apartado del gasto. ** Cifras Preliminares sujetas a probable revisión en Informe de Cuenta Pública. Iniciamos las consideraciones sobre el gasto efectuado en esta Finalidad, primeramente con la valoración de los movimientos que afectaron a los recursos asignados a las funciones de Desarrollo Agropecuario, Silvicultura, Pesca y Caza, por ser los que resultan de mayor magnitud y por afectar tanto al presupuesto que les fue aprobado como a los recursos erogados al cierre del ejercicio. Relativo al presupuesto por 298 millones 36 mil pesos asignado a la Función de Desarrollo Agropecuario, Silvicultura, Pesca y Caza; lo primero que se observa es que dicho presupuesto evoluciona a la alza, con un presupuesto modificado de 588 millones 904 mil pesos, siendo esto un aumento de 290 millones 868 mil pesos, que de este modo contribuye a que en términos de gasto sus erogaciones resulten en un monto de 588 millones 904 mil pesos al término del ejercicio, para un avance del por ciento respecto de los recursos inicialmente presupuestados. 80

95 El mayor gasto realizado impacta sobre todo en las erogaciones del capítulo de Inversión Pública, pues habiendo iniciado con una asignación de 13 millones 450 mil pesos, culmina con erogaciones de 238 millones 752 mil pesos; de igual forma, el capítulo de Transferencias que para el inicio de ejercicio presupuestara una cifra de 168 millones 746 mil pesos, cierra el año con erogaciones de 208 millones 398 mil pesos, siendo éstas las erogaciones que en conjunto suman una cifra de 447millones 150 mil pesos, que explica el por ciento del gasto de 588 millones 904 mil pesos efectuado en esta función. En términos de las dependencias ejecutoras del gasto registrado por esta Función, los datos de cierre del ejercicio indican que Sagarhpa concentra erogaciones por 587 millones 195 mil pesos, en tanto que la Secretaría de Economía eroga un monto marginal de 1 millón 709 mil pesos. En el mismo tenor de la evolución descrita por el presupuesto asignado a la Función antes considerada, la correspondiente a Comunicaciones presupuestó recursos en una cifra de 432 millones 410 mil pesos, que evolucionó hacia un presupuesto modificado a la alza de 709 millones 935 mil pesos, mismo que así contribuye para que al cierre del año las erogaciones registren un monto de 709 millones 935 mil pesos, para un avance del por ciento respecto del presupuesto anual, y del 100 por ciento respecto del presupuesto modificado a la alza. Cabe subrayar que los recursos por 432 millones 410 mil pesos asignados inicialmente a esta Función, los acredita la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano, que de ello eroga un monto de 518 millones 9 mil pesos, sucediendo además que en el transcurso del año se agregaron las Secretaría de Desarrollo Social y de Economía, respectivamente con asignaciones y erogaciones de 918 mil pesos y de 191 millones 9 mil pesos. 81

96 Habiendo considerado entonces las dos principales funciones, que se caracterizan por el hecho de presentar los presupuestos modificados a la alza con los montos más significativos, con la evolución opuesta se presenta ahora el presupuesto de 171 millones 544 mil pesos asignado a la Función de Minería, Manufactura y Construcción; las erogaciones concluyen con un monto de cierre por sólo 33 millones 720 mil pesos, denotando que con respecto de su presupuesto inicial el avance es el por ciento. Por capítulos de gasto, el presupuesto modificado recae sobre los capítulos de Transferencias y de Inversión Pública; del tal modo que el primero de ellos pasa de una asignación inicial de 101 millones 525 mil pesos, a un modificado de 12 millones 874 mil pesos; mientras que el segundo pasa de un asignado de 58 millones 842 mil pesos, a un modificado de 9 millones 403 mil pesos. Por el monto de su asignación inicial de 252 millones 959 mil pesos, importa también considerar la Función de Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales, y que en su evolución alcanza una cifra de cierre por 213 millones 858 mil pesos, para un avance del por ciento en la aplicación de dicho presupuesto anual, lo que principalmente es debido a que en las erogaciones según su objeto económico, de una asignación por 167 millones 600 mil pesos en el capítulo de Transferencias, el gasto realizado al cierre fue por 124 millones 525 mil pesos, aspecto que implica una disminución de 43 millones 75 mil pesos. Además, de conformidad con las erogaciones por 199 millones 329 mil pesos y por 14 millones 529 mil pesos, con las que respectivamente cierra su ejercicio la Secretaría de Economía y la Secretaría del Trabajo como ejecutoras de estos recursos, ha de hacerse notar que ninguna de las dos abarca con ello la totalidad de su presupuesto. 82

97 El presupuesto por 271 millones 321 mil pesos asignado a la Función Turismo, evoluciona en su gasto, de modo semejante a como describen los recursos asignados a la Función de Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales; pues de una cifra por 260 millones 79 mil pesos que en lo particular asigna la Secretaría de Economía, al cierre del ejercicio acumula un monto de 230 millones 575 mil pesos, siendo esto un avance del por ciento en la aplicación de dichos recursos, por su parte, la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano que presupuesta un monto anual de 11 millones 242 mil pesos, sus erogaciones al cierre son por 9 millones 222 mil pesos, para un avance del por ciento en su ejecución. Por capítulos de Gasto, los menores recursos erogados en esta Función muestran que todo se concentra en el capítulo de Inversión Pública, debido a que de una asignación por 204 millones 342 mil pesos, lo erogado al cierre fue por 152 millones 375 mil pesos, para un avance del por ciento; mientras que en el capítulo de Transferencias su asignación por 66 millones 979 mil pesos, culminó con un cierre a la alza por 87 millones 422 mil pesos, siendo esto un avance del por ciento. Las erogaciones del grupo de funciones hasta aquí consideradas dentro de la Finalidad del Desarrollo Económico, conjuntan una cifra de 1 mil 752 millones 494 mil pesos, la cual es equivalente al por ciento del monto por 1 mil 905 millones 268 mil pesos erogado a nivel Finalidad una vez concluido el ejercicio; en tanto que la proporción complementaria de 9.02 por ciento, se distribuye conforme a los montos que presenta el siguiente grupo funcional: Combustibles y Energía (34 millones 965 mil pesos), Transporte (30 millones 38 mil pesos), Investigación y Desarrollo Relacionados con Asuntos Económicos (3 millones 874 mil pesos), Otras Industrias y Otros Asuntos Económicos (50 millones 176 mil pesos) y la Minería manufacturas y construcción (33 millones 720 mil pesos). 83

98 Funciones Asociadas a Otras Finalidades del Gasto Esta Finalidad que básicamente se integra por asignaciones de Gasto No Programable, presupuestó recursos en un monto de 6 mil 628 millones 529 mil pesos, que al tercer trimestre del año evolucionaban con un gasto por 7 mil 744 millones 186 mil pesos, de ahí que al agregar la cifra por 2 mil 667 millones 961 mil pesos erogada en el transcurso del cuarto trimestre, presenta un cierre por 10 mil 422 millones 146 mil pesos, para un avance del por ciento, que conlleva un aumento de 3 mil 793 millones 617 mil pesos, mismo que conduce a la alza las respectivas erogaciones acumuladas por las funciones que a continuación se describen. Gasto Realizado en las Funciones del Concepto Otras Finalidades del Presupuesto (Miles de Pesos) No Finalidad /Función Aprobado 2013 Devengado 1er. Trimestre* Devengado 2do. Trimestre* Devengado 3er. Trimestre* Devengado 4to. Trimestre Acumulado** Avance % 4 OTRAS FINALIDADES 6,628,529 2,739,077 2,668,710 2,336,399 2,677,961 10,422, Transacciones de la Deuda Pública/Costo Financiero de la Deuda Transferencias, participaciones y Aportaciones Entre Diferentes Niveles de Gobierno Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores 983, , ,016 1,028,557 1,425,253 4,032, ,944,770 1,316,213 1,281,314 1,264,700 1,196,987 5,059, , , ,380 43,141 55,720 1,330, *Se revisan las cifras preliminares correspondiendo con el ANEXO incluido al final del apartado del gasto. ** Cifras Preliminares sujetas a probable revisión en Informe de Cuenta Pública. Cabe mencionar que no se abunda más sobre la evolución de los recursos erogados a nivel funcional, debido por una parte los recursos de las funciones relacionadas con el tema de la deuda pública, con antelación fueron descritos como componentes de la dependencia Deuda Pública, y posteriormente serán abordados nuevamente como partidas específicas del capítulo de Deuda Pública; mientras que los recursos de la Función Transferencias, Participaciones y Aportaciones entre Diferentes Niveles y Órdenes de Gobierno, también ya fueron vistos como parte de la dependencia Desarrollo Municipal, y se abordarán de nuevo como capítulo 8000 de Participaciones y Aportaciones. 84

99 Por consiguiente, una vez que se han desagregado a nivel función los recursos erogados en esta finalidad del gasto, y precisados los aspectos conducentes, se considera concluida esta sección que describe las erogaciones realizadas a nivel de finalidades y funciones de gasto, pasando a abordar lo conducente a la evolución del gasto efectuado al nivel de ejes rectores y programas del Plan Estatal de Desarrollo. D).- GASTO POR EJES RECTORES DEL PED Con el propósito de presentar en esta perspectiva del gasto la distribución de los recursos erogados en el transcurso del cuarto trimestre, y su correspondiente impacto en las erogaciones al cierre del ejercicio fiscal, a continuación se presenta el siguiente cuadro de seguimiento al gasto agregado al nivel de los seis ejes rectores del Plan Estatal de Desarrollo, para posteriormente presentar los recursos sectoriales desagregados a nivel de los programas trazados por el Plan. No Eje Rector Aprobado E1 Sonora Solidario E2 Sonora Saludable E3 Sonora Educado Sonora E4 Competitivo y Sustentable E5 Sonora Seguro Sonora E6 Ciudadano y Municipalista Recursos Devengados Por Ejes Rectores Del PED Trimestre Octubre-Diciembre Del 2013 (Miles de pesos) Devengado Devengado Devengado Devengado 1er. Trimestre* 2do. Trimestre* 3er. Trimestre* 4to. Trimestre Acumulado ** Avance % 2,581, , , ,179 1,410,215 2,895, ,606,613 1,581,418 2,093,446 1,906,885 3,107,976 8,689, ,147,794 3,806,187 4,708,553 3,348,356 5,058,448 16,921, ,293, , ,283 1,021,884 2,715,126 4,844, ,874, , ,574 1,010,966 1,365,464 4,026, ,088,272 3,235,830 3,587,164 3,124,469 3,736,740 13,684, Total 42,591,880 10,032,450 12,604,523 11,030,739 17,393,969 51,061, *Se revisan las cifras preliminares correspondiendo con el ANEXO incluido al final del apartado del gasto. ** Cifras Preliminares sujetas a probable revisión en Informe de Cuenta Pública. 85

