CONSELLERÍA DE ECONOMÍA E INDUSTRIA FUNDACIÓN FEIRAS E EXPOSICIÓNS DE LUGO

Transcripción

1 CONSELLERÍA DE ECONOMÍA E INDUSTRIA FUNDACIÓN FEIRAS E EXPOSICIÓNS DE LUGO 161

2 162

3 O presente previsión do orzamento para o exercicio 2010 elaborouse axustándose ás normas de adaptación do Plan Xeral de Contabilidade ás entidades sen fins lucrativos e as normas de información orzamentaria destas entidades aprobadas no Real Decreto 776/1998, de 30 de Abril. O modelo de orzamento empregado é o abreviado, debido a que en estos últimos anos de funcionamento da Fundación Feiras e Exposicións de Lugo, reuniu os requisitos para formular o balance e memoria abreviados. A) ORZAMENTO ORDINARIO Tanto no estado de gastos como de ingresos, recóllense as partidas que corresponden a operacións de funcionamento, e dicir, directamente relacionadas coa conta de resultados. ESTADO DE GASTOS O montante total de gastos orzamentados ascende a ,96 euros. Operacións de funcionamento Neste epígrafe recóllense aquelos gastos que se xeran polo mantemento do Pazo de Feiras e Congresos e pola organización de feiras, exposicións e outros eventos. 1.-Persoal. Recóllese o gasto do soldo e a seguridade social do persoal fixo da Fundación Feiras e Exposicións de Lugo, do persoal contratado por un ano e do persoal subvencionado pola Consellería de Traballo PERSOAL DE PLANTILLA O importe do gasto de persoal fixo ascende a ,62 euros e experimenta un incremento do 0,3 % respecto ao exercicio 2009 correspondente a subida do IPC: - Soldo bruto do encargado de mantemento: ,93 euros - Soldo bruto da interventora: ,25 euros - seguridade social: ,22 euros 163

4 1.2.- PERSOAL CONTRATADO POR UN ANO A Fundación Feiras e Exposicións de Lugo vai contratar por un ano dous traballadores que desempeñarán as funcións, por un banda de administrativo e por outra de ordenanza: Soldo bruto administrativo: ,56 Soldo bruto ordenanza: ,60 Seguridade social: 7.869, Outros gastos, con un importe de ,00. Comprende as seguintes partidas: Prima de seguros: ,00 euros que corresponden ,00 ao seguro de edificio, ao seguro da furgoneta e 125,00 euros ao seguro de accidentes dos traballadores do Pazo. 2.2 Teléfono, luz e gasóleo: ,00, que se reparte da seguinte manera: Teléfono: , Luz: , Gasóleo: , Auga, sumidoiro e lixo: , Mantemento e reparacións ordinarias do inmobilizado: 8.600,00. Neste punto englóbanse todos os gastos de reparacións do edificio, mobiliario e equipos informáticos.(inclue reforma ascensores) Servizos externos: Dentro deste apartado recóllense os seguintes servizos: Seguridade (conexión alarmas edificio á unha central) : 680, Limpeza: , Detección e extinción de incendios: 1.900, Desratización e desinsectación: 700,00 164

5 2.4.5.Web: 40, Caldeiras: , Fotocopiadora: 1.000, Escaleiras mecánicas, ascensor e montacargas: 9.450, Mantemento tanque de propano: 840, Prevención de riscos laborais: 945, Plan de protección de datos: 350, Mantemento alta tensión, 720,00 e revisión da alta e baixa tensión, 1.300,00 euros Mantemento equipos informáticos: 1.740, Mantemento botiquín e desfribilador: 1.750, Mantemento máquinas expendedoras: 3.500, Auditoría: 3.000,00 euros 2.5. Servizos profesionais: , Secretaria-Tesoreira-Contadora: 7.910, Xerencia: , Comunicación, Protocolo e Deseño , Outros servizos: , Cota AFE: 3.000, Material de oficina: 4.000, Gastos representación: 6.000, Correos: 500, Publicidade e difusión: 9.000,00 2. Servizos bancarios: 300,00 165

