MEMORIA DE LA CUENTA GENERAL

Transcripción

1 FUNDACION PUBLICA MUNICIPAL PROFESOR GABRIEL CALLEJON MALDONADO MEMORIA DE LA CUENTA GENERAL MEMORIA DE LA CUENTA GENERAL De conformidad con lo dispuesto en el artículo 208 del Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales, aprobado por Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, las Entidades Locales, a la terminación del ejercicio presupuestario, formarán la Cuenta General, que pondrá de manifiesto la gestión realizada en los aspectos económico, financiero, patrimonial y presupuestario. La regla 98 de la Instrucción del modelo Normal de Contabilidad Local y la regla 86 de la Instrucción del modelo Simplificado de Contabilidad Local disponen que las cuentas anuales que integran la cuenta de la Entidad Local son las siguientes: El Balance. La cuenta del resultado económico patrimonial. El estado de liquidación del Presupuesto. La memoria. La memoria completa, amplía y comenta la información contenida en el Balance, la Cuenta del resultado económico patrimonial y el Estado de liquidación del Presupuesto. La memoria recoge la información mínima a cumplimentar, primando en su elaboración el principio de importancia relativa. No obstante, se puede y debe añadir información cuando sea necesaria para reflejar la imagen fiel. El modelo de memoria recoge la información mínima a cumplimentar; no obstante, en aquellos casos en que la información que se solicita no sea significativa se cumplimentarán las notas correspondientes a la misma indicado dicha circunstancia. Deberá indicarse cualquier otra información no incluida en el modelo de la memoria que sea necesaria para permitir el conocimiento de la situación y actividad de la entidad en el ejercicio, facilitando la comprensión de las cuentas anuales objeto de presentación, con el fin de que las mismas reflejen la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera, del resultado económico patrimonial y de la liquidación del presupuesto de la entidad contable. Así, de conformidad con lo dispuesto en el Plan General de Contabilidad Pública adaptado a la Administración Local, se redacta la siguiente Memoria conforme al modelo que se detalla y que corresponde al siguiente,

2 MEMORIA DE LA CUENTA GENERAL 1.ORGANIZACIÓN 1.a)Características generales La Fundación PROFESOR GABRIEL CALLEJON MALDONADO fué constituida el día 5 de junio de 1984 mediante escritura otorgada por fallecimiento de Dª Estefanía Callejón González, en cuyo testamento dispuso el legado de sus bienes a una fundación que se contituyera para el mantenimiento de una residencia de ancianos y otros fines. El Pleno del Ayuntamiento en sesión de 20 de marzo de 1984 había aceptado dicho legado, aprobando los Estatutos de la Fundación. La Fundación, como Organismo Autónomo dependiente del Ayuntamiento está organizado en un Patronato presidido por el Alcalde, dos vocales designados por la corporación y dos vocales designados por la familia de la legataria. El número medio de personal contratado en el ejercicio liquidado es que a continuación se detalla: Personal eventual 0 Personal funcionario 0 Personal laboral 0 Taller de empleo 0 1.b)Financiación de la entidad. Las principales fuentes de financiamiento, según los derechos reconocidos netos de 2011 de la entidad son: totales % a) Ingresos ordinarios: Tributos Transferencias de otras administraciones ,81 95,64% Tasas y precios públicos Subvenciones finalistas a servicios Otros ingresos 16648,82 4,36% b) Ingresos finalistas para inversiones Préstamos a largo plazo

3 MEMORIA DE LA CUENTA GENERAL Subvenciones de capital Alienación de inversiones Contribuciones especiales 1.c) Servicios La entidad presta todos los siguientes servicios: Por concesión administrativa: - Residencia de la tercera edad. 1.d)Entidades dependientes. La entidad no tiene entidades dependientes. La entidad no participa en ninguna entidad pública. 1.e)Entidades públicas en la que participa: 1.f)Organización departamental La organización administrativa es inexistente. Todos los servicios generales se prestan bajo la asistencia del Ayuntamiento de Dalías. 2.GESTIÓN INDIRECTA DE SERVICIOS PÚBLICOS Las competencias de la entidad, son las encomendadas en sus Estatutos, fundamentalmente el mantenimiento de la Residencia de la Tercera Edad, que se explota mediante la forma de concesión de servicios, siendo concesionaria la empresa EMPRESA DE SERVICIOS AGUAMARINA SCA, por cuya gestión satisface un canon a la Fundación, que en 2010 ascendió a la cantidad de ,32. 3.BASES DE PRESENTACIÓN DE LAS CUENTAS Los Principios Contables utilizados para la elaboración de estas cuentas anuales son los recogidos en la Instrucción de Contabilidad Local, Orden EHA/4042/ NORMAS DE VALORACIÓN Actualmente el saldo de las cuentas de inmovilizado no se corresponde con la valoración real, por no existir un inventario de bienes actualizado y enlazado con la contabilidad financiera. Desde el marzo de 2011 el Ayuntamiento de Dalías, junto con otros de la Provincia de Almería y con la asistencia de la Diputación