100 Este cuadro que incorpora las erogaciones por 17 mil 393 millones 969 mil pesos registradas a nivel gobierno en el transcurso del cuarto trimestre, permite considerar de inicio que con su distribución al nivel de los ejes rectores del Plan Estatal de Desarrollo, todas alcanzan erogaciones a la alza. Abundando entonces sobre este respecto, en lo relativo a los recursos por 3 mil 293 millones 346 mil pesos asignados al eje Sonora Competitivo y Sustentable, para el tercer trimestre del año dicha asignación evolucionaba con erogaciones acumuladas de 2 mil 129 millones 610 mil pesos, siendo el por ciento del presupuesto asignado, de ahí que al erogar en el cuarto trimestre una cifra de 2 mil 715 millones 126 mil pesos, que incluso es mayor que lo acumulado en el transcurso de los tres trimestres que le anteceden, propiciando que el gasto total ascienda a un monto de 4 mil 844 millones 735 mil pesos, presentando así un avance del por ciento respecto de la cifra de su presupuesto inicial. Asimismo, relacionado con este gasto por 4 mil 844 millones 735 mil pesos alcanzado al cierre por el eje Sonora Competitivo y Sustentable, el objeto económico de las erogaciones destaca que su capítulo de Inversión Pública concentra una cifra por 3 mil 805 millones 091 mil pesos (el por ciento del gasto por 7 mil 281 millones 992 mil pesos acumulado por el capítulo en sus erogaciones a nivel gobierno), por lo que así explica el por ciento del total erogado por el eje rector, donde también son relevantes las erogaciones por 709 millones 921 mil pesos y por 216 millones 191 mil pesos, presentadas respectivamente por los capítulo de Transferencias y de Servicios Personales. Por su parte, el eje Sonora Ciudadano y Municipalista inició el ejercicio con un presupuesto por 9 mil 88 millones 272 mil pesos, y respecto de ello al tercer trimestre ya acumulaba erogaciones por 9 mil 497 millones 463 mil pesos, superando de este modo el monto de su asignación inicial, de tal forma que con su gasto por 3 mil 736 millones 740 mil pesos en el transcurso del cuarto trimestre el total de sus asignaciones asciende a un monto de 13 mil 684 millones 203 mil pesos, con el avance indicado de por ciento respecto de su presupuesto anual. 86

101 Mismo que en el objeto económico del gasto tiene sus principales puntos de apoyo en las erogaciones por 5 mil 059 millones 214 mil pesos acumuladas al cierre por el capítulo de Participaciones y Aportaciones a Municipios, por las erogaciones de 5 mil 320 millones 255 mil pesos acumuladas por el capítulo de Deuda Pública, así como por el gasto de 1 mil 124 millones 793 mil pesos, que por su parte acumula el capítulo de los Servicios Personales; pues en conjunto estos tres capítulos de gasto suman erogaciones por un total de 11 mil 504 millones 262 mil pesos, las cuales son equivalentes al por ciento de lo erogado al cierre a nivel de eje rector. Por consiguiente, en la consideración de que el gasto total de 51 mil 061 millones 681 mil pesos alcanzado a nivel gobierno, implica un aumento de 8 mil 469 millones 800 mil pesos, de conformidad con las erogaciones valoradas para los ejes Sonora Competitivo y Sustentable, y Sonora Ciudadano y Municipalista, según los montos de cierre que respectivamente presentan, también ocurre que con respectos de los presupuestos que les fueron asignados, presenta aumentos por 1 mil 551 millones 389 mil pesos y por 4 mil 595 millones 931 mil pesos; sumando en conjunto un monto de 6 mil 147 millones 320 mil pesos, para significar el por ciento de la cifra por 8 mil 469 millones 800 mil pesos registrado por el gasto a nivel gobierno. De este modo, si bien en cuanto al gasto efectuado por otros ejes del Plan Estatal de Desarrollo, no es posible hablar de grandes aumentos registrados al cierre del ejercicio, de conformidad con el objeto económico de sus erogaciones, si es posible encontrar algunos aspectos relevantes susceptibles de adelantar en este análisis. 87

102 En lo relativo al gasto por 2 mil 895 millones 328 mil pesos acumulado por el eje Sonora Solidario, importa destacar que sus erogaciones por 1 mil 410 millones 215 mil pesos efectuadas durante el último trimestre del ejercicio, son las que propician que su cierre signifique un avance del por ciento respecto de su presupuesto anual de 2 mil 581 millones 548 mil pesos, pues hasta el tercer trimestre las erogaciones de 1 mil 485 millones 144 mil pesos representaban un avance del por ciento; mientras que las del cuarto trimestre constituyen el por ciento del mismo monto referenciado. Considerando entonces el objeto económico del gasto efectuado en este eje rector, se encuentra que su capítulo de Inversión Pública cierra el año con erogaciones de 1 mil 840 millones 448 mil pesos, cuando su asignación inicial era un monto de 1 mil 276 millones 824 mil pesos, por lo que así presenta un aumento de 563 millones 623 mil pesos, al tiempo que lo erogado constituye el 25.27por ciento del gasto por 7 mil 281 millones 992 mil pesos, que el capítulo de Inversión Pública registra en las erogaciones a nivel gobierno. De tal forma que si antes se planteó que lo erogado con cargo a este capítulo en el eje Sonora Competitivo y Sustentable, es el por ciento de esta Inversión, se infiere que sus erogaciones en estos dos ejes constituyen el por ciento de dicho gasto, además, si a esto también se agregan las erogaciones por 1 mil 458 millones 490 mil pesos, que este capítulo presenta en el eje Sonora Educado, se encuentra que en estos tres ejes el gasto en el capítulo de Inversión Pública suma un monto de 7 mil 104 millones 029 mil pesos, equivalente al por ciento del gasto a nivel gobierno en el capítulo de Inversión Pública. En el mismo Sonora Educado, se encuentra el capítulo de Transferencias con un gasto acumulado de 11 mil 703 millones 840 mil pesos, que de esta forma representa el por ciento del monto total de 16 mil 921 millones 545 mil pesos erogado a nivel de eje rector, siendo dicha cantidad de recursos la que fue distribuida entre el conjunto de organismos educativos. 88

103 En lo que respecta igualmente al gasto por 8 mil 689 millones 725 mil pesos con el que cierra sus erogaciones el eje Sonora Saludable, el objeto económico de dichos recursos muestra que en el capítulo de Transferencias lo erogado fue por 7 mil 915 millones 596 mil pesos, para un aumento de 1 mil 081 millones 417 mil pesos respecto de lo presupuestado de 6 mil 834 millones 179 mil pesos, con lo que de este modo constituye el por ciento del gasto total a nivel de eje rector. Partiendo entonces de esta panorámica descrita por los recursos erogados a nivel de los seis ejes rectores del Plan Estatal de Desarrollo, a continuación se abordarán dichos recursos desagregados a nivel de sus estructuras programáticas, para lo cual se presentarán con relación a cada uno de ellos, los cuadros correspondientes conforme a los cuales se le ha dado seguimiento al presupuesto aprobado. Sonora Solidario Hasta el tercer trimestre del año el presupuesto por 2 mil 581 millones 548 mil pesos asignado a este eje rector, se encontraba con erogaciones acumuladas de 1 mil 485 millones 113 mil pesos, alcanzando con ello un avance del por ciento de dichos recursos, de ahí que con base en la cifra de 1 mil 410 millones 215 mil pesos que aplica en el transcurso del cuarto trimestre, su erogado al cierre alcanza un monto por 2 mil 895 millones 328 mil pesos, cuyo impacto a nivel de su estructura programática es conforme a las cifras presentadas en el siguiente cuadro. 89

104 RECURSOS EJERCIDOS POR PROGRAMA DEL EJE RECTOR SONORA SOLIDARIO CUARTO TRIMESTRE 2013 (Miles de pesos) No Programa Aprobado 1er. 2do. 3er. 4to. Acumulado Avance Trimestre* Trimestre* Trimestre* Trimestre ** % Sonora Solidario Desarrollo Integral de la Familia Atención a Personas con Capacidades Diferentes Equidad y Cultura de Género Desarrollo Integral de los Pueblos Indígenas Población y Atención al Migrante Regulación del Transporte Agua y Saneamiento para Todos los Sonorenses 531,204 32,995 48,644 68,416 87, , , ,550 2, ,373 1,320 4,260 6,353 2,919 14, ,550 3,278 6,405 5,525 4,807 20, ,525 8,409 12,541 8,410 6,019 35, ,040 2,119 2,043 2,373 3,730 10, ,403 36,662 21,106 32, , , ,845, , , ,221 1,202,069 2,382, Total 2,581, , , ,179 1,410,215 2,895, *Se revisan las cifras preliminares correspondiendo con el ANEXO incluido al final del apartado del gasto. ** Cifras Preliminares sujetas a probable revisión en Informe de Cuenta Pública. Bajo este despliegue programático de los recursos por 2 mil 895 millones 328 mil pesos, erogados por este eje rector al cierre del ejercicio, de primera instancia destacan dos aspectos relacionados con dicho resultado: del grupo de 8 programas en los que se distribuyen las erogaciones, sólo en dos el gasto es mayor a lo presupuestado, en tanto que en los 6 programas restantes lo erogado no iguala lo presupuestado. 90

105 Este aspecto de las erogaciones a la baja en los 6 programas identificados en el cuadro de referencia, se manifiesta con más intensidad en el programa Sonora Solidario, pues de su asignación por 531 millones 204 mil pesos, lo erogado de 237 millones 981mil pesos, es un avance del por ciento en su aplicación, esto principalmente por el hecho de que los recursos por 496 millones 794 mil pesos presupuestados por la Secretaría de Desarrollo Social, cerraron con erogaciones de 300 millones 293 mil pesos. Por lo que se refiere al programa de Agua y Saneamiento para Todos los Sonorenses, que se caracteriza por concentrar el por ciento del gasto por 2 mil 895 millones 328 mil pesos a nivel de eje rector, alcanza esta preponderancia en razón a que partiendo de su presupuesto inicial de 1 mil 845 millones 207 mil pesos, al cierre del año logra llevar su gasto a una cifra de 2 mil 382 millones 882 mil pesos, para un avance del por ciento en referencia a su presupuesto, por lo que también denota un aumento de 537 millones 675 mil pesos en las erogaciones realizadas. Estas erogaciones se encuentran encabezadas por el gasto por 2 mil 288 millones 691 mil pesos acreditado por Sagarhpa, y a lo cual en el transcurso del año la Secretaría de Desarrollo Social agrega una cifra de 69 millones 730 mil pesos, haciendo también igual la dependencia Desarrollo Municipal con una cifra de 20 millones 714 mil pesos, en tanto que de una cifra presupuestada de 22 millones 339 mil pesos, por parte de la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano, lo erogado es por 3 millones 748 mil pesos. Las erogaciones por 191 millones 62 mil pesos alcanzadas al cierre por el programa de Regulación del Transporte, representan un aumento de 102 millones 659 mil pesos sobre su presupuesto inicial de 88 millones 403 mil pesos, estando encabezadas por el gasto de 161 millones 24 mil pesos aplicado por la Secretaría de Hacienda, mientras que la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano a cargo de su presupuesto de 30 millones 671 mil pesos, termina erogando un monto de 30 millones 38 mil pesos. 91