6 3.- Gastos Financieros: ,00. Corresponden á estimación dos xuros que pode xerar a póliza que a Fundación concertou con Caixanova en data 28 de xullo de 2009 por importe de ,00 dende o 1 de xaneiro ata 27 de xullo de 2010, así como a póliza concertada nomes de maio coa entidade La Caixa por importe disponible de euros e que vence o 30 de abril de Gastos Feirais: Aqueles derivados das actividades feirais, por importe de ,00 euros. Estos gastos corresponden á seguinte relación de feiras: Lugostock ,00 Foresgal ,00 E para comer Lugo ,00 Equigal ,00 Expolugo ,00 Salón de Beleza e Saúde ,00 Salón do Auto Novo e de Ocasión 2.000,00 Xuvenlugo ,00 TOTAL ,00 5. Dotación á amortización do inmobilizado: ,73 euros. 166

7 ESTADO DE INGRESOS OPERACIÓNS DE FUNCIONAMENTO 1.- Ingresos da actividade propia: a) Aportacións ao mantemento por importe de ,23 e procedentes das institucións integrantes da Fundación para cubrir o déficit que xera o mantemento do Pazo de Feiras e Congresos, tendo en conta que a porcentaxe de participación atribuido ás mesmas é : - Consellería de Industria 65%: ,00 - Deputación Provincial 19,5 %: ,00 - Concello de Lugo 12,5%: ,55 - Cámara de Comercio 1,5%: 3.461,54 - CEL 1,5 %: 3.461,54 TOTAL ,23 b) Subvencións traspasadas á resultados: ,08 euros 2. Ingresos da actividade feiral: Prevese obter uns ingresos de ,00 euros correspondentes á seguinte relación de feiras: Lugostock ,00 Foresgal ,00 E para comer Lugo ,00 Equigal ,00 Expolugo ,00 Salón da Beleza e Saúde ,00 Salón Auto Novo e de Ocasión ,00 Xuvenlugo ,00 TOTAL ,00 167

8 3. Outros ingresos: ,65, que recolle todos aqueles obtidos polo alugueiro das instalaciones do Pazo de Feiras e Congresos e os servizos prestados ás oficinas instaladas no mesmo (luz e teléfono). - aluquer de salóns: ,00 - aluguer almacéns: ,00 - aluguer oficinas:10.068,00 - aluguer da zona do aparcamento para a instalación de carteis publicitarios: 600,00 - servizos prestados a empresas instaladas no Pazo de Feiras: ,00 - Ingresos máquinas expendedoras: 7.206,65 euros 168

9 ORZAMENTO DA ACTIVIDADE FEIRAL DO EXERCICIO 2010 INGRESOS GASTOS Lugostock ,00 Lugostock ,00 Foresgal ,00 Foresgal ,00 E para comer Lugo ,00 E para comer Lugo ,00 Equigal ,00 Equigal ,00 Expolugo ,00 Expolugo ,00 Salón Beleza e Saúde ,00 Salón de Belleza e Saúde ,00 Salón Auto Novo e de Ocasión ,00 Salon Auto Novo e de Ocasión 2.000,00 Xuvenlugo ,00 Xuvenlugo ,00 TOTAL ,00 TOTAL ,00 BENEFICIO: ,00 ORZAMENTO DOUTROS EVENTOS CONGRESOS 7.000,00 CURSOS E REUNIÓNS ,00 DEPORTES E OCIO 9.000,00 EXPOSICIÓNS E EXPECTÁCULOS 2.000,00 TOTAL ,00 169

