Àrea: SERVEIS ECONÒMICS Expedient: 2017/402 Assumpte: APROVACIÓ LIQUIDACIÓ DE PRESSUPOST EXERCICI 2016 DECRET D ALCALDIA

Transcripción

1 Plaça de la Concòrdia, Calonge Tel Àrea: SERVEIS ECONÒMICS Expedient: 2017/402 Assumpte: APROVACIÓ LIQUIDACIÓ DE PRESSUPOST EXERCICI 2016 DECRET D ALCALDIA Formulada pel servei d Intervenció la Liquidació del Pressupost corresponent a l exercici Vist l informe d Intervenció sobre l avaluació del compliment de l objectiu d Estabilitat Pressupostària i de la Regla de la Despesa. Conforme el que preveu l article del RDL 2/2004, de 5 de març, Text Refós de la Llei reguladora de les Hisendes Locals (TRLRHL) i l article 90.1 del Reial Decret 500/1990, sobre matèria pressupostària. RESOLC: PRIMER. APROVAR la Liquidació del Pressupost de l exercici 2016 la qual, en resum, presenta les següents magnituds: a 1 ) Resultat pressupostari Drets reconeguts nets ,48 reconegudes netes (-) ,08 Resultat pressupostari ,40 finançades amb romanent de tresoreria per a despeses generals ,92 Desviacions positives de finançament de l'exercici (-) ,66 Desviacions negatives de finançament de l'exercici ,69 Resultat pressupostari ajustat ,35 Signatura 1 de 1 Jordi Soler i Casals 28/02/2017 alcalde L autenticitat d aquest document es pot comprovar mitjançant el codi segur de validació consultant aquesta plana web / La autenticidad de este documento se puede comprobar mediante el código seguro de validación consultando esta página web Codi Segur de Validació Segell electrònic Ajuntament de Calonge Url de validació abac70c8ab4f43ad8e23bb298c3d38a Metadades Classificador:Resolució Núm. Resolució: 2017/514 - Data Resolució: 28/02/2017

2 Plaça de la Concòrdia, Calonge Tel a 2 ) Romanent de tresoreria Fons líquids a 31/12/ ,84 Drets pendents de cobrament: - Del pressupost corrent ,46 - De pressupostos tancats ,69 - D'operacions no pressupostàries , ,97 pendents de pagament: - Del pressupost corrent (-) ,04 - De pressupostos tancats (-) ,34 - D'operacions no pressupostàries (-) ,20 (-) ,58 Partides pendents d'aplicació: - Cobraments pendents d aplicació definitiva (-)24.483,29 - Pagaments pendents d aplicació definitiva - (-)24.483,29 Romanent de tresoreria total ,94 Saldos de cobrament dubtós (-) ,49 Excés de finançament afectat (-) ,05 Romanent de tresoreria per a despeses generals ,40 Incorporació de romanents de crèdit (-) ,49 Import del superàvit de l exercici 2015 destinat a amortització anticipada d operacions d endeutament (-) ,00 Reserva per reclamació de responsabilitat patrimonial (-) ,99 Romanent de tresoreria per a despeses generals ajustat disponible ,92 SEGON. RATIFICAR la incorporació de romanents amb càrrec al Pressupost 2017 aprovada el 27 de febrer de 2016 (Decret número 2017/491), que va totalitzar la xifra d ,97 euros i AUTORITZAR una segona incorporació dels romanents de crèdit per import de ,68 euros.

3 Plaça de la Concòrdia, Calonge Tel En conseqüència, els crèdits a incorporar en el Pressupost de l exercici 2017 procedents de romanents de l exercici anterior totalitzen la xifra de ,65 euros, conforme el detall que es mostra en el quadre següent: Partida Concepte Import R Edificis municipals ,68 R Actuacions societat de la informació ,00 R Actuacions vies i espais públics ,77 R Edificis municipals Palau Firal ,95 Inversions financerament sostenibles ,40 R Actuacions Castell de Calonge i entorn ,50 R Edificis municipals ,59 R Actuacions en espais públics 9.163,33 R Equipaments informàtics i comunicacions 6.655,00 R Actuacions àrea Eficiència energètica i medi ambient 7.986,00 R Actuacions àrea Ensenyament 1.664,70 R Projectes i treballs tècnics ,05 R Actuacions El Collet 2a fase ,10 R Inversions de reposició xarxa clavegueram ,42 R Inversió via pública mobilitat ,88 R Equipaments informàtics i comunicacions 605 R Aportació ACA riera de Calonge ,00 Altres inversions ,57 Primera incorporació de romanents de capítols VI i VII, aprovada per l'alcalde el 27/02/2017 (Decret 2017/491) , Subvencions Cultura 6.900, Ajuts Socials Tributaris , Altres subvencions 214,24 Romanents de capítol IV ,09 R Adquisició patrimoni ,74 R Actuacions Castell de Calonge i entorn ,16 R Policia local, via pública ,51 R Inversions de reposició xarxa clavegueram ,33 R Inversions reposició xarxa aigua ,10 R Projectes i treballs tècnics ,75 R Aportació re-urbanització Mas Pere ,00 R Germandat Arturo Mundet ,00 Romanents de capítols VI i VII ,59 Segona incorporació de romanents de capítols IV, VI i VII ,68 Total incorporació de romanents, Pressupost ,65