106 Así, a modo de resumen de los recursos aplicados en este eje rector, se tiene que entre los programas Sonora Solidario, Regulación del Transporte y Agua y Saneamiento para Todos los Sonorenses, se concentra un gasto por 2 mil 811 millones 925 mil pesos, siendo esto el por ciento de su gasto total; en tanto que en otro grupo integrado por los programas de Desarrollo Integral de la Familia, Atención a Personas con Capacidades Diferentes, Equidad de Género y Cultura, Desarrollo Integral de los Puebles Indígenas y Población y Atención al Migrante, se conjunta una suma de recursos por 83 millones 403 mil pesos, con la característica de que en cada uno de estos programas lo erogado es menor a lo presupuestado. Sonora Saludable Al tercer trimestre del año el presupuesto de 7 mil 606 millones 613 mil pesos asignado a este eje rector, se encontraba con erogaciones acumuladas de 5 mil 581 millones 749 mil pesos, para un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto, de tal forma que habiendo erogado una cifra por 3 mil 107 millones 976 mil pesos en el transcurso del cuarto trimestre, su gasto de cierre se eleva a 8 mil 689 millones 725 mil pesos, con lo que culmina con un avance del por ciento, así como con un aumento de 1 mil 83 millones 112 mil pesos respecto de la referencia de su presupuesto aprobado, todo lo cual impacta sobre sus dos programas, del modo que muestran las cifras del siguiente cuadro. 92

107 RECURSOS EJERCIDOS POR PROGRAMA DEL EJE RECTOR SONORA SALUDABLE CUARTO TRIMESTRE 2013 (Miles de pesos) No Programa Aprobado 1er. 2do. 3er. 4to. Acumulado Avance Trimestre* Trimestre* Trimestre* Trimestre ** % Seguridad Social Salud y Asistencia Social 3,909, , , ,804 1,432,742 4,023, ,696, ,276 1,112,480 1,023,081 1,675,234 4,666, Total 7,606,613 1,581,418 2,093,446 1,906,885 3,107,976 8,689, *Se revisan las cifras preliminares correspondiendo con el ANEXO incluido al final del apartado del gasto. ** Cifras Preliminares sujetas a probable revisión en Informe de Cuenta Pública. Los recursos presupuestados y erogados en el programa de Seguridad Social, se corresponden íntegramente con lo ya visto con antelación en cuanto a los recursos asignados a Isssteson con cargo al capítulo de Transferencias, de ahí que en obviedad de ello, sólo será considerado lo concerniente al programa de Salud y Asistencia Social, cuyo presupuesto de 3 mil 696 millones 699 mil pesos, al tercer trimestre con erogaciones por 2 mil 990 millones 837 mil pesos, presentaba un avance del por ciento, de ahí que sus erogaciones por 1 mil 675 millones 233 mil pesos, conducen su gasto a un total de 4 mil 666 millones 71 mil pesos, para un avance del por ciento y recursos adicionales de 969 millones 372 mil pesos. Este gasto por 4 mil 666 millones 70 mil pesos con el que cierra su ejercicio el programa de Salud y Asistencia Social, se encuentra encabezado por las erogaciones de 4 mil 651 millones 840 mil pesos, realizadas por la Secretaría de Salud Pública, y a lo cual las Secretarías de Infraestructura y Desarrollo Urbano y de Desarrollo Social, respectivamente agregan recursos no presupuestados de 13 millones 211 mil pesos y de 1 millón 20 mil pesos. 93

108 Sonora Educado A este eje rector se asignaron recursos anuales en un monto de 16 mil 147 millones 794 mil pesos, que al tercer trimestre evolucionaban con un gasto acumulado de 11 mil 862 millones 96 mil pesos, para un avance del por ciento en su aplicación, siendo así que con el monto erogado de 5 mil 58 millones 448 mil pesos en el transcurso del cuarto trimestre, al cierre su gasto se eleva a un total de 16 mil 921 millones 544 mil pesos, alcanzando con ello un avance del por ciento, así como el alcance programático mostrado por las cifras que presenta el siguiente cuadro. No Programa Aprobado RECURSOS EJERCIDOS POR PROGRAMA DEL EJE RECTOR SONORA EDUCADO CUARTO TRIMESTRE 2013 (Miles de pesos) 1er. 2do. 3er. 4to. Acumulado Avance Trimestre* Trimestre* Trimestre* Trimestre ** % Oportunidades para 34 los Jóvenes 27,911 2,908 4,553 4,284 6,882 18, Educación Integral 35 para un Sonora 15,281,653 3,606,734 4,545,673 3,231,565 4,496,227 15,880, Educado Identidad y Valores 36 Sonorenses 55,508 4,428 6,502 5,086 7,365 23, Cultura y Arte 155,804 36,830 45,177 34,395 51, , Cultura Física y 38 Deporte para la Salud 542, ,580 89,598 56, , , Investigación, Ciencia 39 y Tecnología 84,331 8,707 17,050 16,715 54,308 96, Total 16,147,794 3,806,187 4,708,553 3,348,356 5,058,448 16,921, *Se revisan las cifras preliminares correspondiendo con el ANEXO incluido al final del apartado del gasto. ** Cifras Preliminares sujetas a probable revisión en Informe de Cuenta Pública. Por las erogaciones programáticas de cierre mostradas por este cuadro, de primera instancia se aprecia que del grupo de 6 programas que participan de sus recursos, en cuatro de ellos los avances son mayores a lo presupuestado, incluido en ello el programa de Educación Integral para un Sonora Educado que encabeza las erogaciones registradas. 94

109 Considerando entonces el programa Educación Integral para un Sonora Educado, su presupuesto inicial de 15 mil 281 millones 653 mil pesos, con base en sus erogaciones trimestrales evoluciona hacia un monto de cierre por 15 mil 880 millones 199 mil pesos, con lo que alcanza un avance del por ciento en la ejecución de su presupuesto, donde un principal monto de 15 mil 852 millones 62 mil pesos se acredita a la Secretaría de Educación y Cultura, en tanto que la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano participa con una cifra de 21 millones 899 mil pesos y la dependencia Desarrollo Municipal con la cantidad de 6 millones 238 mil pesos. Luego de los recursos considerados en el programa Educación Integral para un Sonora Educado, se encuentra el presupuesto de 542 millones 588 mil pesos asignados al programa de Cultura Física y Deporte para la Salud, mismo que al término del año acumula erogaciones de 734 millones 731 mil pesos, para un avance del por ciento en su aplicación, de conformidad con lo que a continuación se describe: Los recursos por 542 millones 588 mil pesos inicialmente presupuestados, se conformaban por una cifra de 475 millones 201 mil pesos, presupuestada por la Secretaría de Educación y Cultura, así como de un monto por 67 millones 386 mil pesos, presupuestado por la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano. En términos del gasto realizado, la Secretaría de Educación y Cultura, alcanzó a erogar una cifra de 528 millones 902 mil pesos, situada por arriba de su presupuesto inicial; en tanto que la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano erogó un monto de 75 millones 137 mil pesos, siendo superior a lo presupuestado. En el transcurso del año, la dependencia Desarrollo Municipal y la Secretaría de Desarrollo Social, agregaron recursos no presupuestados, con cifras respectivas de 127 millones 507 mil pesos y de 1 millón 926 mil pesos. 95

110 Como se mencionó al iniciar las consideraciones sobre el gasto programático en este eje rector, el programa de Cultura y Arte eroga en el transcurso del año recursos en un monto de 167 millones 826 mil pesos, siendo ello mayor a su presupuesto de 155 millones 804 mil pesos, principalmente por el hecho de que la Secretaría de Educación y Cultura logró aplicar recursos en un monto de 165 millones 553 mil pesos, con un aumento de 18 millones 492 mil pesos sobre su presupuesto de 147 millones 61 mil pesos. En sentido inverso, de una cifra por 8 millones 744 mil pesos que presupuestara la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano, lo erogado alcanzó un monto de 2 millones 273 mil pesos, siendo esto una disminución de 6 millones 471 mil pesos, la cual ocasionó que no obstante el mayor gasto realizado por la Secretaría de Educación y Cultura, el programa finalmente cerrara con un aumento por sólo 12 millones 22 mil pesos. A modo de resumen tenemos entonces que los programas cuyos recursos hasta aquí se describen, suman un monto conjunto de 16 mil 782 millones 757 mil pesos, equivalente al por ciento del total erogado por el eje rector, en tanto que la proporción complementaria de 0.82 por ciento impacta sobre los programas de Oportunidades para los Jóvenes (18 millones 626 mil pesos), Identidad y Valores Sonorenses (23 millones 381 mil pesos), Investigación, Ciencia y Tecnología (96 millones 780 mil pesos). Sonora Competitivo y Sustentable Hasta el tercer trimestre del año el presupuesto de 3 mil 293 millones 346 mil pesos asignado a este eje rector, evolucionaba con un gasto acumulado por 2 mil 129 millones 609 mil pesos, con un avance del por ciento en su aplicación, sin embargo, en el transcurso del cuarto trimestre se registran erogaciones por 2 mil 715 millones 126 mil pesos, las cuales son mayores a lo acumulado durante los tres trimestres previos, con lo que así su gasto de cierre asciende a un monto de 4 mil 844 millones 735 mil pesos, con el correspondiente impacto en una estructura integrada por un conjunto de 15 programas que erogan recursos conforme a las cantidades que presentan en el siguiente cuadro. 96

111 RECURSOS EJERCIDOS POR PROGRAMA DEL EJE RECTOR SONORA COMPETITIVO Y SUSTENTABLE CUARTO TRIMESTRE 2013 (Miles de pesos) No Programa Aprobado 1er. 2do. 3er. 4to. Acumulado Avance Trimestre* Trimestre* Trimestre* Trimestre % Financiamiento De La 21 Infraestructura Para El 49,976 8,010 11,293 8,565 12,089 39, Desarrollo Más Empleos Para Los 40 Sonorenses 25,295 2,305 4,524 2,712 4,596 14, Sonora Competitivo 64,590 8,624 9,674 11,138 15,961 45, Desarrollo Agropecuario, 42 Forestal, Pesquero Y 194,071 81, ,571 56,682 58, , Acuícola 45 Infraestructura Hidroagrícola 242,518 14,749 14, , , , Modernización Industrial 217,592 13,208 22,861 11,482 26,099 73, Fomento A La Minería 4, ,133 3, Promoción Internacional Y 49 Comercio Exterior 105,787 20,120 39,063 11,163 34, , Modernización Comercial 9, ,073 1,710 1,873 6, Innovación Y Desarrollo 51 Tecnológico 51, , ,288 3, Impulso Al Turismo Y 52 Promoción Artesanal 304,772 10,013 59,481 54, , , Modernización De Las 53 Comunicaciones 438,823 44,219 62,886 86, , , Desarrollo Urbano 1,479,067 33, , ,247 1,653,705 2,604, Energía 37, ,443 36,232 15,286 54, Preservación Y Protección Al 60 Medio Ambiente 67,506 12,891 22,117 11,946 46,677 93, Total 3,293, , ,283 1,021,884 2,715,126 4,844, *Se revisan las cifras preliminares correspondiendo con el ANEXO incluido al final del apartado del gasto. ** Cifras Preliminares sujetas a probable revisión en Informe de Cuenta Pública. 97