10 ORZAMENTO ORDINARIO DO EXERCICIO 2010 ORZAMENTO DOUTROS EVENTOS ESTADO DE INGRESOS: ESTADO DE GASTOS: OPERACIÓNS DE FUNCIONAMENTO , ,20 OPERACIÓNS DE FUNCIONAMENTO , ,00 CONGRESOS 7.000, Ingresos da activ idade propia: , , Persoal: , , Aportacións ao mantemento , , De plantilla , ,00 CURSOS E REUNIÓNS ,00 Consellería de Innov ación (65%) , , Contrado de duración determinada , ,00 Deputación de Lugo (19,5%) , , Segurdiad social , ,00 Concello de Lugo (12,5%) 2.- Outros gastos: DEPORTES E OCIO 9.000, , , , ,00 Cámara de Comercio (1,5) 3.461, , Prima de seguros , ,00 CEL (1,5%) 3.461, , Teléf ono, luz, auga e gasóleo , ,00 EXPOSICIÓNS E EXPECTÁCULOS 2.000,00 TOTAL , Subv ención Persoal 0, , Teléfono , , Suv b. Traspasadas Rdos , Luz e auga , , Ingresos da activ idade f eiral: , , Gasóleo , , Outros ingresos: , , Mantemento 8.600, ,00 -Aluguer salas: , , Serv izos externos , ,00 -Aluguer almacéns: , ,00, Seguridade 680,00 600,00 -Aluguer de of icinas: , , Limpeza , ,00 -Aluguer espacio carteis publicitarios 600,00 600, Detección e extinción de incendios 1.900, ,00 -Outros serv izos (luz, seguridade) , , Desratización e desinsectación 700,00 610,00 -Ingresos Máquinas expendedoras 7.206, , Web 40,00 40, Calderas 2.060, , Fotocopiadora 1.000, , Escaleras mecánicas, ascensor e montacargas 9.950, ,00 TOTAL ORZAMEN. INGRESOS , , Mantemento tanque de propano 840,00 800, Prev ención riscos laborais 945,00 900, Plan de protección de datos 350,00 350, Mantemento alta tensión e baixa tensión 2.020,00 680, Mantemento equipos inf ormáticos 1.740, , Mantemento Botiquín e desfibrilador 1.750, , Máquinas expendedoras 3.500, , Auditoría 3.500,00 0, Serv izos Prof esionais , , Secretaria-Tesorera-Contadora 7.910, , Xerencia , , Comunicación, Protocolo. Diseño , , Outros servizos , , Cota AFE 3.000, , Material de oficina 4.000, , Gastos de representación 6.000, , Correos 500,00 500, Publicidade 9.000, , Serv izos bancarios 300,00 300,00 3. Gastos f inancieros: , ,00 4. Gastos f eirais: , ,00 5, Dotación á amortización ,73 TOTAL ORZAMENTO GASTOS , ,00 170

11 B) ORZAMENTO EXTRAORDINARIO DO EXERCICIO 2010 FONDOS INVERSIÓNS APORTACIÓNS FUNDADORES ,44 - REFORMA TERRAZA,CÚPULA E OUTRAS MELLORAS ,44 - Consellería de Innovación (65%) ,54 -OBRAS LICENZA DE APERTURA ,00 -Deputación de Lugo (19,5%) ,16 -MOTORES PORTALONES 8.870,00 -Concello de Lugo (12,5%) ,18 -FIBRA ÓPTICA ,00 -Cámara de Comercio (1,5) ,78 -CALDEIRAS 3.000,00 -Aportación CEL (1,5%) ,78 - VARANDA 7.500,00 TOTAL ,44 TOTAL ,44 171

12 ORZAMENTOS XERAIS DA XUNTA DE GALICIA 2010 FUND. FEIRAS E EXPOSICIÓNS DE LUGO Adaptación do PXC a Entidades sen Fin de Lucro RD 776/ , (281), (291) 4. Dereitos de traspaso 215, (281), (291) 5. Aplicacións informáticas Anticipos 230, (2921) 1. Bens inmobles 226, 227, 228, (282), (2920) 240, (293) 1. Participacións en entidades do grupo 242, 244, (295) 2. Créditos a entidades do grupo 252, 253, 254, 257, 258, (298) IV. Inmovilizacions financieras , (294) 3. Participacións en entidades asociadas 243, 245, 247, (296) 4. Créditos a entidades asociadas 250, 251, 256, (297) 5. Cartera de valores a LP 6. Outros créditos 260, Depósitos e fianzas constituidos a LP B) Activo corrente I. Fundadores por desembolsos esixidos II. Existencias 30, (39) 1. Bens destinados á actividade 31, 32, (39) 2. Materias primas e outros aprovisionamentos 33, 34, (39) 3. Productos en curso e semiterminados 35, (39) 4. Productos terminados 36, (39) 5. Subproductos, resíduos e materiais recuperados (39), Anticipos (445), 446 III. Usuarios e outros debedores da actividade propia 430, 431, 435, (436), (490) A) Activo non corrente I. Inmovilizacións inmateriais , (281), (291) 1. Gastos de Investigación e desenvolvemento 211, 212, (281), (291) 2. Concesiónes, patentes, licencias, marcas e similares 1 213, (281), (291) 3. Fondo de comercio 231, (2921) 2. Arquivos 232, (2921) 3. Bibliotecas 233, (2921) 4. Museos II. Bens do patrimonio histórico 234, (2921) 5. Bens mobles Anticipos sobre bens do patrimonio histórico III. Outras Inmobilizacións materiais , 221, (282), (2920) 1. Terreos e construccións , 223, (282), (2920) 2. Instalacións ténicas e maquinaria 224, 225, (282), (2920) 3. Outras instalacións, utillaxe e mobiliario Anticipos e inmovilizacións materiais en curso 5. Outro inmoblilizado BALANCE. ACTIVO IV. Outros Debedores Clientes por vendas e prestacións de servizos , (493), Entidades do grupo, debedores 433, (494), Entidades asociadas, debedores REAL 2008 (En miles de euros sen decimais) ESTIMADO 2009 ORZAMENTO