4 MEMORIA DE LA CUENTA GENERAL Provincial, está realizando una actualización de los registros del inmovilizado mediante la implantación de la aplicación GPA, que enlazará de forma interactiva y en tiempo real con la aplicación de contabilidad SICALWIN, estando prevista su puesta en funcionamiento y enlace el día 1 de enero de No se han contabilizado amortizaciones. No ha sido posible dotar provisiones de ningún tipo en este ejercicio. No se han realizado inversiones financieras. 5.INVERSIONES DESTINADAS AL USO GENERAL Para esta información hay que remitirse a la nota 4. 6.INMOVILIZACIONES INMATERIALES Para esta información hay que remitirse a la nota 4. 7.INMOVILIZACIONES MATERIALES Para esta información hay que remitirse a la nota 4. 8.INVERSIONES GESTIONADAS Para esta información hay que remitirse a la nota 4. 9.PATRIMONIO PÚBLICO DEL SUELO La entidad no gestiona este tipo de patrimonio. 10.INVERSIONES FINANCIERAS Para esta información hay que remitirse a la nota EXISTENCIAS No existe inventario de existencias, no existiendo movimiento en la contabilidad financiera imputados al grupo TESORERÍA

5 Se adjunta estado de Tesorería. MEMORIA DE LA CUENTA GENERAL

6 F.P.M. Profesor Gabriel Callejon Fecha Obtención 10/06/2012 TESORERÍA Pág. 1 EJERCICIO: 2011 CUENTA DESCRIPCIÓN C.C.C DESCRIPCIÓN SALDO INICIAL COBROS PAGOS SALDO FINAL 5700 CAJA OPERATIVA CAJA DE LA CORPORACION BANCOS E CAJAMAR , , , ,67 INSTITU.CREDITO.CTAS.OPERATIVAS 5710 BANCOS E BANCO ANDALUCIA. INSTITU.CREDITO.CTAS.OPERATIVAS DEPOSITO A PLAZO 5710 BANCOS E BANCO DE ANDALUCIA CTA INSTITU.CREDITO.CTAS.OPERATIVAS GENERAL 5710 BANCOS E BANCO DE CREDITO LOCAL INSTITU.CREDITO.CTAS.OPERATIVAS DE ESPAÑA , , ,93 119, , , , , , BANCOS E UNICAJA BANCO, S.A , , , ,43 INSTITU.CREDITO.CTAS.OPERATIVAS , , , , , , , ,47 OBSERVACIONES:

7 MEMORIA DE LA CUENTA GENERAL 13.FONDOS PROPIOS No existen datos. 14.INFORMACIÓN SOBRE EL ENDEUDAMIENTO Se adjunta Estado de la Deuda. IDENTIFICACION DE LA DEUDA PENDIENTE A 1 DE ENERO CREACION ES AMORTIZADO Y OTRAS DISMINUCIONE S PENDIENTE A 31 DE DICIEMBRE LARGO PLAZO CORTO PLAZO BBVA , , ,5 7143, , , , ,5 15.INFORMACIÓN DE LAS OPERACIONES POR ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS POR No existen datos. CUENTA DE OTROS ENTES PÚBLICOS 16.INFORMACIÓN DE LAS OPERACIONES NO PRESUPUESTARIAS DE TESORERÍA Se adjuntan Estados de operaciones no presupuestarias de Tesorería.