4 Plaça de la Concòrdia, Calonge Tel Aquests romanents de crèdit disposen del següent finançament: Partida Concepte Import Romanent de tresoreria afectat: - Crèdits incorporables, capítols VI i VII , Romanent de tresoreria per a despeses generals: - Inversions financerament sostenibles ,40 - Crèdits incorporables, capítol IV , , Subvencions Diputació , Subvencions Diputació Medi Ambient 3.987, Subvencions Diputació 1.390, Subvencions Consorci Costa Brava (PEIS) , Subvencions Consorci Costa Brava (PICA) , ,11 Total finançament incorporació de romanents, Pressupost ,65 TERCER. DONAR COMPTE de la Liquidació al Ple en la primera sessió que aquest celebri, d acord amb el que preveu l article del TRLRHL, i del 90.2 del Reial Decret 500/1990. QUART. ORDENAR la remissió de còpia de la Liquidació a la Generalitat de Catalunya i a l Administració de l Estat. CINQUÈ. INICIAR els tràmits necessaris per a l elaboració per part de l Àrea de Serveis Econòmics de la proposta de Pla Econòmic i Financer que haurà de ser aprovat per part del Ple de la Corporació, prenent en consideració els requeriments previstos a l article 21 de la Llei Orgànica 2/2012, de 27 d abril, d Estabilitat Pressupostària i Sostenibilitat Financera. Així ho mana i signa l Alcalde, a Calonge, a la data de la signatura electrònica.

5 Plaça de la Concòrdia, Calonge Tel Àrea: SERVEIS ECONÒMICS Expedient: 2017/402 Assumpte: APROVACIÓ LIQUIDACIÓ DE PRESSUPOST EXERCICI 2016 INFORME D INTERVENCIÓ Liquidació del Pressupost de l exercici 2016 a) Normativa aplicable Articles 191 i següents del Reial Decret Legislatiu 2/2004, de 5 de març, pel qual s aprova el Text refós de la Llei reguladora de les Hisendes Locals (TRLRHL). Articles 89 i següents del Reial Decret 500/1990, de 20 d abril. b) Liquidació del pressupost Examinada la liquidació del pressupost de l exercici 2016, aquesta inclou la informació exigida per l article 93.1 del RD 500/1990, presentada en els termes següents: b 1 ) Resultat pressupostari El resultat pressupostari de l exercici 2016 es mostra a continuació: Drets reconeguts nets ,48 reconegudes netes (-) ,08 Resultat pressupostari ,40 Signatura 1 de 1 Josep Teixidor i Massanas 28/02/2017 Interventor finançades amb romanent de tresoreria per a despeses generals ,92 Desviacions positives de finançament de l'exercici (-) ,66 Desviacions negatives de finançament de l'exercici ,69 Resultat pressupostari ajustat ,35 L autenticitat d aquest document es pot comprovar mitjançant el codi segur de validació consultant aquesta plana web / La autenticidad de este documento se puede comprobar mediante el código seguro de validación consultando esta página web Codi Segur de Validació Segell electrònic Ajuntament de Calonge Url de validació 61b383abd56d4837b85eb80056aa9b2a001

6 Plaça de la Concòrdia, Calonge Tel b 2 ) Romanent de tresoreria El romanent de tresoreria de l exercici 2016 s obté de les següents magnituds: Fons líquids a 31/12/ ,84 Drets pendents de cobrament: - Del pressupost corrent ,46 - De pressupostos tancats ,69 - D'operacions no pressupostàries , ,97 pendents de pagament: - Del pressupost corrent (-) ,04 - De pressupostos tancats (-) ,34 - D'operacions no pressupostàries (-) ,20 (-) ,58 Partides pendents d'aplicació: - Cobraments pendents d aplicació definitiva (-)24.483,29 - Pagaments pendents d aplicació definitiva - (-)24.483,29 Romanent de tresoreria total ,94 Saldos de cobrament dubtós (-) ,49 Excés de finançament afectat (-) ,05 Romanent de tresoreria per a despeses generals ,40 Incorporació de romanents de crèdit (apartat c) següent) (-) ,49 Import del superàvit de l exercici 2015 destinat a amortització anticipada d operacions d endeutament (-) ,00 Reserva per reclamació de responsabilitat patrimonial (-) ,99 Romanent de tresoreria per a despeses generals ajustat disponible ,92 c) Incorporació de romanents amb càrrec al pressupost de l exercici 2017 Amb data 27 de febrer de 2017, l Alcalde de l Ajuntament de Calonge va autoritzar la incorporació de romanents de crèdit amb càrrec al Pressupost de l exercici 2017 per un import total d ,97 euros.

7 Plaça de la Concòrdia, Calonge Tel Resulta necessari formalitzar una segona incorporació de romanents amb càrrec al Pressupost 2017, per un total de ,68 euros, en correspondre a compromisos de despesa adquirits i no executats a 31 de desembre de En conseqüència, els crèdits a incorporar en el Pressupost de l exercici 2017 procedents de romanents de l exercici anterior totalitzen la xifra de ,65 euros, conforme el detall que es mostra en el quadre següent: Partida Concepte Import R Edificis municipals ,68 R Actuacions societat de la informació ,00 R Actuacions vies i espais públics ,77 R Edificis municipals Palau Firal ,95 Inversions financerament sostenibles ,40 R Actuacions Castell de Calonge i entorn ,50 R Edificis municipals ,59 R Actuacions en espais públics 9.163,33 R Equipaments informàtics i comunicacions 6.655,00 R Actuacions àrea Eficiència energètica i medi ambient 7.986,00 R Actuacions àrea Ensenyament 1.664,70 R Projectes i treballs tècnics ,05 R Actuacions El Collet 2a fase ,10 R Inversions de reposició xarxa clavegueram ,42 R Inversió via pública mobilitat ,88 R Equipaments informàtics i comunicacions 605,00 R Aportació ACA riera de Calonge ,00 Altres inversions ,57 Primera incorporació de romanents de capítols VI i VII, aprovada per l'alcalde el 27/02/2017 (Decret 2017/491) , Subvencions Cultura 6.900, Ajuts Socials Tributaris , Altres subvencions 214,24 Romanents de capítol IV ,09 R Adquisició patrimoni ,74 R Actuacions Castell de Calonge i entorn ,16 R Policia local, via pública ,51 R Inversions de reposició xarxa clavegueram ,33 R Inversions reposició xarxa aigua ,10 R Projectes i treballs tècnics ,75 R Aportació re-urbanització Mas Pere ,00 R Germandat Arturo Mundet ,00 Romanents de capítols VI i VII ,59 Proposta de segona incorporació de romanents de capítols IV, VI i VII ,68 Total incorporació de romanents, Pressupost ,65