112 Se aprecia en esta distribución de recursos que el gasto de 4 mil 844 millones 735 mil pesos a nivel de je rector, conlleva un aumento de 1 mil 551 millones 390 mil pesos en las erogaciones realizadas, el cual tiende a distribuirse en un limitado grupo programático que se significa por erogar recursos superiores a los que les fueron asignados; en tanto que se configura otro grupo programático que se significa por erogar los montos de menor representatividad en el conjunto, así como por el hecho de que su gasto resulta menor a lo asignado. Así, entre los programas de mayor representatividad por la magnitud de sus erogaciones, sobresale el de Desarrollo Urbano, pues a partir de una asignación inicial de 1 mil 479 millones 67 mil pesos, al cierre del año lleva su gasto a un monto de 2 mil 604 millones 117 mil pesos para un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual así como con un aumento de 1 mil 125 millones 51 mil pesos, que de este modo contribuye para que este gasto programático participe con el por ciento del gasto total a nivel de eje rector. A los efectos de considerar la trayectoria de gasto anual conforme a la cual se configuró el monto de cierre registrado por este programa, conviene tener en cuenta que su presupuesto inicial de 1 mil 479 millones 67 mil pesos, se configuró con una principal asignación de 1 mil 348 millones 215 mil pesos a cargo de la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano, más 27 millones de pesos presupuestados por la Secretaría de Hacienda (que luego fueron reasignados a otras prioridades), un monto de 46 millones 401 mil pesos aportado al programa por la Secretaría de Desarrollo Social, y la cantidad de 57 millones 450 mil pesos presupuestada por Sagarhpa. Al término del ejercicio ocurre que se reprograma los recursos aportados por la Secretaría de Hacienda, de lo presupuestado por la Secretaría de Desarrollo Social sólo fue erogada una cifra de 27 millones 881 mil pesos y de los recursos Sagarhpa, lo erogado alcanzó un monto de 5 millones 944 mil pesos; en tanto que del monto por 1 mil 348 millones 215 mil pesos presupuestado por la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano, el gasto al cierre fue por 585 millones 791 mil pesos, por lo que respecto de lo presupuestado se tiene una caída de 762 millones 424 mil pesos. 98

113 Sin embargo, en el transcurso del año la dependencia Desarrollo Municipal se incorpora al programa, acumulando erogaciones por una cifra de 1 mil 980 millones 362 mil pesos, las cuales son equivalentes a 2.6 veces el monto de 762 millones 424 mil pesos que disminuyeron los recursos en la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano, además que también se incorpora la Secretaría de Seguridad Pública, con erogaciones de 4 millones 139 mil pesos; de ahí entonces que el mayor gasto registrado en el programa se deba primordialmente a los recursos de 1 mil 980 millones 362 mil pesos, aportados por la dependencia desarrollo Municipal. El siguiente programa del que importa detallar su evolución, es el correspondiente a Desarrollo Agropecuario, Forestal, Pesquero y Acuícola, pues a partir de una asignación inicial de 194 millones 71 mil pesos, sus erogaciones de cierre alcanzaron el monto de 414 millones 693 mil pesos, para un avance del por ciento, así como con un aumento de 220 millones 622 mil pesos sobre lo presupuestado, mismo que se acredita en su totalidad a Sagarhpa, pues la Secretaría sólo presupuestó recursos en una cifra de 3 millones 505 mil pesos, de la que terminó erogando un monto de 1 millón 709 mil pesos. También evolucionaron a la alza los recursos de 242 millones 518 mil pesos presupuestados por el programa de Infraestructura Hidroagrícola, por lo que en esa tendencia finalmente cerraron el ejercicio con erogaciones de 406 millones 93 mil pesos, para un avance del por ciento, y recursos adicionales aplicados por 163 millones 575 mil pesos, todo ello a cargo de Sagarpha como única dependencia responsable de la ejecución de este programa. 99

114 Hasta el tercer trimestre del año el programa de Impulso al Turismo y Promoción Artesanal, evolucionaba con erogaciones de 124 millones 143 mil pesos para un avance del por ciento en la aplicación de un presupuesto anual de 304 millones 772 mil pesos, de tal forma que al erogar una cifra de 306 millones 935 mil pesos, que en el transcurso del cuarto trimestre supera lo previamente acumulado, su gasto de cierre asciende a 431 millones 78 mil pesos, para un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto, así como con un gasto adicional de 126 millones 306 mil pesos, todo ello acreditado a la Secretaría de Economía como única instancia ejecutora de este programa. Al tercer trimestre del año el programa de Modernización de las Comunicaciones, evolucionaba con erogaciones acumuladas por 193 millones 327 mil pesos, para un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 438 millones 823 mil pesos, de ahí que al erogar durante el cuarto trimestre una cifra por 355 millones 240 mil pesos, la cual también es superior a lo acumulado en el transcurso de los trimestres previos, con ello su gasto total asciende a un monto de 548 millones 567 mil pesos, alcanzando un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto. La evolución de estos recursos muestra que de inicio, la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano fue la única dependencia que presupuestó recursos al programa, por lo que le corresponde en su totalidad el presupuesto de 438 millones 823 mil pesos, mismo que al concluir el año cierra con erogaciones de 524 millones 649 mil pesos, para un avance del por ciento en su aplicación al nivel de esta dependencia ejecutora, aunado a lo cual, en el transcurso del año se incorporan Sagarhpa y Desarrollo Social, con erogaciones respectivas de 23 millones de pesos y de 918 mil pesos, acrecentando los recursos erogados por el programa. 100

115 Con un presupuesto de 67 millones 506 mil pesos configurado con recursos de la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano, así como de Sagarhpa, el programa de Preservación y Protección al Medio Ambiente al tercer trimestre del año evolucionaba con erogaciones de 46 millones 954 mil pesos, para un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual, siendo así que al erogar un monto de 46 millones 677 mil pesos durante el cuarto trimestre, con ello alcanza un gasto total de 93 millones 631 mil pesos, para un avance del por ciento, así como también erogaciones adicionales de 26 millones 125 mil pesos. Como parte de este gasto por 92 millones 98 mil pesos con el que cierra su ejercicio este programa, la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano, que presupuestara una cifra de 60 millones 828 mil pesos, cierra su ejercicio con erogaciones de 88 millones 47 mil pesos, en tanto que Sagarhpa eroga un monto de 5 millones 584 mil pesos, a cargo de una asignación por 6 millones 678 mil pesos. Así, el conjunto programático cuyos recursos hasta aquí se reseñan, suma recursos en un monto de 4 mil 498 millones 179 mil pesos, por lo que abarca el por ciento del gasto por 4 mil 844 millones 735 ml pesos efectuado a nivel de eje rector, de ahí que por diferencia se infiera que subsiste un 4.92 por ciento, equivalente a una cifra de 346 millones 557 mil pesos distribuida en otro grupo programático que aquí sólo se enuncia con sus respectivas erogaciones de cierre: Financiamiento de la Infraestructura para el Desarrollo (39 millones 958 mil pesos), Más Empleo para los Sonorenses (14 millones 136 mil pesos), Sonora Competitivo (45 millones 396 mil pesos), Modernización Industrial (73 millones 650 mil pesos), Fomento a la Minería (3 millones 739 mil pesos), Promoción Internacional y Comercio Exterior (105 millones 11 mil pesos), Modernización Comercial (6 millones 145 mil pesos), Innovación y Desarrollo Tecnológico (3 millones 874 mil pesos), Energía (54 millones 646 mil pesos). 101

116 Sonora Seguro Al tercer trimestre del año el presupuesto de 3 mil 874 millones 307 mil pesos asignado a este eje rector, evolucionaba con erogaciones acumuladas por 2 mil 660 millones 68 mil pesos, siendo esto un avance del por ciento en la aplicación de dicho presupuesto, de tal modo que al erogar una última cifra de 1 mil 365 millones 464 mil pesos en el transcurso del cuarto trimestre, esto lleva sus erogaciones a un monto de cierre por 4 mil 26 millones 145 mil, para representar un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual, mismo que a nivel de su estructura programática describe la siguiente situación. No Programa Aprobado RECURSOS EJERCIDOS POR PROGRAMA DEL EJE RECTOR SONORA SEGURO CUARTO TRIMESTRE 2013 (Miles de pesos) 1er. 2do. 3er. 4to. Acumulado Avance Trimestre* Trimestre* Trimestre* Trimestre ** % 02 Judicial 613, , , , , , Electoral 28,894 4,355 6,097 9,729 8,714 28, Readaptación Social 680, , , , , , Procuración de Justicia 908, , , , ,342 1,010, Derechos Humanos 35,005 6,794 7,661 7,301 11,450 33, Justicia Administrativa, Fiscal y Laboral 128,092 21,370 26,008 26,841 39, , Seguridad Pública 1,219, , , , ,901 1,282, Protección Civil 42,653 6,228 6,302 8,332 23,761 44, Protección Jurídica a los Sonorenses y sus Bienes 217,786 45,423 45,675 49,867 70, , Total 3,874, , ,574 1,010,966 1,365,464 4,026, *Se revisan las cifras preliminares correspondiendo con el ANEXO incluido al final del apartado del gasto. ** Cifras Preliminares sujetas a probable revisión en Informe de Cuenta Pública. 102

117 De conformidad con estas cifras desagregadas a nivel programático, se aprecia que el mayor gasto registrado por las erogaciones sectoriales, incide en un grupo de seis programas que igualmente culminan con erogaciones iguales o mayores a lo presupuestado, incluido entre ellos el mismo programa de Seguridad Pública que presupuestalmente encabeza la distribución de los recursos asignados con una cifra de 1 mil 282 millones 754 mil pesos, de la que al tercer trimestre del año erogaba una cifra de 845 millones 850 mil pesos para un avance del por ciento en la aplicación de dicho presupuesto, a cargo del cual también en el transcurso del cuarto trimestre se tienen erogaciones por 436 millones 901 mil pesos, con las que presenta un cierre por 1 mil 282 millones 755 mil pesos, para un avance del por ciento. El análisis de los recursos por 1 mil 282 millones 755 mil pesos erogados por este programa al cierre de ejercicio, destaca que de un presupuesto de 1 mil 219 millones 6 mil pesos considerado por la Secretaría de Seguridad Pública, las erogaciones alcanzaron un monto de 1 mil 106 millones 792 mil pesos, por lo que registra una disminución de 112 millones 214 mil pesos, en tanto que la cifra por 410 mil pesos presupuestada por la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano, la misma fue reasignada en su totalidad, de tal modo que en términos de gasto no puede hablarse de ningún avance. Aunado a la evolución de los recursos inicialmente presupuestados en el programa, el reporte sobre los mismos también indica que en el transcurso del año se incorporaron la dependencia Desarrollo Municipal, y la Secretaría de Hacienda, respectivamente con erogaciones de 175 millones 145 mil pesos y de 817 mil pesos, de tal modo que esto suma un gasto no presupuestado de 175 millones 962 mil pesos, lo que de esta forma compensa la disminución por 112 millones 214 mil pesos registrada en las erogaciones de la Secretaría de Seguridad Pública. 103