8 F.P.M. Profesor Gabriel Callejon 1.- DEUDORES OPERACIONES NO PRESUPUESTARIAS DE TESORERÍA EJERCICIO: 2011 Fecha Obtención 10/06/2012 Pág. 1 CONCEPTO DESCRIPCIÓN PAGOS DUPLICADOS O EXCESIVOS SALDO 1 DE ENERO MODIFICACIONES SALDO INICIAL CARGOS REALIZADOS EN EJERCICIO DEUDORES ABONOS REALIZADOS EN EJERCICIO 5,00 5,00 5,00 DEUDORES PENDIENTES DE COBRO A 31 DE DICIEMBRE HACIENDA PUBLICA DEUDORA POR I.V.A DEUDORES POR I.V.A OTROS DEUDORES NO PRESUPUESTARIOS HACIENDA PUBLICA I.V.A. SOPORTADO 5,00 5,00 5,00

9 F.P.M. Profesor Gabriel Callejon 2.- ACREEDORES OPERACIONES NO PRESUPUESTARIAS DE TESORERÍA EJERCICIO: 2011 Fecha Obtención 10/06/2012 Pág. 1 CONCEPTO DESCRIPCIÓN SALDO 1 DE ENERO MODIFICACIONES SALDO INICIAL ABONOS REALIZADOS EN EJERCICIO ACREEDORES CARGOS REALIZADOS EN EJERCICIO ACREEDORES PDTES. DE PAGO A 31 DE DICIEMBRE I.R.P.F. RETENCION TRABAJO PERSONAL HACIENDA PUBLICA ACREEDORA POR I.V.A ACREEDORES POR I.V.A EMBARGOS JUDICIALES, TRIBUTARIOS Y DE SEGURIDAD SOCIAL DEPOSITOS DE VARIOS 120,20 120,20 120, OTROS ACREEDORES NO PRESUPUESTARIOS RECLASIFICACIONES PAGOS PENDIENTES DE APLICACION HACIENDA PUBLICA I.V.A. REPERCUTIDO , , ,13 120, , , ,33

10 F.P.M. Profesor Gabriel Callejon OPERACIONES NO PRESUPUESTARIAS DE TESORERÍA Fecha Obtención 10/06/2012 Pág APLICAC. PENDIENTES DE APLICACIÓN. COBROS. EJERCICIO: 2011 CONCEPTO DESCRIPCIÓN COBROS PDTES. DE APLICACIÓN A 1 DE ENERO MODIFICACIONES SALDO INICIAL COBROS REALIZADOS EN EJERCICIO COBROS PDTES. APLICACIÓN COBROS APLICADOS EN EJERCICIO COBROS PDTES. DE APLICACIÓN A 31 DE DICIEMBRE INGRESOS EN CUENTAS OPERATIVAS PENDIENTES DE APLICACION 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00

11 F.P.M. Profesor Gabriel Callejon 4.- APLICAC. PENDIENTES DE APLICACIÓN. PAGOS. OPERACIONES NO PRESUPUESTARIAS DE TESORERÍA EJERCICIO: 2011 Fecha Obtención 10/06/2012 Pág. 1 CONCEPTO DESCRIPCIÓN PAGOS PDTES. APLICACIÓN A 1 DE ENERO MODIFICACIONES SALDO INICIAL PAGOS REALIZADOS EN EJERCICIO PAGOS PDTES. APLICACIÓN PAGOS APLICADOS EN EJERCICIO PAGOS PDTES. DE APLICACIÓN A 31 DE DICIEMBRE PAGOS PENDIENTES DE APLICACION , , , , , ,13

12 MEMORIA DE LA CUENTA GENERAL 17.INGRESOS Y GASTOS Subvenciones recibidas pendientes de justificar: No existen. 18.INFORMACIÓN SOBRE VALORES RECIBIDOS EN DEPÓSITO Se adjunta estado de valores recibidos en depósito.

13 F.P.M. Profesor Gabriel Callejon Fecha Obtención 10/06/2012 ESTADO DE VALORES RECIBIDOS EN DEPÓSITO EJERCICIO: 2011 Pág. 1 CONCEPTO DESCRIPCIÓN FIANZAS Y DEPOSITOS EN VALORES SALDO 1 DE ENERO MODIFICACIONES SALDO INICIAL DEPÓSITOS RECIBIDOS EN EJERCICIO DEPÓSITOS RECIBIDOS DEPÓSITOS CANCELADOS DEPÓSITOS PENDIENTES DE DEVOLUCIÓN A 31 DE DICIEMBRE 3.005, , , FIANZAS Y DEPOSITOS EN VALORES (POR OPERACIONES) 3.005, , ,06

