INFORME TRIMESTRAL SOBRE LA SITUACIÓN ECONÓMICA, LAS FINANZAS PÚBLICAS, LA DEUDA PÚBLICA Y LOS ACTIVOS DEL PATRIMONIO.

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1 3 INFORME TRIMESTRAL SOBRE LA SITUACIÓN ECONÓMICA, LAS FINANZAS PÚBLICAS, LA DEUDA PÚBLICA Y LOS ACTIVOS DEL PATRIMONIO NOVIEMBRE 2013

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3 I N D I C E I.- PRESENTACIÓN II.- ENTORNO ECONÓMICO Evolución de la Economía Mundial Entorno Económico Nacional Entorno Económico Estatal III.- FINANZAS PÚBLICAS Ingreso Gasto IV.- DEUDA PÚBLICA V.- SITUACIÓN DE LOS ACTIVOS DEL PATRIMONIO ESTATAL ANEXO

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5 I.- PRESENTACIÓN

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11 II.- ENTORNO ECONÓMICO

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13 Evolución de la Economía Mundial Los analistas del Fondo Monetario Internacional (FMI), estiman que en el primer semestre de 2013 el crecimiento mundial fue lento con apenas un 2.5 por ciento, no obstante en el segundo se estará acelerando, proyectándose una tasa anualizada para todo el año de 2.9 por ciento. En general, los factores que impulsan la actividad están cambiando y persisten los riesgos a la baja. En las economías avanzadas se estima que la actividad se está acelerando de manera gradual al superar dos de las principales amenazas a corto plazo para la recuperación mundial: La de una ruptura de la zona del euro y una brusca contracción fiscal en Estados Unidos, que podía ser provocada por la caída de un abismo fiscal. Con ello el PIB en las economías avanzadas podría alcanzar en este año una expansión de 1.2 por ciento. En el primer semestre de 2013, en Estados Unidos el crecimiento mantuvo un ritmo moderado, el PIB creció al alrededor de 1.2 por ciento, frenado por la consolidación fiscal. Según el FMI, los indicadores más recientes sugieren que la recuperación de los Estados Unidos se está consolidando, respaldada por un repunte del mercado de la vivienda y un aumento del patrimonio neto de los hogares. La demanda privada continúa dando señales de solidez a medida que se reestructuran los mercados de crédito y el consumo personal, se está viendo estimulado con la disminución continua aunque moderada del desempleo, cuya tasa al mes de agosto fue de 7.3 por ciento. Se proyecta que la recuperación de este país se acelerará a fines de 2013 para cerrar el PIB con una tasa anualizada de 1.6 por ciento. La zona del euro volvió a crecer en el segundo trimestre de 2013, después de seis trimestres de recesión. Los recientes indicadores de gran frecuencia sugieren que la actividad está comenzando a estabilizarse en la periferia y a recuperarse en el núcleo de la zona. Se estima cierre el año con una caída anualizada del PIB de 0.4 por ciento. 1

14 En Japón, el pronóstico de crecimiento se ubicará en 2.0 por ciento, impulsado por el estímulo fiscal y la distensión monetaria que respaldarán la inversión y el consumo privado, consolidándose las exportaciones gracias a la depreciación del Yen y al repunte de la demanda externa. La economía Canadiense en el primer trimestre de 2013 creció a tasa anual de 1.7 por ciento, impulsada por la reanimación de los sectores de la exportación y la energía, así como el consumo privado. Por su parte, un creciente número de economías de mercados emergentes y en desarrollo están dejando atrás los niveles máximos cíclicos; según las proyecciones, sus tasas de crecimiento se mantendrán muy por encima de las tasas de las economías avanzadas, pero por debajo de los elevados niveles observados en los últimos años, proyectándose que en 2013 estas naciones evolucionen a un ritmo de 4.5 por ciento, es decir 0.4 puntos porcentuales por debajo que el cierre de En China se proyecta que el crecimiento se desacelerará a 7.6 por ciento, lo cual concuerda con los objetivos de ese país de salvaguardar la estabilidad financiera y encauzar la economía por una senda de crecimiento más equilibrada y sostenible. El crecimiento en la mayor parte de América Latina y el Caribe en el primer semestre del año se desaceleró, la actividad se vió frenada por el enfriamiento en la infraestructura, el retroceso en los precios de las materias primas y en algunos casos, la aplicación de políticas más restrictivas. Estimándose que 2013 cierre con una tasa de 2.7 por ciento. 2

15 Panorama de las Perspectivas de la Economía Mundial Variación porcentual anual Indicador Crecimiento del PIB Mundial Economías Avanzadas Estados Unidos Zona del Euro Alemania Francia Italia España Japón Reino Unido Canadá Otras Economías Avanzadas Economías de Mercados Emergentes América Latina y el Caribe Brasil México Comunidad de Estados Independientes Europa Central y Oriental Oriente Medio y Norte de África África Subsahariana Economías en Desarrollo de Asia China India Precios al Consumidor Economías Avanzadas Economías de Mercados Emergentes Fuente: Fondo Monetario Internacional. Entorno Económico Nacional En el primer trimestre de 2013, la economía mexicana perdió dinamismo experimentando el PIB un débil avance de 0.6 por ciento, debido en gran parte al impacto provocado por la desaceleración de la demanda de Estados Unidos por los productos manufacturados en México; el efecto de un subejercicio del gasto público del Gobierno Federal y la caída de la industria de la construcción. 3

16 En el segundo trimestre aún cuando mejoró su desempeño, avanzó por debajo de lo esperado cerrando en 1.5 por ciento, con lo que la tasa de crecimiento promedio anualizada para los primeros seis meses de 2013 fue de 1.0 por ciento. Por sector de actividad durante el segundo trimestre de 2013 el PIB se desempeñó de manera positiva en dos de los tres grandes grupos que lo integran. Producto Interno Bruto por Grupos de Actividades Económicas Variación porcentual real anualizada Indicador PIB Total Actividades Primarias Actividades Secundarias Actividades Terciarias p/ Cifras preliminares. Fuente: INEGI p/ 2013 Trimestre Trimestre Anual Ene-jun 1er. 2do. 3er. 4to. 1er. 2do. Así, con base en cifras preliminares de SAGARPA, en el segundo trimestre de 2013 el PIB de las actividades primarias que incluyen los subsectores agricultura, cría y explotación de animales, aprovechamiento forestal, pesca, caza y captura y los servicios relacionados con las actividades agropecuarias y forestales creció 1.3 por ciento en términos reales, como resultado del incremento mostrado en la agricultura, que se reflejó principalmente en el alza de la producción de cultivos como caña de azúcar, maíz en grano, naranja, trigo en grano, alfalfa verde, limón, uva, plátano, aguacate y mango, entre otros. El PIB de las actividades secundarias registró una disminución de 0.6 por ciento, derivado de los descensos en dos de los cuatro sectores que las conforman: la construcción cayó 4.0 por ciento y la minería 2.1 por ciento; en tanto que las industrias manufactureras avanzaron 1.5 por ciento y la generación, transmisión y distribución de energía eléctrica suministro de gas por ductos al consumidor final lo hizo en 0.2 por ciento. Al interior de las industria manufactureras, se incrementó la producción de los subsectores de equipo de transporte; industria alimentaria; equipo de computación, comunicación, medición y de otros equipos, componentes y accesorios electrónicos; prendas de vestir y productos derivados del petróleo, entre otros. 4

17 El PIB de las actividades terciarias aumentó 2.6 por ciento, destacando por su contribución el comercio con 3.8 por ciento; servicios inmobiliarias y de alquiler de bienes muebles e intangibles 2.0 por ciento; servicios financieros y de seguros 6.7 por ciento; servicios de información en medios masivos 5.3 por ciento; servicios de apoyo a los negocios y manejo de desechos y servicios de remediación 3.7 por ciento, y el de los transportes, correos y almacenamiento con 1.6 por ciento, entre otros. Los especialistas en economía del sector privado consideran que la desaceleración que sufrió la economía mexicana en el primer semestre, podría prolongarse al tercer trimestre, ante esa perspectiva disminuyeron sus pronósticos de crecimiento del PIB para todo el año a un nivel de 1.43 por ciento, mientras que las expectativas de la SHCP se ajustaron en 1.7 por ciento. Según INEGI, durante julio de 2013 el Indicador Global de la Actividad Económica (IGAE) creció 0.47 por ciento con cifras desestacionalizadas respecto al mes anterior y en su comparación anualizada se incrementó 1.7 por ciento en términos reales. Indicador Global de la Actividad Económica A julio de 2013 Variación % real anualizada IGAE Actividades Primarias Actividades Secundarias 3.0 Actividades Terciarias Nota: El IGAE no incluye los subsectores de aprovechamiento forestal, pesca, caza y captura, ni la totalidad de las actividades terciarias. Fuente: INEGI. A su interior, las actividades primarias crecieron 1.4 por ciento a tasa anual, debido al alza de la producción en agricultura. Cifras preliminares de la SAGARPA reportaron un incremento en la producción de cultivos como caña de azúcar, trigo en grano, frijol, naranja, manzana, plátano, tomate rojo, alfalfa verde, uva, cebolla y limón. 5

18 En cuanto a la producción de las actividades secundarias, ésta disminuyó 0.5 por ciento en términos reales. Dicho comportamiento se originó por la contracción mostrada en los subsectores de edificación; extracción de petróleo y gas; construcción de obras de ingeniería civil; maquinaria y equipo y trabajos especializados para la construcción, principalmente. Las actividades terciarias en julio de 2013, se elevaron 3.0 por ciento a tasa anual, como consecuencia de los avances en el comercio; servicios inmobiliarios; autotransporte de carga; otras telecomunicaciones; servicios de apoyo a los negocios y manejo de desechos y servicios de remediación; servicios de alojamiento temporal y actividades bursátiles, cambiarias y de inversión financiera, entre otras. Durante los primeros ocho meses de 2013, las exportaciones totales aumentaron 1.6 por ciento con respecto al mismo periodo de 2012 situándose en 249,926 millones de dólares. Las exportaciones no petroleras acumularon 216,758 millones de dólares, registrando un incremento de 3.0 por ciento, de las cuales las manufacturas crecieron 3.3 por ciento; las agropecuarias se mantuvieron estables, mientras que las extractivas retrocedieron 2.8 por ciento. Por su parte, las exportaciones petroleras disminuyeron a tasa anual de 6.6 por ciento, influidas por la variación del precio promedio de la mezcla mexicana de crudo de exportación que durante enero-agosto promedió dólares por barril, nivel inferior en 2.95 dólares respecto a igual periodo de En cuanto al volumen de crudo exportado, este se ubicó en millones de barriles diarios, nivel inferior al de millones de barriles diarios del año pasado. Balanza Comercial de México Millones de dólares 254, , , ,462 3,071-1,863 Ene - Ago Ene - Ago Exportaciones Importaciones Balanza Fuente: Grupo de trabajo de estadísticas de comercio exterior, integrado por Banco de México, INEGI, Servicio de Administración Tributaria y Secretaría de Economía. 6

19 Por su parte, de enero a agosto de 2013 el valor nominal de las importaciones de mercancías alcanzó 253,462 millones de dólares, reportando un crecimiento anualizado de 3.8 por ciento. Al interior de sus componentes, los bienes de consumo crecieron a tasa anual de 7.7 por ciento al contabilizar 37,796 millones de dólares; los bienes intermedios lo hicieron en 3.2 por ciento acumulando 190,090 millones de dólares y los bienes de capital registraron la tasa de 3.0 por ciento cerrando con 25,576 millones de dólares. En resumen, las cifras del comercio exterior de México al mes de agosto de 2013, registran un déficit acumulado de 3,536 millones de dólares, lo cual refleja el comportamiento negativo de la balanza comercial derivado de la compra venta de mercancías en el exterior. Aunado a lo anterior, los indicadores de comercio mostraron que la demanda interna se desaceleró; las ventas totales en las tiendas afiliadas a la ANTAD, que en el segundo trimestre de 2013 en promedio aumentaron en términos nominales 4.4 por ciento, en el tercero avanzaron 3.5 por ciento. La información del Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS), al 30 de septiembre de 2013, muestra que los trabajadores permanentes y eventuales urbanos afiliados a este Instituto sumaron 16,397,227 personas, lo que significó un aumento de 495,695 empleos, 3.1 por ciento más respecto a diciembre de Asimismo, si comparamos con el número de las plazas ocupadas en Septiembre de 2012, el número de trabajadores afiliados en el IMSS aumentó 465,881 plazas, que representa una tasa anualizada de 2.9 por ciento. Trabajadores Asegurados en el IMSS 16,397,227 15,931,346 15,901,532 15,202,426 Dic Sep Dic Sep Nota: No incluye a los trabajadores eventuales del campo. Fuente: Instituto Mexicano del Seguro Social. 7

20 Al concluir el tercer trimestre de 2013, el rubro de trabajadores permanentes registró un incremento de 377,624 afiliados respecto a diciembre de 2012, mientras que el de asegurados eventuales urbanos se incrementó en 117,771 puestos laborales más. Trabajadores Permanentes y Eventuales Urbanos Registrados en el IMSS 13,794,510 13,847,599 14,225,223 2,136,836 2,054,233 2,172,004 Sep Dic Sep Permanentes Eventuales Fuente: Instituto Mexicano del Seguro Social. Cabe destacar, que el aumento en la generación de empleo observado en el mercado laboral formal con afiliación al IMSS, permitió mantener con variaciones marginales la tasa de desocupación urbana agregada de 32 ciudades de la población económicamente activa, que es captada por la Encuesta Nacional de Ocupación y Empleo del INEGI, misma que en el mes de septiembre de 2013 promedió 5.9 por ciento. Tasa de Desocupación Urbana 32 Ciudades Serie unificada Sep-12 Oct-12 Nov-12 Dic-12 Ene-13 Feb-13 Mar-13 Abr-13 May-13 Jun-13 Jul-13 Ago-13 Sep-13 Fuente: INEGI. Durante 2012 la inflación general en México cerró en 3.6 por ciento; el objetivo del Banco de México para 2013 es de 3.0 por ciento, con un intervalo de variabilidad de más o menos un punto porcentual. 8

21 En concordancia con las expectativas, el INEGI informó que la inflación mensual durante el mes de septiembre de 2013, fue de 0.38 por ciento, acumulando en los primeros nueve meses del año una tasa de 1.94 por ciento, con lo cual la inflación general anualizada se ubicó en 3.39 por ciento. Inflación General (Tasa anual) Sep Dic Mzo Jun Jul Ago Sep Fuente: INEGI. En el aspecto financiero, en los nueve primeros meses de 2013, el rendimiento promedio de la tasa de CETES a 28 días fue de 0.40 puntos porcentuales por debajo de lo observado un año antes, al pasar de un rendimiento de 4.3 por ciento en 2012 al 3.9 por ciento en 2013; en tanto que la Tasa de Interés Interbancaria de Equilibrio (TIIE) nominal a 28 días, se ubicó en 4.4 por ciento, ligeramente inferior al promedio de 4.8 por ciento de CETES y TIIE a 28 Días Tasa promedio enero-septiembre Sep Sep Sep CETES TIIE Fuente: Banco de México. 9

22 Durante el tercer trimestre de 2013, el tipo de cambio bancario a la venta mostró una tendencia variable, de forma que en el mes de septiembre promedió pesos por dólar, 0.30 pesos por dólar más que el nivel observado un año antes. Tipo de Cambio Bancario a la Venta Pesos por dólar 1/ Sep Dic Mar Jun Jul Ago Sep /: Promedio mensual. Fuente: INEGI. Al cierre del mes de septiembre de 2013, el Índice de Precios y Cotizaciones de la Bolsa Mexicana de Valores alcanzó 40,185 puntos, 628 puntos menos al observado al cierre del mismo mes del año anterior, lo que implicó a los inversionistas una pérdida acumulada de 1.7 por ciento en moneda nacional. Bolsa Mexicana de Valores Índice de Precios y Cotizaciones 43,706 44,077 39,521 40,200 40,867 40,623 40,185 37,078 Dic Mar Jun Sep Dic Mzo Jun Sep Fuente: INEGI. 10

23 Por su parte, las reservas internacionales netas han mantenido un desempeño muy positivo, al mes de septiembre contabilizaron su valor más alto de 172,094 millones de dólares, lo que significó un incremento de 5,564 millones de dólares en el tercer trimestre y un crecimiento acumulado respecto al cierre de 2012, de 8,579 millones de dólares, resultado de la venta de dólares de Pemex al Banco de México, así como del cambio en la valuación de los activos internacionales del Instituto Central. Saldo de la Reserva Internacional Neta Millones de pesos 166, , , , , ,515 Dic Mar Jun Jul Ago Sep Fuente: Banco de México. Por último, el flujo de las remesas familiares que envían los connacionales del extranjero, principalmente de Estados Unidos al mes de septiembre cerró con 14,456 millones de dólares, con una disminución de 1,153 millones de dólares, es decir 7.4 por ciento respecto al mismo periodo de Entorno Económico Estatal Producto Interno Bruto En lo que va de 2013, al igual que la economía nacional, la producción en Sonora ha perdido dinamismo. Según las cifras del Indicador de la Actividad Económica Estatal que elabora el INEGI, durante el segundo trimestre la Entidad alcanzó una tasa de 0.9 por ciento respecto al mismo periodo del año pasado. 11

24 Al comparar los resultados de este indicador con los del resto de las entidades federativas, ubica a Sonora en el lugar 19, muy por debajo del desempeño mostrado en el primer trimestre, cuando su crecimiento económico ocupó el sexto lugar nacional. Por grupos de actividades económicas, las de agricultura, ganadería, aprovechamiento forestal, pesca y caza disminuyó 1.6 por ciento; en las secundarias se registró un avance de 0.7 por ciento y en las actividades terciarias registró una tasa de 1.6 por ciento. Se estima, que aunque en menor medida estas condiciones continuaron manifestándose en el tercer trimestre de 2013, aún cuando algunos de los indicadores económicos de Sonora registran una reactivación positiva. Agricultura Al mes de septiembre de 2013, los principales indicadores de la actividad agrícola en Sonora registraron resultados favorables respecto a los obtenidos en igual periodo del año pasado. La información preliminar de la SAGARHPA, indica que durante los primeros nueve meses de este año el avance de siembra y cosecha del ciclo agrícola acumuló una superficie sembrada de 588,500 hectáreas, de las cuales se han cosechado 508,500 hectáreas. Superficie Agrícola Sembrada y Cosechada Miles de hectáreas Concepto Ciclo Agrícola Variación p/ Porcentual Superficie Sembrada Superficie Cosechada e/ Cifras preliminares. Fuente: SNIDRUS-SAGARPA, Delegación Sonora. En términos globales y para efecto de comparación, el volumen de la producción obtenida en estos tres primeros nueve meses de 2013 fue de 4,946,200 toneladas de diferentes productos, 8.3 por ciento más que en el mismo periodo de

25 Por cultivo, destacan la producción de 2,112,300 toneladas de trigo; 986,800 toneladas de hortalizas y 742,500 toneladas de forrajes. Producción Agrícola en Sonora Miles de toneladas Ciclo Agrícola Variación Concepto p/ Porcentual Trigo 1, , Cártamo Hortalizas Maíz Vid Forrajes Alfalfa Cítricos Algodón Otros e/ Cifras preliminares. Fuente: SNIDRUS-SAGARPA, Delegación Sonora. El valor acumulado de la producción del subsector agrícola en la entidad al cierre del tercer trimestre de 2013, alcanzó un monto aproximado de 24,730.1 millones de pesos, que representa una disminución de 1.4 por ciento respecto al mismo periodo de Valor de la Producción Agrícola en Sonora Millones de pesos Ciclo Agrícola Variación Concepto p/ Porcentual Total 25, , Trigo 6, , Cártamo Hortalizas 5, , Maíz Vid 6, , Forrajes Alfalfa Cítricos Algodón Otros 4, , e/ Cifras preliminares. Fuente: SNIDRUS-SAGARPA, Delegación Sonora. 13

26 Ganadería Al término del tercer trimestre de 2013, los indicadores más significativos que miden el desempeño de esta actividad en Sonora registraron incrementos significativos; el volumen de la producción pecuaria alcanzó 345,193 toneladas, 3.1 por ciento más que el avance obtenido un año antes y la producción de leche aumentó 4.1 por ciento cuantificando 85.4 millones de litros. Al comparar los resultados por especie respecto al tercer trimestre de 2012, se observa que la producción bovina disminuyó 7.1 por ciento acumulando un volumen de 52,098 toneladas; en cambio, la porcina se incrementó 3.8 por ciento para situarse en 174,972 toneladas; la de aves se incrementó en 3.8 por ciento; el huevo para plato aumentó 8.5 por ciento y la leche de bovino-caprino 4.1 por ciento; mientras que tanto la producción de caprinos y ovinos, así como de miel disminuyeron 6.1 y 23.3 por ciento, cada una, respectivamente. Volumen de la Producción Pecuaria Según Especie Toneladas Especie 2012 Enero - Septiembre 1/ Variación Porcentual Bovino 76,982 56,107 52, Porcino 233, , , Aves 2/ 29,301 21,304 22, Caprinos y Ovinos 1, Apícola (Miel) Huevo para plato 116,673 87,523 94, Total (Toneladas) 458, , , Otros Productos Leche de Bovino-caprino (Miles de litros) 111,239 82,028 85, Total (Miles de litros) 111,239 82,028 85, / Cifras preliminares. 2/ Incluye pollo y carne de gallina. Fuente: SNIDRUS-SAGARPA, Delegación Sonora. 14