8 Plaça de la Concòrdia, Calonge Tel Els romanents a incorporar en el Pressupost de l exercici 2017 es finançaran de la manera següent: Partida Concepte Import Romanent de tresoreria afectat: - Crèdits incorporables, capítols VI i VII , Romanent de tresoreria per a despeses generals: - Inversions financerament sostenibles ,40 - Crèdits incorporables, capítol IV , , Subvencions Diputació , Subvencions Diputació Medi Ambient 3.987, Subvencions Diputació 1.390, Subvencions Consorci Costa Brava (PEIS) , Subvencions Consorci Costa Brava (PICA) , ,11 Total finançament incorporació de romanents, Pressupost ,65 d) Compliment de l objectiu d Estabilitat Pressupostària i de la Regla de la Despesa Prenent en consideració l informe d avaluació del compliment de l objectiu d Estabilitat Pressupostària i de la Regla de la Despesa, la Liquidació del Pressupost de l exercici 2016, SI compleix l objectiu d estabilitat pressupostària però NO compleix l objectiu de la Regla de la Despesa. En conseqüència, ha d elaborar-se un Pla Econòmic i Financer, conforme el que preveuen els articles 19 i següents del Reial Decret 1463/2007, de 2 de novembre, pel qual s aprova el Reglament de Desenvolupament de la Llei 18/2001, de 12 de desembre, d Estabilitat Pressupostària, en la seva aplicació a les Entitats Locals. e) Anàlisi del deute viu La ràtio d endeutament de l Ajuntament es situa en els percentatges següents: Deute viu per operacions d'endeutament a 31/12/ ,48 Drets reconeguts nets, capítols 1 a 5, segons liquidació del pressupost de l'exercici ,16 Drets reconeguts nets, capítols 1 a 5, segons liquidació del pressupost de l'exercici ,89 Ràtio d'endeutament: - Sobre drets reconeguts, exercici ,08% - Sobre drets reconeguts, exercici ,70%

9 Plaça de la Concòrdia, Calonge Tel Escenari 1 (*) Escenari 2 (**) Deute viu estimat a 31/12/ , ,00 Ràtio d'endeutament: - Sobre drets reconeguts, exercici ,63% 26,50% (*) No inclou operació d'amortització anticipada del deute (**) Inclou operació d'amortització anticipada del deute ( ,- euros) f) Conclusions Aquesta Intervenció informa favorablement sobre la Liquidació del Pressupost de l exercici 2016 i de la proposta d incorporació de romanents de crèdit amb càrrec al Pressupost de l exercici 2017, sense perjudici de l anàlisi més detallada que es realitzi amb ocasió del retiment del Compte General. Conforme el que disposa l article 90 del RD 500/1990, correspon a l Alcalde l aprovació de la Liquidació del Pressupost. Tanmateix, i d acord amb el que preveu l article 193 del TRLRHL, haurà de donar-se compte de la Liquidació al Ple de l Ajuntament, en la primera sessió que aquest celebri, havent-se de remetre còpia a la Generalitat de Catalunya i a l Administració de l Estat. Calonge, a la data de la signatura electrònica L interventor Josep Teixidor i Massanas

10 Plaça de la Concòrdia, Calonge Tel Àrea: SERVEIS ECONÒMICS Expedient: 2017/402 Assumpte: APROVACIÓ LIQUIDACIÓ DE PRESSUPOST EXERCICI 2016 INFORME D INTERVENCIÓ Liquidació del Pressupost de l exercici Avaluació del compliment de l objectiu d Estabilitat Pressupostària i de la Regla de la Despesa. a) Normativa aplicable Llei Orgànica 2/2012, de 27 d abril, d Estabilitat Pressupostària i Sostenibilitat Financera (LOEPSF). Reial Decret 1463/2007, de 2 de novembre, pel qual s aprova el Reglament de Desenvolupament de la Llei 18/2001, de 12 de desembre, d Estabilitat Pressupostària, en la seva aplicació a les Entitats Locals. b) Compliment de l objectiu d Estabilitat Pressupostària L objectiu d estabilitat pressupostària s identifica com una situació d equilibri o superàvit, computada en termes de capacitat de finançament d acord amb la definició del Sistema Europeu de Comptes (SEC). El càlcul de la capacitat o necessitat de finançament en el marc de les entitats locals, s obté de la diferència entre els capítols 1 a 7 del pressupost d ingressos i el de despeses, efectuant els ajustaments necessaris per tal d adaptar la informació pressupostària als criteris establerts en termes SEC. L avaluació del compliment de l objectiu d estabilitat pressupostària amb motiu de la Liquidació del Pressupost de l exercici 2016 presenta el següent resultat: Drets reconeguts nets, capítols 1 a 7 del pressupost d'ingressos ,58 reconegudes netes, capítols 1 a 7 del pressupost de despeses (-) ,58 Saldo no financer, abans ajustaments SEC ,00 Signatura 1 de 1 Josep Teixidor i Massanas 28/02/2017 Interventor Ajustaments SEC: - Recaptació neta, capítols 1, 2 i 3 del pressupost d ingressos (-) ,92 - Creditors per operacions pendents d aplicar al pressupost (-) ,46 - Reclamació per responsabilitat patrimonial (-) ,99 (-) ,37 Capacitat de finançament ,63 Conforme els càlculs efectuats, la Liquidació del Pressupost de l exercici 2016 mostra una situació de superàvit pressupostari, per import de ,63 euros. L autenticitat d aquest document es pot comprovar mitjançant el codi segur de validació consultant aquesta plana web / La autenticidad de este documento se puede comprobar mediante el código seguro de validación consultando esta página web Codi Segur de Validació Segell electrònic Ajuntament de Calonge Url de validació bdee5da98d52432a9f2fb05f837a21cc001

