GESTIÓN DE LA DIRECCIÓN NACIONAL DE AUDITORÍA DE ENERO A DICIEMBRE DE 2011

Transcripción

1 GESTIÓN DE LA DIRECCIÓN NACIONAL DE AUDITORÍA DE ENERO A DICIEMBRE DE 2011 AUDITORÍAS DE EVALUACIÓN DE CONTROL INTERNO AUDITORÍAS ESPECIALES (INVESTIGATIVAS) AUDITORÍAS DE CONVENIOS SONIA SELLES DE DIAZ DIRECTORA NACIONAL DE AUDITORIA INTERNA

2 GESTIÓN DE AUDITORIA DE ENERO A DICIEMBRE DE 2011 Auditoría Interna La Caja de Seguro Social, cuenta aproximadamente con 1,550 unidades ejecutoras auditables aproximadamente. Se realizaron auditorías interna por Unidad Ejecutora para evaluar el control interno y determinar la eficiencia en el manejo de los recursos asignados y con la finalidad que cada unidad ejecutora auditada aplique las recomendaciones de DNAI (DIRECCIÓN NACIONAL DE AUDITORÍA INTERNA). Nota: Estas auditorías corresponden a los Departamentos de Auditoría Interna del área metropolitana y del interior del país TIPOS DE INFORMES 2011 Auditorías de Evaluación de Control Interno 301 Auditorías Especiales (Investigativas) 121 Auditorías (Convenios) 39 TOTAL 461 Las Auditorías de Evaluación de Control Interno, se realizan con cinco (5) ó seis (6) auditores de campo por auditorías. Las Auditoría Especiales, se realizan con uno (1) ó dos (2) auditores de campo por auditoría. Las Auditoría Financieras (Convenios), se realizan con cuatro (4) auditores de campo por auditoría.

3 MONTOS DE LAS POSIBLES LESIONES PATRIMONIALES B/. 1,911, Conceptos 2011 Pagos de CATS sin aprobación al Hospital De Obaldía y Clínicas Privadas (Chiriquí). Trabajos de rehabilitación y puesta en funcionamiento de todos los ascensores del Edificio 519 Clayton 1,309, Faltantes y sobrantes de inventarios 23, Pérdida de Equipo Médico 40, Pérdida de Equipo Tecnológico 79, Apropiación indebida de fondos de la recaudación diaria y faltante de caja menuda y despachos de combustible a Lancha sin estar en uso. 4, Alteración de documentación. Donación camas, Aguadulce Dañados y vencidos en almacenes de la CSS (Área Metro y provincias) Medida Cautelar Juzgado Ejecutor-Veraguas, Herrera y Panamá 86, Otras pérdidas (Tuberías de cobre, llantas, extintores de incendios) 50, Pérdida de cheques de Prestaciones Económicas Recurso Humano (Impto. S/Renta) (Licencia con Sueldo, ausencias y tardanzas no descontadas y pago de emolumento sin tener el derecho) Pagos indebidos en concepto de subsidio de incapacidades por riesgos profesionales-veraguas Aprobación de créditos otorgados a patronos para el pago de cuotas obrero patronal- Colón Utilización y pago de la energía eléctrica del Hospital de Changuinola, por la empresa Constructoras Proipetrol, S.A. y Rigaservices, S.A. 216, , , B/.1,911,

4 SE REALIZARON 28 AUDITORÍAS MIXTAS DE ENERO A DICIEMBRE 2011 Se realizan auditorías a nivel nacional con grupos mixtos de auditores de diferentes provincias, como una sana práctica de auditoría para evitar los conflictos de intereses que puedan surgir en algunas Unidades Ejecutoras, bajo una supervisión directa de la Directora Nacional de Auditoría, Subdirectora Nacional de Auditoría, Jefa de Coordinadora a nivel Nacional en conjunto con los Jefes de Equipos asignados. Iniciamos los grupos mixtos a partir de febrero 2011 al 31 de diciembre de 2011, realizando 28 auditorías en diferentes unidades ejecutoras de las siguientes provincias: Coclé (2), Bocas del Toro (2), Herrera (7), Chiriquí (7), Chorrera (4), Colón (4) y Veraguas (2). Unidades Ejecutoras Auditadas: Hospital Dr. Rafael Estévez, Policlínica de Penonomé, Hospital de Almirante y Hospital Chiriquí Grande, en Bocas del Toro, Policlínica Miguel Cárdenas Barahona, Agencia de Las Tablas, Policlínica San Juan De Dios y Agencia de Los Santos, Hospital Gustavo Nelson Collado, Agencia de Herrera, Coordinación Administrativa de Herrera, Hospital de Puerto Armuelles y Agencia de Puerto Armuelles, Hospital Dr. Rafael Hernández, Policlínica Gustavo A. Ros, Agencia de Bugaba, Policlínica de Boquete, Policlínica de Bugaba, Policlínica Blas Gómez Chetro de Arraijan, Policlínica Juan Vega Gómez de San Carlos y Agencia de San Carlos, Policlínica Dr. Santiago Barraza de Chorrera, Hospital Manuel Amador Guerrero, Policlínica Hugo Spadafora, Policlínica de Nuevo San Juan y Policlínica de Sabanitas en Colón; Policlínica Horacio Díaz Gómez y Agencia de Santiago.

5 AUDITORIAS MIXTAS POR PROVINCIA PROVINCIA 2011 BOCAS DEL TORO 2 COCLÉ 2 COLÓN 4 CHIRIQUÍ 7 HERRERA/LOS SANTOS PANAMÁ OESTE 4 VERAGUAS 2 TOTAL 28 7