27 La Delegación Estatal de SAGARPA, estimó que el valor total de la producción pecuaria al cierre del tercer trimestre de 2013, presentó un importante incremento anualizado de 7.5 por ciento, situándose su valor estimado en 10,259.5 millones de pesos, de los cuales el 47 por ciento fueron generados por la producción de porcino; mientras que la exportación de ganado bovino acumuló 153,328 cabezas, 25.6 por ciento menos de lo obtenido en el mismo periodo del año anterior. Valor de la Producción Pecuaria Según Especie Miles de pesos Especie 2012 Enero - Septiembre 1/ Variación Porcentual Bovino 3,551,272 2,616,368 2,466, Porcino 6,312,106 4,586,016 4,845, Aves 2/ 472, , , Caprinos y Ovinos 43,456 31,399 31, Apícola (Miel) 19,667 12,936 11, Huevo para plato 2,169,740 1,492,769 2,047, Leche de Bovino-caprino 623, , , Total 13,192,300 9,544,862 10,259, / Cifras preliminares. 2/ Incluye pollo y carne de gallina. Fuente: SNIDRUS-SAGARPA, Delegación Sonora. 15

28 Pesca Según SAGARPA, las cifras preliminares sobre la producción pesquera de los primeros nueve meses de 2013, muestran un desempeño favorable con un crecimiento de 3.7 por ciento en el volumen total de producción; sin embargo, sus componentes revelan una evolución heterogénea: por un lado, la captura de las diferentes especies se incrementó en 8.2 por ciento, en tanto que la acuacultura disminuyó el 84.1 por ciento. Producción Pesquera y Acuícola Volumen en toneladas peso vivo Especie Enero - septiembre Variación p/ Abs. Rel. Captura 521, ,698 42, Camarón 5,565 3,289-2, Sardina 480, ,526 32, Calamar 1,786 1, Escama 10,282 6,675-3, Tiburón y Cazón Otras especies 22,055 38,449 16, Acuacultura 26,352 4,188-22, Camarón 25,875 3,927-21, Bagre Carpa Tilapia Ostión Total 547, ,886 20, p/ Cifras preliminares. Fuente: SNIDRUS con datos de la Delegación Sonora, SAGARPA. Como se observa en el cuadro de referencia, la producción de camarón en granjas acuícolas disminuyó 84.8 por ciento, debido a la mortandad atípica del crustáceo, por la presencia de bacterias del género vibrio y aeromonas, así como la presencia de metales pesados protozoarios y aflatoxinas. 16

29 Ante las miles de toneladas que se perdieron en las granjas acuícolas de Sonora, Sinaloa y Nayarit, cuyas pérdidas ascienden a más de 3 mil millones de pesos, la SAGARPA emitió en el mes de agosto el decreto de Zona de Desastre Acuícola. Bajo esta panorámica, el valor total estimado de la producción en el mes de septiembre disminuyó 37.8 por ciento, lo que representa que en Sonora se dejaron de percibir millones de pesos, comparados con lo obtenido en igual periodo de Producción Pesquera y Acuícola Valor en miles de pesos Especie Enero - septiembre Variación p/ Abs. Rel. Captura 819, , , Camarón 229, ,514-54, Sardina 275, ,399 63, Calamar 4,775 4, Escama 135, , , Tiburón y Cazón 8,160 5,863-2, Otras especies 167, ,860 33, Acuacultura 1,151, , , Camarón 1,145, , , Bagre Carpa Tilapia 2, , Ostión 1,951 2, Total 1,971,552 1,226, , p/ Cifras preliminares. Fuente: SNIDRUS con datos de la Delegación Sonora, SAGARPA. 17

30 Industria Manufacturera La industria manufacturera en Sonora, mantuvo una tendencia positiva; el Índice de Volumen Físico de la Producción Manufacturera que en el primer semestre de 2012 promedió puntos, en este año se ubicó en puntos presentando un crecimiento 11.8 puntos que lo sitúan en su nivel más elevado de acuerdo a las estadísticas disponibles Índice Promedio de Volumen Físico de la Producción Manufacturera en Sonora Base 2008 = er. Sem er. Sem er. Sem er. Sem er. Sem. 2013p/ p/ Cifras preliminares desde junio de Fuente: INEGI. Asimismo, el valor nominal de los productos elaborados por esta industria en Sonora al mes de agosto de 2013, registró un incremento acumulado de 21.0 por ciento respecto a igual periodo de 2012, el ritmo de producción aumentó en 22,810.9 millones de pesos, alcanzando un valor total de 131,399.1millones de pesos. 18

31 Valor de los Productos Elaborados por la Industria Manufacturera Miles de pesos Subsector Enero - Agosto p/ Variación % Industria alimentaria 17,376,990 18,466, Industria de bebidas y del tabaco 6,379,212 6,546, Prod. a base de minerales no metálicos 3,628,207 3,462, Industrias metálicas básicas 20,473,345 17,444, Fabricación de equipo de transporte 53,679,996 77,759, Los demás subsectores 7,050,495 7,720, Total 108,588, ,399, p/: Cifras preliminares a agosto de Nota: Cifras revisadas a partir de enero de Fuente: INEGI, Encuesta Mensual de la Industrial Manufacturera. Por su parte, el personal ocupado al mes de septiembre cerró con 161,213 trabajadores ocupados, lo que representa un incremento neto de 9,711 trabajadores en su planta laboral respecto diciembre de Energía Eléctrica Los principales indicadores de esta actividad se desempeñaron de manera positiva. El índice promedio de volumen físico de generación, transmisión y suministro de energía eléctrica, durante el primer semestre de 2013 registró un ligero incremento de 0.5 puntos porcentuales al pasar de puntos en el periodo de 2012 a puntos de Asimismo, el número de usuarios registrados por la Comisión Federal de Electricidad se incrementó 1.1 por ciento, al pasar de 858,409 contratos de servicio en septiembre de 2012 a 868,261 contratos en igual mes de 2013, destacando el aumento en los sectores industrial y residencial. 19

32 Indicador Usuarios de Energía Eléctrica Por tipo de servicio Septiembre Variación p/ Porcentual Total 858, , Comercial 66,556 66, Residencial 769, , Industrial 12,487 12, Servicio Público 1/ 4,773 4, Servicio Agrícola 4,812 4, Temporal p/ Cifras preliminares. 1/ Comprende alumbrado público y bombeo de agua potable y negras. Fuente: Comisión Federal de Electricidad, División Noroeste. Por tipo de servicio, destaca el volumen de las ventas de los servicios consumidos por en los giros industrial y residencial con 4,363.4 y 2,231.2 Gigawatts-hora, respectivamente. Volumen de Ventas de Energía Eléctrica Gigawatts-hora Indicador Enero - Septiembre Variación p/ Porcentual Tipo de Servicio 7, , Comercial Residencial 2, , Industrial 4, , Servicio Público 1/ Servicio Agrícola Temporal p/ Cifras preliminares. 1/ Comprende alumbrado público y bombeo de agua potable y negras. Fuente: Comisión Federal de Electricidad, División Noroeste. Finalmente, el valor de las ventas de electricidad también observó una tendencia positiva incrementándose 3.8 por ciento al pasar de un acumulado de 9,777.4 millones de pesos en septiembre de 2012 a 10,145.5 millones de pesos en igual mes de Indicadores de Energía Eléctrica en Sonora Indicador Valor de las Ventas (Millones de pesos) p/ Cifras preliminares. Fuente: Comisión Federal de Electricidad, División Noroeste. Enero - Septiembre Variación p/ Porcentual 9, ,

33 Minería Durante el periodo que se informa, el comportamiento de esta importante actividad en Sonora mostró ligeras fluctuaciones en torno a los tres principales metales que se extraen en la Entidad, el oro registró un importante incremento en su volumen de producción, mientras que la plata y cobre disminuyeron ligeramente. Volumen de Producción Minera en Sonora Periodo Enero - Agosto Variación p/ % Oro (Kilogramos) 19, , Plata (Kilogramos) 231, , Cobre (Toneladas) 255, , p/ Cifras preliminares. Fuente: Estadística Industrial Minerometalúrgica, INEGI. La producción de oro en Sonora aumentó 2.8 por ciento con respecto a igual periodo de 2012, acumulándose una extracción de 20,465.9 kilogramos; mientras que la plata alcanzó 228,195 kilogramos, cifra que representa una disminución anualizada de 1.3 por ciento; el cobre observó el mismo comportamiento a la baja disminuyendo su extracción 5.7 por ciento. En relación a la participación por entidad federativa respecto a la producción nacional, Sonora mantiene el primer lugar en la extracción de cobre y oro con contribuciones de 75.1 y 30.6 por ciento, respectivamente. Volumen de Producción Minera Sonora y Nacional p/ Periodo Enero - Agosto 2013 Participación Sonora Nacional % Nacional Oro (Kilogramos) 20, , Plata (kilogramo) 228, ,389, Cobre (Toneladas) 240, , p/ Cifras preliminares. Fuente: Estadística Industrial Minerometalúrgica, INEGI. 21

34 Durante el tercer trimestre de 2013 continuaron disminuyendo los precios internacionales de estos tres metales, el del oro promedió 1, dólares por onza, 11.8 por ciento por debajo del precio promedio alcanzado en igual periodo de 2012; la plata se cotizó en promedio dólares por onza, 18.9 por ciento menos que en 2012 y el precio promedio del cobre alcanzó centavos de dólares por libra, lo que significa una disminución de 7.3 por ciento. Precio Promedio Internacional de los Metales Periodo Enero - Septiembre Variación p/ % Oro (Dólar/onza) 1, , Plata (Dólar/onza) Cobre (Centavos de dólar/libra) p/ Cifras preliminares. Fuente: Comisión Chilena del Cobre y Kitco Minerals & Metals Inc. Construcción En términos generales, de enero a septiembre de 2013 los indicadores de la industria de la construcción disminuyeron sus niveles de desempeño respecto a los valores alcanzados un año antes. Así, el personal ocupado afiliado al IMSS disminuyó su planta laboral en 1,488 trabajadores al pasar de 50,919 personas ocupadas en septiembre de 2012 a 49,431 en igual mes de este año. 22

35 Asimismo, el valor nominal de la producción registró una disminución de 4.6 por ciento respecto a un año antes, al pasar de 9,784.9 millones de pesos en agosto de 2012 a 9,335.6 millones de pesos en este año; con excepción del giro de otras construcciones que avanzó 40.0 por ciento, el resto de los componentes disminuyeron: La edificación cayó 4.3 por ciento; agua, riego y saneamiento 40.5 por ciento; electricidad y comunicaciones 7.5 por ciento; transporte 23.6 por ciento Valor de Producción de la Industria de la Construcción Miles de pesos corrientes Indicador Enero - Agosto p/ Variación % Total 9,784,918 9,335, Edificación 4,299,184 4,112, Agua, riego y saneamiento 986, , Electricidad y comunicaciones 268, , Transporte 2,413, ,843, Otras construcciones 1,817, ,544, p/ Cifras preliminares. Fuente: Encuesta Nacional de Empresas Constructoras, INEGI. Comercio Según estadísticas de la Encuesta Mensual sobre Establecimientos Comerciales que publica el INEGI, para el periodo enero-agosto de 2013 los indicadores del comercio establecido en la Ciudad de Hermosillo, principal centro de consumo del Estado, manifestaron que esta actividad presentó una evolución variable. En Hermosillo el índice de ventas netas de mercancías en términos reales al mayoreo en promedio disminuyó 6.7 puntos respecto al mismo periodo de 2012, al pasar de 100 puntos a 93.3 puntos en 2013, de igual forma el índice promedio de las ventas reales del comercio al por menor cayó 6.6 puntos en los primeros ocho meses de

36 Índice de Ventas Reales del Comercio Promedio enero - agosto Base 2003= Al por Mayor Al por Menor 2012p/ 2013 p/ Cifras preliminares desde la fecha que se indica. Fuente: Encuesta Mensual Sobre Establecimientos Comerciales. INEGI. En cuanto a la planta laboral en el comercio al por mayor, el índice de personal ocupado en la Ciudad de Hermosillo, registró un incremento muy significativo de 5.8 puntos, al pasar de puntos en 2012 a puntos en 2013; en cambio al menudeo este índice registró una disminución de 3.1 puntos cerrando en puntos. Índice de Personal Ocupado en el Comercio Promedio enero - agosto Base 2003= Al por Mayor Al por Menor 2012p/ 2013 p/ Cifras preliminares desde la fecha que se indica. Fuente: Encuesta Mensual Sobre Establecimientos Comerciales. INEGI. 24

37 Finalmente, durante el periodo de enero-agosto de 2013, el índice de remuneraciones medias reales pagadas por persona ocupada disminuyó 2.9 puntos tanto en los establecimientos al mayoreo, mientras que en el comercio al por menor aumentó 1.3 puntos. Índice de Remuneraciones medias por Persona Ocupada Promedio enero - agosto Base 2003= Al por Mayor Al por Menor 2012p/ 2013 p/ Cifras preliminares desde la fecha que se indica. Fuente: Encuesta Mensual Sobre Establecimientos Comerciales. INEGI. Turismo Según cifras preliminares de la Comisión del Fomento al Turismo del Estado, la actividad turística en Sonora durante el tercer trimestre de 2013 se mantuvo estable con ligeras variaciones. La afluencia de visitantes disminuyó 0.6 por ciento respecto a igual trimestre de 2012, cerrando con 1,482,542 personas, de las cuales el 64 por ciento fueron de procedencia nacional y el 36 por ciento de extranjeros. 25

38 Afluencia Turística Nacional y Extranjera Julio - septiembre p/ 954, , , , Nacionales Extranjeros p/ Información preliminar. Fuente: Comisión de Fomento al Turismo del Estado de Sonora. El gasto estimado por los turistas nacionales promedió $ por día, con una estancia de 3.3 días por persona, mientras que el de los visitantes extranjeros ascendió a $1, con una estancia promedio de 3.4 días. Asimismo, la derrama económica generada por esta actividad en Sonora se estimó en 4,840.5 millones de pesos, con un incremento de 0.9 por ciento, de los cuales el turista nacional aportó el 54 por ciento de la derrama económica y el extranjero el 46 por ciento restante. Derrama Económica del Turismo Millones de pesos p/ 2, , , , Nacionales Extranjeros p/ Información preliminar. Fuente: Comisión de Fomento al Turismo del Estado de Sonora. 26

39 Inflación El índice de precios al consumidor registró resultados variables en las dos ciudades del Estado donde el INEGI aplica la Encuesta Sobre Precios, situándose su promedio muy por arriba de las expectativas de la política monetaria y fiscal aplicada por el Banco de México, cuya meta para este año es de 3.0 por ciento más menos un punto porcentual. Así, el índice de precios al consumidor en Hermosillo, aún cuando al mes de septiembre acumuló una deflación de 0.4 por ciento, la inflación anualizada fue de 9.4 por ciento, que resultó ser la más alta registrada en las ciudades del país. Por su parte, el índice de precios al consumidor para la Ciudad de Huatabampo registró una variación acumulada de -5.2 por ciento respecto a diciembre de 2012, cerrando en septiembre con una inflación general anualizada de 3.4 por ciento. De manera que la tasa de inflación promedio de Hermosillo y Huatabampo cerró en 6.28 por ciento, muy por arriba de 3.4 por ciento nacional. Tasa de Inflación Anual Fuente: INEGI. Hermosillo Huatabampo Nacional Sep. de 2012 Sep. de

40 Empleo El número de trabajadores permanentes y eventuales urbanos afiliados al IMSS en Sonora, al término del tercer trimestre de 2013 alcanzó 518,542 personas, cifra que representa un incremento en la planta laboral de 21,887 puestos de trabajo, comparados con los 496,655 trabajadores que se mantuvieron ocupados en diciembre del año anterior, lo cual refleja que la economía del Estado continúa en una etapa de crecimiento. Trabajadores Asegurados por el IMSS Septiembre septiembre , , , , ,542 Sep Dic Mar Jun Sep Fuente: Secretaría de Economía con cifras del IMSS. En términos relativos el empleo en Sonora creció 4.4 por ciento respecto a diciembre de 2012, por sector de actividad el primario aumentó 2.3 por ciento; el secundario 6.4 por ciento y el terciario avanzó 2.9 por ciento. Por actividad económica, en el sector secundario destaca la manufactura que adicionó a su plantilla 9,711 empleos y la construcción con 3,416 nuevos puestos de trabajo; en el sector terciario la rama de otros servicios es el que registra el mayor crecimiento con 5,539 plazas adicionales. 28

41 Empleo Generado por Actividad Económica Variación de los Trabajadores Asegurador en el IMSS Actividad Variación Económica Diciembre Septiembre Absoluta Relativa Sector Primario 27,656 28, Sector Industrial 217, ,378 13, Minería 13,852 14, Manufactura 151, ,213 9, Construcción 46,015 49,431 3, Electricidad 6,166 6, Sector Terciario 251, ,867 7, Comercio 101, ,557 1, Transportes a/ 23,351 23, Otros Servicios b/ 126, ,685 5, Total 496, ,542 21, a/ Incluye comunicaciones. b/ Incluye servicios para empresas, personales y hogares y, servicios sociales y comunales. Fuente: Secretaría de Ecomonía Estatal elaborado con base en cifras del IMSS. Finalmente, en las nueve Subdelegaciones del IMSS, se registraron aumentos en el número de puestos de trabajo, destacando Hermosillo con 7,867 nuevas plazas; Ciudad Obregón con 3,389 y Navojoa con 3,580 empleos más. Trabajadores Asegurados por Subdelegación del IMSS Variación Diciembre septiembre Variación Subdelegación Diciembre Septiembre Absoluta Relativa Agua Prieta 24,966 27,681 2, Caborca 23,012 23, Guaymas 33,785 34, Hermosillo 190, ,641 7, Nacozari 6,323 7,370 1, Navojoa 36,954 40,534 3, Nogales 64,172 64, Obregón 95,158 98,547 3, San Luis Río Colorado 21,511 23,310 1, Sonora 496, ,542 21, Fuente: Secretaría de Economía Estatal con base en cifras del IMSS. 29

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43 III.- FINANZAS PÚBLICAS 30

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45 Ingreso Durante el tercer trimestre se registraron ingresos estatales por 11,365.2 mdp, con una notable variación positiva sobre su presupuesto de 23.0 por ciento, la cual conjuga la presencia de mayores recursos federales provenientes de subsidios y convenios de descentralización y reasignación de recursos, con ingresos provenientes de financiamiento a corto plazo. Cabe señalar que no obstante la presencia de financiamiento el conjunto de ingresos ordinarios, tanto propios como provenientes del Gobierno Federal, presentan un significativo crecimiento de 15.8 por ciento respecto a su presupuesto para el período. De igual forma, se advierte un significativo incremento anual del 25.9 por ciento en los ingresos totales del trimestre, apoyado por mayores ingresos propios y recursos federales. El cuadro siguiente resume la totalidad de recursos captados en el período, de acuerdo a su clasificación por rubros de ingresos. RUBRO PRESUPUESTO REAL VARIACION % IMPUESTOS 501,448, ,141,691 6,693, DERECHOS 213,258, ,738,347-26,520, PRODUCTOS 9,811,700 11,028,110 1,216, APROVECHAMIENTOS 395,188, ,171,990 57,983, TOTAL INGRESOS FISCALES ESTATALES 1,119,706,615 1,159,080,138 39,373, INGRESOS POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 1,675,700 4,411,598 2,735, PARTICIPACIONES Y APORTACIONES FEDERALES 6,240,023,858 6,696,629, ,606, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 1,875,520,056 2,840,584, ,064, INGRESOS DERIVADOS DE FINANCIMIENTOS 0 664,500, ,500, TOTAL INGRESOS PRESUPUESTADOS 9,236,926,230 11,365,206,242 2,128,280, Del total de ingresos por 11,365.2 mdp, la Administración Pública Centralizada captó 10,002.5 mdp, con una variación positiva del 29.9 por ciento, en tanto que los Ingresos Propios de las Entidades Paraestatales fueron menores en 11.5 por ciento a sus presupuestos. 30