118 Luego de los recursos erogados por el programa de Seguridad Pública, se encuentra el concerniente a Procuración de Justicia, al que se asignaron recursos en un monto de 908 millones 803 mil pesos, mismos que al tercer trimestre evolucionaban con erogaciones acumuladas de 638 millones 779 mil pesos, para un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual, de ahí que al agregar una erogación por 371 millones 342 mil pesos en el transcurso del cuarto trimestre, su gasto de cierre ascienda a una cifra de 1 mil 10 millones 121 mil pesos, que así representa un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto inicial. Como parte de estas erogaciones de cierre la Procuraduría General de Justicia eroga una cifra principal de 922 millones 122 mil pesos, el Ejecutivo del Estado la cantidad de 21 millones 228 mil pesos, la Secretaría de Gobierno 39 millones 521 mil pesos; todas ellas superiores a los recursos presupuestados por estas dependencias. Aunado a ello, la Secretaría Ejecutiva de Seguridad Pública agrega una cifra no presupuestada de 17 millones 205 mil pesos, en tanto que del presupuesto por 15 millones 600 mil pesos, considerado por la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano, lo erogado fue por 10 millones 44 mil pesos; sin embargo, se da un efecto compensatorio entre el gasto por 17 millones 205 mil pesos efectuado por la Secretaría de Seguridad Pública y la cifra por 10 millones 44 mil pesos, que no logró aplicar la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano. Al tercer trimestre del año el programa de Readaptación Social del cual es responsable única la Secretaría de Seguridad Pública, se encontraba con erogaciones acumuladas por 461 millones 161 mil pesos, para un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 680 millones 176 mil pesos, siendo así que con la cifra por 219 millones 629 mil pesos que igualmente eroga en el cuarto trimestre, su gasto asciende a un monto de 680 millones 790 mil pesos, para alcanzar con ello un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto. 104

119 A cargo del Supremo Tribunal de Justicia se encuentra asimismo el programa Judicial, que con cargo a sus recursos presupuestados en un monto de 613 millones 483 mil pesos, al tercer trimestre acumulaba erogaciones de 436 millones 905 mil pesos, para un avance del por ciento en la aplicación de dicho presupuesto, del que finalmente durante el cuarto trimestre aplica una cifra de 183 millones 785 mil pesos, con la cual su gasto acumulado al cierre asciende a 620 millones 690 mil pesos. A cargo de su presupuesto anual de 128 millones 92 mil pesos considerado por el programa de Justicia Administrativa, Fiscal y Laboral, acumulaba erogaciones al tercer trimestre en un monto de 74 millones 219 mil pesos, para un avance del por ciento en la aplicación de dichos recursos, de tal forma que con su erogación de 39 millones 310 mil pesos durante el cuarto trimestre, el total de su gasto asciende a 113 millones 529 mil pesos, para un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto. La perspectiva de los recursos por 113 millones 529 mil pesos al término del ejercicio en este programa, destaca una principal asignación de 99 millones 462 mil pesos a cargo de la Secretaría del Trabajo, de lo cual se alcanzan erogaciones por 84 millones 629 mil pesos, para significar con ello el por ciento de lo erogado a nivel programa, de ahí que la diferencia de por ciento, se encuentra distribuida entre la Secretaría de Gobierno (2 millones 735 mil pesos), Secretaría de Hacienda (15 millones 917 mil pesos), Tribunal de lo Contencioso Administrativo (10 millones 240 mil pesos). A cargo de su presupuesto anual de 217 millones 786 mil pesos, el programa de Protección Jurídica a los Sonorenses se encontraba al tercer trimestre con erogaciones acumuladas de 140 millones 966 mil pesos, para un avance del por ciento en el ejercicio de su presupuesto, en tanto que al erogar un monto de 70 millones 572 mil pesos en el transcurso del cuarto trimestre, con ello su gasto al cierre se eleva a un monto de 211 millones 538 mil pesos, mismo que le permite alcanzar un avance del por ciento en la aplicación del presupuesto asignado. 105

120 La perspectiva administrativa de los recursos erogados en este programa permite considerar dos principales erogaciones, una por 104 millones 849 mil pesos a cargo de la Secretaría de Hacienda, y otra más por 84 millones 190 mil pesos acreditada a la Secretaría de Gobierno, por lo que suman un monto de 189 millones 38 mil pesos, representativo de una participación del por ciento en su gasto total de 211 millones 538 mil pesos; de ahí que en la diferencia de por ciento el Ejecutivo del Estado participa con un monto de 19 millones 165 mil pesos, y la Secretaría de la Contraloría General con 3 millones 334 mil pesos. Así entonces, a modo de resumen y conclusión, en cuanto a los recursos asignados al eje Sonora Seguro, se tiene que el grupo programático cuyas erogaciones se describen hasta aquí, conjunta un monto erogado por 3 mil 919 millones 423 mil pesos, equivalente al por ciento de la cifra sectorial de 3 mil 853 millones 421 mil pesos; subsistiendo una diferencia de 106 millones 672 mil pesos, relacionada con las erogaciones de 28 millones 894 mil pesos registradas por el programa Electoral, con la cifra de 33 millones 207 mil pesos del programa de Derechos Humanos y con la cifra de 44 millones 622 mil pesos que eroga el programa de Protección Civil. Sonora Ciudadano y Municipalista De conformidad con la evolución que al tercer trimestre presentaba el presupuesto por 9 mil 88 millones 272 mil pesos asignado a este eje rector, su monto acumulado de 9 mil 947 millones 463 mil pesos, significaba ya un avance del por ciento, de ahí que al agregar erogaciones en un monto de 3 mil 736 millones 740 mil pesos, ello conduce su cierre a un total de 13 mil 684 millones 203 mil pesos, para un avance del por ciento respecto de su presupuesto de inicio, así como erogaciones adicionales por 4 mil 595 millones 931 mil pesos respecto de la misma referencia, aspecto que en su estructura programática se manifiesta del modo que describen las cifras del siguiente cuadro. 106

121 RECURSOS EJERCIDOS POR PROGRAMA DEL EJE RECTOR SONORA CIUDADANO Y MUNICIPALISTA CUARTO TRIMESTRE 2013 (Miles de pesos) No Programa Aprobado 1er. 2do. 3er. 4to. Acumulado Avance Trimestre* Trimestre* Trimestre* Trimestre ** % 01 Legislativo 467,968 90, , , , , Consolidación de la 10 Gestión Pública para Resultados Modernización de la 11 Administración y Pasión por el Servicio Conducción de las 12 Políticas Generales de Gobierno Fortalecimiento del 14 Sistema Integral de la Planeación del Estado 15 Democracia y Participación Ciudadana Comunicación Social e 16 Información a los Sonorenses Impulso al Federalismo 18 y al Desarrollo Municipal 19 Fortalecimiento de los Ingresos 22 Disminución de la Deuda Pública 23 Transferencias Intergubernamentales Previsiones para el 24 Pago de Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores 58 Regulación del Suelo y Fomento a la Vivienda Coordinación 17 Internacional Sonora- Arizona-Nuevo México 231,420 38,587 63,404 60,308 82, , ,627 20,236 32,355 29,772 53, , ,511 67,924 70,456 85, , , ,833 42, , , , , ,564 45,647 52,228 31,750 62, , ,723 13,302 16,574 19,055 28,952 77, ,746 16,794 19,697 24,357 59, , , , , , , , , , ,303 1,029,627 1,427,929 4,039, ,944,770 1,316,213 1,281,314 1,264,700 1,196,987 5,059, , , ,380 43,141 55,720 1,330, ,920 3,019 2,923 3,225 4,173 13, , ,059 1,172 3, Total 9,088,272 3,235,830 3,587,164 3,124,469 3,736,740 13,684, *Se revisan las cifras preliminares correspondiendo con el ANEXO incluido al final del apartado del gasto. ** Cifras Preliminares sujetas a probable revisión en Informe de Cuenta Pública. 107

122 Esta estructura muestra de primera instancia que al cierre del ejercicio, entre sus 14 programas que la conforman, un grupo configurado en un número de 9 programas se ve impactado por la distribución de los mayores recursos erogados a nivel de eje rector, de tal modo que todos ello cierran su ejercicio con erogaciones superiores a sus presupuestos, así como también se identifica otro grupo de cinco programas donde el gasto realizado al cierre se encuentra por debajo de lo presupuestado. Así, como parte de los programas que cierran con erogaciones a la alza, sobresale el programa de Disminución de la Deuda Pública, que ya al tercer trimestre se encontraba con un gasto acumulado por 2 mil 611 millones 365 mil pesos, por lo que al agregar una cifra de 1 mil 427 millones 229 mil pesos generada en el transcurso del cuarto trimestre, culmina el año con un total de 4 mil 39 millones 294 mil pesos, para un aumento por 3 mil 51 millones 530 mil pesos sobre lo inicialmente presupuestado por el programa En el mismo tenor se encuentra el programa de Previsiones para el Pago de Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores, pues a partir de un presupuesto por 700 millones de pesos, al tercer trimestre sus erogaciones ascendían a la cifra acumulada de 1 mil 274 millones 880 mil pesos, así que la cifra de 55 millones 720 mil pesos erogados al cuarto trimestre eleva su gasto a un total de 1 mil 330 millones 600 mil pesos. Al tercer trimestre del año los recursos por 4 mil 944 millones 770 mil pesos, presupuestados por el programa de Transferencias Intergubernamentales, se encontraban con erogaciones acumuladas de 3 mil 862 millones 227 mil pesos, siendo esto un avance del por ciento en su entrega a los municipios, pues son recursos del capítulo 8000 presupuestados como Participaciones y Aportaciones, mismas que por erogaciones de 1 mil 196 millones 987 mil pesos en el transcurso del cuarto trimestre, ascienden a un erogado de 5 mil 59 millones 214 mil pesos, con un avance del por ciento en su aplicación. 108

123 Así, los tres programas cuyas erogaciones al cierre del año se describen, suman un monto conjunto de 10 mil 429 millones 101 mil pesos, que equivale al por ciento del gasto total de 51 mil 61 millones 681 mil pesos que se presenta a nivel gobierno, y que en su condición de Gasto No Programable del Estado entregado a terceros por obligaciones previas, no causa ningún efecto en metas físicas de las dependencias ejecutoras. Por consiguiente, después de este gasto por 10 mil 429 millones 101 mil pesos erogado por los tres programas hasta aquí descritos, del total por 13 mil 684 millones 203 mil pesos erogado a nivel de eje rector, subsiste como Gasto Programable del Estado una cifra de 3 mil 255 millones 102 mil pesos, con base en la cual se ejecutan otros 11 programas que forman parte del eje Sonora Ciudadano y Municipalista, de los cuales se abordarán los más representativos en función del gasto realizado. Como parte de estas erogaciones programáticas que configuran el monto complementario de 3 mil 255 millones 102 mil pesos, se encuentra el programa de Fortalecimiento de los Ingresos, mismo que es responsabilidad de la Secretaría de Hacienda, y que al término del año cierra sus erogaciones con un total de 781 millones 797 mil pesos, para un aumento de 88 millones 43 mil pesos sobre su asignación inicial de 693 millones 754 mil pesos, y que se encuentra relacionado con los aumentos por capítulos de gasto anteriormente identificados al ponderar el gasto realizado por la Secretaría de Hacienda como dependencia ejecutora. Por su parte, el programa Legislativo que iniciara el ejercicio con recursos aprobados en un monto de 467 millones 968 mil pesos, al tercer trimestre se encontraba con un gasto acumulado de 404 millones 840 mil pesos, para un avance del por ciento en la aplicación de este presupuesto, en el cuarto trimestre eroga un monto de 166 millones 281 mil pesos, para acumular así una cifra de 571 millones 122 mil pesos, con un avance del por ciento respecto de su presupuesto de partida. 109