13 ORZAMENTOS XERAIS DA XUNTA DE GALICIA 2010 FUND. FEIRAS E EXPOSICIÓNS DE LUGO Adaptación do PXC a Entidades sen Fin de Lucro RD 776/ , 441, 445, 449, (495), , 534, 536, (595) 2. Créditos a entidades do grupo 531, (539), (594) 3. Participacións en entidades asociadas 533, 535, 537, (596) 4. Créditos a entidades asociadas 540, 541, 546, (549), (597) 542, 543, 545, 547, 548, (598) 4. Debedores varios 460, Persoal 470, 471, 472, Administracións públicas V. Inversiones financieras temporais , (538), (593) 1. Participacións en entidades do grupo 5. Cartera de valores a CP 6. Outros créditos 565, Depósitos e fianzas constituidos a CP VI. Tesourería , 580 VII. Axustes por periodificación BALANCE. ACTIVO REAL 2008 (En miles de euros sen decimais) ESTIMADO 2009 ORZAMENTO 2010 TOTAL XERAL (A + B)

14 ORZAMENTOS XERAIS DA XUNTA DE GALICIA 2010 FUND. FEIRAS E EXPOSICIÓNS DE LUGO Adaptación do PXC a Entidades sen Fin de Lucro RD 776/ Obligacións A) Patrimonio Neto A-1) Fondos propios I. Dotación Fundacional Dotación/ Fondo escriturado (196), (197) 2. (Dotación/Fondo no exigido) 111 II. Reserva de revalorización III. Reservas Reservas estatutarias 113, Outras reservas IV. Excedentes de exercicios anteriores Remanente (121) 2. (Excedentes negativos de exercicios anteriores) V. Excedente do exercicio (positivo ou negativo) A-2) Ajustes por cambio de valor 1. Activos financeiros disponibles para a venda 2. Operacións de cobertura 3. Outros A-3) Subvencións, doazóns e legados recibidos , 131, Subvencións, doazóns e legados de capital e outros B) Pasivo non corrente B-1) Provisións a longo prazo Obrigas por prestacións a longo prazo ao persoal Provisiones para impostos 142, Outras provisións 4. Actuacións mediambientais Provisión para reparacións e conservación de bens do patrimonio histórico B-2) Acredores a longo prazo I. Emisión de obligacións e outros valores negociables Outras débedas representadas en valores negociables 170 II. Débedas con entidades de crédito III. Débedas con entidades do grupo e asociadas 160, 162, Débedas con entidades do grupo 161, 163, Débedas con entidades asociadas IV. Outros acredores Débedas representadas por efectos a pagar 171, 172, Outras débedas , Fianzas e depósitos recibidos a longo prazo V. Desembolsos pendentes sobre accións non esixidos De entidades asociadas De entidades do grupo Doutras entidades BALANCE. PASIVO REAL 2008 (En miles de euros sen decimais) ESTIMADO 2009 ORZAMENTO 2010 C) Pasivo corrente

15 ORZAMENTOS XERAIS DA XUNTA DE GALICIA 2010 FUND. FEIRAS E EXPOSICIÓNS DE LUGO Adaptación do PXC a Entidades sen Fin de Lucro RD 776/ Obligacións BALANCE. PASIVO I. Emisión de obligacións e outros valores negociables Outras débedas representadas en valores negocialbles REAL 2008 (En miles de euros sen decimais) ESTIMADO 2009 ORZAMENTO Intereses de obligacións e outros valores 402, 510, 512, 514, 516, , 511, 513, 515, 517, IV. Beneficiarios-Acredores V. Acredores comerciais Anticipos recibidos por pedidos 400, (406), 410, Débedas por compras ou prestacións de servizos 401, Débedas representadas por efectos a pagar VI. Outras débedas non comerciais , 476, 477, Administracións Públicas Débedas representadas por efectos a pagar 509, 521, 523, 527, 553, 555, 556 II. Débedas con entidades de crédito Préstamos e outras débedas Débedas por intereses III. Débedas con entidades do grupo e asociadas a CP 1. Débedas con entidades do grupo 2. Débedas con entidades asociadas 3. Outras débedas Remuneracións pendentes de pago 560, Fianzas e depósitos recibidos a corto prazo 499 VII. Provisións para operacións de tráfico 485, 585 VIII. Axustes por periodificación TOTAL XERAL (A + B+ C )