14 MEMORIA DE LA CUENTA GENERAL 19.CUADRO DE FINANCIACIÓN Se adjunta estado del cuadro de financiación.

15 F.P.M. Profesor Gabriel Callejon 10/06/ CUADRO DE FINANCIACIÓN - ( PARTE I) FONDOS APLICADOS Ej: 2011 Ej : 2010 FONDOS OBTENIDOS Ej: 2011 Ej : Recursos aplicados en operaciones de gestión , ,56 a) Reducción de existencias de productos terminados y en curso de fabricación b) Aprovisionamientos c) Servicios exteriores 100,78 30,44 d) Tributos e) Gastos de personal y prestaciones sociales f) Transferencias y Subvenciones , ,51 g) Gastos financieros 234,98 295,61 h) Otras pérdidas de gestión corriente y gastos excepcionales ,69 i) Dotación provisiones de activos circulantes 2. Pagos pendientes de aplicación ,13 3. Gastos Amortizables a) Gastos Amortizables 4. Adquisiciones y otras altas de inmovilizado a) Inversiones destinadas al uso general b) Inversiones inmateriales c) Inversiones materiales d) Inversiones gestionadas e) Patrimonio Público del Suelo f) Inversiones financieras 5. Disminuciones directas de patrimonio a) En adscripción b) En cesión c) Entregado al uso general 6. Cancelación o traspaso a corto plazo de deudas a largo plazo a) Empréstitos y otros pasivos b) Por préstamos recibidos c) Otros conceptos 7. Provisiones para riesgos y gastos 1. Recursos procedentes de operaciones de gestión , ,31 a) Ventas y prestaciones de servicios b) Aumento de existencias de productos terminados y en curso de fabricación c) Ingresos tributarios d) Ingresos urbanísticos e) Transferencias y subvenciones , ,51 f) Ingresos financieros 1.623, ,59 g) Otros ingresos de gestión corrientes e ingresos excepcionales , ,21 h) Provisiones aplicadas de activos circulantes 2. Cobros pendientes de aplicación a) Cobros pendientes de aplicación 3. Incrementos directos de patrimonio a) En adscripción b) En cesión 4. Deudas a largo plazo , ,72 a) Empréstitos y pasivos análogos b) Préstamos recibidos , ,72 c) Otros conceptos 5. Enajenaciones y otras bajas de inmovilizado a) Inversiones destinadas al uso general b) Inversiones inmateriales c) Inversiones materiales d) Inversiones gestionadas e) Patrimonio Público del Suelo f) Inversiones financieras 6. Cancelación anticipada o traspaso a corto plazo de inmovilizados financieros APLICACIONES , ,56 ORÍGENES , ,59 (AUMENTO DE CAPITAL CIRCULANTE) 5.660, ,03

16 F.P.M. Profesor Gabriel Callejon 10/06/ CUADRO DE FINANCIACIÓN - ( PARTE I I ) VARIACIONES DE CAPITAL CIRCULANTE EJERCICIO 2010 ( Resumen ) AUMENTOS DISMINUCIONES AUMENTOS DISMINUCIONES 1. Existencias a) Existencias 2. Deudores 8.607, ,73 a) Presupuestarios 8.602, ,73 b) No presupuestarios 5,00 5,00 c) Por Administración de Recursos de otros entes d) Variación de provisiones 3. Acreedores 8.602, ,96 a) Presupuestarios 8.602, ,96 b) No presupuestarios c) Por Administración de Recursos de otros entes 4. Inversiones financieras temporales 5. Empréstitos y otras deudas a corto plazo a) Empréstitos y otras emisiones b) Préstamos recibidos y otros conceptos 6. Otras cuentas no bancarias 7. Tesorería 5.665, ,26 a) Caja b) Bancos e instituciones de crédito 5.665, ,26 8. Ajustes por periodificación a) Ajustes por periodificación b) Ajustes por periodificación Acreedores b) Ajustes por periodificación Acreedores , , , ,96 VARIACIÓN DEL CAPITAL CIRCULANTE 5.660, ,03

17 MEMORIA DE LA CUENTA GENERAL 20.INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA Se adjuntan Estados sobre información Presupuestaria.