11 Plaça de la Concòrdia, Calonge Tel En conseqüència, la Liquidació del Pressupost de l exercici 2016 compleix amb l objectiu d estabilitat pressupostària, conforme el que preveu l article 16.2 del RD 1463/2007. c) Compliment de la Regla de la Despesa La regla de la despesa ha de calcular-se comprovant que la variació de la despesa computable no superi la taxa de referència del creixement del Producte Interior Brut, publicada pel Ministerio de Economía y Competitividad. La taxa de referència de creixement del PIB de l economia espanyola a mig termini per a l exercici 2016 és del 1,8%. S entén per despesa computable els usos no financers definits en termes del SEC, exclosos els interessos del deute i la part de la despesa finançada amb fons finalistes procedents de la Unió Europea o d altres administracions públiques. L avaluació del compliment de la regla de la despesa amb motiu de la Liquidació del Pressupost de l exercici 2016 es desprèn dels càlculs següents: Usos no financers (obligacions reconegudes netes, capítols 1 a 7 del pressupost de despeses) ,58 Interessos del deute (-) ,61 Usos no financers, exclosos els interessos del deute ,97 Ajustaments SEC: - Creditors per operacions pendents d aplicar al pressupost ,46 - Reclamació per responsabilitat patrimonial ,99 Usos no financers ,42 Despeses finançades amb fons finalistes d administracions públiques (-) ,12 Inversions financerament sostenibles, finançades amb superàvit de l exercici anterior (-) ,32 Despesa computable de l exercici ,98 Despesa computable Liquidació Pressupost ,01 Taxa referència PIB, exercici ,80% ,00 Augments permanents de recaptació ,42 Disminucions permanents de recaptació - Límit despesa computable, exercici sostre de despesa (2) ,42 Diferència (2) - (1) (-) ,56

12 Plaça de la Concòrdia, Calonge Tel Conforme els càlculs efectuats, la Liquidació del Pressupost de l exercici 2016 NO compleix amb l objectiu de la Regla de la Despesa, conforme el que preveu l article 12 del Reial Decret 1463/2007. L incompliment de la Regla de la Despesa en la Liquidació de l exercici 2016 és de caràcter conjuntural i es conseqüència de les causes següents: La manca d execució del pressupost de l exercici 2015, circumstància que va comportar una reducció del sostre de despesa de l ordre de 646 milers d euros, que es pren com a base per a determinar la despesa computable de l exercici La incorporació de romanents de crèdit del pressupost de l exercici 2015 (fruït de la manca d execució del pressupost d aquell exercici) amb càrrec a l exercici 2016, circumstància que ha comportat un increment de la despesa computable en aquest exercici. La reclamació de responsabilitat patrimonial presentada per la societat LGM, SA el 20 de gener de 2014, valorada en la xifra de ,99 euros, que ha estat considerada en la determinació del càlcul de l estabilitat pressupostària i de la regla de la despesa corresponents a l exercici d) Conclusions Prenent en consideració els càlculs que es detallen als apartats b) i c) anteriors, la Liquidació del Pressupost de l exercici 2016 de la Mancomunitat COMPLEIX l objectiu d Estabilitat Pressupostària però NO COMPLEIX l objectiu de la Regla de la Despesa. Tal i com s exposa en l apartat c) anterior, l incompliment de la Regla de la Despesa en l exercici 2016 és estrictament conjuntural, de forma que el Pressupost de l exercici 2017, aprovat pel Ple de la Corporació el 20 de desembre de 2016, així com la proposta de Pla Pressupostari a mig termini per al període , que ha de ser aprovat per l esmentat òrgan de govern municipal, ja recullen la situació de compliment de la Regla de la Despesa. Tot i el seu caràcter conjuntural, com a conseqüència de l incompliment de la Regla de la Despesa en la Liquidació del Pressupost de l exercici 2016, l Ajuntament ha de formular un Pla Econòmic i Financer, conforme el que preveuen els articles 21 i 23 de la LOEPSF i l article 9 de l Ordre HAP/2105/2012, d 1 d octubre, per la que es desenvolupen les obligacions de subministrament d informació previstes en la LOEPSF. L aprovació del Pla Econòmic i Financer és competència del Ple de la Corporació municipal i ha de presentar-se a aquest òrgan de govern en el termini màxim d un mes des de que es constati l incompliment.

13 Plaça de la Concòrdia, Calonge Tel El termini màxim per a l aprovació del Pla per part del Ple és de dos mesos comptats des de la seva presentació i ha d implementar-se en un termini no superior a tres mesos des de la constatació de l incompliment, d acord amb el que estableix l article 23.1 de la LOEPSF. Calonge, a la data de la signatura electrònica. L interventor Josep Teixidor i Massanas

14 Pàgina: 1 SITUACIÓ D'INGRESSOS. PRESSUPOST D'EXERCICI CORRENT Liquidació del pressupost d'ingressos (Resum General per Capítols: Capítol) Previsions pressupostàries Econ. Descripció Previsions inicials Modificacions Previsions definitives Drets reconeguts Drets anul.lats Drets cancel.lats Drets reconeguts nets Recaptació neta Drets pendents de cobrament Excés / defecte previsió 1 Impostos directes ,00 0, , , ,34 0, , , , ,35 2 Impostos indirectes ,00 0, , , ,98 0, , , , ,74 3 Taxes, preus públics i altres ingressos , , , , ,45 0, , , , ,64 4 Transferències corrents , , , , ,13 0, , , , ,30 5 Ingressos patrimonials , , , ,80 0,00 0, , , , ,80 7 Transferències de capital , , , ,69 0,00 0, , ,69 0, ,54 8 Actius financers , , , ,90 0,00 0, , , , ,54 TOTAL , , , , ,90 0, , , , ,25