16 ORZAMENTOS XERAIS DA XUNTA DE GALICIA 2010 ORZAMENTO DE EXPLOTACIÓN FUND. FEIRAS E EXPOSICIÓNS DE LUGO Adaptación do PXC a Entidades sen Fin de Lucro RD 776/ , 601, 602, (6080), (6081), (6090) 655, 693, 694, 695, (793), (794), (795) 6610, 6615, 6620, 6630, 6640, , 6616, 6621, 6631, 6641, , 6618, 6622, 6623, 6632, 6633, , 667 d. Perdas de investimentos financeiros 6963, 6965, 6966, 697, 698, 699, (7963) I. RESULTADOS POSITIVOS DE EXPLOTACION (B1+B2+B3+B4+B5-A1-A2-A3-A4-A5-A6-A7) 8. Gastos financeiros e gastos asimilados a.por débedas con entidades do grupo b.por débedas con entidades asociadas c. Por débedas con terceiros e gastos asimilados Variacións das provisións de investimentos financeiros Diferencias negativas de cambio 691, 692, 6960, 6961, (791), (792), (7960), (7961) 1. Axudas monetarias e outro 650, 651, 652 a. Axudas monetarias 653, 654 b. Gastos por colaboracións e do órgano de goberno (728) c. Reintegro de axudas e asignacións 2. Aprovisionamentos Reducción de existencias de productos terminados e en curso de fabricación 4. Gastos de persoal , 641 a. Soldos, salarios e asmilados , 634, (636), (639) b. Tributos CONTA DE PERDAS E GANANCIAS.A. GASTOS 642, 643, 649 b.cargas sociais Dotacións para amortizacións de inmobilizado Outros gastos a. Servicios exteriores , 659 c. Outros gastos de xestión corrente 690 d. Dotación ó fondo de reversión 7. Variación das provisións da actividade II. RESULTADOS FINANCEIROS POSITIVOS (B6+B7+B8+B9-A8-A9-A10) III. RESULTADOS POSITIVOS DAS ACTIVIDADES ORDINARIAS (AI+AII-BI-BII) 11. Variacións das provisións de inmobilizado inmaterial, material e carteira de control 670, 671, 672, Perdas procedentes do inmobilizado inmaterial, material e carteira de control Perdas por operacións con accións e obrigracións propias Gastos extraordinarios Gastos e perdas doutros exercicios IV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS POSITIVOS (B10+B11+B12+B13+B14-A11-A12-A13-A14-A15) V. RESULTADOS POSITIVOS ANTES DE IMPOSTOS (AIII+AIV-BIII-BIV) 633, (638) 16. Impostos sobre Sociedades 17. Outros impostos REAL 2008 (En miles de euros sen decimais) ESTIMADO 2009 ORZAMENTO

17 ORZAMENTOS XERAIS DA XUNTA DE GALICIA 2010 ORZAMENTO DE EXPLOTACIÓN FUND. FEIRAS E EXPOSICIÓNS DE LUGO Adaptación do PXC a Entidades sen Fin de Lucro RD 776/1998 CONTA DE PERDAS E GANANCIAS.A. GASTOS VI. EXCEDENTE POSITIVO DO EXERCICIO (AFORRO) (AV -A15-A16-A17) REAL 2008 (En miles de euros sen decimais) ESTIMADO 2009 ORZAMENTO