46 En el caso de los ingresos de la Administración Pública Directa que, como ha sido señalado, superaron en 29.9 su presupuesto, se observa que su componente relativo a Ingresos Propios ascendió a 1,165.2 mdp, con una variación positiva de 2.8 por ciento. Por su lado, los ingresos provenientes del Gobierno Federal y derivados de financiamiento se aprecian como los componentes que impulsaron el positivo resultado que muestran los ingresos totales de la Administración Centralizada, con un incremento del 24.5 por ciento para los primeros, cuyo monto ascendió a 8,172.7 mdp, en tanto que los provenientes de financiamiento contribuyeron en su totalidad una variación positiva de mdp, al no presentar presupuesto para el período. A continuación se describe a mayor detalle el comportamiento observado para cada uno de los rubros de ingresos estatales: Impuestos Los ingresos provenientes de conceptos tributarios captados en el período se mantuvieron en línea con su presupuesto al sumar mdp, presentando una ligera variación positiva de 1.3 por ciento. No obstante esto último, la citada recaudación también representa un crecimiento anual altamente significativo para este rubro de 39.0 por ciento. 31

47 RUBRO PRESUPUESTO REAL VARIACION % IMPUESTOS 501,448, ,141,691 6,693, Impuesto Estatal Sobre los Ingresos Derivados por la Obtención de Premios. 10,634,039 12,112,341 1,478, Contribución al Fortalecimiento Municipal 47,018,592 63,507,585 16,488, Impuesto Sobre Traslación de Dominio de Bienes Muebles. 18,068,164 12,756,365-5,311, Impuestos General al Comercio, Industria y Prestación de Servicios. 3,041,025 1,862,922-1,178, Impuesto Estatal por La Prestación de Servicios de Juegos con Apuestas y Concursos 2,800,779 2,952, , Impuesto por la Prestación de Servicios de Hospedaje 8,400,000 7,229,174-1,170, Impuesto Sobre la Extracción de Materiales Pétreos 14,400,000 3,000,000-11,400, Impuesto Sobre Remuneraciones al Trabajo Personal. 203,737, ,017,270 25,279, Accesorios 5,384,761 5,854, , Impuesto para el Sostenimiento de la Universidades de Sonora. 62,654,436 56,911,126-5,743, Contribuciones para el Consejo Estatal de Concertación para la Obra Pública 62,654,436 57,675,432-4,979, Contribución para el Fortalecimiento de la Infraestructura Educativa 62,654,436 55,262,706-7,391, Impuestos no comprendidos en las fracciones de la Ley de Ingresos causados en ejercicios fiscales anteriores pendientes de liquidación o pago Este notable resultado anual fue producto de la incorporación de nuevos conceptos tributarios estatales a partir del presente año, destacando la Contribución al Fortalecimiento Municipal y la Contribución para el Fortalecimiento de Infraestructura Educativa, así como por el incremento anual de importantes conceptos, como el Impuesto Sobre Remuneraciones al Trabajo Personal y el Impuesto Sobre Traslación de Dominio de Bienes Muebles. Por otro lado, el incremento de 1.3 por ciento respecto a su presupuesto para el período, equivalente a 6.7 mdp, conjuga importantes variaciones positivas para ciertos conceptos, con una recaudación sensiblemente inferior a lo previsto para otros conceptos. Así, el Impuesto Sobre Remuneraciones al Trabajo Personal mantiene una trayectoria altamente favorable con crecimientos de 10.0 por ciento contra lo captado en el mismo período de 2012 y del 12.4 por ciento sobre su presupuesto, con un monto de mdp y un superávit de 25.8 mdp. 32

48 De igual forma, la Contribución al Fortalecimiento Municipal superó la estimación para el trimestre en 35.1 por ciento, dado el diferimiento de su pago por parte de los contribuyentes al segundo semestre del año, en virtud de las prorrogas otorgadas por la administración estatal. Su monto recaudado en el trimestre de 63.5 mdp implicó un superávit por 16.5 mdp. Por el contrario, las contribuciones adicionales para el sostenimiento de las universidades de Sonora, para CECOP y para el fortalecimiento a la infraestructura educativa presentan un déficit conjunto por 18.1 mdp, resultado de la menor recaudación de ciertos conceptos de derechos, especialmente los relativos al Registro Público de la Propiedad y por servicios en materia de licencias para la venta de bebidas alcohólicas. Asimismo, el nuevo Impuesto Sobre la Extracción de Materiales Pétreos continua manteniéndose en niveles muy inferiores a la estimación, con un déficit de 11.4 mdp para el trimestre al totalizar su recaudación 3.0 mdp. Derechos La recaudación de derechos estatales en el trimestre fue menor en 12.4 por ciento a su presupuesto, aunque superó en 30.4 por ciento los ingresos captados bajo este rubro en el mismo período de 2012, ubicándose en mdp. 33

49 RUBRO PRESUPUESTO REAL VARIACION % DERECHOS 213,258, ,738,347-26,520, Derechos por el uso, goce, aprovechamiento o explotación de bienes del dominio público. 238, ,600-66, Concesiones de Bienes Inmuebles. 238,200 11, , Arrendamiento de Bienes Inmuebles , , Arrendamiento de Bienes Muebles Derechos por Prestación de Servicios 205,734, ,480,044-23,254, Por servicios de empadronamiento Por servicios de expedición y revalidación de licencias para la venta de bebidas con contenido alcohólico. 27,740,091 14,904,068-12,836, Por servicios de ganadería. 2,376 2, Por producción ganadera Por producción apícola Por clasificación de carnes 2,376 2, Por acreditación de expendio de carnes clasificadas Por servicio de expedición e inscripción de títulos y autorización para ejercer cualquier profesión o especialidad. Por expedición de títulos profesionales en el Estado Por inscripción de títulos profesionales expedidos por otros Estados. Por autorización para ejercer cualquier profesión o especialidad y prórrogas que se otorguen Por servicios de certificaciones, constancias y autorizaciones 193, ,386 52, Por servicios de expedición, reposición y revalidación anual de cédula para acreditar la inscripción en el Registro Único de Personas acreditadas. Por servicios de reproducción de documentos de conformidad con la Ley de Acceso a la Información Pública , Por servicios de constancias de Archivo, Anuencias y Certificaciones 192, ,198 52, Por servicios prestados por la Dirección General de Notarias del Estado 393, , , Por servicios de documentación y archivo 0 88,616 88, Por servicios de publicación y suscripciones en el Boletín Oficial 1,410,382 1,173, , Por servicios de expedición de placas de vehículos, revalidaciones, licencias para conducir y permisos. 83,585, ,711,268 22,125, Por servicios en materia de autotransporte y otros 9,390,939 3,053,968-6,336, Por servicios del Registro Público de la Propiedad y del Comercio 54,703,793 37,164,347-17,539, Por servicios del Registro Civil 17,519,777 12,574,123-4,945, Por servicios prestados por el Instituto Catastral y Registral, Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano, Comisión de Ecología y Desarrollo Sustentable, Secretaría de Salud Pública y 2,972,887 2,086, , Secretaría de Educación y Cultura Por servicios catastrales 42,583 32,249-10, Por servicios prestados por la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano 6, , Por servicios prestados por la Comisión de Ecología y Desarrollo Sustentable 424, , , Por servicios prestados por la Secretaría de Salud 801, ,988 76, Por servicios prestados por la Secretaría de Educación y Cultura 1,698, , , Por servicios prestados por el Secretario Ejecutivo de Seguridad Pública 64,011 60,699-3, Por servicio prestados por la Secretaria de la Contraloría General. 1,050,000 1,987, , Por servicios prestados por la Unidad Estatal de Protección Civil 926, ,516 27, Por servicios prestados por la Procuraduria General de Justicia del Estado 0 1,680,995 1,680, Otros Servicios 5,781,023 80,764-5,700, Accesorios 7,286,147 4,086,703-3,199, Derechos no comprendidos en las fracciones de la Ley de Ingresos causados en ejercicios fiscales anteriores pendientes de liquidación o pago

50 El origen de la importante variación anual registrada por este rubro de ingresos se ubica en los derechos por servicios de expedición de placas de vehículos, revalidaciones, licencias para conducir y permisos que sumaron mdp, monto considerablemente superior a los 70.6 mdp registrados en el tercer trimestre de Esta sensible diferencia obedece al diferimiento en el pago de los derechos por revalidación de placas del primer al segundo semestre del ejercicio por parte de los contribuyentes, cuyo comportamiento sugiere un cierto nivel de incertidumbre respecto al pago de la Contribución al Fortalecimiento Municipal, además de constituir un efecto de las ampliaciones al plazo para efectuar el trámite de revalidación de placas de circulación. Estas circunstancias promovieron una variación positiva respecto a su presupuesto para el trimestre de 26.5 por ciento, lo que representó un superávit de 22.1 mdp. Sin embargo, un importante número de conceptos de derechos estatales presentan ingresos sensiblemente menores a sus presupuesto para el período, debido a una sobreestimación de su potencial recaudatorio anual, o bien de su calendarización trimestral. Entre estos concepto se encuentran los servicios en materia de licencias para venta de bebidas con contenido alcohólico, cuya recaudación fue 46.3 por ciento menor a su presupuesto, dado el negativo comportamiento de los ingresos asociados a recaudación y canje de licencias de alcoholes, observándose un déficit por 12.8 mdp. Otro importante concepto cuya recaudación se ha mantenido en niveles inferiores a sus presupuestos trimestrales durante el ejercicio, son los derechos por servicios del Registro Público de la Propiedad, como se advierte para el período que se informa al registrarse una variación negativa de 32.1 por ciento, con una recaudación de 37.2 mdp que representa un déficit de 17.5 mdp. 35

51 Otros conceptos que presentan un déficit significativo son el de Otros Servicios y los conceptos Accesorios, con variación de 98.6 y 43.9 por ciento debajo de sus presupuesto, representando una diferencia negativa conjunta de 8.9 mdp. Productos Este rubro presenta un crecimiento respecto a su presupuesto de 12.4 por ciento, así como un incremento anual de 77.4 por ciento, al totalizar ingresos por 11.0 mdp. RUBRO PRESUPUESTO REAL VARIACION % PRODUCTOS 9,811,700 11,028,110 1,216, Productos de tipo corriente 4,186,261 9,369,195 5,182, Derivados del Uso y Aprovechamiento de bienes no sujetos a régimen de dominio público Enajenación de bienes muebles Arrendamiento de bienes inmuebles Utilidades, Dividendos e Intereses 4,056,522 9,271,195 5,214, Otros productos de tipo corriente 129,738 98,000-31, Productos de Capital 5,625,439 1,658,915-3,966, Enajenación de bienes inmuebles no sujetos a régimen de dominio público 5,545,439 8,652-5,536, Enajenación de bienes muebles sujetos a inventarios 80,000 1,650,263 1,570,263 1, Venta de acciones y valores Productos no comprendidos en las fracciones de la Ley de Ingresos causados en ejercicios fiscales anteriores pendientes de liquidación o pago Este resultado es atribuible fundamentalmente a mayores rendimientos financieros generados por los recursos estatales durante el período y que alcanzaron 9.3 mdp, registrándose bajo el concepto de Utilidades, Rendimientos e Intereses. Dicha cifra superó en por ciento su presupuesto del trimestre, dando lugar a un superávit de 5.2 mdp, además de representar un crecimiento anual para el período de 97.9 por ciento. 36

52 Aprovechamientos El rubro de aprovechamientos presenta ingresos por mdp en el tercer trimestre, cifra superior en 14.7 por ciento a su presupuesto, dando lugar a un superávit de 58.0 mdp. En comparación a los ingresos captados el mismo trimestre de 2012, se advierte una contracción de 27.8 por ciento inducida por la ausencia en el período que se informa de ingresos de índole no recurrente, como los observados en 2012 por concepto de Recuperación de Inversiones Productivas que sumaron mdp en el tercer trimestre. Sin considerar dichos ingresos dada su naturaleza contingente, puede apreciarse un crecimiento anual de 3.5 por ciento en los ingresos del período. 37

53 RUBRO PRESUPUESTO REAL VARIACION % APROVECHAMIENTOS 395,188, ,171,990 57,983, Aprovechamientos de tipo corriente 395,140, ,197,996 56,057, Incentivos derivados de la colaboración fiscal 356,179, ,650,459-17,528, Actos de fiscalización sobre impuestos federales 61,053,207 56,934,455-4,118, Notificación y cobranza de impuestos federales 5,384,749 11,139,920 5,755, Notificación y cobranza Anexo , , , Incentivos económicos por recaudación del Impuesto Sobre la Renta derivado del régimen de pequeños contribuyentes 8,266,833 7,296, , Incentivos económicos por recaudación del Impuesto al Valor Agregado derivado del régimen de pequeños contribuyentes 11,125,378 9,385,629-1,739, Incentivos económicos por recaudación del Impuesto Empresarial a Tasa Única derivado del régimen de pequeños contribuyentes 19,830,505 17,190,641-2,639, Incentivos económicos del Impuesto Sobre la Renta derivado del régimen intermedio de personas físicas con actividades empresariales 5,458,158 5,935, , Incentivos económicos por recaudación del Impuesto Sobre la Renta derivado de la enajenación de terrenos y construcciones. 8,795,253 13,674,036 4,878, Por actos en materia de comercio exterior. 583, , , Impuesto Sobre Automóviles Nuevos. 32,627,340 32,794, , Fondo de Compensación para el resarcimiento por disminución del Impuesto Sobre Automóviles Nuevos 13,813,687 13,802,250-11, Impuesto Especial sobre Producción y Servicios a la Gasolina y Diesel, Artículo 2 A, fracción II 185,856, ,058,418-19,798, Por funciones operativas de administración de los derechos federales en materia de vida silvestre 165, ,659 64, Por funciones operativas de administración de los derechos por pesca deportiva y recreativa 111, , Incentivos económicos por recaudación de derechos federales por la inspección y vigilancia de obras públicas 1,756,034 2,173, , Multas federales no fiscales 158,766 1,310,920 1,152, Zona Federal Marítimo terrestre 398,545 18, , Multas 9,143,218 7,472,263-1,670, Recargos 11,903,058 6,879,217-5,023, Gastos de ejecución 2,444,975 5,805,136 3,360, Indemnizaciones 276,938 43, , Reintegros 3,103,001 19,431,730 16,328, Aprovechamientos por Participaciones derivadas de la aplicación de leyes Herencias vacantes Aprovechamientos por Cooperaciones Programa de coordinación celebrado entre la SEC y ayuntamientos en materia de transporte escolar Ingresos provenientes de ejercicios fiscales anteriores 576, , Otros Aprovechamientos 11,513,140 72,915,294 61,402, Aprovechamientos de Capital Recuperación de Inversiones Productivas Aprovechamientos no comprendidos en las fracciones de la Ley de Ingresos causados en ejercicios fiscales anteriores pendientes de liquidación o pago 48,000 1,973,994 1,925,994 4, Como puede apreciarse, los Incentivos Derivados de la Colaboración Fiscal presentan una ligera variación negativa de 4.9 por ciento, inducida por la menor recaudación del Impuesto Especial sobre Producción y Servicios a las gasolinas y diesel por 19.8 mdp respecto a su presupuesto. 38

54 Un concepto que registra una importante variación positiva al duplicar su proyección son los incentivos por Notificación y Cobranza de Impuestos Federales, al captar ingresos por 11.1 mdp, gracias al intenso programa desarrollado por las autoridades estatales en coordinación con el Servicio de Administración Tributaria. Además de los citados Incentivos Derivados de la Colaboración Administrativa en Materia Fiscal, el concepto de Reintegros presentó un superávit de 16.3 mdp al registrar una recaudación de 19.4 mdp, proveniente en su totalidad del reintegro de saldos y prestaciones laborales. El factor que explica en mayor proporción el superávit del rubro de Aprovechamientos es el registro contable del estímulo fiscal en materia de retenciones de ISR convenido con el Gobierno Federal, el cual acordó a 67.7 mdp durante el trimestre. Ingresos por Venta de Bienes y Servicios Los recursos captados por concepto de Mantenimiento y Conservación del Programa Multifinalitario y del Catastro ascendieron a 4.4 mdp, superando en por ciento su presupuesto. Esta notable variación obedece al registro de ingresos por este concepto, captados en períodos anteriores al trimestre que se informa. RUBRO PRESUPUESTO REAL VARIACION % INGRESOS POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 1,675,700 4,411,598 2,735, Mantenimiento y conservación del Programa Urbano Multifinalitario y del Catastro 1,675,700 4,411,598 2,735,

55 Participaciones y Aportaciones Las transferencias de recursos federales a través de este rubro sumaron 6,696.6 mdp, cifra superior a su presupuesto en 7.3 por ciento, lo cual implicó un superávit de mdp en el trimestre. Asimismo, se observa un importante crecimiento anual para el período de 20.3 por ciento, atribuible principalmente al positivo desempeño de las participaciones federales. RUBRO PRESUPUESTO REAL VARIACION % PARTICIPACIONES Y APORTACIONES 6,240,023,858 6,696,629, ,606, Participaciones 3,463,732,920 3,482,256,386 18,523, Fondo General de Participaciones 2,501,588,508 2,612,007, ,418, Fondo de Fiscalización 808,033, ,754,552-98,279, Fondo de Fomento Municipal 72,507,200 79,646,668 7,139, Fondo de Impuestos Especiales sobre Producción y Servicios 81,603,595 80,847, , Aportaciones 2,316,290,939 2,511,107, ,816, Fondo de Aportaciones para la Educación Básica y Normal 966,909,146 1,190,629, ,720, Para servicios educativos descentralizados 923,041,184 1,132,868, ,827, Para servicios educativos estatales 43,867,963 57,761,042 13,893, Fondo de Aportaciones para los Servicios de Salud 405,452, ,232,949-21,219, Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social 119,641, ,098,958 4,457, Fondo para la Infraestructura Social Municipal 105,141, ,830,946 3,689, Fondo para la Infraestructura Social Estatal 14,500,570 15,268, , Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios y de las Demarcaciones Territoriales del 320,942, ,980,042 2,037, Distrito Federal Fondo de Aportaciones Múltiples 160,738, ,880,195 4,141, Asistencia Social.- DIF 34,432,025 34,450,757 18, Infraestructura para Educación Básica 58,955,674 79,600,902 20,645, Infraestructura para Educación Superior 67,350,890 50,828,535-16,522, Fondo de Aportaciones para la Seguridad Pública 93,226,812 89,339,181-3,887, Fondo de Aportaciones para la Educación Tecnológica y de Adultos 55,402,174 58,562,652 3,160, Educación Tecnológica 41,316,639 44,134,307 2,817, Educación de Adultos 14,085,535 14,428, , Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de las Entidades Federativas 193,977, ,384,013-17,593, Convenios 460,000, ,265, ,265, Convenios de Descentralización y Reasignación de Recursos 460,000, ,265, ,265,

56 Como puede observar, los fondos de participaciones federales transfirieron un total de 3,482.3 millones de pesos, cifra alineada a su presupuesto con una ligera variación de 0.5 por ciento, aunque presentan un notable crecimiento anual para el período de 23.9 por ciento. El único concepto de participaciones que registró una variación significativa fue el Fondo de Fiscalización, ubicándose un 12.2 por ciento debajo de su presupuesto, lo que representó un total de 98.3 mdp, en virtud de que el ajuste correspondiente al segundo trimestre fue menor a la estimación. No obstante, el citado déficit fue compensado en su mayor parte por variaciones positivas en el Fondo General de Participaciones y Fondo de Fomento Municipal, que en forma conjunta sumaron mdp. Por su parte, las Aportaciones Federales registradas en el trimestre sumaron 2,511.1 mdp, lo que representa un 8.4 por ciento arriba de su presupuesto, equivalente en términos absolutos a mdp. Esta importante variación positiva se ubica en el Fondo de Aportaciones para la Educación Básica y Normal que superó en 23.1 por ciento su presupuesto, al captar recursos por 1,190.6 mdp. Este superávit por mdp obedece al registro dentro del trimestre de recursos transferidos para cubrir el período vacacional del magisterio federalizado. En el caso de los Convenios de Descentralización y Reasignación de Recursos, fue percibido un monto de mdp, superando en 52.9 por ciento su presupuesto trimestral, dado que típicamente este último es formulado con un alto nivel de incertidumbre sobre los montos, conceptos y estacionalidad en que se materializaron este tipo de recursos federales. Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas Los recursos registrados bajo este rubro sumaron 2,840.6 mdp, con importantes variaciones positivas del 51.5 por ciento sobre su presupuesto y en términos anuales del 42.1 por ciento. 41