15 Pàgina: 1 SITUACIÓ D'INGRESSOS. PRESSUPOST D'EXERCICI CORRENT Liquidació del pressupost d'ingressos (Per Capítols: Capítol + Article + Ap.Press. + Subpartida) Previsions pressupostàries Econ. Org. Sp. Descripció Previsions inicials Modificacions Previsions definitives Drets reconeguts Drets anul.lats Drets cancel.lats Drets reconeguts nets Recaptació neta Drets pendents de cobrament Excés / defecte previsió I.B.I. DE NATURALESA RÚSTICA 5.000,00 0, , , ,64 0, , , , , IBI URBANA ,00 0, , , ,79 0, , , , , IMPOST VEHICLES ,00 0, , , ,08 0, , , , , IMPOST INCREMENT VALORS TERRENYS NATURALES ,00 0, , , ,69 0, , , , ,10 11 Impostos sobre el capital ,00 0, , , ,20 0, , , , , IMPOST ACTIVITATS EMPRESARIALS, IAE ,00 0, , , ,14 0, , , , ,89 13 Impost sobre les activitats econòmiques ,00 0, , , ,14 0, , , , ,89 1 Impostos directes ,00 0, , , ,34 0, , , , ,35

16 Pàgina: 2 SITUACIÓ D'INGRESSOS. PRESSUPOST D'EXERCICI CORRENT Liquidació del pressupost d'ingressos (Per Capítols: Capítol + Article + Ap.Press. + Subpartida) Previsions pressupostàries Econ. Org. Sp. Descripció Previsions inicials Modificacions Previsions definitives Drets reconeguts Drets anul.lats Drets cancel.lats Drets reconeguts nets Recaptació neta Drets pendents de cobrament Excés / defecte previsió IMPOST SORE CONSTRUCCIONS I OBRES ,00 0, , , ,98 0, , , , ,74 29 Altres impostos indirectes ,00 0, , , ,98 0, , , , ,74 2 Impostos indirectes ,00 0, , , ,98 0, , , , ,74

17 Pàgina: 3 SITUACIÓ D'INGRESSOS. PRESSUPOST D'EXERCICI CORRENT Liquidació del pressupost d'ingressos (Per Capítols: Capítol + Article + Ap.Press. + Subpartida) Previsions pressupostàries Econ. Org. Sp. Descripció Previsions inicials Modificacions Previsions definitives Drets reconeguts Drets anul.lats Drets cancel.lats Drets reconeguts nets Recaptació neta Drets pendents de cobrament Excés / defecte previsió RECOLLIDA ESCOMBRARIES ,00 0, , , ,49 0, , , , ,33 30 Taxes per la prestació de serveis públics ,00 0, , , ,49 0, , , , , LLICÈNCIES URBANÍSTIQUES ,00 0, , , ,72 0, , , , , LLICÈNCIES PRIMERA OCUPACIÓ 5.000,00 0, , ,18 48,90 0, , ,08 241, , OBERTURA ESTABLIMENTS ,00 0, , ,48 200,00 0, , ,96 652, , TAXA PER EXPEDICIÓ DE DOCUMENTS ,00 0, , ,07 226,00 0, , ,81 47, , GRUA I DIPÓSIT DE VEHICLES ,00 0, , ,00 137,00 0, , , , , LLICÈNCIES AUTOTAXI 0,00 0,00 0,00 135,00 45,00 0,00 90,00 90,00 0,00 90, TAXA SENYALITZACIÓ INFORMATIVA ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 32 Taxes per la realització d activitats de c ,00 0, , , ,62 0, , , , , TAXA ESTACIONAMENT VEHICLES , , , ,42 6,00 0, , ,42 0,00 0, ENTRADA VEHICLES ,00 0, , , ,00 0, , , , , OCUPACIÓ SUBSÒL, SÒL I VOL, SERVEIS ,00 0, , ,04 0,00 0, , , , , OCUPACIÓ SUBSÒL, SÒL I VOL (TELECOMUNICACI 6.000,00 0, , , ,79 0, , ,45 0, , OCUPACIO VIA PUBLICA TAULES I CADIRES ,00 0, , , ,73 0, , , , , OCUPACIÓ SUBSÓL, SÓL I VOLS (TELEFÒNICA) ,00 0, , ,15 0,00 0, , ,15 0, , MERCATS ,00 0, , ,00 260,00 0, , , , , OCUPACIÓ VIA PUBLICA MATERIALS 2.000,00 0, , ,55 58,20 0, , ,31 274,04 753, OCUPACIO VIA PÚBLICA PARADES 6.000,00 0, , ,80 100,80 0, , , , ,00 33 Taxes per la utilització privativa o l apr , , , , ,52 0, , , , , AJUTS FAMILIARS 2.000,00 0, , ,88 0,00 0, , , , , CASAL ESTIU ,00 0, , ,50 0,00 0, , ,93 49, , ESCOLA ADULTS ,00 0, , ,77 216,00 0, , ,77 0,00-412, LLAR INFANTS ,00 0, , , ,20 0, , , , , PREU PUBLIC CURSOS CULTURA ,00 0, , ,82 571,00 0, , ,02 875, , ACTIVITATS ESPORTS ,00 0, , , ,00 0, , ,50 807, , PREU PUBLIC POLICIA LOCAL 2.000,00 0, , ,22 0,00 0, , ,22 0,00 789, PREU PUBLIC BRIGADA OBRES 0,00 0,00 0, ,46 0,00 0, , ,46 0, , PREU PÚBLIC ACTIVITATS DE PROMOCIÓ ECONÒMI 0,00 90,00 90,00 90,00 0,00 0,00 90,00 90,00 0,00 0,00