18 ORZAMENTOS XERAIS DA XUNTA DE GALICIA 2010 ORZAMENTO DE EXPLOTACIÓN FUND. FEIRAS E EXPOSICIÓNS DE LUGO Adaptación do PXC a Entidades sen Fin de Lucro RD 776/ , 701, 702, 703, 704, 705, (708), (709) 7603 c. En entidades fora do grupo 8. Outros intereses e ingresos asimilados 7630, 7650 a. En entidades do grupo 7631, 7651 b. En entidades asociadas 7633, 7653, 769 c. Outros intereses 1. Ingresos da entidade pola actividade propia 720, 721 a. Cotas de usuarios e afiliados 722, 723 b. Ingresos de promocións, patrocinadores e colaboracións 725, 726 c. Subvencións, doazóns e legados imputados ao resultado do exercicio (658) d. Reintegros de subvención, doazóns e legados 2. Vendas e outros ingresos ordinarios da actividade mercantil Aumento de existencias de produtos terminados e en curso de fabricación 4. Outros ingresos I. RESULTADOS NEGATIVOS DE EXPLOTACIÓN (A1+A2+A3+A4+A5+A6+A7-B1-B2-B3-B4-B5) 6. Ingresos de participacións en capital 7600 a. En entidades do grupo 7. Ingresos doutros valores negociables e de créditos do activo inmobilizado 7610, 7620 a. En entidades do grupo 7611, 7621 b. En entidades asociadas CONTA DE PERDAS E GANANCIAS.B. INGRESOS 75 a. Ingresos accesorios e outros de xestión corrente 74 b. Outras subvencións afectas á actividade mercantil c. Exceso de provisións de riscos e gastos Traballos efectuados pola empresa para o inmobilizado 7601 b. En entidades asociadas 7613, 7623 c. En entidades fora do grupo 766 d. Beneficios en investimentos financeiros Diferencias positivas de cambio II. RESULTADOS FINANCEIROS NEGATIVOS (A8+A9+A10-B6-B7-B8-B9) III. RESULTADOS NEGATIVOS DAS ACTIVIDADES ORDINARIAS (BI+BII-AI-AII) 770, 771, 772, Beneficios en alleamento de inmobilizado inmaterial, material e cartera de control Beneficios por operacións con accións e obrigas propias Subvencións de capital transferidas ó resultado do exercicio Ingresos extraordinarios Ingresos e beneficios doutros exercicios IV. RESULTADOS EXTRAORDINARIOS NEGATIVOS (A11+A12+A13+A14+A15--B10-B11-B12-B13-B14) V. RESULTADOS NEGATIVOS ANTES DE IMPOSTOS (BIII+BIV-AIII-AIV) VI. EXCEDENTE NEGATIVO DO EXERCICIO (DESAFORRO) (BV+A16+A17) REAL 2008 (En miles de euros sen decimais) ESTIMADO ORZAMENTO

19 ORZAMENTOS XERAIS DA XUNTA DE GALICIA 2010 ORZAMENTO DE CAPITAL FUND. FEIRAS E EXPOSICIÓNS DE LUGO CADRO DE FINANCIAMENTO REAL 2008 (En miles de euros sen decimais) ESTIMADO 2009 ORZAMENTO Recursos aplicados nas operacións 3.Adquisicións de inmovilizado: 924 a. Inmovilizacións inmateriais b. Bens do patrimonio histórico c. Inmovilizacións materiais 924 d.inmovilizacións financeiras 4. Reduccións da dotación fundacional 5. Cancelación ou traspaso a CP de débedas a LP 1 a. Empréstitos e pasivos análogos b. De entidades do grupo c. De entidades asociadas d. De outras débedas 1 e. De provedores de inmovilizado e outros 6. Provisións para riscos e gastos TOTAL APLICACIÓNS Recursos procedentes das operacións Aportacións a. Do Estado b. Da comunidade Autónoma c. Da UE 3. Subvencións, donacións e legados de capital 13 1 a. Do Estado b. Da comunidade Autónoma 13 1 c. Da UE 4. Débedas a longo prazo a. Empréstitos e outros pasivos análogos b. De entidades do grupo c. De entidades asociadas d. De outras entidades e. De provedores de inmobilizado e outros 5. Alleamento de inmobilizado 51 a. Inmovilizacións inmateriais 51 b. Bens do patrimonio histórico c. Inmovilizacións materiais d.inmovilizacións financeiras 6. Cancelación ou traspaso a CP de inmovilizacións financeiras a. De entidades do grupo b. De entidades asociadas c. De outros investimentos financeiros TOTAL ORIXES Aumento/Diminución de Capital Circulante VARIACION DO CAPITAL CIRCULANTE 1. Fundadores e outros por desembolsos esixidos 2. Existencias 179

20 ORZAMENTOS XERAIS DA XUNTA DE GALICIA 2010 ORZAMENTO DE CAPITAL FUND. FEIRAS E EXPOSICIÓNS DE LUGO CADRO DE FINANCIAMENTO REAL 2008 (En miles de euros sen decimais) ESTIMADO 2009 ORZAMENTO Debedores Acredores Investimentos financeiros temporais 6. Tesourería Axustes por periodificación Total Variación do Capital Circulante