18 F.P.M. Profesor Gabriel Callejon PRESUPUESTO DE GASTOS. EJERCICIO CORRIENTE Fecha Obtención 10/06/2012 Pág. 1 MODIFICACIONES DE CRÉDITO EJERCICIO 2011 APLIC. PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN CRÉDITOS EXTRAORD. SUPLEMENTOS DE CRÉDITO AMPLIACIONES DE CRÉDITO TRANSFERENCIAS CRÉDITO POSITIVAS NEGATIVAS INCORPORACIÓN REMANENTES DE CRÉDITO CRÉDITOS GENERADOS BAJAS POR ANULACIÓN AJUSTES POR PRORROGA MODIFICACIÓN INTERESES DE PRESTAMOS 2.095, , AMORTIZACION PRESTAMOS LP ENTES SECTOR PUBLICO 2.107, , GASTOS DIVERSOS 161,81-161, TRANSFERENCIAS CONCIERTO IASS , , CUSTODIA, DEPOSITO Y ALMACENAJE 150,00 150, , , , ,46

19 F.P.M. Profesor Gabriel Callejon EJERCICIO CORRIENTE PRESUPUESTO DE GASTOS Fecha Obtención Pág. 10/06/ REMANENTES DE CRÉDITO EJERCICIO 2011 APLIC. PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN REMANENTES COMPROMETIDOS REMANENTES NO COMPROMETIDOS INCORPORABLES NO INCORPORABLES INCORPORABLES NO INCORPORABLES INTERESES DE PRESTAMOS AMORTIZACION PRESTAMOS LP ENTES SECTOR PUBLICO REPARACIONES MANTENIMIENTO Y CONSERVACION GASTOS DIVERSOS A EMPRESA AGUAMARINA TRANSFERENCIAS CONCIERTO IASS 5.882, , CUSTODIA, DEPOSITO Y ALMACENAJE TRIBUTOS LOCALES 66,72 66, ,37

20 F.P.M. Profesor Gabriel Callejon Fecha Obtención 10/06/2012 PRESUPUESTO DE INGRESOS. EJERCICIO CORRIENTE PROCESO DE GESTIÓN DERECHOS ANULADOS Pág. 1 APLICACIÓN PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN ANULACIÓN DE LIQUIDACIONES APLAZAMIENTO Y FRACCIONAMIENTO DEVOLUCIÓN DE INGRESOS DERECHOS ANULADOS APLICACION PARA INCORPORACION SALDO OP DE A.V. DE EJ CERRADO FUNDACION ANDALUZA DE SERVICIOS SOCIALES DE LA ADMON. GENERAL DE LA COMUNIAD AUTONOMA INTERESES DE DEPOSITOS CONCESIONES ADMINISTRATIVAS

21 F.P.M. Profesor Gabriel Callejon Fecha Obtención 10/06/2012 PRESUPUESTO DE INGRESOS. EJERCICIO CORRIENTE PROCESO DE GESTIÓN DERECHOS CANCELADOS Pág. 1 APLICACIÓN PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN COBROS EN ESPECIE INSOLVENCIAS OTRAS CAUSAS APLICACION PARA INCORPORACION SALDO OP DE A.V. DE EJ CERRADO DERECHOS CANCELADOS FUNDACION ANDALUZA DE SERVICIOS SOCIALES DE LA ADMON. GENERAL DE LA COMUNIAD AUTONOMA 14,55 14, INTERESES DE DEPOSITOS CONCESIONES ADMINISTRATIVAS 14,55 14,55

22 F.P.M. Profesor Gabriel Callejon Fecha Obtención 10/06/2012 Pág. 1 PRESUPUESTO DE INGRESOS. EJERCICIO CORRIENTE PROCESO DE GESTIÓN RECAUDACIÓN NETA APLICACIÓN PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN RECAUDACIÓN APLICACION PARA INCORPORACION SALDO OP DE A.V. DE EJ CERRADO DEVOLUCIONES DE INGRESO RECAUDACIÓN NETA FUNDACION ANDALUZA DE SERVICIOS SOCIALES , , DE LA ADMON. GENERAL DE LA COMUNIAD AUTONOMA , , INTERESES DE DEPOSITOS 1.623, , CONCESIONES ADMINISTRATIVAS , , , ,14