18 Pàgina: 4 SITUACIÓ D'INGRESSOS. PRESSUPOST D'EXERCICI CORRENT Liquidació del pressupost d'ingressos (Per Capítols: Capítol + Article + Ap.Press. + Subpartida) Previsions pressupostàries Econ. Org. Sp. Descripció Previsions inicials Modificacions Previsions definitives Drets reconeguts Drets anul.lats Drets cancel.lats Drets reconeguts nets Recaptació neta Drets pendents de cobrament Excés / defecte previsió PREUS PUBLICS TURISME PLATGES 5.000,00 0, , ,82 0,00 0, , ,82 0, , PREUS PÚBLICS MEDI AMBIENT 0,00 0,00 0,00 620,00 225,00 0,00 395,00 395,00 0,00 395,00 34 Preus públics ,00 90, , , ,20 0, , , , , Execució subsidiària 0,00 0,00 0,00 600,00 0,00 0,00 600,00 600,00 0,00 600,00 35 Contribucions especials. 0,00 0,00 0,00 600,00 0,00 0,00 600,00 600,00 0,00 600, VENDA FERRALLA 3.000,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 36 Vendes ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ALTRES REINTEGRAMENTS D'0PERACIONS CORRENT 0,00 0,00 0, ,78 0,00 0, , ,78 0, ,78 38 Reintegraments d operacions corrents. 0,00 0,00 0, ,78 0,00 0, , ,78 0, , MULTES PER INFRACCIONS URBANÍSTIQUES 0,00 600,00 600,00 600,00 0,00 0,00 600,00 300,00 300,00 0, MULTES PER INFRACCIONS DE LA ORDENANÇA DE , , , , ,46 0, , , , , Altres multes i sancions. 0,00 0,00 0,00 150,25 0,00 0,00 150,25 150,25 0,00 150, RECARRECS PER DECLARACIO EXTEMPORÀRIA 6.000,00 0, , ,03 0,00 0, , ,03 0, , RECÀRREC EXECUTIU ,00 0, , ,75 92,30 0, , ,45 0, , RECÀRREC CONTRENYIMENT , , , ,56 687,57 0, , ,99 0,00-2, INTERESSOS DE DEMORA , , , , ,58 0, , ,73 0,00 105, Interessos de demora ,00 0, ,00 2,75 0,00 0,00 2,75 2,75 0, , Quotes d urbanització. 0,00 0,00 0, ,65 0,00 0, , ,65 0, , Ingressos per aprofitaments urbanístics. 0, , , ,03 0,00 0, , ,03 0,00 0, ALTRES INGRESSOS , , , , ,89 0, , , , , FONS REPOSICIÓ XARXA AIGUA 0, , , ,65 0,00 0, , ,65 0,00 0, COSTOS 0,00 0,00 0,00 30,03 54,82 0,00-24,79-24,79 0,00-24, FONS REPOSICIÓ XARXA CLAVEGUERAM 0, , , ,75 0,00 0, , ,75 0,00 0,00 39 Altres ingressos , , , , ,62 0, , , , ,40 3 Taxes, preus públics i altres ingressos , , , , ,45 0, , , , ,64

19 Pàgina: 5 SITUACIÓ D'INGRESSOS. PRESSUPOST D'EXERCICI CORRENT Liquidació del pressupost d'ingressos (Per Capítols: Capítol + Article + Ap.Press. + Subpartida) Previsions pressupostàries Econ. Org. Sp. Descripció Previsions inicials Modificacions Previsions definitives Drets reconeguts Drets anul.lats Drets cancel.lats Drets reconeguts nets Recaptació neta Drets pendents de cobrament Excés / defecte previsió PARTICIPACIO TRIBUTS DE L'ESTAT ,00 0, , , ,13 0, , ,13 0, ,13 42 De l Administració de l Estat ,00 0, , , ,13 0, , ,13 0, , FONS COOP LOCAL CATALUNYA ,00 0, , ,34 0,00 0, ,34 0, , , SUBVENCIONS LLAR INFANTS ,00 0, , ,88 0,00 0, , ,88 0, , SUBVENCIONS GENERALITAT 6.000, , , ,46 0,00 0, , , , , APORTACIÓ GENERALITAT (IMPOST ESTADES TURÍ ,00 0, , ,39 0,00 0, , ,39 0, , APORTACIÓ GENERALITAT (PUOSC MANTENIMENT) ,00 0, , ,37 0,00 0, ,37 0, , , SUBVENCIONS GENERALITAT SERVEI OCUPACIÓ DE 0, , ,65 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,65 45 De comunitats autònomes , , , ,44 0,00 0, , , , , SUBVENCIONS DIPUTACIÓ (GENERAL) 5.000, , , ,02 0,00 0, , , , , APORTACIO DIPUTACIÓ 30% FONS SUBVENCIONS ,00 0, , ,00 0,00 0, , ,00 0,00 0, SUBVENCIONS DIPUTACIÓ (SERVEIS SOCIALS) 5.000,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , SUBVENCIONS DIPUTACIÓ - CULTURA , , , ,86 0,00 0, , , , , SUBVENCIONS DIPUTACIO ( MEDI AMBIENT) 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0, , , , , Conveni Ajuntament de Vall Llobrega 0, , , ,00 0,00 0, , ,00 0, , SUBVENCIONS CCBE SERVEIS SOCIALS , , , ,44 0,00 0, , , , , Subvencions CCBE Medi Ambient , , , ,01 0,00 0, , , , ,01 46 D entitats locals , , , ,33 0,00 0, , , , ,82 4 Transferències corrents , , , , ,13 0, , , , ,30