57 RUBRO PRESUPUESTO REAL VARIACION % TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 1,875,520,056 2,840,584, ,064, Ingresos Propios de las Entidades Paraestatales 1,539,216,323 1,362,733, ,482, Organismos Públicos Descentralizados 557,512, ,444,505-66,068, Fondo nuevo Sonora. 6,401,267 3,248,462-3,152, Instituto de Crédito Educativo del Estado de Sonora. 60,867, ,661,160 41,793, Instituto Tecnológico Superior de Puerto Peñasco. 654, ,920 16, Instituto Tecnológico Superior de Cananea. 1,052,909 1,619, , Instituto Sonorense de Cultura. 491, ,906-10, Instituto Tecnológico Superior de Cajeme. 6,341,305 12,920,191 6,578, Biblioteca Pública Jesús Corral Ruiz. 141, ,860 14, Universidad Estatal de Sonora 15,208,820 27,586,571 12,377, Comisión del Deporte del Estado de Sonora. 2,191,101 1,439, , Instituto de Capacitación para el Trabajo del Estado de Sonora. 3,012,378 2,490, , Colegio de Bachilleres del Estado de Sonora. 30,361,146 39,142,015 8,780, Centro de Estudios Científicos y Tecnológicos del Estado de Sonora. 15,950, ,950, Colegio de Educación Profesional Técnica del Estado de Sonora. 19,333,246 30,110,093 10,776, Instituto de Formación Docente del Estado de Sonora. 14,219,480 14,306,571 87, Instituto Sonorense de Infraestructura Educativa. 4,100,312 14,486,414 10,386, Universidad Tecnológica de Hermosillo. 2,990,858 5,693,956 2,703, Universidad Tecnológica de Nogales. 1,872,134 2,075, , Universidad Tecnológica del Sur de Sonora. 2,667,122 7,788,568 5,121, Universidad de la Sierra. 478, , , Servicios de Salud de Sonora. 28,780,888 22,866,105-5,914, Desarrollo Integral de la Familia en el Estado de Sonora. 24,347,609 64,083,768 39,736, Comisión de Ecología y Desarrollo Sustentable del Estado de Sonora. 2,083, ,289-1,672, Comisión Estatal del Agua. 62,480,062 32,305,053-30,175, Telefonía Rural de Sonora. 653, , , Instituto de Acuacultura del Estado de Sonora. 396, , , Radio Sonora. 1,752, ,594-1,023, Instituto Sonorense de Administración Pública. 1,598, ,900-1,186, Instituto Tecnológico de Sonora. 54,962,715 83,183,685 28,220, Instituto Sonorense de Educación para los Adultos. 2,177,172 1,649, , El Colegio de Sonora. 239, , , Instituto Superior de Seguridad Pública del Estado. 12,563,502 11,233,743-1,329, Junta de Caminos del Estado de Sonora. 245, ,201-85, Centro Cultural Musas 309,332 55, , Museo Sonora en la Revolucion 59,289 12,750-46, La Burbuja Museo del Niño 562, , , Instituto Sonorense de la Juventud 13,807 7,500-6, Universidad Tecnologica de Etchojoa 296, , , Universidad Tecnologica de Puerto Peñasco 193, ,983 88, Universidad Tecnologica de San Luis Rio Colorado 235, , , Delfinario sonora 3,371, ,759-2,703, Fondo de Operación de Obras Sonora SI 162,133,132 49, ,083, Centro de Evaluación y Control de Confianza 3,836,395 2,795,730-1,040, Servicio de Administración y Enajenación de Entidades del Gobierno del Estado 90,222 3,232-86, Sistema de Parques Industriales 1,770, ,325-1,263, Procuraduría Ambiental del Estado de Sonora 4,021, ,021, Fideicomisos 4,225,000 3,813, , Progreso, Fideicomiso Promotor Urbano de Sonora. 250,000 3,813,948 3,563,948 1, Operador de Proyectos Estratégicos del Estado (IMPULSOR). 3,975, ,975, Aportaciones de Seguridad Social 977,478, ,474, ,003, Instituto de Seguridad y Servicios Sociales para los Trabajadores del Estado de Sonora 977,478, ,474, ,003, Subsidios y Subvenciones 323,783,735 1,476,078,715 1,152,294, Fideicomiso para la Infraestructura en los Estados Fondo de Inversión para Entidades Federativas Aportación Federal al Régimen Estatal de Protección Social en Salud 125,283,735 23,630, ,653, Para alimentación de reos y dignificación penitenciaria. Socorro de Ley 37,500,000 5,525,443-31,974, Programas Regionales 150,000,000 1,265,011,273 1,115,011, Fondo de Desastres Naturales Fondo para la Prevención de Desastres Naturales Fideicomiso para Coadyuvar al Desarrollo de las Entidades Federativas y Municipios (FIDEM) Subsidio para la Seguridad Pública Municipal 0 105,221, ,221, Fondo de Pavimentación, Espacios Deportivos, Alumbrado Público y Rehabilitación de Infraestructura Educativa en los Municipios (FOPEDEM) Fondo de Apoyo para Infraestructura y Seguridad 0 76,688,914 76,688, Fondo para la Accesibilidad del Transporte Público para Personas con Discapacidad 11,000, ,000, Proyecto de Desarrollo Regional Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Análogos 12,519,999 1,772,540-10,747, Proveniente de la explotación del Puente Federal de Peaje de San Luís Río Colorado 12,519,999 1,772,540-10,747,

58 Dentro del monto total registrado bajo este rubro se encuentran los ingresos propios de las entidades paraestatales con un importe de 1,367.7 mdp, cifra menor en mdp a su presupuesto. Este resultado se explica principalmente por las variaciones negativas registradas en relación a sus presupuestos, en los casos del Fondo de Operación de Obras Sonora SI, cuyos ingresos fueron menores en mdp a los previstos, así como en el caso de las aportaciones de seguridad social captadas por Isssteson, que presentan un resultado negativo de mdp. En materia de Subsidios y Subvenciones, se captaron recursos federales por 1,265.0 mdp, más de tres veces su presupuesto al superarlo en 1,152.3 mdp, los cuales derivaron principalmente del concepto de Programas Regionales que presenta ingresos por 1,265.0 mdp destinados a gasto de inversión en infraestructura, superando su presupuesto en 1,115.0 mdp. Por el contrario, las transferencias provenientes del Fideicomiso Puente Colorado para gasto de inversión en los municipios del Noroeste del Estado fueron de 1.8 mdp, con una contracción de 85.4 por ciento en relación a su presupuesto. Ingresos Derivados de Financiamiento Durante el período que se informa se registraron ingresos por mdp bajo este rubro, tratándose en su totalidad de recursos provenientes de disposiciones de créditos revolventes de corto plazo, para el financiamiento del Programa de Inversión del Gobierno del Estado. RUBRO PRESUPUESTO REAL VARIACION % INGRESOS DERIVADOS DE FINANCIAMIENTO 0 664,500, ,500, Diferimiento de Pagos Por la suscripción de títulos de crédito 0 664,500, ,500,

59 Gasto Habiendo dado cuenta de la evolución de las fuentes de ingresos en el transcurso del tercer trimestre del año 2013, corresponde ahora presentar las consideraciones respecto del uso que se le dio a esos mismos recursos en términos de gasto devengado, abarcando las diferentes modalidades usualmente comprendidas por este apartado que complementa la visión sobre la evolución de las finanzas públicas estatales durante el presente año fiscal. A).- CALENDARIO DEL TRIMESTRE En atención a lo dispuesto por el artículo 10 del Decreto del Presupuesto de Egresos 2013, a nivel de las dependencias de la Administración Pública Estatal, se estableció un calendario de gasto por 8 mil 823 millones 255 mil pesos, que de este modo representa el por ciento del presupuesto anual de 42 mil 591 millones 880 mil pesos. Con base en ello, en el transcurso del tercer trimestre del año se han efectuado erogaciones por una cifra de 10 mil 791 millones 797 mil pesos, siendo ello el por ciento del calendario inicialmente establecido de 8 mil 823 millones 255 mil pesos, y que a continuación se presenta por dependencias, conjuntamente con los montos de recursos igualmente devengados en el transcurso del tercer trimestre. 44

60 Calendario y Gasto realizado por Dependencias Trimestre Julio-Septiembre 2013 (Miles de Pesos) No. Dependencia Calendario Devengado* Avance % 1 Poder Legislativo 138, , Poder Judicial 160, , Organismos Electorales 53,541 39, Comisión Estatal de Derechos Humanos 14,751 7, Instituto de Transparencia Informativa del Estado de Sonora 3,195 3, Desarrollo Municipal 1,483,431 1,673, SUBTOTAL 1,853,288 2,054, Ejecutivo del Estado 61,933 64, Secretaría de Gobierno 94, , Secretaría de Hacienda 310, , Secretaría de la Contraloría General 27,532 21, Secretaría de Desarrollo Social 51,746 67, Secretaría de Educación y Cultura 2,968,543 3,292, Secretaría de Salud Publica 865, , Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano 86, , Secretaría de Economía 188,419 99, Secretaría de Agricultura, Ganadería, Recursos Hidráulicos, Pesca y Acuacultura 600, , Procuraduría General de Justicia del Estado 195, , Secretaría Ejecutiva de Seguridad Publica 402, , Tribunal de lo Contencioso Administrativo 2,536 2, Secretaría del Trabajo 34,711 23, Deuda Publica 78,756 1,042, Erogaciones No Sectorizables 23,080 14, Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado de Sonora 977, , SUBTOTAL 6,969,967 8,737, TOTAL 8,823,255 10,791, *Cifras Preliminares 45

61 Como parte de este mayor gasto con el que cierra su período el calendario para el tercer trimestre del año, se encuentra que dependencias como la Secretaría de Hacienda, de Salud Pública, de Infraestructura y Desarrollo Urbano, Sagarhpa, Procuraduría General de Justicia, de Seguridad Pública, Desarrollo Municipal y Deuda Pública, destacan entre las dependencias que pudieron aplicar mayores recursos, impulsando en mayor medida la suma total del gasto realizado. Sobre todo, cubra importancia el gasto por 314 millones 508 mil pesos realizado por la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano, esto no porque dicho monto resulte significativamente mayor a su calendario de 86 millones 124 mil pesos, sino por que revierte el retraso que la dependencia había mostrado en la aplicación de su presupuesto durante los seis primeros meses del ejercicio, pues su monto acumulado de 267 millones 936 mil pesos, sólo significaba un avance del por ciento en la aplicación de un presupuesto de 2 mil 139 millones 326 mil pesos. De tal modo que ahora tenemos que en un solo trimestre, está dependencia está erogando recursos por 314 millones 508 mil pesos, que así resultan superiores a la cifra de 267 millones 936 mil pesos que acumulara durante todo un semestre, siendo esto lo que realimente más importa destacar en relación a los recursos aplicados por las dependencias con cargo al calendario de gasto previsto para este período. Sin embargo, aún sumando esta erogación al gasto acumulado por esta dependencia, su avance para los nueve meses del año sólo representa el por ciento de su presupuesto total, por lo que no es remoto que al concluir el año sus erogaciones se encuentren aún por debajo de lo presupuestado, lo que también pudiese suceder con la evolución de los recursos asignados a otras dependencias, cuyo gasto todavía se encuentra retrasado, esto no obstante el hecho de que con las erogaciones de este trimestre, el ejercicio global presenta un avance del por ciento. 46

62 Así entonces, a partir de esta panorámica que presenta la aplicación de los recursos calendarizados para el tercer trimestre del ejercicio fiscal 2013, en las secciones que se desarrollan a continuación la referencia para el avance en los recursos aplicados, será el monto del presupuesto anual asignado en las correspondientes modalidades de gasto por dependencias, por funciones de gobierno por ejes rectores y por objeto económico del gasto. B).- AVANCE DEL GASTO DEVENGADO POR DEPENDENCIAS A los efectos de seguir la evolución del gasto devengado por las dependencias de la Administración Pública Estatal, a continuación se presenta el cuadro con sus respectivas asignaciones anuales, su gasto para el primer trimestre del año, así como las erogaciones al tercer trimestre que se informa, con su consecuente monto de recursos acumulado como gasto devengado durante el primer semestre del ejercicio fiscal en curso. 47

63 No. Dependencias/Poderes y Organismos Autónomos Evolución Anual De Los Recursos Devengados Por Dependencia Trimestre Julio-Septiembre Del 2013 (Miles de Pesos) Aprobado Devengado Devengado Devengado er. Trimestre* 2do. Trimestre* 3er. Trimestre** Acumulado Avance % 1 Poder Legislativo 599,968 90, , , , Poder Judicial 613, , , , , Organismos Electorales 214,494 47,830 56,080 39, , Comisión Estatal de Derechos Humanos 35,005 6,794 7,662 7,301 21, Instituto de Transparencia 19 Informativa del Estado de 13,315 2,148 3,797 3,777 9, Sonora 20 Desarrollo Municipal 4,944,770 1,322,313 1,695,957 1,673,345 4,691, Poderes, Organismos Autónomos y Dsllo. Municipal 6,421,034 1,618,400 2,036,702 2,054,244 5,709, Ejecutivo del Estado 249,761 49,499 52,676 64, , Secretaría de Gobierno 387,620 93, , , , Secretaría de Hacienda 1,336, , , ,178 1,010, Secretaría de la Contraloría General 108,940 18,083 21,163 21,689 60, Secretaría de Desarrollo Social 543,195 32,995 73,131 67, , Secretaría de Educación y Cultura 16,070,573 3,789,562 4,657,458 3,292,660 11,739, Secretaría de Salud Pública 3,696, ,630 1,112, ,834 2,954, Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbana 2,139,326 99, , , , Secretaría de Economía 764,938 62, ,546 99, , SAGARHPA 2,324, , , ,389 1,781, Procuraduría General de Justicia del Estado 854, , , , , Secretaría Ejecutiva de Seguridad Pública 1,899, , , ,810 1,181, Tribunal de lo Contencioso Administrativo 10,480 2,153 2,273 2,546 6, Secretaría del Trabajo 125,733 18,132 24,026 23,138 65, Deuda Pública 1,683,759 1,422,900 1,377,526 1,042,160 3,842, Erogaciones No Sectorizables 65,584 7,885 13,618 14,460 35, ISSSTESON 3,909, , , ,475 2,574, Dependencias 36,170,846 8,396,680 10,236,044 8,737,552 27,370, Total 42,591,880 10,015,081 12,272,746 10,791,797 33,079, *Se revisan las cifras preliminares correspondiendo con el ANEXO incluido al final del apartado del gasto. ** Cifras Preliminares sujetas a probable revisión para el Cuarto Informe Trimestral. 48

64 Considerando sólo el comparativo de erogaciones efectuadas entre el segundo y tercer trimestre del año, es de apreciarse que la dependencia Deuda Pública, ha venido registrando erogaciones decrecientes, para el tercer trimestre su gasto es por 1 mil 42 millones 160 mil pesos, cuando su erogación previa fue por 1 mil 377 millones 526 mil pesos, desde luego no afecta su avance acumulado que se encuentra con el por ciento de su presupuesto anual de 1 mil 683 millones 759 mil pesos. En la Secretaría de Educación y Cultura, que en el segundo trimestre presentara un gasto de 4 mil 657 millones 458 mil pesos, durante el tercer trimestre sus erogaciones son por 3 mil 292 millones 660 mil pesos, implicando una disminución de 1 mil 364 millones 798 mil pesos, ello primordialmente debido al movimiento natural de ascenso y descenso, que ocurre en las erogaciones del capítulo de Transferencias por el pago anticipado al magisterio que vacaciona después de concluido el ciclo lectivo. Así tenemos que si durante el segundo trimestre del año este capítulo erogó un monto de 3 mil 529 millones 56 mil pesos, para este tercer trimestre su gasto es sólo por 2 mil 10 millones 162 mil pesos, más no obstante lo cual, el avance acumulado de este capítulo se encuentra en línea con lo previsto, acumulando erogaciones de 8 mil 307 millones 892 mil pesos, que equivalen al por ciento de su presupuesto anual. También en la Secretaría de Salud Pública, se aprecia que luego de registrar erogaciones por 1 mil 112 millones 480 mil pesos en el segundo trimestre, durante el tercero este gasto desciende a una cifra a de 988 millones 834 mil pesos, con una disminución de 123 millones 646 mil pesos, y a pesar de ello su gasto acumulado es el por ciento de su presupuesto anual. Esto con la singularidad de que es precisamente el gasto acumulado en el capítulo de Transferencias, el que evoluciona con un avance del por ciento de su presupuesto, a la vez que representa el por ciento del gasto por 2 mil 954 millones 943 mil pesos acumulado por la dependencia. Junto con la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano, Sagarhpa es otra dependencia que también mejora sus erogaciones respecto del Segundo trimestre, conforme a una situación donde la cifra de 759 millones 389 mil pesos del tercer trimestre, constituye un aumento de 229 millones 627 mil pesos, sobre la cifra de 529 millones 762 mil pesos erogada durante el segundo trimestre del año. 49

65 Así pues, esta es una primera aproximación al seguimiento de las erogaciones en la perspectiva de los recursos aplicados a nivel dependencia, continuando enseguida con el detalle de las mismas en función de sus dos principales agrupamientos: Poderes, Organismos Autónomos y Desarrollo Municipal; así como Dependencias del Ejecutivo. Poderes, Organismos Autónomos y Municipios Al segundo trimestre del año este agrupamiento del gasto se encontraba con erogaciones acumuladas de 3 mil 655 millones 102 mil pesos, equivalentes al por ciento de su asignación conjunta de 6 mil 421 millones 34 mil pesos, de ahí que con la cifra de 2 mil 54 millones 244 mil pesos, que aplica en el transcurso del tercer trimestre, su gasto acumulado asciende a un total de 5 mil 709 millones 347 mil pesos, con el que alcanza un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual, mismo que se encuentra encabezado por las erogaciones acumuladas por la dependencia Desarrollo Municipal. Efectivamente, esta dependencia que ya para el segundo trimestre se encontraba con un gasto acumulado de 3 mil 18 millones 270 mil pesos, en este lapso eroga una cifra de 1 mil 673 millones 345 mil pesos, acumulando un total de 4 mil 691 millones 615 mil pesos, que ubica su avance en el por ciento de su presupuesto anual de 4 mil 944 millones 770 mil pesos. Mismo que se encuentra con una estructura modificada, por la que después de la asignación al capítulo de Participaciones y Aportaciones, con la que iniciara el ejercicio, en el transcurso del año se han agregado los capítulos de Transferencias y de Inversión Pública, cuyas erogaciones, junto con las del propio capítulo de Participaciones, son las que más acentúan el avance acumulado medido sólo contra la asignación inicial al capítulo de Participaciones. 50

66 Así ocurre que mientras que el capítulo de Participaciones y Aportaciones, acumula un gasto de 3 mil 862 millones 297 mil pesos, para un avance del por ciento, los capítulos de Transferencias y de Inversiones se encuentran con una erogación acumulada conjunta de 829 millones 318 mil pesos, equivalente al por ciento de las Participaciones por 1 mil 264 millones 770 mil pesos que los Ayuntamientos reciben en el tercer trimestre del año. Cabe precisar, que el capítulo de Transferencias se encuentra con un presupuesto modificado de 176 millones 918 mil pesos, a cargo de lo cual acumula erogaciones por 83 millones 458 mil pesos, en tanto que el capítulo de Inversión Pública presenta un presupuesto modificado de 1 mil 175 millones 481 mil pesos, a cargo de lo cual las erogaciones acumuladas asciende a un monto de 745 millones 860 mil pesos. Así que estos son los aspectos que ocasionan que en el gasto de 5 mil 709 millones 347 mil pesos acumulado por el agregado de los Poderes, Organismos Autónomos y Municipios, esta dependencia en lo particular concentre erogaciones de 4 mil 691 millones 615 mil pesos, que equivalen al por ciento de dicha cantidad, en tanto que la proporción complementaria se distribuye entre el Poder Legislativo que acumula un gasto de 406 millones 210 mil pesos, el Supremo Tribunal de Justicia cuyas erogaciones ascienden a 436 millones 905 mil pesos, así como las de los Organismos Electorales que son por 143 millones 139 mil pesos. Situándose con erogaciones comparativamente marginales, de 21 millones 757 mil pesos y de 9 millones 722 mil pesos, la Comisión Estatal de Derechos Humanos y el Instituto de Transparencia Informativa, respectivamente. Cabe mencionar que dejando al margen el gasto acumulado por la dependencia Desarrollo Municipal, las erogaciones de las demás instancias de este agrupamiento, corresponden todas al capítulo de Transferencias, ya que en el Poder Legislativo el capítulo de Inversiones Financieras y Otras Provisiones, no presenta erogación alguna, como igual ocurre con el presupuesto asignado por el Poder Judicial, al capítulo de Inversión Pública. 51