23 F.P.M. Profesor Gabriel Callejon Fecha Obtención 10/06/2012 Pág. 1 DEVOLUCIONES DE INGRESOS APLIC. PRESUPUEST. DESCRIPCIÓN APLICACION PARA INCORPORACION SALDO OP DE A.V. DE EJ CERRADO FUNDACION ANDALUZA DE SERVICIOS SOCIALES DE LA ADMON. GENERAL DE LA COMUNIAD AUTONOMA INTERESES DE DEPOSITOS CONCESIONES ADMINISTRATIVAS PENDIENTE DE PAGO A 1 DE ENERO PRESUPUESTO DE INGRESOS. EJERCICIO CORRIENTE PROCESO DE GESTIÓN MODIFICACIONES AL SALDO INICIAL Y ANULACIONES RECONOCIDAS EN EL EJERCICIO DEVOLUCIONES RECONOCIDAS PRESCRIPCIONES PAGADAS EN EL EJERCICIO PENDIENTE DE PAGO A 31 DE DICIEMBRE

24 F.P.M. Profesor Gabriel Callejon Fecha Obtención 10/06/2012 PRESUPUESTO DE INGRESOS. EJERCICIO CORRIENTE PROCESO DE GESTIÓN Pág. 1 COMPROMISOS CONCERTADOS APLICACIÓN PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN INCORPORADOS DE PTOS. CERRADOS COMPROMISOS CONCERTADOS EN EL EJERCICIO COMPROMISOS REALIZADOS COMPROMISOS PENDIENTES DE REALIZAR A 31 DE DICIEMBRE APLICACION PARA INCORPORACION SALDO OP DE A.V. DE EJ CERRADO FUNDACION ANDALUZA DE SERVICIOS SOCIALES DE LA ADMON. GENERAL DE LA COMUNIAD AUTONOMA INTERESES DE DEPOSITOS CONCESIONES ADMINISTRATIVAS

25 F.P.M. Profesor Gabriel Callejon EJERCICIOS CERRADOS OBLIGACIONES DE PRESUPUESTOS CERRADOS Fecha Obtención 10/06/2012 Pág. 1 Importe Aplic. Descripción Obligaciones pendientes de pago a 1 de Enero A AYUNTAMIENTO PÀRA AMPLIACION CLUB 3ª EDAD Modificaciones saldo inicial y anulaciones Total Obligaciones Prescripciones Pagos realizados Obligaciones pendientes de pago a 31 de Diciembre , , , A EMPRESA AGUAMARINA 6.836, , , TRANSFERENCIAS CONCIERTO IASS ,28 0, , , ,70 0, , , ,00

26 F.P.M. Profesor Gabriel Callejon EJERCICIOS CERRADOS Fecha Obtención 10/06/2012 DERECHOS A COBRAR DE PRESUPUESTOS CERRADOS Pág. 1 APLICACIÓN PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN PENDIENTE DE COBRO A 1 DE ENERO MODIFICACIONES SALDO INICIAL ANULACIÓN DE LIQUIDACIONES DERECHOS ANULADOS APLAZAMIENTO Y FRACCIONAMIENTO DERECHOS ANULADOS FUNDACION ANDALUZA DE SERVICIOS SOCIALES 6.836, DE LA ADMON. GENERAL DE LA COMUNIAD AUTONOMA ,28 0, ,70 0,01

27 F.P.M. Profesor Gabriel Callejon Fecha Obtención 10/06/2012 Pág. 1 APLICACIÓN PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN FUNDACION ANDALUZA DE SERVICIOS SOCIALES DE LA ADMON. GENERAL DE LA COMUNIAD AUTONOMA EJERCICIOS CERRADOS DERECHOS A COBRAR DE PRESUPUESTOS CERRADOS COBROS EN ESPECIE DERECHOS CANCELADOS INSOLVENCIAS PRESCRIPCIONES OTRAS CAUSAS DERECHOS CANCELADOS RECAUDACIÓN 6.836, , ,71 PENDIENTE DE COBRO A 31 DE DICIEMBRE

28 F.P.M. Profesor Gabriel Callejon EJERCICIOS CERRADOS VARIACIÓN DE RESULTADOS PRESUPUESTARIOS DE EJERCICIOS ANTERIORES Fecha Obtención Pág. 10/06/ VARIACIÓN DERECHOS VARIACIÓN OBLIGACIONES VARIACIÓN DE RESULTADOS PRESUPUESTARIOS DE EJERCICIOS ANTERIORES - a) Operaciones corrientes 0,01 0,01 - b) Otras operaciones no financieras - Operaciones no financieras (a + b) 0,01 0,01 - Activos financieros - Pasivos financieros 0,01 0,01