20 Pàgina: 6 SITUACIÓ D'INGRESSOS. PRESSUPOST D'EXERCICI CORRENT Liquidació del pressupost d'ingressos (Per Capítols: Capítol + Article + Ap.Press. + Subpartida) Previsions pressupostàries Econ. Org. Sp. Descripció Previsions inicials Modificacions Previsions definitives Drets reconeguts Drets anul.lats Drets cancel.lats Drets reconeguts nets Recaptació neta Drets pendents de cobrament Excés / defecte previsió INTERESSOS DE DIPÒSITS 5.000, , , ,92 0,00 0, , , , ,92 52 Interessos de dipósits 5.000, , , ,92 0,00 0, , , , , ARRENDAMENTS DE FINQUES URBANES 0, , , ,00 0,00 0, , ,00 0,00 0,00 54 Rendes de béns immobles. 0, , , ,00 0,00 0, , ,00 0,00 0, CONCESSIÓ SERVEI D'AIGUA ,00 0, , ,88 0,00 0, , ,88 0, , ALTRES CONCESSIONS ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 55 Productes de concessions i aprofitaments e ,00 0, , ,88 0,00 0, , ,88 0, , APORFITAMENTS ESPECIALS, PLATGES , , , ,00 0,00 0, , ,00 0,00 369,00 59 Altres ingressos patrimonials , , , ,00 0,00 0, , ,00 0,00 369,00 5 Ingressos patrimonials , , , ,80 0,00 0, , , , ,80

21 Pàgina: 7 SITUACIÓ D'INGRESSOS. PRESSUPOST D'EXERCICI CORRENT Liquidació del pressupost d'ingressos (Per Capítols: Capítol + Article + Ap.Press. + Subpartida) Previsions pressupostàries Econ. Org. Sp. Descripció Previsions inicials Modificacions Previsions definitives Drets reconeguts Drets anul.lats Drets cancel.lats Drets reconeguts nets Recaptació neta Drets pendents de cobrament Excés / defecte previsió SUBVENCIONS DIPUTACIÓ, FONS SUBVENCIONS , , ,55 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , SUBVENCIONS DIPUTACIÓ MEDI AMBIENT 0, , ,57 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , SUBVENCIONS DIPUTACIO 0, , , ,80 0,00 0, , ,80 0, , DIPUTACIÓ INVERSIONS SOSTENIBLES ,00 0,00 0, ,89 0,00 0, , ,89 0, , SUBVENCIÓ DIPUTACIÓ, CASTELL ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , CONSORCI COSTA BRAVA 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 76 D entitats locals , , , ,69 0,00 0, , ,69 0, ,54 7 Transferències de capital , , , ,69 0,00 0, , ,69 0, ,54

22 Pàgina: 8 SITUACIÓ D'INGRESSOS. PRESSUPOST D'EXERCICI CORRENT Liquidació del pressupost d'ingressos (Per Capítols: Capítol + Article + Ap.Press. + Subpartida) Previsions pressupostàries Econ. Org. Sp. Descripció Previsions inicials Modificacions Previsions definitives Drets reconeguts Drets anul.lats Drets cancel.lats Drets reconeguts nets Recaptació neta Drets pendents de cobrament Excés / defecte previsió REINTEGRAMENT BESTRETA MANCOMUNITAT ,00 0, , ,90 0,00 0, ,90 0, , ,90 82 Reintegrament de préstecs i avançaments co ,00 0, , ,90 0,00 0, ,90 0, , , REINTEGRE DE BESTRETES I PRESTECS AL PERSO ,00 0, , ,00 0,00 0, , , , ,00 83 Reintegraments de préstecs de fora del sec ,00 0, , ,00 0,00 0, , , , , ROMANENT DE TRESORERIA PER A DESPESES GENE 0, , ,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , DESPESES RTDG PER INVERSIONS FINANCERAMENT 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ROMANENT DE TRESORERIA PER A DESPESES AMB 0, , ,94 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,94 87 Romanent de tresoreria. 0, , ,44 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,44 8 Actius financers , , , ,90 0,00 0, , , , ,54 TOTAL , , , , ,90 0, , , , ,25

23 Pàgina: 1 SITUACIÓ DE DESPESES. PRESSUPOST D'EXERCICI CORRENT Liquidació del pressupost de despeses (Resum General per Capítols: Capítol) CRÈDITS PRESSUPOSTARIS Econ. Descripció Inicials Modificacions Definitius Despeses compromeses reconegudes netes Pagaments pendents de pagament Romanents de crèdit 1 DESPESES DE PERSONAL , , , , , , , ,11 2 DESPESES CORRENTS EN BÉNS I SERVEIS , , , , , , , ,95 3 DESPESES FINANCERES ,00 0, , , , ,61 0, ,39 4 TRANSFERÈNCIES CORRENTS , , , , , , , ,47 5 FONS DE CONTINGÈNCIA I ALTRES IMPREVISTOS , , ,73 0,00 0,00 0,00 0, ,73 6 INVERSIONS REALS , , , , , , , ,93 7 TRANSFERÈNCIES DE CAPITAL , , , ,00 0,00 0,00 0, ,57 8 ACTIUS FINANCERS ,00 0, , , , ,00 0, ,00 9 PASSIUS FINANCERS ,00 0, , , , ,50 0, ,50 TOTAL , , , , , , , ,65