67 Luego entonces, considerado lo concerniente al primer agrupamiento de recursos configurado por el presupuesto a nivel dependencias, a continuación se aborda el agrupamiento relativo a las Dependencias Estatales. Dependencias Estatales De la cifra por 10 mil 791 millones 797 mil pesos erogada a nivel gobierno durante el tercer trimestre a este agregado de recursos corresponde en lo particular una cifra de 8 mil 737 millones 552 mil pesos, lo que sin embargo es menor en 1 mil 498 millones 492 mil pesos, a la cifra de 10 mil 236 millones 44 mil pesos que erogara durante el segundo trimestre del año, y de lo que ya explicábamos un principal aspecto ubicado en la evolución del presupuesto asignado a la Secretaría de Educación y Cultura. A continuación entonces se describen las erogaciones por cada una de las dependencias que participan de este agregado del gasto. Ejecutivo del Estado Al segundo trimestre del año esta dependencia acumulaba erogaciones de 102 millones 176 mil pesos, de ahí que al presentar en el tercer trimestre una cifra erogada de 64 millones 974 mil pesos, su tendencia de gasto asciende a un total de 167 millones 150 mil pesos para un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 249 millones 761 mil pesos, de ahí que esta sea una de las dependencias cuyo ejercicio evoluciona con cierto retraso en la aplicación de su presupuesto. Así, como expresión de ello, los capítulos de Servicios Personales, Materiales y Suministros y Servicios Generales, a los cuales se asignó su presupuesto aprobado, igualmente se encuentran con avances menores al 75 por ciento de sus respectivas asignaciones, de las cuales acumulan erogaciones de 134 millones 175 mil pesos, de 5 millones 737 mil pesos y de 26 millones 135 mil pesos. 52

68 Ocurre además que en el transcurso del año se han agregado a la estructura de gasto los capítulos de Transferencias y de Bienes Muebles e Inmuebles, éste último con una asignación de 4 millones 660 mil pesos, de la que ha erogado una cifra de 767 mil pesos, en tanto que el capítulo de Transferencias eroga recursos de 336 mil pesos. Secretaría de Gobierno A diferencia del presupuesto asignado al Ejecutivo del Estado, que al segundo trimestre evolucionaba con retraso en su aplicación, esta dependencia acumulaba erogaciones por 194 millones 950 mil pesos, que le permitían presentar un avance del por ciento en la aplicación de un presupuesto anual de 387 millones 620 mil pesos, por lo que al agregar en el tercer trimestre una cifra de 115 millones 896 mil pesos, acumula un total de 310 millones 846 mil pesos para un avance del por ciento. Como parte de ello, su capítulo de Transferencias que ya acumulaba un avance del por ciento en la aplicación de su asignación anual de 72 millones 222 mil pesos, ahora presenta un avance del por ciento, acumulando erogaciones de 99 millones 733 mil pesos. De igual forma, el capítulo de Servicios Generales, al que se asignaron recursos por 44 millones 856 mil pesos, se encuentra con un gasto acumulado que equivale al por ciento de su presupuesto, de tal modo que las erogaciones de este capítulo y sobre todo, las del capítulo de Transferencias, son los dos aspectos que explican el mayor avance en las erogaciones a nivel dependencia. Esto debido a que en el resto de sus capítulos las erogaciones acumuladas evolucionan con retraso, principalmente en los capítulos de Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles y de Inversión Pública, pues el capítulo de los Servicios Personales se encuentra con un gasto de 167 millones 508 mil pesos que equivale a un avance del 70.1 por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 238 millones 961 mil pesos. 53

69 Secretaría de Hacienda Con erogaciones acumuladas de 644 millones 35 mil pesos al segundo trimestre del año, esta dependencia presentaba un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 1 mil 336 millones 286 mil pesos, por lo que al agregar una cifra de 366 millones 178 mil pesos en el tercer trimestre, su gasto tiende a situarse en un monto por 1 mil 10 millones 212 mil pesos, siendo esto un avance del por ciento. Esto ocurre conforme a una estructura de erogaciones donde el capítulo de Bienes Muebles e Inmuebles, que sólo contaba con una asignación simbólica de 667 mil pesos, al tercer trimestre se encuentra con un gasto de 7 millones 699 mil pesos. Que si no se hace notar en el avance de las erogaciones a nivel dependencia, ello es debido a que otros capítulos de gasto evolucionan con retraso en la aplicación de sus recursos, tal es el caso del capítulo de Inversión Pública, que no presenta ninguna aplicación contra su presupuesto de 27 millones de pesos, que incluso se encuentra con un modificado a la baja que lo sitúa en 6 millones 956 mil pesos. Igual ocurre con el capítulo de Materiales y Suministros, cuya erogación acumulada de 90 millones 443 mil pesos, es un avance del 58.5 por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 154 millones 626 mil pesos, y hasta el capítulo de los Servicios Personales, al que se asignaron recursos de 826 millones 232 mil pesos, se encuentra con erogaciones de 579 millones 278 mil pesos, que son un avance del por ciento. Es decir, que junto con el capítulo de Bienes Muebles e Inmuebles, el de los Servicios Generales, al acumular erogaciones de 229 millones 715 mil pesos que le permiten presentar un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto de 253 millones 895 mil pesos y el capítulo de Transferencias con un avance de por ciento respecto a su monto original de 73 millones 866 mil pesos; son los únicos tres capítulos de la estructura de gasto de esta dependencia que se encuentran con erogaciones mayores a las que debieran presentar al tercer trimestre del año. 54

70 Secretaría de la Contraloría General Con erogaciones por 39 millones 246 mil pesos al segundo trimestre del año, el presupuesto de 108 millones 940 mil pesos asignado a esta dependencia, evolucionaba con un avance del por ciento, de ahí que al agregar en el tercer trimestre una cifra de 21 millones 689 mil pesos, su gasto asciende a un total de 60 millones 935 mil pesos, siendo esto el por ciento de su presupuesto anual. De ahí que como parte de ello sus capítulos de Materiales y Suministros y de Servicios Generales evolucionan con un notable retraso pues sus avances respectivos son del por ciento y por ciento, sólo con el capítulo de los Servicios Personales evolucionando con un gasto acumulado de 53 millones 806 mil pesos, que le permite presentar un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 75 millones 952 mil pesos. Secretaría de Desarrollo Social Transcurrido el segundo trimestre del año, esta dependencia se encontraba con erogaciones de 106 millones 126 mil pesos, con un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 543 millones 195 mil pesos, de tal modo que con la cifra de 67 millones 160 mil pesos que agrega durante el tercer trimestre, acumula un monto de 173 millones 287 mil pesos, para un avance del 31.9 por ciento. En lo que salvo por el avance del por ciento que registran las erogaciones de 85 millones 894 mil pesos en el capítulo de los Servicios Personales, los demás capítulos se encuentran con retraso en la aplicación de sus respectivas asignaciones. Aspecto que resulta explicable para el capítulo de Transferencias, dada la estacionalidad en su dinámica de aplicaciones, que se encuentran con una cifra de 21 millones 204 mil pesos y un avance del por ciento; mas no en los demás capítulos de gasto. 55

71 Donde se encuentra incluido el capítulo de Inversión Pública con erogaciones de 53 millones 784 mil pesos, y un avance del por ciento, respecto de su asignación anual de 333 millones 920 mil pesos, mismo que de cualquier modo ya no podrá aplicarse en su totalidad, puesto que de esta asignación se han reasignado recursos por 49 millones 18 mil pesos. Secretaría de Educación y Cultura El gasto acumulado por esta dependencia al segundo trimestre fue por 8 mil 447 millones 20 mil pesos, cantidad con la que alcanzó un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 16 mil 70 millones 573 mil pesos. Siendo así que con la cifra de 3 mil 292 millones 660 mil pesos que alcanza a erogar durante el tercer trimestre, su gasto acumulado asciende a un total de 11 mil 739 millones 680 mil pesos, para un avance del por ciento, dado que el gasto que ahora se realiza sólo es un por ciento del presupuesto anual. Como parte de este último aspecto, ya se hacía notar que en ello nada tiene que ver el hecho de que en este trimestre el gasto por Transferencias resulte más bajo que en los dos trimestres previos, pues siendo mayores las erogaciones que le anteceden, lo que finalmente ocurre como resultado acumulado, es que se da un efecto equilibrante entre el mayor y el menor gasto, corroborado por el hecho de que su monto de 8 mil 307 millones 892 mil pesos, constituye un avance del por ciento respecto de su asignación anual de 10 mil 937 millones 794 mil pesos. Así, de modo contrario a la tendencia de gasto en el capítulo de Transferencias, en el presupuesto de 1 mil 283 millones 81 mil pesos asignado al capítulo de Inversión Pública, lo que se aprecia es que aún con la cifra de 351 millones 831 mil pesos erogada en este trimestre, y que es la mejor de todo el período, su gasto acumulado sólo alcanza un monto de 796 millones 222 mil pesos, para un avance del por ciento. 56

72 De igual modo, en el capítulo de los Servicios Personales, al que se asignaron recursos por 3 mil 725 millones 490 mil pesos, todas sus erogaciones trimestrales se han encontrado por debajo del parámetro del 25 por ciento, de ahí que su monto acumulado de 2 mil 522 millones 948 mil pesos, sólo alcance para un avance del por ciento, encontrándose por más de 7 puntos porcentuales abajo del 75 por ciento que debiera alcanzar al tercer trimestre. De ahí entonces que sean los capítulos de Inversión Pública, de Servicios Personales, y en parte el de Servicios Generales, que también se encuentra abajo en sus erogaciones de 42 millones 604 mil pesos, los que expliquen el menor avance en el gasto a nivel de esta dependencia. Secretaría de Salud Pública Como también se hizo notar con anterioridad, con erogaciones acumuladas al segundo trimestre, por un total de 1 mil 966 millones 110 mil pesos, esta dependencia presentaba un avance del por ciento, en la aplicación de un presupuesto anual de 3 mil 696 millones 699 mil pesos, de tal modo que con su erogación de 988 millones 834 mil pesos del tercer trimestre, su gasto asciende a un total de 2 mil 954 millones 943 mil pesos, para un avance del por ciento. Donde aquí si ocurre que son las erogaciones acumuladas por el capítulo de Transferencias, las que más impulsan el gasto a nivel dependencia. Esto porque, no obstante haber descendido en una cifra de 145 millones de pesos, respecto de lo erogado en el segundo trimestre, en términos acumulados su monto de 2 mil 422 millones 669 mil pesos, es un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 2 mil 924 millones 265 mil pesos. 57

73 A este nivel de gasto, que es el que más impulsa el avance en la aplicación del presupuesto de esta dependencia, el gasto por 100 millones 734 mil pesos, acumulado en el capítulo de Inversión Pública, también le confiere un impulso marginal, en tanto que significa un avance del por ciento de su asignación anual de 123 millones 181 mil pesos, misma que también se encuentra ubicada con un presupuesto modificado de 148 millones 758 mil pesos. Después de ello, y aunque su menor avance no incide en la evolución a la alza en el gasto de la dependencia, se encuentra el capítulo de los Servicios Personales con erogaciones acumuladas de 422 millones 307 mil pesos, para un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 636 millones 337 mil pesos. Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano También como fuera antes indicado, las erogaciones acumuladas por 267 millones 936 mil pesos, al segundo trimestre por esta dependencia, le permitían presentar un avance del por ciento, ello como consecuencia de su menor ritmo de gasto comparado con el año previo, aunque también por el hecho de que el mismo calendario de gasto se concentra en los primeros seis meses del año. Por esto ocurre que con sus erogaciones por 314 millones 508 mil pesos durante el tercer trimestre, su gasto se eleva a una cifra de 582 millones 443 mil pesos, con un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 2 mil 139 millones 326 mil pesos, donde también ocurre que el capítulo de Inversión Pública se encuentra con un gasto de 360 millones 87 mil pesos, siendo esto un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 1 mil 812 millones 733 mil pesos. 58

74 También es importante el avance del por ciento que presenta el capítulo de Transferencias, producto de erogaciones acumuladas por 147 millones 655 mil pesos, las cuales resultan de la aplicación de un presupuesto anual de 227 millones 135, aspecto al que sigue el gasto por 58 millones 805 mil pesos acumulado por el capítulo de los Servicios Personales, siendo esto un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 86 millones 390 mil pesos. Secretaría de Economía Con un gasto por 199 millones 226 mil pesos acumulado al primer semestre del año, esta dependencia se encontraba con un avance del por ciento en la aplicación de un presupuesto anual de 764 millones 938 mil pesos, ello debido a que durante el segundo trimestre, había duplicado el monto de las erogaciones por 73 millones 866 mil pesos. Sin embargo, en el tercer trimestre no se sostiene el ritmo de gasto, por lo que se alcanza una erogación de 99 millones 738 mil pesos, que sitúa el gasto acumulado en un total de 298 millones 965 mil pesos, para un avance del por ciento. Traducido en el hecho de que, salvo por el capítulo de los Servicios Generales, que evoluciona con un avance del por ciento, al erogar una cifra por 12 millones 754 mil pesos; los demás capítulos de gasto en esta dependencia se encuentran con erogaciones acumuladas, que sitúan sus respectivos avances por abajo del parámetro del 75 por ciento. Así, el capítulo de Transferencias, que contara con una principal asignación de 379 millones 238 mil pesos, al tercer trimestre se encuentra con erogaciones de 188 millones 474 mil pesos, esto para un avance del 49.7 por ciento, al disminuir su ritmo de gasto respecto de las erogaciones de 96 millones 330 mil pesos realizadas durante el segundo trimestre. 59

75 De igual modo, el capítulo de Inversión Pública al que se asignaron recursos por 318 millones 692 mil pesos, al tercer trimestre acumula erogaciones de sólo 62 millones 855 mil pesos, siendo esto un avance del por ciento, y donde su mejor aplicación trimestral, es la cifra de 34 millones 437 mil pesos aplicada durante este tercer trimestre, la que aún siendo modesta, es superior a la suma de recursos acumulados durante los primeros seis meses del año. Así, ante la elevada probabilidad de que estas asignaciones concluyeran el año en situación de subjercicio, en el capítulo de Inversión Pública en lo particular, se han realizado reasignaciones por 66 millones 16 mil pesos, de tal modo que su presupuesto inicial de 318 millones 692 mil pesos, al tercer trimestre se encuentra con un presupuesto modificado de 384 millones 708 mil pesos. Por su parte, el capítulo de Transferencias también ha sido afectado con una reasignación de recursos por 105 millones 489 mil pesos, por lo que debido a este impacto, su presupuesto inicial de 379 millones 238 mil pesos, se ubica al tercer trimestre con un presupuesto modificado de 273 millones 749 mil pesos. Por consiguiente, una segunda mirada al avance del gasto acumulado por estos capítulos de gasto, indica que en particular el capítulo de Transferencias, con su erogación de 188 millones 474 mil pesos, alcanza un avance del por ciento, respecto de su presupuesto de 273 millones 749 mil pesos modificado al tercer trimestre del año. En otras erogaciones efectuadas por esta dependencia, su capítulo de Servicios Personales se encuentra con un gasto de 34 millones 289 mil pesos, siendo esto un avance del 66.8 por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 51 millones 332 mil pesos. 60

76 Sagarhpa A cargo de un presupuesto por 2 mil 324 millones 386 mil pesos, al segundo trimestre del año esta dependencia erogaba recursos por 1 mil 22 millones 401 mil pesos, siendo esto el por ciento de dicho presupuesto anual, mismo al que como parte de las erogaciones del tercer trimestre, se le carga una aplicación de 759 millones 389 mil pesos, cantidad con la que la dependencia acumula un total de 1 mil 781 millones 789 mil pesos, para un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto. Si bien las erogaciones a nivel dependencia se encuentran en línea con el parámetro programático del 75 por ciento para el tercer trimestre del año, la estructura interna de sus capítulos presenta por el contrario una evolución asimétrica, significada principalmente por el hecho de que el capítulo de Inversión Pública, al que se asignaron recursos por 1 mil 123 millones 587 mil pesos, se encuentra al tercer trimestre con erogaciones de 1 mil 165 millones 339 mil pesos, que son un avance del por ciento. Además, el mismo presupuesto anual de 1 mil 123 millones 587 mil pesos asignado al capítulo de Inversión Pública, se encuentra ahora con un presupuesto modificado de 1 mil 779 millones 707 mil pesos, siendo esto un aumento de 656 millones 120 mil pesos. Es decir, una cifra equivalente al por ciento del presupuesto de apertura para este capítulo de gasto, lo cual es indicativo de que de aplicarse en su totalidad este aumento en el presupuesto modificado del capítulo de gasto, al cierre del año estaría alcanzando erogaciones por 1 mil 845 millones 779 mil pesos. Asimismo, y aunque no guarda ninguna proporción con la cuantía de los recursos erogados por el capítulo de Inversión Pública, el correspondiente a Materiales y Suministros, evoluciona con erogaciones acumuladas de 3 millones 228 mil pesos, siendo un avance del por ciento sobre su presupuesto anual de 2 millones 882 mil pesos, mismo que ahora se encuentra con un presupuesto modificado de 4 millones 471 mil pesos. 61

77 En cambio, y aquí se tiene la situación opuesta, el capítulo de los Servicios Generales, al acumular erogaciones por 5 millones 351 mil pesos, sólo alcanza un avance del por ciento en la aplicación de un presupuesto anual de 12 millones 215 mil pesos; además que también se encuentra con un presupuesto modificado a la baja, encontrándose con una asignación de sólo 8 millones 724 mil pesos. Por su parte, el capítulo de Transferencias que habiendo recibido una asignación anual de 1 mil 84 millones 959 mil pesos, muestra en su evolución que luego de alcanzar erogaciones por 373 millones 227 mil pesos durante el primer semestre, y que significaron un avance del por ciento, después de ello sus aplicaciones han ido en descenso, siendo así que el gasto por 138 millones 892 mil pesos realizado en el tercer trimestre, sólo representa un avance del por ciento. De tal modo que bajo esta trayectoria de sus erogaciones trimestrales, el presupuesto asignado al capítulo de Transferencias acumula un gasto total de 512 millones 119 mil pesos, siendo equivalente a un avance del 47.2 por ciento, respecto de su asignación anual de 1 mil 84 millones 959 mil pesos. De tal forma que así resulta explicable que al tercer trimestre, se encuentre con un presupuesto modificado a la baja, ubicándose con una asignación de 596 millones 412 mil pesos, aspecto que comporta una disminución de 486 millones 547 mil pesos, que le representa una disminución del por ciento. Así que medido con respecto de este nuevo dato que sitúa el presupuesto modificado del capítulo con una asignación de 596 millones 412 mil pesos, el gasto por 512 millones 119 mil pesos que acumula hasta el tercer trimestre, ya no es entonces un avance del 47.2 por ciento, sino que será del por ciento. Esta es entonces la situación interna que la evolución del presupuesto manifiesta para esta dependencia, donde también su capítulo de Servicios Personales se encuentra con erogaciones acumuladas que le representan un avance del 67.6 por ciento, en la aplicación de su presupuesto inicial de 100 millones 743 mil pesos. 62

78 Procuraduría General de Justicia En relación al presupuesto anual de 854 millones 472 mil pesos asignado a esta dependencia, el transcurso del ejercicio muestra que a partir del gasto por 167 millones 440 mil pesos en el primer trimestre, sus erogaciones han ido en ascenso sostenido, de tal forma que su avance del por ciento alcanzado en los primeros seis meses, con el gasto por 220 millones 937 mil pesos, las erogaciones acumuladas se elevan a un total de 583 millones 183 mil pesos, para un avance del por ciento en todo el período transcurrido del ejercicio fiscal. Así, aunque este avance no logra equipararse con el 75 por ciento esperado para el tercer trimestre, internamente dos de sus capítulos inicialmente considerados en su estructura de recursos, acumulan erogaciones que son superiores al presupuesto anual que les fuera asignado. Esto es más evidente para el capítulo de Bienes Muebles e Inmuebles, al evolucionar con un gasto de 24 millones 808 mil pesos, para un avance por más del 200 por ciento sobre su asignación inicial de 12 millones 358 mil pesos, misma que se encuentra con un presupuesto modificado a la alza, y situado con una cifra de 94 millones 699 mil pesos, por recursos reprogramados del Fondo de Aportaciones para Seguridad Pública, presupuestado por la Secretaría Ejecutiva de Seguridad Pública. Se encuentra asimismo el capítulo de Materiales y Suministros con un gasto de 41 millones 28 mil pesos, que así constituye un avance del por ciento sobre su asignación inicial de 39 millones 650 mil pesos, misma que también, y por la misma razón que se modifica el presupuesto en el capítulo de Bienes Muebles e Inmuebles, se encuentra ahora con un presupuesto modificado a la alza que sitúa su monto en 73 millones 422 mil pesos. Después de ello, su principal capítulo de gasto que es el de los Servicios Personales con un presupuesto anual de 698 millones 149 mil pesos, evoluciona con erogaciones de 462 millones 454 mil pesos, que así representan un avance del por ciento, siendo uno de los aspectos por los cuales el presupuesto a nivel dependencia se encuentra con el avance antes observado del por ciento. 63