29 F.P.M. Profesor Gabriel Callejon Fecha Obtención 10/06/2012 Pág. 1 ESTADO DEL REMANENTE DE TESORERÍA 1. Fondos líquidos 2. Derechos pendientes de cobro COMPONENTES IMPORTES AÑO , ,49 IMPORTES AÑO ANTERIOR , ,70 + del Presupuesto corriente + del Presupuestos cerrados + de Operaciones no presupuestarias - cobros realizados pendientes de aplicación definitiva 3. Obligaciones pendientes de pago + del Presupuesto corriente + del Presupuestos cerrados + de Operaciones no presupuestarias - pagos realizados pendientes de aplicación definitiva I. Remanentes de tesorería total ( ) II. Saldos de dudoso cobro III. Exceso de financiación afectada IV. Remanente de tesorería para gastos generales (I - II - III) ,49 40, , ,00 120, , , , ,70 5,00 40, , ,00 120, , , , ,60

30 MEMORIA DE LA CUENTA GENERAL 21.INDICADORES. Se adjuntan estados de indicadores

31 F.P.M. Profesor Gabriel Callejon Fecha Obtención 10/06/2012 Pág. 1 INDICADORES FINANCIEROS Y PATRIMONIALES LIQUIDEZ INMEDIATA = FONDOS LÍQUIDOS OBLIGACIONES PENDIENTES DE PAGO LIQUIDEZ INMEDIATA FONDOS LÍQUIDOS OBLIGACIONES PENDIENTES DE PAGO 0, , ,69 SOLVENCIA A CORTO PLAZO = ( FONDOS LÍQUIDOS + DERECHOS PENDIENTES DE COBRO ) OBLIGACIONES PENDIENTES DE PAGO SOLVENCIA A CORTO PLAZO FONDOS LÍQUIDOS DERECHOS PENDIENTES DE COBRO OBLIGACIONES PENDIENTES DE PAGO 1, , , ,69 ENDEUDAMIENTO POR HABITANTE = PASIVO EXIGIBLE (FINANCIERO) Nº DE HABITANTES ENDEUDAMIENTO POR HABITANTE PASIVO EXIGIBLE (FINANCIERO) Nº DE HABITANTES 1, ,

32 F.P.M. Profesor Gabriel Callejon Fecha Obtención 10/06/2012 Pág. 1 INDICADORES PRESUPUESTARIOS DEL PRESUPUESTO CORRIENTE = EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS CRÉDITOS DEFINITIVOS EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS CRÉDITOS DEFINITIVOS / 0, , ,92 REALIZACIÓN DE PAGOS REALIZACIÓN DE PAGOS = PAGOS LÍQUIDOS / PAGOS LÍQUIDOS OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS 0, , ,83 = GASTO POR HABITANTE OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS Nº DE HABITANTES / GASTO POR HABITANTE OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS Nº DE HABITANTES 98, , INVERSION POR HABITANTE = OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS (Cap. VI y VII) / Nº DE HABITANTES INVERSION POR HABITANTE OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS (Cap. VI y VII) Nº DE HABITANTES 0,00 0, ESFUERZO INVERSOR = OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS (Cap. VI y VII) / OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS ESFUERZO INVERSOR OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS (Cap. VI y VII) OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS 0,00 0, ,83 PERIODO MEDIO DE PAGO = * ( / 365 OBLIGACIONES PENDIENTES DE PAGO (Cap. II y VI) OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS (Cap. II y VI) ) PERIODO MEDIO DE PAGO OBLIGACIONES PENDIENTES DE PAGO (Cap. II y VI) OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS (Cap. II y VI) 0,00 0,00 100,78 EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS DERECHOS RECONOCIDOS NETOS PREVISIONES DEFINITIVAS EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS 0,98 = DERECHOS RECONOCIDOS NETOS / PREVISIONES DEFINITIVAS , ,92 REALIZACIÓN DE COBROS = RECAUDACIÓN NETA / DERECHOS RECONOCIDOS NETOS REALIZACIÓN DE COBROS RECAUDACIÓN NETA DERECHOS RECONOCIDOS NETOS 0, , ,63