124 Hasta el tercer trimestre del año el programa de Consolidación de la Gestión Pública para Resultados, se encontraba con erogaciones acumuladas de 162 millones 298 mil pesos, de tal forma que con ello alcanzaba un avance del por ciento, en la aplicación de su presupuesto anual de 231 millones 420 mil pesos, por lo que habiendo erogado también una cifra de 82 millones 776 mil pesos en el transcurso del cuarto trimestre, con ella su gasto asciende a un total de 245 millones 74 mil pesos para un avance del por ciento respecto de su presupuesto anual. También cierra con erogaciones crecientes al cierre del año, el programa de Modernización de la Administración y Pasión por el Servicio Público, presupuestó inicialmente recursos por 112 millones 627 mil pesos, que al tercer trimestre evolucionaban con erogaciones acumuladas de 82 millones 362 mil pesos, de ahí que con el gasto por 53 millones 401 mil pesos agregado en el cuarto trimestre, suma un total de 135 millones 763 mil pesos, para un avance del por ciento, y erogaciones adicionales de 23 millones 136 mil pesos. Esto debido en parte a que en el transcurso del año el Poder Legislativo se agrega con un gasto de 4 millones 191 mil pesos, y también, porque sobre su presupuesto inicial de 43 millones 303 mil pesos, la Secretaría de Hacienda eroga recursos adicionales de 30 millones 516 mil pesos; en tanto que la Secretaría de la Contraloría General, de su presupuesto por 69 millones 324 mil pesos sólo eroga un monto de 57 millones 753 mil pesos. Hasta el tercer trimestre del año, el presupuesto por 247 millones 511 mil pesos, asignado al programa de Conducción de las Políticas Generales de Gobierno, se encontraba con recursos erogados de 223 millones 395 mil pesos, para un avance del por ciento en la aplicación de dichos recursos, por lo que al aplicar otro monto de 173 millones 809 mil pesos durante el cuarto trimestre, conduce su gasto a un total de 397 millones 204 mil pesos, para un avance del por ciento, esto principalmente impulsado por las erogaciones de 271 millones 135 mil pesos con las que cierra su ejercicio la Secretaría de Gobierno, para marcar en lo particular un aumento de 145 millones 787 mil pesos sobre su presupuesto inicial de 125 millones 348 mil pesos. 110

125 Al tercer trimestre del año los recursos por 360 millones 833 mil pesos, asignados al programa de Fortalecimiento del sistema Integral de Planeación del Estado, presentaba erogaciones acumuladas por 578 millones 64 mil pesos, un ejercicio por arriba de sus asignación original por 217 millones 231 mil pesos y sumando en el cuarto trimestre 138 millones 176 mil pesos, para culminar el ejercicio con una cifra de 716 millones 240 mil pesos, con un incremento por 355 millones 407 mil pesos. Este incremento corresponde a recursos erogados en la Secretaría de Hacienda en su capítulo de Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas, específicamente en la partida de Transferencias a Fideicomisos Públicos de Entidades Paraestatales no Empresariales y no Financieras, en donde se registran los recursos señalados en la Ley de Hacienda del Estado Sección Tercera Contribución al Fortalecimiento Municipal, Articulo 212 G17, creándose el Fondo derivado del ingreso del cobro del COMUN, de acuerdo al Decreto que autoriza el Fideicomiso el 11 de marzo del 2013, importando recursos por 441 millones 711 mil pesos, al cierre del ejercicio Relacionado con el mayor gasto que el programa registra al cierre del ejercicio, ha de hacerse notar que la Secretaría de Hacienda, termina el ejercicio con erogaciones por 611 millones 425 mil pesos, con un incremento particular de 479 millones 810 mil pesos sobre sus presupuesto inicial de 131 millones 615 mil pesos, en tanto que por el Ejecutivo del Estado lo erogado es una cifra de 34 millones 778 mil pesos, y por la Dependencia Erogaciones no Sectorizables se ejerce una cifra de 70 millones 37 mil pesos, mientras que una cifra por 132 millones que presupuestara el Poder Legislativo, la misma fue reasignada al Programa Legislativo, ampliando los recursos inicialmente asignados al Capitulo de Transferencias. Por consiguiente, si para efecto de análisis, esta cifra de 132 millones de pesos, se descuenta de la cifra por 360 millones 833 mil pesos asignada al programa de Fortalecimiento del Sistema Integral de Planeación del Estado, entonces dicho presupuesto sería de 228 millones 883 mil pesos, de tal forma que con respecto de ello, lo erogado de 716 millones 241 mil pesos, con un avance del por ciento. 111

126 El presupuesto por 195 millones 546 mil pesos que se asignó al programa de Democracia y Participación Ciudadana, al tercer trimestre evolucionaba con erogaciones acumuladas de 129 millones 625 mil pesos para un avance del por ciento en su aplicación, siendo así que al adicionar una cifra de 62 millones 723 mil pesos durante el cuarto trimestre, su gasto de cierre asciende a 192 millones 348 mil pesos, para un avance del por ciento en la ejecución de su presupuesto anual. Al programa de Comunicación Social e Información a los Sonorenses, se asignaron recursos en un monto de 79 millones 723 mil pesos, de los cuales al término del año alcanzó a erogar un monto de 77 millones 884 mil pesos, para un avance del por ciento en la aplicación de dicho presupuesto. De la cifra por 45 millones 746 mil pesos que se asignara al programa de Impulso al Federalismo y Desarrollo Municipal, al tercer trimestre ya se erogaban recursos acumulados de 60 millones 849 mil pesos, cantidad a la que en el cuarto trimestre se adiciona un monto de 59 millones 702 mil pesos, conduciendo su cierre a un gasto total de 120 millones 551 mil pesos, con un avance del por ciento respecto de la cifra de su presupuesto inicial. Así entonces, de la cifra de Gasto Programable por 3 mil 255 millones 102 mil pesos que ha sido el eje de la descripción del grupo de 11 programas antes indicado, con lo que se considera en torno al programa de Impulso al Federalismo y Comunicación Social, se abarca un monto de 3 mil 237 millones 983 mil pesos que comprende 9 programas revisados, subsistiendo una diferencia de 17 millones 112 mil pesos, con la cual se cubre las erogaciones por 3 millones 772 mil pesos registradas por el programa de Coordinación Internacional Sonora-Arizona-Nuevo México, así como las que en un monto de 13 millones 340 mil pesos realiza el programa de Regulación del Suelo y Fomento a la Vivienda. Con esto último concluyen entonces los aspectos relacionados con el gasto efectuado conforme a los ejes del Plan Estatal de Desarrollo y sus programas, por lo que a continuación se aborda la sección concerniente al gasto conforme a su objeto económico, por lo que con ella concluirá el Apartado de este Informe relativo al comportamiento del gasto. 112

127 E).- OBJETO ECONÓMICO DEL GASTO Con la finalidad de seguir la evolución del gasto por su objeto económico informado al cuarto trimestre del año 2013, a continuación se presenta el cuadro de referencia al que en esta ocasión se agrega el monto de las erogaciones generadas durante dicho período del ejercicio, de tal modo que con ello es posible visualizar el cierre que presentan una vez concluido el ejercicio fiscal del año Capítulo Descripción Aprobado Recursos Devengados por Objeto Económico del Gasto a Nivel Gobierno Trimestre Octubre-Diciembre del 2013 (Miles de pesos) Devengado Devengado Devengado Devengado 1er. Trimestre* 2do. Trimestre* 3er. Trimestre* 4to. Trimestre Acumulado** Avance % 1000 Servicios Personales 7,710,749 1,768,046 1,714,581 1,756,947 2,254,454 7,494, Subtotal 7,710,749 1,768,046 1,714,581 1,756,947 2,254,454 7,494, Materiales y Suministros 521,967 36, , , , , Servicios Generales 827, , , , ,862 1,380, Subtotal 1,349, , , , ,223 2,013, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 21,172,876 4,877,414 6,614,609 4,586,167 7,529,429 23,607, Subtotal 21,172,876 4,877,414 6,614,609 4,586,167 7,529,429 23,607, Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 17,601 18,258 59,048 61, , , Inversiones Pública 5,072, ,922 1,131,402 1,708,624 3,974,043 7,281, Inversiones Financieras y Otras Provisiones 639, ,000 22, Subtotal 5,730, ,180 1,190,450 1,770,091 4,099,776 7,546, Participaciones y Aportaciones 4,944,770 1,316,213 1,281,314 1,264,770 1,216,987 5,079, Subtotal 4,944,770 1,316,213 1,281,314 1,264,770 1,216,987 5,079, Deuda Pública 1,683,758 1,421,147 1,370,309 1,071,699 1,457,100 5,320, Subtotal 1,683,758 1,421,147 1,370,309 1,071,699 1,457,100 5,320, Total 42,591,880 10,032,450 12,604,523 11,030,739 17,393,969 51,061, *Se revisan las cifras preliminares correspondiendo con el ANEXO incluido al final del apartado del gasto. ** Cifras Preliminares sujetas a probable revisión en Informe de Cuenta Pública. 113

128 Las cifras de gasto que presenta el cuadro de seguimiento al gasto conforme a su objeto económico, manifiestan de primera instancia que con las erogaciones por 11 mil 30 millones 739 mil pesos, el acumulado que ya al tercer trimestre se encontraba con una cifra de 33 mil 667 millones 712 mil pesos; se eleva a un monto de cierre de ejercicio por 51 mil 61 millones 681 mil pesos, para una avance del por ciento, y con erogaciones adicionales de 8 mil 469 millones 801 mil pesos, las cuales inciden para que los capítulos de Materiales y Suministros, de Servicios Generales, de Bienes Muebles e Inmuebles, de Inversión Pública, de Participaciones y Aportaciones, así como de Deuda Pública, también concluyan su ejercicio con erogaciones a la alza. Se aprecia igualmente que en forma opuesta a la evolución de las erogaciones en estos capítulos de gasto, en los correspondientes a Servicios Personales, Transferencias e Inversiones Financieras y otras Provisiones; sus respectivos cierres de ejercicio resultan con erogaciones menores a lo presupuestado, siendo estos dos últimos capítulos de gasto los que registran las mayores disminuciones respecto de los recursos que les fueron aprobados. Volviendo entonces al grupo de capítulos de gasto cuyas erogaciones cierran con montos a la alza, lo más notable en términos de sus aumentos, reside en que el capítulo de Deuda Pública presenta erogaciones en un monto de 5 mil 320 millones 255 mil pesos, aspecto que le significa un aumento por 3 mil 636 millones 496 mil pesos, participando de este modo con el por ciento en la configuración del gasto adicional de 8 mil 469 millones 801 mil pesos a nivel gobierno. Otro aumento también relevante lo genera el gasto por 7 mil 281 millones 992 mil pesos en el capítulo de Inversión Pública, pues ello significa que el presupuesto por 5 mil 72 millones 688 mil pesos en un principio asignado, en el transcurso del año acrecentó en una cifra de 2 mil 209 millones 304 mil pesos, cantidad que igualmente representa una participación del un por ciento en el gasto adicional de 8 mil 469 millones 801 mil pesos. 114