79 Contribuye también a esta misma situación, el hecho de que el capítulo de los Servicios Generales, al que se asignaron recursos por 86 millones 650 mil pesos, concluido el tercer trimestre del año evoluciona con un gasto de 52 millones 19 mil pesos, para un avance del por ciento; y a lo cual también se agrega la circunstancia de que una cifra de 17 millones 665 mil pesos en el capítulo de Inversión Pública, las erogaciones sólo son por 2 millones 234 mil pesos, repercutiendo en un avance del por ciento. Secretaría Ejecutiva de Seguridad Pública Si al segundo trimestre del año, la Procuraduría General de Justicia registraba un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto, esta dependencia erogando recursos por 705 millones 631 mil pesos, presentaba un avance aún menos favorable, que se situaba con el por ciento de su asignación anual de 1 mil 899 millones 182 mil pesos. Esto por la particular circunstancia que la cifra de 257 millones 909 mil pesos erogada en el primer trimestre, sólo significó un avance del por ciento del presupuesto anual, y que es un aspecto que continúa afectando el avance acumulado del gasto al tercer trimestre, pues con la cifra de 475 millones 810 mil pesos erogada en este lapso, el acumulado es por 1 mil 181 millones 442 mil pesos, que se traduce en un avance del por ciento. Por otra parte, en lo concerniente a la evolución interna de los capítulos a los que inicialmente fue asignado el presupuesto aprobado, ha de tomarse en consideración la afectación ocasionada por la reprogramación de recursos con la que se ve afectado el capítulo de Inversiones Financieras y Otras Provisiones, al distribuirse los recursos del Fondo de Aportaciones para Seguridad Pública, que ya vimos cómo afectó en la estructura presupuestal de la Procuraduría General de Justicia. 64

80 Así que cabe precisar, que al tercer trimestre del año los recursos por 505 millones 499 mil pesos presupuestado por la Secretaría Ejecutiva de Seguridad Pública, en el capítulo de Inversiones Financieras y Otras Provisiones, se encuentran reprogramadas en su totalidad. De tal modo que como parte de los recursos destinados a otras instancias, a nivel dependencia se observa un presupuesto modificado de 1 mil 745 millones 970 mil pesos, denotando una disminución por 153 millones 212 mil pesos, que no necesariamente corresponde de forma íntegra a reasignaciones con cargo al capítulo de Inversiones Financieras y Otras Provisiones, pues también se identifican modificaciones a la baja en otros capítulos de gasto. Así como también habría que considerar el efecto contrario ocasionado por la incorporación del capítulo de Inversión Pública, con una asignación de 41 millones 463 mil pesos como presupuesto modificado al tercer trimestre del año. De cualquier forma, en este contexto de cambios presupuestales que afectan la programación de recursos en esta dependencia, como parte de la evolución de sus erogaciones al tercer trimestre del año, se tiene que su principal capítulo de gasto, el de los Servicios Personales, se encuentra erogando recursos por 566 millones 266 mil pesos, que le permiten presentar un avance del por ciento en la aplicación de su asignación anual de 819 millones 596 mil pesos. También con una erogación importante de 256 millones 322 mil pesos, se encuentra el capítulo de los Servicios Generales, para un avance del por ciento respecto de su asignación anual de 182 millones 661 mil pesos, lo que así denota la repercusión que para este capítulo de gasto tiene la reprogramación de recursos; que a su vez afecta a las asignaciones en el capítulo de Inversiones Financieras y Otras Provisiones. 65

81 Pues además del gasto que acumula, también muestra un presupuesto modificado de 366 millones 373 mil pesos, siendo esto un aumento de 183 millones 712 mil pesos, que siendo atribuible a la reprogramación de recursos del capítulo 7000, es admisible concluir que ello significa el por ciento, de la cifra de 505 millones 499 mil pesos que éste presupuestara inicialmente. En el mismo tenor del presupuesto reasignado en el capítulo de Inversiones Financieras, se estaría explicando entonces la evolución que presenta el presupuesto inicial de 1 millón 325 mil pesos, asignado al capítulo de Bienes Muebles e Inmuebles, en tanto que acumula erogaciones por 77 millones 413 mil pesos, al tiempo que al tercer trimestre del año se encuentra con un presupuesto modificado de 145 millones 787 mil pesos, de tal forma que aumenta en una cifra de 144 millones 462 mil pesos. De ahí entonces que lo erogado por 77 millones 413 mil pesos al tercer trimestre, contra este presupuesto modificado de 145 millones 787 mil pesos, da como avance un 53.1 por ciento; pudiendo considerarse también que el aumento de 144 millones 462 mil pesos en el capítulo de Bienes Muebles e Inmuebles, representa otro por ciento de la cifra de 505 millones 499 mil pesos, reprogramada del capítulo de Inversiones Financieras y Otras Provisiones. Decíamos antes que además del capítulo de Inversiones Financieras y Otras provisiones, otros capítulos también ocasionaban un presupuesto modificado a la baja a nivel dependencia. Este el caso del capítulo de Materiales y Suministros, que al tercer trimestre se encuentra con un presupuesto modificado de 260 millones 171 mil pesos, cuando su asignación inicial era de 260 millones 251 mil pesos. De tal modo que partiendo de los Reportes Contables del Gasto, no puede determinarse un efecto contrario, que fuese ocasionado por la reprogramación de recursos en el capítulo de Inversiones Financieras y Otras Provisiones, así que este capítulo en cuanto a sus erogaciones, se encuentra con un gasto acumulado de 164 millones 680 mil pesos, para un avance del por ciento respecto de su presupuesto anual de 260 millones 251 mil pesos. 66

82 Por su parte, el capítulo de Transferencias, al que se asignaron recursos en una cifra anual de 129 millones 850 mil pesos, al tercer trimestre evoluciona con un presupuesto modificado de 122 millones 264 mil pesos, así como con un gasto de 98 millones 609 mil pesos, que es el por ciento de su presupuesto anual. Finalmente se encuentra el capítulo de Inversión Pública, que contando con un presupuesto modificado de 41 millones 463 mil pesos, sus erogaciones son por 18 millones 151 mil pesos, para un avance del por ciento. Tribunal de lo Contencioso Administrativo Este Tribunal, que al segundo trimestre del año erogaba recursos por 4 millones 426 mil pesos, agrega ahora una cifra de 2 millones 546 mil pesos, con la que suma un total de 6 millones 972 mil pesos, conduciendo la evolución de sus erogaciones a un avance del por ciento, respecto de su presupuesto anual de 10 millones 480 mil pesos. Como parte de ello, el capítulos de Servicios Personales se encuentra con un gasto de 6 millones 135 mil pesos, en tanto que la cantidad restante del gasto total, se encuentra distribuida entre los capítulos de Materiales y Suministros, Servicios Generales y Bienes Muebles. Secretaría del Trabajo A la cifra de 42 millones 158 mil pesos que hasta el segundo trimestre erogaba esta dependencia, en el tercer trimestre se agrega un monto de 23 millones 138 mil pesos, conduciendo su gasto a un total de 65 millones 296 mil pesos para un avance del por ciento en la aplicación de sus recursos, en lo que no se encuentran incluidos los capítulos de Bienes Muebles e Inmuebles y de Inversión Pública, los que respectivamente recibieron asignaciones de 2 millones 380 mil pesos y de 3 millones 405 mil pesos. 67

83 Así, entre los capítulos que realmente justifican el gasto acumulado de 65 millones 296 mil pesos, se encuentra el de los Servicios Personales concentrando una cifra de 58 millones 98 mil pesos, con la que presenta un avance del por ciento en la aplicación de un presupuesto de 89 millones 875 mil pesos. De tal modo que en otras erogaciones de menor cuantía, el capítulo de los Servicios Generales evoluciona con un gasto de 3 millones 684 mil pesos, el de Transferencias con erogaciones de 2 millones 213 mil pesos y el de Materiales y Suministros con una cifra de 1 millón 301 mil pesos. Erogaciones No Sectorizables A la cifra por 21 millones 503 mil pesos, que al segundo trimestre acumulara como erogaciones esta dependencia, en el tercer trimestre del año se agrega la cantidad de 14 millones 460 mil pesos, con lo que su gasto asciende a un acumulado de 35 millones 963 mil pesos, que de este modo significa un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 65 millones 584 mil pesos. Presupuesto anual que ahora incluye al capítulo de los Servicios Generales con un presupuesto modificado de 12 millones 586 mil pesos, y que se encuentra con erogaciones de 8 millones 294 mil pesos, mientras que por su parte, el capítulo de los Servicios Personales acumula erogaciones de 19 millones 328 mil pesos, para un avance del por ciento en la aplicación de su asignación anual de 44 millones 584 mil pesos. Mientras que finalmente, el capítulo de Transferencias al que se asignara un presupuesto de 21 millones de pesos, de ello la cifra erogada es de 8 millones 341 mil pesos, para un avance del por ciento. 68

84 Isssteson Hasta el segundo trimestre del año este Instituto evolucionaba con erogaciones acumuladas de 1 mil 707 millones 108 mil pesos, de ahí que con la cifra de 867 millones 475 mil pesos que agrega en el transcurso del tercer trimestre se eleva a un total de 2 mil 574 millones 583 mil pesos, teniendo un avance de por ciento con respecto de su presupuesto inicial de 3 mil 909 millones 914 mil pesos. C).- GASTO POR FINALIDADES Y FUNCIONES DE GOBIERNO Se presenta a continuación el cuadro mediante el cual se da seguimiento a las erogaciones desde el enfoque de las finalidades y funciones de gobierno, de las que se responsabiliza a las dependencias y entidades de la Administración Pública Estatal. 69

85 No Finalidad /Función CLASIFICACIÓN POR FINALIDADES Y FUNCIONES DEL GASTO TERCER TRIMESTRE 2013 Aprobado 2013 (Miles de Pesos) Devengado Devengado Devengado 1er. 2do. 3er. Trimestre* Trimestre* Trimestre** Acumulado Avance % 1 GOBIERNO 6,421,555 1,181,198 1,595,041 1,673,760 4,449, Legislación 467,968 90, , , , Justicia 1,699, , , ,892 1,166, Coordinación de la Política de Gobierno 438, , , , , Asuntos Financieros y Hacendarios 1,456, , , , , Asuntos de Orden Público y de Seguridad 1,951, , , ,225 1,287, Investigación Fundamental (Básica) 16,142 2,835 3,735 9,753 16, Otros Servicios Generales 391,559 86,283 92,739 79, , DESARROLLO SOCIAL 27,975,186 5,882,266 7,563,380 6,476,316 19,921, Protección Ambiental 61,437 11,678 20,632 10,677 42, Vivienda y Servicios a la Comunidad 3,653, , ,466 1,208,106 2,341, Salud 7,627,986 1,581,092 2,097,706 1,863,662 5,542, Recreación, Cultura y Otras Manifestaciones Sociales 907, , , , , Educación 15,243,551 3,600,392 4,446,964 3,149,524 11,196, Protección Social 307,790 29,547 40,459 36, , Otros Asuntos Sociales 173,688 14,204 15,406 25,518 55, DESARROLLO ECONÓMICO 1,566, , , ,861 1,002, Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General Agropecuario, Silvicultura, Pesca y Caza 252,959 43,255 62,455 32, , , , , , , Combustibles y Energías ,500 24, Minería, Manufacturas y Construcción 171,544 2,388 16,064 6,324 24, Transporte 30,671 6,165 6,923 7,371 20, Comunicaciones 432,410 33,042 48,062 84, , Turismo 271,321 9,827 59,395 54, , Investigación y Desarrollo Relacionados con Asuntos 47, , , Económicos 3.9. Otras Industrias y Otros Asuntos Económicos 62,458 10,160 13,693 11,139 34, OTRAS FINALIDADES 6,628,529 2,739,113 2,658,841 2,306,860 7,704, Transacciones de la Deuda Pública/Costo Financiero de la Deuda Transferencias, participaciones y Aportaciones Entre Diferentes Niveles de Gobierno Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores 983, , ,269 1,000,504 2,586, ,944,770 1,316,213 1,281,315 1,264,700 3,862, , , ,257 41,656 1,256, Total 42,591,880 10,015,081 12,272,746 10,791,797 33,079, *Se revisan las cifras preliminares correspondiendo con el ANEXO incluido al final del apartado del gasto. ** Cifras Preliminares sujetas a probable revisión para el Cuarto Informe Trimestral. 70

86 En seguimiento a la evolución del presupuesto bajo este enfoque, pone de manifiesto de inmediato que, salvo por los recursos asignados al rubro Otras Finalidades del Gasto, que se encuentra con un avance del por ciento, las otras tres Finalidades del Gasto presentan una evolución en la que ninguna de ellas presenta un avance equiparable al parámetro programático del 75 por ciento del presupuesto anual. Así, de las tres Finalidades que se encuentran en esta situación, la que más se aproxima a la referencia del 75 por ciento de avance al tercer trimestre del año, es la correspondiente a Desarrollo Social, pues con la cifra de 6 mil 476 millones 316 mil pesos que agrega a su gasto en el transcurso del tercer trimestre, alcanza un acumulado de 19 mil 921 millones 962 mil pesos, para un avance del por ciento respecto de su presupuesto anual de 27 mil 975 millones 186 mil pesos, donde respecto de lo cual no es cosa sencilla que esto ocurra, en la medida que a este nivel de agregación se agrupan dependencias y organismos que actúan con relativa independencia entre sí, y aplican sus recursos al ritmo que les permiten sus propias circunstancias. Por la importancia de los recursos presupuestados en esta Finalidad del Gasto, vale la pena considerar el objeto económico conforme al cual se vienen erogando estos recursos, de tal modo que en esta perspectiva del gasto por 19 mil 921 millones 962 mil pesos, concentrado por esta Finalidad del Gasto, es de apreciarse que el capítulo de Transferencias predomina en las erogaciones, con una cifra de 13 mil 820 millones 448 mil pesos, lo que resulta consecuente con las erogaciones que en este capítulo realizan las Secretarías de Educación, de Salud e Isssteson. Así, a las erogaciones del capítulo de Transferencias, sigue un gasto por 3 mil 67 millones 917 mil pesos en el capítulo de los Servicios Personales, así como recursos del rubro de Inversiones Públicas por 2 mil 886 millones 106 mil pesos; de ahí que con base en las erogaciones de estos tres capítulos de gasto se tenga una erogación conjunta de 19 mil 774 millones 471 mil pesos, así como una cantidad complementaria de 147 millones 491 mil pesos, distribuida en diversas cantidades entre los capítulos de Materiales y Suministros, Servicios Generales y Participaciones y Aportaciones. 71

87 En lo que concierne a las funciones que forman parte de esta Finalidad, más adelante en el correspondiente desglose de erogaciones, podrá apreciarse que los recursos tienden a concentrarse sobre todo en las funciones relativas a Educación y Salud, de las que baste con señalar aquí, que concentra un gasto acumulado de 17 mil 269 millones 207 mil pesos, que son equivalentes al por ciento, de los recursos por 19 mil 921 millones 962 mil pesos erogados por la Finalidad del Desarrollo Social. Si bien los recursos asignados a la Finalidad del Desarrollo Económico, no son comparables en su cuantía con los asignados para las demás Finalidades, se abordan enseguida por su relación complementaria a la Finalidad del Desarrollo Social, en tanto que la consecución de los fines económicos se traducen en última instancia en medios para el bienestar social. Así pues, el presupuesto de 1 mil 566 millones 610 mil pesos asignado a esta Finalidad, habiendo erogado recursos por 334 millones 861 mil pesos en el transcurso del tercer trimestre del año, se encuentra con un gasto acumulado de 1 mil 2 millones 849 mil pesos, para un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual, siendo este el menor resultado al nivel de las cuatro Finalidades del Gasto a las que se asigna el presupuesto público. Si bien este gasto por 1 mil 2 millones 849 mil pesos, alcanzado por las erogaciones en la Finalidad del Desarrollo Económico, se distribuye entre un grupo de seis capítulos de gasto, tres de ellos se distinguen por concentrar las mayores aplicaciones: Transferencias con una cifra de 420 millones 296 mil pesos, Inversión Pública con 398 millones 202 mil pesos y Servicios Personales con 130 millones 754 mil pesos. De este modo, en la diferencia de 53 millones 597 mil pesos, participan los capítulos de Materiales y Suministros, Servicios Generales y Bienes Muebles e Inmuebles, este último con un gasto por 27 millones 655 mil pesos, para el que inicialmente no se tenía presupuesto. 72

88 De este modo, considerando las funciones a las que se distribuyen los recursos erogados, es de apreciarse que las que concentran las mayores erogaciones son las concernientes a Desarrollo Agropecuario, Silvicultura, Pesca y Caza; Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General; y también las funciones de Comunicaciones y Turismo, las cuales en conjunto concentra una cifra erogada de 895 millones 535 mil pesos, significando esto el por ciento del gasto por 1 mil 2 millones 849 mil pesos erogado hasta el tercer trimestre. Faltando aún por mencionar la evolución que presentan los recursos por 6 mil 421 millones 555 mil pesos, que fueran asignados a la Finalidad Gobierno, ocurre que con la cifra de 1 mil 673 millones 760 mil pesos que aplica en el tercer trimestre, su gasto acumulado asciende a un total de 4 mil 449 millones 999 mil pesos, para un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual. De conformidad con el objeto económico de las erogaciones efectuadas en esta Finalidad, se tienen dos principales erogaciones al término del tercer trimestre del año: una cifra de 2 mil 40 millones 718 mil pesos en el capítulo de los Servicios Personales, y otra más por 1 mil 347 millones 990 mil pesos en el capítulo de Transferencias, configurando entre ambos, un monto conjunto de 3 mil 388 millones 708 mil pesos. De tal modo que como diferencia de lo erogado a nivel Finalidad, subsiste una cifra de 1 mil 61 millones 291 mil pesos, que se encuentra distribuida entre los capítulos de Materiales y Suministros, Servicios Generales, Bienes Muebles e Inmuebles e Inversión Pública; destacando en estos capítulos de gasto, la erogación por 615 millones 471 mil pesos que presenta el capítulo de los Servicios Generales Además, la distribución del gasto entre las siete funciones que forman parte de esta Finalidad del gasto, es de apreciarse que entre ellas destacan dos principales asignaciones: Una por 1 mil 166 millones 35 mil pesos que acredita la función Justicia, y la otra, que es por 1 mil 287 millones 116 mil pesos y la ocasiona la función de Asuntos de Orden Público y de Seguridad, sumando las dos una cifra de 2 mil 453 millones 151 mil pesos, siendo el por ciento del gasto de 4 mil 449 millones 999 mil pesos, que a continuación se visualiza en su distribución por funciones. 73

89 No Finalidad /Función Gasto Realizado en las Funciones de la Finalidad Gobierno (Miles de Pesos) Aprobado 2013 Devengado 1er. Trimestre* Devengado 2do. Trimestre* Devengado 3er. Trimestre** Acumulado Avance % 1 GOBIERNO 6,421,555 1,181,198 1,595,041 1,673,760 4,449, Legislación 467,968 90, , , , Justicia 1,699, , , ,892 1,166, Coordinación de la Política de Gobierno Asuntos Financieros y Hacendarios Asuntos de Orden Público y de Seguridad Investigación Fundamental (Básica) 438, , , , , ,456, , , , , ,951, , , ,225 1,287, ,142 2,835 3,735 9,753 16, Otros Servicios Generales 391,559 86,283 92,739 79, , *Se revisan las cifras preliminares correspondiendo con el ANEXO incluido al final del apartado del gasto. ** Cifras Preliminares sujetas a probable revisión para el Cuarto Informe Trimestral. A los efectos de ubicar las dependencias participantes en la aplicación de los recursos, que conducen a las funciones a los avances presentados hasta el tercer trimestre, retomamos aquí las correspondientes a Justicia y Asuntos de Orden Público y de Seguridad, ya mencionadas con antelación. En el cumplimiento de la función Justicia, tiene participación un grupo de nueve dependencias, entre las cuales generan el gasto acumulado de 1 mil 166 millones 35 mil pesos, sin embargo, destacan con sus erogaciones específicas el Supremo Tribunal de Justicia aplicando recursos por 436 millones 905 mil pesos, en tanto que la Procuraduría General de Justicia lo hace con un monto de 580 millones 948 mil pesos, siendo esto un monto conjunto de 1 mil 17 millones 853 mil pesos, constitutivo del por ciento del gasto a nivel función. Siendo éste entonces, un gasto conjunto de 1 mil 17 millones 853 mil pesos, por diferencia se concluye que entre otras dependencias se distribuye una cifra complementaria al total de 1 mil 166 millones 36 mil pesos a nivel función, situada en 148 millones 182 mil pesos, y que se relaciona con las erogaciones efectuadas por la Secretaría de Gobierno, Hacienda, Infraestructura y Desarrollo Urbano, Tribunales de lo Contencioso Administrativo y de lo Electoral, Derechos Humanos y Trabajo. 74