24 Pàgina: 1 SITUACIÓ DE DESPESES. PRESSUPOST D'EXERCICI CORRENT Liquidació del pressupost de despeses (Per Capítol i Programa: Capítol + Artícle + Programa + Ap.Press.) CRÈDITS PRESSUPOSTARIS Econ. Prog. Org. Sp. Descripció Inicials Modificacions Definitius Despeses compromeses reconegudes netes Pagaments pendents de pagament Romanents de crèdit ORGANS DE GOVERN , , , , , ,74 0, ,26 10 Òrgans de govern i personal directiu , , , , , ,74 0, , BASIQUES A1 SEGURETAT 0, , , , , ,58 0,00 59, BASIQUES URBANISME - A , , , , , ,56 0, , BÀSIQUES SERVEIS GENERALS - A ,00 684, , , , ,73 0,00 511, BÀSIQUES RECURSOS HUMANS - A ,00 372, , , , ,40 0,00 5, BASIQUES SGT I INFORMATICA - A ,00 392, , , , ,40 0,00 25, BÀSIQUES SERVEIS ECONÒMICS - A , , , , , ,77 0,00 7, BASIQUES SEGURETAT - A , , , , , ,00 0,00 0, BASIQUES URBANISME - A , , , , , ,16 0,00 242, BASIQUES OBRES I SERVEIS - A , , , , , ,21 0,00 0, BASIQUES EFICIÈNCIA ENERGÈTICA I MEDI AMBIET - A , , , , , ,00 0,00 0, BÀSIQUES SERVEIS SOCIALS -A ,00 399, , , , ,29 0,00 14, BÀSIQUES BIBLIOTECA - A ,00 399, , , , ,29 0,00 14, BÀSIQUES CULTURA - A ,00 399, , , , ,29 0,00 14, BASIQUES SERVEIS GENERALS - A ,00 449, , , , ,29 0,00 64, BÀSIQUES PREMSA , , , , , ,29 0, , BÀSIQUES SERVEIS ECONÒMICS - A ,00 399, , , , ,29 0,00 14, BASIQUES EEMM A-3 0, , , , , ,62 0, , BASIQUES SEGURETAT - C , , , , , ,00 0,00 0, BASIQUES URBANISME - C ,00 933, , , , ,55 0,00 0, BASIQUES OBRES I SEVEIS C , , , , , ,37 0,00 23, BASIQUES EFICIÈNCIA ENERGÈTICA I MEDI AMBIENT - C , , , , , ,45 0,00 0, BÀSIQUES BIBLIOTECA - C , , , , , ,09 0,00 0, BÀSIQUES CULTURA C ,00 311, , , , ,97 0,00 16, BÀSIQUES SERVEIS GENERALS - C , , , , , ,69 0, , BÀSIQUES RECURSOS HUMANS - C ,00 541, , , , ,11 0, , BÀSIQUES OAC C , , , , , ,34 0,00 51, BASIQUES SGT I INFORMÀTICA - C ,00 622, , , , ,94 0,00 32, BÀSIQUES SERVEIS ECONÒMICS -C ,00-558, , , , ,51 0,00 6, BASIQUES SEGURETAT - C , , , , , ,32 0,00 0,00

25 Pàgina: 2 SITUACIÓ DE DESPESES. PRESSUPOST D'EXERCICI CORRENT Liquidació del pressupost de despeses (Per Capítol i Programa: Capítol + Artícle + Programa + Ap.Press.) CRÈDITS PRESSUPOSTARIS Econ. Prog. Org. Sp. Descripció Inicials Modificacions Definitius Despeses compromeses reconegudes netes Pagaments pendents de pagament Romanents de crèdit BASIQUES URBANISME - C ,00 366, , , , ,35 0,00 7, BÀSIQUES SERVEIS SOCIALS - C ,00 296, , , , ,89 0,00 0, BÀSIQUES CULTURA C ,00 296, , , , ,35 0,00 37, BÀSIQUES ESPORTS -C , , , , , ,29 0,00 30, BASIQUES TURISME - C ,00 890, , , , ,16 0,00 309, BÀSIQUES SERVEIS GENERALS C ,00 890, , , , ,05 0,00 12, BASIQUES OAC C , , , , , ,96 0,00 23, BÀSIQUES SERVEIS ECONÒMICS - C , , , , , ,88 0,00 6, BÀSIQUES SERVEIS GENERALS - E 7.800,00 274, , , , ,68 0,00 44, TRIENNIS SEGURETAT , , , , , ,33 0, , TRIENNIS URBANISME ,00 633, , , , ,20 0, , TRIENNIS OBRES I SERVEIS 7.950,00 108, , , , ,92 0,00 3, TRIENNIS EFICIÈNCIA ENERGÈTICA I MEDI AMBIENT 5.550,00 175, , , , ,17 0,00 156, TRIENNIS SERVEIS SOCIALS 5.100,00 101, , , , ,41 0,00 34, TRIENNIS BIBLIOTECA 6.500,00 97, , , , ,67 0, , TRIENNIS CULTURA 6.400,00 207, , , , ,20 0,00 4, TRIENIS FUNCIONARIS ESPORT 1.000,00 22, ,98 831,84 831,84 831,84 0,00 191, TRIENNIS TURISME 1.200,00 35, ,48 976,95 976,95 976,95 0,00 258, TRIENNIS SERVEIS GENERALS ,00 515, , , , ,32 0, , TRIENNIS PREMSA 900,00 0,00 900,00 893,44 893,44 893,44 0,00 6, TRIENNIS RECURSOS HUMANS 4.500,00 76, , , , ,67 0,00 339, TRIENNIS OAC ,00 0, , , , ,62 0,00 727, TRIENIS SGT I INFORMÀTICA ,00 295, , , , ,17 0,00 0, TRIENNIS SERVEIS ECONÒMICS ,00-685, , , , ,72 0,00 61, C. DESTÍ SEGURETAT , , , , , ,35 0, , C.DESTÍ URBANISME , , , , , ,40 0, , C. DESTÍ OBRES I SERVEIS ,00 201, , , , ,97 0,00 4, C. DESTÍ EFICIÈNCIA ENERGÈTICA I MEDI AMBIENT , , , , , ,58 0,00 994, C. DESTI SERVEIS SOCIALS , , , , , ,36 0,00 662, C. DESTÍ BIBLIOTECA , , , , , ,44 0,00 0, C. DESTÍ CULTURA ,00 642, , , , ,00 0,00 2, C. DESTÍ ESPORTS 4.900,00 150, , , , ,83 0,00 941,64