33 F.P.M. Profesor Gabriel Callejon Fecha Obtención 10/06/2012 Pág. 2 INDICADORES PRESUPUESTARIOS AUTONOMÍA AUTONOMÍA = DERECHOS RECONOCIDOS NETOS (de los cap I, II, III, V, VI, VIII y transferencias recibidas) 1,00 DERECHOS RECONOCIDOS NETOS (de los cap I, II, III, V, VI, VIII y transferencias recibidas) / ,18 DERECHOS RECONOCIDOS NETOS ES DERECHOS RECONOCIDOS NETOS ES ,63 AUTONOMÍA FISCAL AUTONOMÍA FISCAL = DERECHOS RECONOCIDOS NETOS DE INGRESOS TRIBUTARIOS DERECHOS RECONOCIDOS NETOS DE INGRESOS TRIBUTARIOS DERECHOS RECONOCIDOS NETOS ES DERECHOS RECONOCIDOS NETOS ES 0,00 0, ,63 / ( PERIODO MEDIO DE COBRO = 365 DERECHOS PENDIENTES DE COBRO cap I, II, III DERECHOS RECONOCIDOS NETOS cap I, II, III * / ) PERIODO MEDIO DE COBRO DERECHOS PENDIENTES DE COBRO cap I, II, III DERECHOS RECONOCIDOS NETOS cap I, II, III División por cero 0,00 0,00 0,00 SUPERÁVIT (o DÉFICIT) POR HABITANTE = RESULTADO PRESUPUESTARIO AJUSTADO / Nº DE HABITANTES SUPERÁVIT (o DÉFICIT) POR HABITANTE RESULTADO PRESUPUESTARIO AJUSTADO Nº DE HABITANTES 1, , CONTRIBUCIÓN DEL PRESUPUESTO AL REMANENTE DE TESORERÍA CONTRIBUCIÓN DEL PRESUPUESTO AL REMANENTE DE TESORERÍA 0,26 = RESULTADO PRESUPUESTARIO AJUSTADO RESULTADO PRESUPUESTARIO AJUSTADO 5.660,80 / REMANENTE DE TESORERÍA PARA GASTOS GENERALES REMANENTE DE TESORERÍA PARA GASTOS GENERALES ,27 DE PRESUPUESTO CERRADOS REALIZACIÓN DE PAGOS = / REALIZACIÓN DE PAGOS PAGOS SALDO INICIAL DE OBLIGACIONES (+/- Modificaciones y Anulaciones) 0,29 PAGOS ,71 SALDO INICIAL DE OBLIGACIONES (+/- Modificaciones y Anulaciones) ,71 REALIZACIÓN DE COBROS = COBROS / SALDO INICIAL DE DERECHOS (+/- Modificaciones y Anulaciones) REALIZACIÓN DE COBROS 1,00 COBROS ,71 SALDO INICIAL DE DERECHOS (+/- Modificaciones y Anulaciones) ,71

34 MEMORIA DE LA CUENTA GENERAL 22.AHORRO NETO Cálculo del ahorro neto de la entidad (Derechos reconocidos Capítulos I a V del ejercicio que se rinde Obligaciones reconocidas Capítulos I, II y IV del ejercicio que se rinde Anualidad Teórica de Amortización de los Préstamos). Clasificación DENOMINACIÓN DE LOS CAPÍTULOS Derechos (A) CAPÍTULO 1 Impuestos directos. 0,00 2 Impuestos indirectos. 0,00 3 Tasas, precios públicos y otros ingresos. 0,00 4 Transferencia corrientes ,81 5 Ingresos patrimoniales , ,63 Clasificación DENOMINACIÓN DE LOS CAPÍTULOS Obligaciones (B) CAPÍTULO 1 GASTOS DE PERSONAL. 0 2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS. 100,78 3 GASTOS FINANCIEROS. 234,98 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES , ,57 Anualidades teóricas de amortización (C) BBVA AHORRO NETO (A)-(B)-(C) 16313,06 23.ACONTECIMIENTOS POSTERIORES AL CIERRE La aplicación del Real Decreto-ley 4/2012, de 24 de febrero, por el que se determinan obligaciones de información y procedimientos necesarios para establecer un mecanismo de financiación para el pago a los proveedores de las entidades locales ha variado sensiblemente las magnitudes reflejadas en la cuenta, por

35 MEMORIA DE LA CUENTA GENERAL cuanto produce el efecto de incorporar al presupuesto gastos pendientes de aplicación por importe de 10939,89 euros. En Dalías, a 11 de junio de Jerónimo Robles Aguado El Alcalde-Presidente.