90 También es relevante la cifra por 969 millones 800 mil pesos, que al tercer trimestre acumula la función de Asuntos Hacendarios, desde luego, encabezada por una principal erogación de 863 millones 487 mil pesos registrada por la Secretaría de Hacienda, en tanto que una cifra restante de 106 millones 313 mil pesos, se distribuye entre instancias como el Poder Legislativo, Ejecutivo del Estado, Secretaría de Gobierno, Contraloría General y Erogaciones No Sectorizables. En otras erogaciones de menor cuantía, se identifica un gasto por 347 millones 439 mil pesos, acreditable a la función de Coordinación de la Política de Gobierno, donde en términos de dependencias participantes en estas erogaciones, la Secretaría de Gobierno lo hace con un monto de 183 millones 473 mil pesos, el Ejecutivo del Estado con 154 millones 244 mil pesos, en tanto que el Instituto de Transparencia Informativa participa con erogaciones de 9 millones 722 mil pesos. Estas son entonces las funciones que de la Finalidad Gobierno se destacan en razón a la relevancia de sus erogaciones, de ahí que sobre esta misma base, a continuación se presenta la desagregación por funciones de los recursos erogados en la Finalidad del Desarrollo Social. No Gasto Realizado en las Funciones de la Finalidad Desarrollo Social Finalidad /Función Aprobado 2013 (Miles de Pesos) Devengado 1er. Trimestre* Devengado 2do. Trimestre* Devengado 3er. Trimestre** Acumulado Avance % 2 DESARROLLO SOCIAL 27,975,186 5,882,266 7,563,380 6,476,316 19,921, Protección Ambiental 61,437 11,678 20,632 10,677 42, Vivienda y Servicios a la Comunidad 3,653, , ,466 1,208,106 2,341, Salud 7,627,986 1,581,092 2,097,706 1,863,662 5,542, Recreación, Cultura y Otras Manifestaciones Sociales 907, , , , , Educación 15,243,551 3,600,392 4,446,964 3,149,524 11,196, Protección Social 307,790 29,547 40,459 36, , Otros Asuntos Sociales 173,688 14,204 15,406 25,518 55, *Se revisan las cifras preliminares correspondiendo con el ANEXO incluido al final del apartado del gasto. ** Cifras Preliminares sujetas a probable revisión para el Cuarto Informe Trimestral. 75

91 Estando considerados aquí los recursos de la Secretaría de Educación y Cultura, los cuales son la principal asignación de la distribución del presupuesto por dependencias, es natural por consiguiente que destaque su participación en la distribución de los recursos aplicados, donde se identifica la función Educativa con erogaciones de 11 mil 196 millones 880 mil pesos, correspondiendo a la Secretaría de Educación y Cultura una cifra de 11 mil 176 millones 928 mil pesos, en tanto que el resto de los recursos, se aplica por la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano y por la Dependencia Desarrollo Municipal. Por los recursos que a nivel dependencias se asignan para la Secretaría de Salud Pública y para Isssteson, es natural asimismo que en la Finalidad del Desarrollo Social, destaquen los recursos por 5 mil 542 millones 460 mil pesos, que al tercer trimestre del año eroga la función Salud, donde correlativamente a la primer dependencia se acreditan erogaciones por 2 mil 954 millones 943 mil pesos, y a la segunda un monto de 2 mil 574 millones 583 mil pesos, mientras que dos dependencias más, Desarrollo Social e Infraestructura y Desarrollo Urbano agregan otras erogaciones menores. Por sus erogaciones de 2 mil 341 millones 388 mil pesos, se menciona igualmente la función Vivienda y Servicios a la Comunidad, a cuyo gasto realizado hasta el tercer trimestre del año concurre un grupo de seis dependencias, una de las cuales, Sagarhpa, por sí sola acredita erogaciones en una cifra de 1 mil 315 millones 192 mil pesos, cifra a la que siguen como cantidades relevantes, un monto de 686 millones 137 mil pesos agregado en el transcurso del año por la dependencia Desarrollo Municipal, misma que inicialmente no consideraba recursos en esta función; la otra erogación asciende a 204 millones 842 mil pesos, siendo aportada por la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano. Así, en las erogaciones de 135 millones 217 mil pesos, complementarias de la cifra por 2 mil 341 millones 388 mil pesos erogada en la función de Vivienda y Servicios a la Comunidad, participan las Secretarías de Hacienda y de Desarrollo Social, con aplicaciones respectivas de 69 millones 407 mil pesos y de 65 millones 810 mil pesos. 76

92 Luego de consideradas las erogaciones en las funciones Educativa, Salud y Vivienda y Servicios a la Comunidad, de la cifra por 19 mil 921 millones 962 mil pesos erogada en la Finalidad del Desarrollo Social, subsiste un complemento de 841 millones 234 mil pesos, distribuida entre las funciones de Protección Ambiental, Recreación, Cultura y Otras Manifestaciones Sociales, Protección Social y Otros Asuntos Sociales, siendo de esta cifra de 841 millones 234 mil pesos, que a la función de Recreación, Cultura y Otras Manifestaciones Sociales, corresponde una erogación por 636 millones 499 mil pesos, donde la Secretaría de Educación y Cultura tiene una participación de 562 millones 753 mil pesos. Siendo ésta la descripción que se presenta en cuanto al desglose por funciones de los recursos erogados en la Finalidad del Desarrollo Social, a continuación se aborda lo conducente en cuanto al gasto de 1 mil 2 millones 849 mil pesos, que al tercer trimestre del año presenta la Finalidad del Desarrollo Económico. No Gasto Realizado en las Funciones de la Finalidad Desarrollo Económico Finalidad /Función DESARROLLO ECONÓMICO Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General Agropecuario, Silvicultura, Pesca y Caza Aprobado 2013 (Miles de Pesos) Devengado 1er. Trimestre* Devengado 2do. Trimestre* Devengado 3er. Trimestre** Acumulado Avance % 1,566, , , ,861 1,002, ,959 43,255 62,455 32, , , , , , , Combustibles y Energías ,500 24, Minería, Manufacturas y Construcción 171,544 2,388 16,064 6,324 24, Transporte 30,671 6,165 6,923 7,371 20, Comunicaciones 432,410 33,042 48,062 84, , Turismo 271,321 9,827 59,395 54, , Investigación y Desarrollo Relacionados con Asuntos Económicos Otras Industrias y Otros Asuntos Económicos 47, , , ,458 10,160 13,693 11,139 34, *Se revisan las cifras preliminares correspondiendo con el ANEXO incluido al final del apartado del gasto. ** Cifras Preliminares sujetas a probable revisión para el Cuarto Informe Trimestral. 77

93 Como se aprecia en esta distribución de recursos, del grupo de nueve funciones en las que se encuentra distribuido el gasto de 1 mil 2 millones 849 mil pesos, la función del Desarrollo Agropecuario, Silvicultura, Pesca y Caza concentra erogaciones en un monto de 467 millones 709 mil pesos, las que a su vez por dependencias, se encuentra dominadas por una cifra de 466 millones 597 mil pesos, que en lo particular aplica Sagarhpa, mientras que la Secretaría de Economía aporta una cifra marginal de 1 millón 111 mil pesos. Se encuentra enseguida la función de Comunicaciones erogando al tercer trimestre recursos por 165 millones 480 mil pesos, cantidad que en su totalidad forma parte del gasto efectuado por la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano; mientras que en la función Turismo, las erogaciones alcanzadas son por 123 millones 871 mil pesos, ello con una principal erogación de 116 millones 393 mil pesos a cargo de la Secretaría de Economía, y a la cual la misma Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano agrega una cifra complementaria de 7 millones 478 mil pesos. De igual modo, la función de Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales, al tercer trimestre evoluciona con un gasto de 138 millones 476 mil pesos, del cual un monto por 128 millones 749 mil pesos es aportado por la Secretaría de Economía, en tanto que la cantidad complementaria es acreditada por la Secretaría del Trabajo. Así entonces, considerando en conjunto las erogaciones efectuadas en las funciones de Asuntos Económicos, Desarrollo Agropecuario, Comunicaciones y Turismo, se tiene una cifra de 895 millones 536 mil pesos, después de lo cual se encuentra una cifra complementaria de 107 millones 313 mil pesos, al gasto total de 1 mil 2 millones 849 mil pesos al nivel de la Finalidad del Desarrollo Económico. Siendo así que esta cantidad complementaria de 107 millones 313 mil pesos, se encuentra distribuida entre las funciones de Combustibles y Energía; Minería, Manufactura y Construcción; Transporte; Investigación y Desarrollo Relacionados con Asuntos Económicos, así como Otras Industrias y Otros Asuntos Económicos. 78

94 De conformidad con lo que hasta aquí se ha descrito en torno de las funciones, agrupadas por cada una de las tres Finalidades del Gasto que se han abordado, se establece que de la cifra por 33 mil 79 millones 624 mil pesos erogada a nivel gobierno hasta el tercer trimestre, queda abarcada una cifra de 25 mil 374 millones 810 mil pesos, de tal modo que su complemento es el monto por 7 mil 704 millones 814 mil pesos, correspondiente al rubro Otras Finalidades del Gasto, cuya estructura por funciones específicas se presenta a continuación. Gasto Realizado en las Funciones del Concepto Otras Finalidades del Presupuesto (Miles de Pesos) No Finalidad /Función Aprobado 2013 Devengado 1er. Trimestre* Devengado 2do. Trimestre* Devengado 3er. Trimestre** Acumulado Avance % 4 OTRAS FINALIDADES 6,628,529 2,739,113 2,658,841 2,306,860 7,704, Transacciones de la Deuda Pública/Costo Financiero de la Deuda Transferencias, participaciones y Aportaciones entre Diferentes Niveles de Gobierno Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores 983, , ,269 1,000,504 2,586, ,944,770 1,316,213 1,281,315 1,264,700 3,862, , , ,257 41,656 1,256, *Se revisan las cifras preliminares correspondiendo con el ANEXO incluido al final del apartado del gasto. ** Cifras Preliminares sujetas a probable revisión para el Cuarto Informe Trimestral. Los recursos por 2 mil 586 millones 278 mil pesos y por 1 mil 256 millones 308 mil pesos, que respectivamente erogan las funciones relativas a Transacciones de la Deuda Pública, así como Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores, suman la cantidad de 3 mil 842 millones 586 mil pesos que a nivel dependencia eroga la dependencia Deuda Pública. Del mismo modo, los recursos por 3 mil 862 millones 228 mil pesos acumulados por la función de Transferencias, Participaciones y Aportaciones entre Diferentes Niveles de Gobierno, se corresponden con las erogaciones que a nivel capítulos de gasto, presenta el capítulo 8000 de Participaciones y Aportaciones, siendo los recursos que a cargo del mismo se entregan a los municipios, ello junto con otras erogaciones que ya fueron valoradas como parte del gasto por 4 mil 691 millones 615 mil pesos, que presenta la 79

95 dependencia Desarrollo Municipal, incluyendo las erogaciones de este capítulo de Participaciones y Aportaciones. Con esto entonces concluye la sección relativa al gasto por Finalidades y Funciones de Gobierno, por lo que a continuación se da inicio con la sección del gasto por Ejes y Programas del Plan Estatal de Desarrollo. D).- GASTO POR EJES RECTORES DEL PED Con el propósito de considerar el impacto del tercer trimestre en los seis ejes rectores y programas del Plan Estatal de Desarrollo, a continuación se agregan dichas cifras, a las previamente generadas en los dos primeros trimestres, aspecto que permite visualizar su comportamiento en el transcurso de los nueve meses que han concluido del ejercicio fiscal No Eje Rector Aprobado Recursos Devengados Por Ejes Rectores Del PED Trimestre Julio-Septiembre Del 2013 (Miles de pesos) Devengado Devengado Devengado 1er. Trimestre* 2do. Trimestre* 3er. Trimestre** Acumulado Avance % E1 Sonora Solidario 2,581, , , ,553 1,483, E2 Sonora Saludable 7,606,613 1,579,772 2,093,446 1,857,309 5,530, E3 Sonora Educado 16,147,794 3,796,929 4,703,622 3,331,739 11,832, E4 Sonora Competitivo y Sustentable 3,293, , ,283 1,021,883 2,129, E5 Sonora Seguro 3,874, , , ,378 2,606, E6 Sonora Ciudadano y Municipalista 9,088,272 3,235,866 3,276,672 2,984,934 9,497, Total 42,591,880 10,015,081 12,272,746 10,791,797 33,079, *Se revisan las cifras preliminares correspondiendo con el ANEXO incluido al final del apartado del gasto. ** Cifras Preliminares sujetas a probable revisión para el Cuarto Informe Trimestral. 80

96 Así como la situación de retraso en las erogaciones efectuadas a nivel dependencias, se reflejó que en la agregación del gasto por Finalidades, algunas no presentaran avances equiparables al 75 por ciento que se esperaría para el tercer trimestre del año, aquí también vemos que en el gasto de cinco ejes rectores no se cumple esta condición cuantitativa, encontrándose más retrasados los ejes correspondientes a Sonora Solidario, Sonora Competitivo y Sustentable y Sonora Seguro, sólo el eje Sonora Ciudadano y Municipalista es el que presenta un avance superior al registrar un por ciento, superando la condición del 75 por ciento como avance al tercer trimestre del año. Iniciando entonces con la mayor erogación, que es la cifra por 11 mil 832 millones 290 mil pesos erogada por el Eje Sonora Educado, en términos del objeto económico al que se aplican estos recursos, el capítulo de Transferencias evoluciona con un gasto acumulado de 8 mil 307 millones 892 mil pesos, siendo esto un avance del por ciento respecto de su presupuesto de 10 mil 937 millones 794 mil pesos, en tanto que por su parte, el capitulo de los Servicios Personales se encuentra con un gasto de 2 mil 522 millones 948 mil pesos, aspecto que le permite evolucionar con un avance del por ciento, respecto de su presupuesto de 3 mil 725 millones 490 mil pesos. De igual modo, el capítulo de Inversión Pública evoluciona con erogaciones de 888 millones 831 mil pesos, siendo esto un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 1 mil 360 millones 302 mil pesos, mientras que con erogaciones en menor cuantía se encuentran los capítulos de Materiales y Suministros, así como de Servicios Generales; los cuales en conjunto agrupan una cifra erogada de 112 millones 619 mil pesos. En lo concerniente al gasto por 9 mil 497 millones 471 mil pesos registrado por el Eje Sonora Ciudadano y Municipalista al tercer trimestre, el objeto económico de dichas erogaciones destaca que en el capítulo de Participaciones y Aportaciones, los recursos erogados ascienden a un monto de 3 mil 862 millones 227 mil pesos, lo que resulta equivalente a un avance del por ciento en la entrega a Municipios del presupuesto de 4 mil 944 millones 770 mil pesos. 81

97 Por su parte, el capítulo de Deuda Pública se encuentra con erogaciones de 3 mil 840 millones 870 mil pesos, con un avance extraordinario de por ciento, respecto de su presupuesto inicial de 1 mil 683 millones 759 mil pesos, sobre lo cual se recuerda que en la siguiente sección, enfocada al objeto económico de las erogaciones realizadas, desagrega este capítulo de gasto al nivel de la partidas específicas que integran su monto erogado hasta el tercer trimestre. Así tenemos que del gasto por 9 mil 497 millones 471 mil pesos, los capítulos de Participaciones y Aportaciones y el de Deuda Pública, integran una cifra de 7 mil 703 millones 96 mil pesos, determinando una participación del por ciento en el gasto realizado a nivel de eje rector, por lo que de su monto de 9 mil 497 millones 471 mil pesos, subsiste la cantidad de 1 mil 794 millones 375 mil pesos, misma que se distribuye en otros capítulos como Servicios Personales, Materiales y Suministros, Transferencias, Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles e Inversión Pública. En la distribución de este monto particular de recursos, al capítulo de los Servicios Personales corresponde un monto de 765 millones 635 mil pesos, lo que así constituye un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 1 mil 102 millones 617 mil pesos; siguiendo a este capítulo las erogaciones por 636 millones 961 mil pesos, que por su parte presenta el capítulo de Transferencias, esto para alcanzar un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 717 millones 472 mil pesos. En otras erogaciones también de gasto corriente, los capítulos de Servicios Generales y de Materiales y Suministros, respectivamente se encuentran con recursos aplicados de 284 millones 502 mil pesos y de 96 millones 957 mil pesos, mientras que en el capítulo de Inversión Pública se tiene una erogación menor de 2 millones 683 mil pesos. Posterior a las erogaciones concentradas por el eje Sonora Ciudadano y Municipalista, se encuentra el monto de 5 mil 530 millones 526 mil pesos erogado por el Eje Sonora Saludable, mismo donde se aprecia que de conformidad con su objeto económico, un monto por 4 mil 997 millones 253 mil pesos tiende a concentrarse en el capítulo de Transferencias, que siendo el por ciento de lo erogado a nivel de eje rector, también constituye un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 6 mil 834 millones 179 mil pesos. 82

98 Luego entonces, después de las erogaciones que concentra el capítulo de Transferencias, subsiste un complemento por 533 millones 273 mil pesos en el eje rector, que se encuentra distribuido en los capítulos de Servicios Personales, Materiales y Suministros, Servicios Generales e Inversión Pública, en lo que como parte de ello, en lo particular el capítulo de los Servicios Personales concentra erogaciones de 422 millones 307 mil pesos, en tanto que el capítulo de Inversión Pública se encuentra con erogaciones de 101 millones 734 mil pesos, así que las menores erogaciones se encuentra en los capítulos de Materiales y Suministros y de Servicios Generales. El objeto económico al que se destinan los recursos que en un monto de 2 mil 606 millones 239 mil pesos, eroga el Eje Sonora Seguro, la cantidad más relevante es la cifra por 1 mil 269 millones 32 mil pesos, que se concentra en el capítulo de los Servicios Personales, mismo que con esto presenta un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 1 mil 879 millones 4 mil pesos, siguiendo a este gasto la cifra que también por 668 millones 522 mil pesos se ubica en el capítulo de Transferencias, siendo esto un avance del por ciento, en la aplicación de su presupuesto anual de 811 millones 982 mil pesos. Así, las erogaciones de estos dos capítulos conjuntan una cifra de 1 mil 937 millones 554 mil pesos, que restada de la cantidad por 2 mil 606 millones 239 mil pesos que se analiza como erogación a nivel de eje rector, da una diferencia de 668 millones 685 mil pesos, que se distribuye entre los capítulos de Materiales y Suministros, Servicios Generales, Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles e Inversión Pública, siendo en los capítulos de Servicios Generales y de Materiales y Suministros, que se concentran los montos más relevantes: Una cifra de 332 millones 388 mil pesos en Servicios Generales, para un avance del por ciento respecto de su asignación de 315 millones 291 mil pesos y otra más, por 213 millones 920 mil pesos en Materiales y Suministros, para un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 316 millones 250 mil pesos. 83

99 Se asume por consiguiente, que después de estas erogaciones, de la diferencia por 668 millones 685 mil pesos, existe todavía un monto de 122 millones 377 mil pesos, que en su distribución considera al capítulo de Bienes Muebles e Inmuebles con una erogación de 103 millones 481 mil pesos, mientras que en el capítulo de Inversión Pública se ubica el monto final de 18 millones 896 mil pesos. Entre los diversos capítulos de gasto donde impacta la distribución de los recursos por 2 mil 129 millones 609 mil pesos, erogados por el Eje Sonora Competitivo y Sustentable, destaca la cifra por 1 mil 432 millones 459 mil pesos que concentra en lo particular el capítulo de Inversión Pública, para significar el por ciento del gasto a nivel de eje rector, así como un avance del por ciento en la aplicación del presupuesto de 2 mil 279 millones 349 mil pesos en este capítulo de Gasto. En otras erogaciones, el capítulo de Transferencias evoluciona al tercer trimestre con un gasto de 483 millones 326 mil pesos, esto para un avance del por ciento en la aplicación de un presupuesto anual de 749 millones 135 mil pesos, aunado a ello, el capitulo de los Servicios Personales se encuentra con erogaciones de 149 millones 692 mil pesos, que le permiten presentar un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 221 millones 175 mil pesos. Siendo éstas las principales erogaciones de los capítulos de gasto en el eje Sonora Competitivo y Sustentable, en las de menor cuantía el capítulo de Bienes Muebles e Inmuebles eroga un monto de 27 millones 655 mil pesos, el de Servicios Generales una cifra de 31 millones 485 mil pesos, y el de Materiales y Suministros la cantidad de 4 millones 992 mil pesos. Siendo el Eje Sonora Solidario el que se encuentra con erogaciones por 1 mil 483 millones 488 mil pesos, la distribución de las mismas según su objeto económico, manifiesta que una principal cantidad, de 863 millones 344 mil pesos, se concentra en el capítulo de Inversión Pública, significando el 58.2 por ciento del gasto efectuado a nivel de eje rector, así como también un avance del por ciento en la asignación anual de 1 mil 276 millones 824 mil pesos correspondiente a este capítulo de gasto. 84