129 Cabe destacar, que como parte de la aplicación a nivel dependencia de esta Inversión por 7 mil 281 millones 992 mil pesos con la que cierra el año, se identifican dos principales aplicaciones: una cifra por 2 mil 210 millones 675 mil pesos en los programas ejecutados por Sagarhpa, y otra más, por 2 mil 152 millones 130 mil pesos erogada en el ámbito del Desarrollo Municipal, aspecto este último que además contribuye para que dicho agregado, sumando Participaciones y Transferencias, al cierre del año erogue recursos en una cifra de 8 mil 746 millones 418 mil pesos. Teniendo entonces estas primeras consideraciones como marco para el desarrollo de esta sección del Informe que se presenta, a continuación se abordan con el debido detalle las erogaciones efectuadas en cada uno de los nueve capítulos de gasto abarcados por el modelo del gasto por su objeto económico, mismos que se presentan de acuerdo con la secuencia en que aparecen listados en el cuadro de seguimiento al gasto. Servicios Personales Al tercer trimestre los recursos por 7 mil 710 millones 749 mil pesos asignados a este capítulo, se encontraban con erogaciones acumuladas de 5 mil 239 millones 750 mil pesos, mismo que representaba un avance del por ciento en su aplicación, por lo que con las erogaciones por 2 mil 254 millones 454 mil pesos que adiciona en el transcurso del cuarto trimestre, su gasto de cierre alcanza un monto de 7 mil 494 millones 28 mil pesos, logrando con ello un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual, aspecto que incide en sus nóminas de gasto de conformidad con las cifras que se presenta en el siguiente cuadro. 115

130 Gasto Devengado por las Nóminas Cubiertas con Cargo al Capítulo Servicios de Personales Octubre-Diciembre Del 2013 (Miles de pesos) Nómina Aprobado Devengado Devengado Devengado Devengado 1er. Trimestre* 2do. Trimestre* 3er. Trimestre* 4to. Trimestre Acumulado** Avance % BUROCRÁTICA 3,985, , , ,823 1,206,350 3,922, MAGISTERIAL 3,725, , , ,124 1,048,104 3,571, Total 7,710,749 1,768,046 1,714,581 1,756,947 2,254,454 7,494, *Se revisan las cifras preliminares correspondiendo con el ANEXO incluido al final del apartado del gasto. ** Cifras Preliminares sujetas a probable revisión en Informe de Cuenta Pública. Materiales y Suministros Para el capítulo de Materiales y Suministros fue asignado un presupuesto de 521 millones 967 mil pesos, evolucionando con erogaciones de 387 millones 717 mil pesos al tercer trimestre del año, siendo esto un avance del por ciento, siendo así que con sus erogaciones por 245 millones 361 mil pesos durante el cuarto trimestre, su gasto de cierre alcanza la cifra de 633 millones 78 mil pesos, con un avance del por ciento respecto de su presupuesto anual, con relación al cual también registra erogaciones adicionales de 111 millones 111 mil pesos. Esto básicamente se explica por mayores erogaciones en el gasto realizado por la Secretaría de Hacienda, la Secretaría de Educación y Cultura y la procuraduría general de Justicia, dependencias que en conjunto erogan recursos adicionales por 329 millones 188 mil pesos, sus montos totales de gasto se abordan ante en la sección relativa al gasto por dependencias, donde también se ve el objeto económico del gasto a dicho nivel, pudiendo apreciarse que la gran mayoría de las dependencias cierra su capítulo con erogaciones a la baja, como signo de austeridad en los recursos aplicados en el mismo. 116

131 Servicios Generales En este capítulo se presupuestaron recursos anuales por 827 millones 746 mil pesos, mismos que al tercer trimestre del año se encontraban con un gasto acumulado de 790 millones 57 mil pesos, para un avance del por ciento en la aplicación de estos recursos, de ahí que su erogación de 590 millones 862 mil pesos durante el cuarto trimestre, conduce al gasto a un total de cierre por 1 mil 380 millones 918 mil pesos, para un avance del por ciento sobre su presupuesto inicial, que de este modo igualmente registra un aumento de 553 millones 172 mil pesos. A este mayor gasto registrado por el capítulo de los Servicios Generales a nivel gobierno, contribuyen en mayor medida las erogaciones efectuadas por la Secretaría de Gobierno, Secretaría de Hacienda, Secretaría de Educación, Secretaría de Seguridad Pública y la Procuraduría General de Justicia; pues este grupo de dependencias conjunta una cifra de 1 mil 151 millones 879 mil pesos, adicionalmente erogada logrando explicar con ello el aumento presentado por el capítulo de gasto a nivel gobierno. Bienes Muebles e Inmuebles A este capítulo se asignaron recursos por 17 millones 601 mil pesos, que ya al tercer trimestre evolucionaban con un gasto acumulado de 138 millones 773 mil pesos, por lo que adicionando una cifra de 103 millones 733 mil pesos en el transcurso del cuarto trimestre, su gasto de cierre asciende a una cifra de 242 millones 505 mil pesos, a lo que se llega primordialmente por las siguientes aplicaciones a nivel dependencias: Ejecutivo del Estado 4 millones 713 mil pesos no presupuestados, Secretaría de Hacienda 13 millones 752 mil pesos, Sagarhpa 27 millones 655 mil pesos no presupuestados, Procuraduría General de Justicia 76 millones 109 mil pesos, Secretaría de Seguridad Pública 118 millones 178 mil pesos. 117

132 Transferencias Con recursos presupuestados en un monto de 21 mil 172 millones 876 mil pesos, a este capítulo corresponde la mayor asignación entre los nueve comprendidos por la clasificación del gasto según su objeto económico. Al tercer trimestre estos recursos evolucionaban con un gasto acumulado de 16 mil 78 millones 190 mil pesos, para un avance del por ciento en la aplicación de los mismos, por la que al erogar una cifra de 7 mil 529 millones 430 mil pesos en el transcurso del cuarto trimestre, esto propicia que el gasto total al cierre se ubique con un monto de 23 mil 607 millones 620 mil pesos, significando un avance del en la aplicación del presupuesto anual, con la repercusión que se presenta sobre la estructura de sus erogaciones más relevantes a las que se da seguimiento. Concepto Transferencias Devengadas por Poderes y Organismos Autónomos, y por Organismos Descentralizados de las Dependencias del Poder Ejecutivo CuartoTrimestre de 2013 Aprobado (Miles de pesos) Devengado Devengado Devengado Devengado 1er. 2do. 3er. 4to. Trimestre* Trimestre* Trimestre* Trimestre Acumulado ** Avance % Poderes y Organismos Autónomos y Desarrollo 1,329, , , , ,447 1,632, Municipal Organismos del Poder Ejecutivo 19,843,862 4,581,326 6,202,406 4,193,268 6,997,982 21,974, Educativas 10,937,794 2,777,932 3,533,987 2,024,736 3,367,184 11,703, De Salud 2,924, , , ,896 1,434,379 3,891, De Seguridad Social 3,909, , , ,804 1,432,742 4,023, De Apoyo a los Sectores Económicos 1,464, , , , ,809 1,071, Otras 607, , , , ,868 1,284, Total 21,172,876 4,877,414 6,614,609 4,586,167 7,529,429 23,607, *Se revisan las cifras preliminares correspondiendo con el ANEXO incluido al final del apartado del gasto. ** Cifras Preliminares sujetas a probable revisión en Informe de Cuenta Pública. 118

133 Este cuadro muestra que en lo que concierne al agregado de los Poderes, Organismos Autónomos y Desarrollo Municipal, al tercer trimestre, y con cargo al capítulo de Transferencias erogaban recursos por 1 mil 101 millones 190 mil pesos, con un avance del por ciento en la aplicación de dicho agregado, de tal forma que al agregar en el cuarto trimestre un monto de 531 millones 447 mil pesos el total de su gasto asciende a una cifra de 1 mil 632 millones 637 mil pesos, para un avance del por ciento respecto de su asignación inicial, que de este modo implica un aumento de 303 millones 623 mil pesos en las erogaciones realizadas. Parte de este mayor gasto estriba en el hecho de que en el presupuesto aprobado al Poder Legislativo, se reasignaron a este capítulo de gasto recursos por 132 millones de pesos, inicialmente presupuestados en el capítulo de Inversiones Financieras y Otras Provisiones, se considera además, una cifra por 176 millones 545 mil pesos erogada por la dependencia Desarrollo Municipal, siendo recursos que de inicio no se encontraban presupuestados. Luego entonces, descontando del gasto total del capítulo la cifra por 1 mil 632 millones 637 mil pesos analizada para el agregado de los Poderes, Organismos Autónomos y Desarrollo Municipal, en torno al agregado de los Organismos del Poder Ejecutivo se agrupan recursos erogados en una cifra de 21 mil 974 millones 983 mil pesos, con los que muestra un avance del por ciento respecto de su presupuesto inicial de 19 mil 843 millones 862 mil pesos, que aumenta su gasto en una cifra de 182 millones 730 mil pesos. Se aprecia que en este gasto por 21 mil 974 millones 983 mil pesos, las Transferencias al Sector Educativo al cierre del año alcanzan una cifra de 11 mil 703 millones 840 mil pesos, significando recursos adicionales de 766 millones 46 mil pesos sobre su presupuesto inicial de 10 mil 937 millones 794 mil pesos. 119

134 Así, a los efectos de proporcionar una más amplia apreciación de lo que este gasto, que es el por ciento de las Transferencias concentradas por los Organismos del Poder Ejecutivo, representa para su sector de destino, a continuación se presenta el cuadro mediante el cual se da seguimiento a las erogaciones más representativas cubiertas con los recursos por 11 mil 703 millones 840 mil pesos. Organismos Organismos de Mayor Representatividad en la Distribución de Transferencias Educativas Aprobado Devengado Devengado Devengado Devengado er. 2do. 3er. 4to. Trimestre* Trimestre* Trimestre* Trimestre Acumulado ** Avance % Servicios Educativos (SEES) 6,751,777 2,021,224 2,384,878 1,156,433 1,496,611 7,059, Colegio de Bachilleres (COBACH) 439,478 61, ,352 65, , , Científicos y Tecnológicos (CECYTES) 321,679 38, , , , Colegio de Educación Profesional y Técnica (CONALEP) 307,035 75,009 60,447 81,917 88, , Instituto de Crédito Educativo 320,901 86,411 62, ,266 61, , Universidad Estatal de Sonora (UES) 272,149 68,754 51,111 80,576 89, , Instituto Tecnológico de Sonora (ITSON) 441,150 38,162 54, , , , Universidad de Sonora (UNISON) 759, , , , , , Suma Parcial 9,614,168 2,550,864 3,095,815 1,749,173 2,479,323 9,875, *Se revisan las cifras preliminares correspondiendo con el ANEXO incluido al final del apartado del gasto. ** Cifras Preliminares sujetas a probable revisión en Informe de Cuenta Pública. En el rubro de las Transferencias al Sector Salud, al tercer trimestre del año su presupuesto por 2 mil 924 millones 265 mil pesos, evolucionaba con un gasto acumulado de 2 mil 457 millones 563 mil pesos para un avance del por ciento en la aplicación de dicho presupuesto, por lo que erogando un monto de 1 mil 434 millones 379 mil pesos en el transcurso del cuarto trimestre, con ello suma al cierre un total de 3 mil 891 millones 942 mil pesos, para un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto, así como erogaciones adicionales de 967 millones 677 mil pesos. 120

135 Las Transferencias de Seguridad Social, que al tercer trimestre se encontraban con un gasto acumulado de 2 mil 590 millones 912 mil pesos, para un avance del por ciento en la aplicación de su asignación anual de 3 mil 909 millones 914 mil pesos, misma que con las erogaciones por 1 mil 432 millones 742 mil pesos del cuarto trimestre eleva su gasto a un monto de 4 mil 23 millones 654 mil pesos, para un avance del por ciento, quedando con un ingreso de 113 millones 740 mil pesos. Al tercer trimestre las Transferencias de 1 mil 464 millones 197 mil pesos asignadas en Apoyo a los Sectores Productivo, se encontraban con un gasto acumulado por 700 millones 593 mil pesos, alcanzando con ello un avance del por ciento, el cual elevan a por ciento con el gasto de 370 millones 806 mil pesos efectuado en el transcurso del cuarto trimestre, mismas que sitúan su gasto total en un monto de 1 mil 71 millones 402 mil pesos, apreciándose una disminución de 392 millones 795 mil pesos, respecto del presupuesto asignado. A esto incide el hecho de que tanto en la Secretaría de Economía, que presupuestara recursos por 379 millones 238 mil pesos, como en Sagarhpa que presupuestara una cifra de 1 mil 84 millones 959 mil pesos; en ambas lo erogado fue menor a lo presupuestado, conjuntando entre las dos dependencias una disminución de 392 millones 796 mil pesos, misma que sin embargo se matiza a la luz de los presupuestos modificados a la baja que presentan las dos dependencias. Finalmente, el rubro concerniente a Otras Transferencias que al tercer trimestre se encontraba con erogaciones acumuladas de 891 millones 277 mil pesos, registrando un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 607 millones 691 mil pesos, de ahí que al erogar en el cuarto trimestre una cifra de 392 millones 868 mil pesos, su gasto total asciende a 1 mil 284 millones 145 mil pesos, para un avance del por ciento, y con erogaciones adicionales de 676 millones 454 mil pesos, a las que particularmente contribuyen con sus mayores erogaciones en el mismo capítulo de gasto, las Secretarías de Gobierno y de Hacienda. 121

136 Luego de esto que se ha considerado en torno de las erogaciones efectuadas en el capítulo de Transferencias, a continuación se presenta lo concerniente al gasto de inversión efectuado en sus capítulos de Inversión Pública e Inversiones Financieras y Otras Provisiones. Inversión Pública (capítulo 6000) e Inversiones Financieras y otras provisiones (capítulo 7000) Con el objeto de una mejor apreciación respecto a los montos específicos que se han señalado para éstos dos capítulos del gasto, se hará una revisión integrando ambos conceptos para poder explicar en su conjunto el tema del gasto de inversión. Iniciamos mencionando que para el análisis de este Cuarto Informe, se consideraron las cifras aprobadas por el H. Congreso del Estado, contenidas en el Decreto de Presupuesto de Egresos del Estado para el Ejercicio Fiscal 2013 y en ese contexto, se informa que de una asignación prevista para inversión pública e inversiones financieras y otras provisiones por 5,712.4 millones de pesos, se devengaron recursos durante el Cuarto Trimestre por 3,996.1 millones de pesos para un acumulado en el año de 7,304.0 millones de pesos, monto que representa el por ciento de avance financiero en relación al presupuesto aprobado anual. Por otro lado, es importante destacar que al Cuarto Trimestre, el presupuesto se ha modificado por diversas situaciones, principalmente por las ampliaciones presupuestales derivadas por el ingreso de recursos provenientes de Convenios de Coordinación, Reasignación y Subsidios de recursos trasferidos por el Gobierno Federal para la ejecución de diversas obras y, por reducciones por motivo de reprogramación de recursos entre capítulos del gasto, en este caso, por efecto de la operación del Convenio de Coordinación de Seguridad Pública y del programa de Atención a la Gestión Legislativa, que por la naturaleza del gasto de dichos programas, una buena parte de la programación de sus recursos se da la necesidad de operarse a través de otros capítulos del gasto. 122

137 Entre los Convenios federales que originaron ampliaciones presupuestales, destacan los siguientes: Diversos Convenios de Otorgamiento de Subsidios del Ramo 23- Provisiones Salariales y Económicas en las modalidades de Programas Regionales, Proyectos de Desarrollo Regional, Fondo de Pavimentaciones, Espacios Deportivos, Alumbrado Público y Rehabilitación de Infraestructura Educativa para los Municipios (FOPEDEP), Pavimentaciones para las Entidades Federativas 2013 y, Adquisiciones de Equipo Médico para las Entidades Federativas La suscripción de estos Convenios, a la vez, permitieron programar la ejecución, principalmente de las siguientes obras y acciones: En la modalidad de Programas Regionales, los recursos se están destinando en el Programa de Pavimentación de varias calles y avenidas en los municipios de Agua Prieta, Álamos, Arizpe, Benito Juárez, Caborca, Cajeme, Cananea, Etchojoa, Hermosillo, Huatabampo, Navojoa, Puerto Peñasco, San Ignacio Rio Muerto, Ures y San Luis Rio Colorado, Benito Juárez, Guaymas, Navojoa, Nogales y General Plutarco Elías Calles. En la modalidad del Fondo de Pavimentación, Espacios Deportivos, Alumbrado Público y Rehabilitación de Infraestructura Educativa para Municipios (FOPEDEP), los recursos se están destinando en las acciones que el mismo fondo describe en beneficio de los municipios de Baviacora, Caborca, Cajeme, Carbo, Divisaderos, Empalme, Etchojoa, Guaymas, Hermosillo, Huatabampo, Magdalena, Moctezuma, Nogales, Onavas, Pitiquito, San Luis Rio Colorado, Tepache y Ures. En la modalidad de Proyectos de Desarrollo Regional, los recursos se están destinando principalmente para las obras y acciones siguientes: la Construcción del Ramal de distribución norte en Hermosillo; la Construcción de la planta potabilizadora norte en Hermosillo; la Rehabilitación del Boulevard Beltrones en San Carlos, Guaymas; la Construcción de un aerogenerador de energía eólica en Puerto Peñasco; la Rehabilitación del Hospital General de Moctezuma y, la Construcción de infraestructura educativa del nivel básico y media superior en varios municipios del Estado. En la modalidad de Pavimentaciones para las Entidades Federativas 2013, los recursos se están destinando en beneficio de los municipios de 123

138 Huatabampo, Naco, Rayón, Bacerac, Nacori Chico, Aconchi, Hermosillo, Pitiquito, Yecora, Sahuaripa, Santa Ana, Trincheras, Altar, San Luis Rio Colorado, Bacanora, Empalme, Arizpe, Cananea, Caborca, Tubutama, Fronteras, Atil, Banamichi, Magdalena y Etchojoa. En la modalidad de Adquisición de Equipo Médico para las Entidades Federativas 2013, los recursos se están destinando en beneficio de los Hospitales Generales de Cananea, Hermosillo, Nogales, Agua Prieta, Puerto Peñasco, Magdalena y Caborca. Asimismo y a través de los Convenios de Coordinación en Materia de Reasignación de Recursos suscritos entre la SCT y el Gobierno del Estado, para la modernización de Carreteras, Caminos y Vialidades y, para la Conservación y Reconstrucción de Carreteras y Caminos y para la Construcción de un Puerto de Origen o Home Port, se están destinando recursos, principalmente para las obras siguientes: la construcción de la carretera Agiabampo-Santa Barbara en el tramo las Bocas-Tohaui; la construcción de la carretera Rosario-Quiriego en el tramo del Km al 9+000; la construcción de la carretera Costera de Sonora en el tramo de Villa Guadalupe-Puerto Peñasco y, la construcción de la carretera Nogales- Santa Cruz en el tramo del Km al ; la conservación y reconstrucción de los caminos Estación Lencho-Torim; Estación Oroz- Potam; Calle 4 Sur; Hermosillo-El Novillo; Magdalena-Cucurpe-Sinoquipe; Taludes en la Carretera Pesqueira E.C. Federal 15; Sahuaripa-San Nicolas; Moctezuma-Tepache; Arizpe-Cananea; Saric-Sasabe y, la Construcción de la primera etapa del Puerto de Origen Home Port en Puerto Peñasco, principalmente. Por otro lado y a través del Convenio de la CONAGUA y SEMARNAT, se están destinando recursos para la continuación de la construcción de la Presa Bicentenario los Pilares en Álamos. En cuanto a los recursos devengados del gasto de inversión, en la gráfica siguiente se puede observar la evolución del avance de los mismos por trimestre: 124

139 70.0% 6, , ,996.1 (Millones de Pesos) 4, , , , % 1, % 29.9 % 1, , Asignado Original Primer Trimestre Segundo Trimestre Tercer Trimestre Cuarto Trimestre AVANCE EN EL EJERCICIO DE LOS RECURSOS En el Cuarto Trimestre se devengaron recursos por 3,996.1 millones de pesoss que representan el 70.0 por ciento de avance financiero con respecto al presupuesto aprobado para este año, destacando por el importe devengado, el Rubro de Desarrollo Municipal con 1,406.3 millones de pesos, la Secretaría de Agricultura, Ganadería, Recursos Hidráulicos, Pesca y Acuaculturaa con 1,,045.3 millones de pesos, la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano con millones de pesos, la Secretaría de Educación y Cultura con millones de pesos, la Secretaria de Economía con millones de pesos, la Secretaría de Desarrollo Social con 88.8 millones de pesos y, la Secretaria de Salud Pública con 31.2 millones de pesos, principalmente. Por Capítulo del Gasto, los recursos devengados al Cuarto Trimestre, 3,974.1 millones de pesos correspondieron al Capitulo 6000 y 22.0 millones de pesos al Capitulo Por Eje Rector, los recursos devengados en el Cuarto Trimestre, se distribuyeron principalme ente de la forma siguiente: 2,372.6 millones de pesos, se canalizaron para el Eje Rector E4-Sonora Competitivo y Sustentable, mismos que representan el 59.4 por ciento del total del 125