100 Se identifica asimismo una cifra de 494 millones 780 mil pesos en el capítulo de Transferencias, que de este modo evoluciona con un avance del por ciento en la aplicación de su Presupuesto anual de 1 mil 122 millones 314 mil pesos; en el capítulo de los Servicios Personales se encuentra una cifra de 109 millones 775 mil pesos, que como erogación es un avance del por ciento en la aplicación de un presupuesto de 146 millones 125 mil pesos. De este modo, con erogaciones menores de 13 millones 782 mil pesos, de 1 millón 735 mil pesos y de 70 mil pesos, respectivamente se encuentra los capítulos de Servicios Generales, de Materiales y Suministros y de Participaciones y Aportaciones. Siendo estos los últimos aspectos a considerar sobre las erogaciones por capítulos de gasto en el ámbito de los seis ejes rectores del Plan Estatal de Desarrollo, a continuación se presenta el desglose programático de sus respectivas erogaciones, aspecto que permitirá relacionar sus erogaciones más relevantes a este nivel de desagregación, con las dependencias que son partícipes de la ejecución de dichos programas, lo cual tendrá el orden de presentación correspondiente a los ejes rectores en el cuadro concentrador que antecede, por lo que a continuación se consideran los programas agrupados en el eje Sonora Solidario. RECURSOS EJERCIDOS POR PROGRAMA DEL EJE RECTOR SONORA SOLIDARIO TERCER TRIMESTRE 2013 (Miles de pesos) No Programa Aprobado 1er. 2do. 3er. Acumulado Avance Trimestre* Trimestre* Trimestre** % 25 Sonora Solidario 531,204 32,995 48,644 66, , Desarrollo Integral de la Familia 3, , Atención a Personas con Capacidades 28 Diferentes 21,373 1,320 4,261 6,353 11, Equidad y Cultura de Género 28,550 3,278 6,405 5,525 15, Desarrollo Integral de los Pueblos Indígenas 50,525 8,409 12,541 8,410 29, Población y Atención al Migrante 13,040 2,119 2,043 2,373 6, Regulación del Transporte 88,403 36,662 21,106 32,099 89, Agua y Saneamiento para Todos los Sonorenses 1,845, , , ,221 1,180, Total 2,581, , , ,553 1,483, *Se revisan las cifras preliminares correspondiendo con el ANEXO incluido al final del apartado del gasto. ** Cifras Preliminares sujetas a probable revisión para el Cuarto Informe Trimestral. 85

101 Como se aprecia en esta desagregación programática del gasto acumulado por el eje Sonora Solidario, si bien son un total de 8 los programas que contribuyen a este eje rector, en dos de ellos se tienen las erogaciones más relevantes, siendo esto a tal punto que del gasto realizado de 1 mil 483 millones 488 mil pesos, éstos dos programas concentran una cifra por 1 mil 329 millones 243 mil pesos, siendo el 89.6 por ciento del gasto total en el eje rector. Estos programas son los concernientes a Agua y Saneamiento para todos los Sonorenses, así como Sonora Solidario, mismos que respectivamente presentan erogaciones de 1 mil 180 millones 813 mil pesos y de 148 millones 430 mil pesos. En el programa de Agua y Saneamiento Para Todos los Sonorenses participan con sus recursos un grupo de tres dependencias ejecutoras: Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano, Sagarhpa y Desarrollo Municipal. Sin embargo, el mayor gasto, con una cifra de 1 mil 160 millones 227 mil pesos lo eroga Sagarhpa, en tanto que con erogaciones menores, de 16 millones 839 mil pesos y de 3 millones 748 mil pesos, se encuentra respectivamente la dependencia Desarrollo Municipal y la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano. Se considera una erogación también importante, la cifra por 89 millones 866 mil pesos erogada por el programa de Regulación del Transporte, y a cuya configuración concurren erogaciones de la Secretaría de Hacienda y de Infraestructura y Desarrollo Urbano, mismas que respectivamente presentan cifras de 69 millones 408 mil pesos y de 20 millones 459 mil pesos. Entonces, después de las principales erogaciones de los tres programas considerados, en otro grupo de programas se distribuye una cifra complementaria de 64 millones 378 mil pesos. De tal modo que con esto se ha visto lo más relevante en cuanto a los programas del Eje Sonora Solidario y las dependencias que en ellos participan de ahí que a continuación se presenta la desagregación programática de los recursos erogados en el eje Sonora Saludable. 86

102 Al segundo trimestre del año los recursos por 7 mil 606 millones 613 mil pesos asignados a este eje rector, evolucionaban con un gasto acumulado de 3 mil 673 millones 217 mil pesos, siendo esto un avance del por ciento, ello bajo la configuración programática que a continuación se presenta. RECURSOS EJERCIDOS POR PROGRAMA DEL EJE RECTOR SONORA SALUDABLE TERCER TRIMESTRE 2013 (Miles de pesos) No Programa Aprobado 1er. 2do. 3er. Avance Acumulado Trimestre* Trimestre* Trimestre** % 29 Seguridad Social 3,909, , , ,475 2,574, Salud y Asistencia Social 3,696, ,630 1,112, ,834 2,955, Total 7,606,613 1,579,772 2,093,446 1,857,309 5,530, *Se revisan las cifras preliminares correspondiendo con el ANEXO incluido al final del apartado del gasto. ** Cifras Preliminares sujetas a probable revisión para el Cuarto Informe Trimestral. Las erogaciones de 1 mil 857 millones 309 mil pesos generadas durante el tercer trimestre, elevan el gasto a una cifra de 5 mil 530 millones 526 mil pesos, con lo cual el avance se sitúa con un por ciento del presupuesto anual. De este modo, al programa de Seguridad Social corresponden erogaciones acumuladas por un total de 2 mil 574 millones 583 mil pesos, con un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 3 mil 909 millones 914 mil pesos, aspecto que se corresponde con la evolución de la captación de ingresos propios, que en Isssteson sustenta este programa del que es responsable dicho organismo. Por su parte el programa de Salud y Asistencia Social, se encuentra al tercer trimestre con erogaciones de 2 mil 955 millones 943 mil pesos, para un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 3 mil 696 millones 699 mil pesos, lo que se corresponde con la favorable evolución de las erogaciones alcanzada por la Secretaría de Salud Pública, como principal responsable de este programa. 87

103 Habiendo quedado descritos los programas y dependencias que participan de su financiamiento en este eje del Plan Estatal de Desarrollo, se presenta enseguida la estructura que despliegan los programas del eje Sonora Educado. RECURSOS EJERCIDOS POR PROGRAMA DEL EJE RECTOR SONORA EDUCADO TERCER TRIMESTRE 2013 (Miles de pesos) No Programa Aprobado 1er. 2do. 3er. Avance Acumulado Trimestre* Trimestre* Trimestre** % 34 Oportunidades para los Jóvenes 27,911 2,908 4,553 4,284 11, Educación Integral para un 35 15,281,653 3,606,734 4,545,673 3,228,181 11,380, Sonora Educado 36 Identidad y Valores Sonorenses 55,508 4,428 6,502 5,086 16, Cultura y Arte 155,804 36,830 45,178 34, , Cultura Física y Deporte para la Salud 542, ,322 84,666 43, , Investigación, Ciencia y Tecnología 84,331 8,707 17,050 16,715 42, Total 16,147,794 3,796,929 4,703,622 3,331,739 11,832, *Se revisan las cifras preliminares correspondiendo con el ANEXO incluido al final del apartado del gasto. ** Cifras Preliminares sujetas a probable revisión para el Cuarto Informe Trimestral. 88

104 Los recursos que en una cifra de 11 mil 832 millones 290 mil pesos eroga el eje Sonora Educado, se encuentran distribuidos en el grupo de 6 programas relacionados en el cuadro de referencia, en cual destaca el Programa Educación Integral para un Sonora Educado, que concentra erogaciones por 11 mil 380 millones 588 mil pesos, lo cual es equivalente al por ciento del gasto total a nivel de eje rector, en tanto que en términos de las dependencias que contribuyen a su financiamiento, los reportes de gasto muestran que además de las erogaciones por 11 mil 360 millones 636 mil pesos correspondientes a la Secretaría de Educación y Cultura, se encuentra incluidos también, recursos por 18 millones 902 mil pesos aportados por la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano, así como una cifra de 1 millón 50 mil pesos de la dependencia Desarrollo Municipal. En el Programa de Cultura Física y Deporte Para la Salud, se encuentra la segunda erogación en orden de importancia, alcanzando una cifra de 265 millones 67 mil pesos, ello con la participación, además de la Secretaría de Educación y Cultura, de instancias como la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano y la dependencia Desarrollo Municipal, de tal modo que en este gasto programático, a la secretaría directamente responsable de su ejecución, corresponden erogaciones de 194 millones 441 mil pesos, a la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano un monto de 35 millones 53 mil pesos, y en Desarrollo Municipal, también una cifra de 35 millones 572 mil pesos. Asimismo, el gasto de 116 millones 402 mil pesos que presenta el Programa de Cultura y Arte, se integran con el cofinanciamiento de las Secretarías de Educación y Cultura y de Infraestructura y de Desarrollo Urbano, la primera con erogaciones de 114 millones 370 mil pesos, y la segunda con un gasto de 2 millones 32 mil pesos. Por Consiguiente, luego de estos principales programas que en el eje rector Sonora Educado, explican recursos por 11 mil 762 millones 57 mil pesos, en su monto complementario de 70 millones 233 mil pesos, participan con erogaciones menores los programas de Oportunidades Para los Jóvenes, Identidad y Valores Sonorenses, así como Investigación, Ciencia y Tecnología. 89

105 Vistos estos aspectos programáticos de los recursos erogados en el eje Sonora Educado, a continuación se aborda lo conducente en cuanto al gasto por 2 mil 129 millones 609 mil pesos, que al tercer trimestre del año presenta el eje Sonora Competitivo y Sustentable. RECURSOS EJERCIDOS POR PROGRAMA DEL EJE RECTOR SONORA COMPETITIVO Y SUSTENTABLE TERCER TRIMESTRE 2013 (Miles de pesos) No Programa Aprobado 1er. 2do. 3er. Avance Acumulado Trimestre* Trimestre* Trimestre** % 21 Financiamiento De La Infraestructura Para El Desarrollo 49,976 8,010 11,293 8,565 27, Más Empleos Para Los Sonorenses 25,295 2,305 4,524 2,712 9, Sonora Competitivo 64,590 8,624 9,674 11,138 29, Desarrollo Agropecuario, Forestal, Pesquero Y Acuícola 194,071 81, ,571 56, , Infraestructura Hidroagrícola 242,518 14,749 14, , , Modernización Industrial 217,592 13,208 22,861 11,482 47, Fomento A La Minería 4, , Promoción Internacional Y Comercio Exterior 105,787 20,120 39,063 11,163 70, Modernización Comercial 9, ,073 1,710 4, Innovación Y Desarrollo Tecnológico 51, , , Impulso Al Turismo Y Promoción Artesanal 304,772 10,013 59,480 54, , Modernización De Las Comunicaciones 438,823 44,219 62,886 86, , Desarrollo Urbano 1,479,067 33, , , , Energía 37, ,443 36,232 39, Preservación Y Protección Al Medio Ambiente 67,506 12,891 22,117 11,946 46, Total 3,293, , ,283 1,021,883 2,129, *Se revisan las cifras preliminares correspondiendo con el ANEXO incluido al final del apartado del gasto. ** Cifras Preliminares sujetas a probable revisión para el Cuarto Informe Trimestral. 90

106 Al segundo trimestre del año los recursos por 3 mil 293 millones 346 mil pesos asignados a este eje rector, evolucionaban con erogaciones por 1 mil 107 millones 726 mil pesos, con un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual, de ahí que con el gasto de 1 mil 21 millones 883 mil pesos que agrega en el transcurso del tercer trimestre, sus erogaciones ascienden a un total de 2 mil 129 millones 609 mil pesos, siendo esto un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual. El programa más importante por el importe de recursos que maneja es el denominado Desarrollo Urbano, que al tercer trimestre eroga un total de 950 millones 412 mil pesos para presentar un avance del por ciento sobre su presupuesto original de 1 mil 479 millones 67 mil pesos, con una participación muy importante de las dependencias Desarrollo Municipal y la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano que respectivamente registran erogaciones por 666 millones 13 mil pesos y 252 millones 758 mil pesos. El siguiente programa en orden de importancia por su ejercicio de recursos es el de Desarrollo Agropecuario, Forestal, Pesquero y Acuícola que al cierre del trimestre presenta un gasto por 356 millones 270 mil pesos con un incremento respecto de su presupuesto original por por ciento, el cual fue de 194 millones 71 mil pesos; en este programa de Sector Primario, la principal dependencia que interviene es la SAGARHPA con un importe de 355 millones 159 mil pesos, el por ciento del total que registra el programa. Infraestructura Hidroagrícola es el otro programa a cargo de la SAGARHPA que presenta un muy favorable avance al término del tercer trimestre, al registrar el por ciento respecto de su presupuesto original por 242 millones 518 mil pesos, con un gasto por 224 millones 938 mil pesos. Con un gasto por 193 millones 327 mil pesos el programa Modernización de las Comunicaciones avanza en su ejercicio 2013 al tercer trimestre el por ciento respecto de su presupuesto original por 438 millones 823 mil pesos; las dependencias que participan en esta erogación son la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano y la SAGARHPA con importes respectivos por 170 millones 327 mil pesos y 23 millones de pesos. 91

107 No Programa Aprobado RECURSOS EJERCIDOS POR PROGRAMA DEL EJE RECTOR SONORA SEGURO TERCER TRIMESTRE 2013 (Miles de pesos) 1er. 2do. 3er. Avance Acumulado Trimestre* Trimestre* Trimestre** % 02 Judicial 613, , , , , Electoral 28,894 4,355 6,097 9,729 20, Readaptación Social 680, , , , , Procuración de Justicia 908, , , , , Derechos Humanos 35,005 6,794 7,662 7,301 21, Justicia Administrativa, Fiscal y Laboral 128,092 21,370 26,008 26,841 74, Seguridad Pública 1,219, , , , , Protección Civil 42,653 6,228 6,302 8,332 20, Protección Jurídica a los Sonorenses y sus Bienes 217,786 45,423 45,675 49, , Total 3,874, , , ,378 2,606, *Se revisan las cifras preliminares correspondiendo con el ANEXO incluido al final del apartado del gasto. ** Cifras Preliminares sujetas a probable revisión para el Cuarto Informe Trimestral. Como parte del hecho de que a nivel de eje rector el gasto acumulado es un avance del por ciento del presupuesto anual, ello se manifiesta en las erogaciones acumuladas por cada uno de sus programas, donde lo más que llegan a presentar como avance, es el por ciento que presenta el programa Judicial, a cargo del Supremo Tribunal de Justicia, y que eroga recursos por 436 millones 905 mil pesos mientras que en el punto opuesto se encuentra el programa de Protección Civil, cuya erogación de 20 millones 861 mil pesos le permite un avance del por ciento. En este contexto, el programa de Seguridad Pública que es el más importante por su asignación presupuestal de 1 mil 219 millones 416 mil pesos, se encuentra con erogaciones de 818 millones 925 mil pesos, con lo que presenta un avance del por ciento. Está asimismo el programa de Procuración de Justicia, que en concordancia con los recursos presupuestados y ejercido por la Procuraduría General de Justicia, al tercer trimestre evoluciona con erogaciones de 638 millones 778 mil pesos, siendo esto un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 908 millones 803 mil pesos. 92

108 La Secretaría de Seguridad Pública, además de ser la principal responsable del programa de Seguridad Pública, también es única responsable del programa de Readaptación Social, mismo que con erogaciones de 433 millones 648 mil pesos, al tercer trimestre del año evoluciona con un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 680 millones 176 mil pesos. Esta es por consiguiente la situación que esencialmente describe la evolución programática de los recursos asignados al eje rector, Sonora Seguro, de ahí que a continuación se presenta lo concerniente al eje Sonora Ciudadano y Municipalista. Al segundo trimestre del año, los recursos por 9 mil 88 millones 272 mil pesos asignados a este eje rector, se encontraban con erogaciones de 6 mil 512 millones 538 mil pesos, de ahí que con las erogaciones de 2 mil 984 millones 934 mil pesos del tercer trimestre, su gasto asciende a un total de 9 mil 497 millones 471 mil pesos, siendo esto un avance del por ciento respecto del monto de su presupuesto anual, de ahí que su estructura programática describa la siguiente situación. 93

109 RECURSOS EJERCIDOS POR PROGRAMA DEL EJE RECTOR SONORA CIUDADANO Y MUNICIPALISTA TERCER TRIMESTRE 2013 (Miles de pesos) No Programa Aprobado 1er. 2do. 3er. Avance Acumulado Trimestre* Trimestre* Trimestre** % 01 Legislativo 467,968 90, , , , Consolidación de la Gestión Pública para Resultados Modernización de la Administración y Pasión por el Servicio Conducción de las Políticas Generales de Gobierno Fortalecimiento del Sistema Integral de la Planeación del Estado Democracia y Participación Ciudadana Comunicación Social e Información a los Sonorenses Coordinación Internacional Sonora- Arizona-Nuevo México Impulso al Federalismo y al Desarrollo Municipal Fortalecimiento de los Ingresos Disminución de la Deuda Pública Transferencias Intergubernamentales Previsiones para el Pago de Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores Regulación del Suelo y Fomento a la Vivienda 231,420 38,587 63,404 60, , ,627 20,236 32,372 29,770 82, ,511 67,924 70,456 84, , ,833 42,934 63,868 63, , ,564 45,647 52,228 31, , ,723 13,302 16,574 19,055 48, , ,059 2, ,746 16,794 19,697 22,391 58, , , , , , , , ,557 1,001,574 2,590, ,944,770 1,316,213 1,281,314 1,264,700 3,862, , , ,257 41,656 1,256, ,920 3,019 2,923 3,225 9, Total 9,088,272 3,235,866 3,276,672 2,984,934 9,497, *Se revisan las cifras preliminares correspondiendo con el ANEXO incluido al final del apartado del gasto. ** Cifras Preliminares sujetas a probable revisión para el Cuarto Informe Trimestral. En esta estructura en la que ya las erogaciones del programa de Disminución de la Deuda Pública, venía registrando erogaciones crecientes, con la cifra de 1 mil 1 millones 574 mil pesos del tercer trimestre, ubica su gasto en un total de 2 mil 590 millones 566 mil pesos, para un avance del por ciento, respecto de su asignación inicial de 987 millones 764 mil pesos. 94

110 De igual modo, el programa de Previsiones para el Pago de ADEFAS, al que se asignaron recursos por 700 millones de pesos, durante el tercer trimestre aplica una cifra de 41 millones 656 mil pesos, con la que ubica su gasto en una cifra de 1 mil 256 millones 308 mil pesos, para un avance del por ciento. El programa de Transferencias Intergubernamentales, en este trimestre eroga un monto de 1 mil 264 millones 670 mil pesos, con lo que sus erogaciones acumuladas alcanzan un monto de 3 mil 862 millones 227 miil pesos, con un avance del por ciento en relación a su presupuesto anual de 4 mil 944 millones 770 mil pesos. A cargo de la Secretaría de Hacienda, el programa de Fortalecimiento de los Ingresos eroga en esta ocasión una cifra de 182 millones 34 mil pesos, elevando su gasto a un total de 496 millones 648 mil pesos, para un avance del por ciento respecto de su presupuesto anual de 693 millones 754 mil pesos. Otro programa cuantitativamente importante, es el correspondiente a Consolidación de la Gestión Pública para Resultados, al que se le asignan recursos por 231 millones 420 mil pesos, y que erogando recursos por 60 millones 308 mil pesos en el tercer trimestre, con ello alcanza un acumulado de 162 millones 298 mil pesos, para un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual. También a cargo del H. Congreso del Estado, se encuentra el programa Legislativo, que erogando recursos por 179 millones 594 mil pesos durante el tercer trimestre, así acumula un total de 404 millones 840 mil pesos, para un avance del por ciento en la aplicación de un presupuesto anual de 467 millones 968 mil pesos. Estos son por consiguiente los aspectos más sobresalientes en cuanto a la evolución programática de los recursos erogados al tercer trimestre por el eje rector Sonora Ciudadano y Municipalista, de tal modo que vistos estos aspecto, con ello se da por concluida la sección concerniente a los eje y programas del Plan Estatal de Desarrollo, iniciando a continuación la sección relativa al gasto por su objeto económico. 95

111 E).- OBJETO ECONÓMICO DEL GASTO Con la finalidad de seguir la evolución del gasto por su objeto económico acumulado al segundo trimestre del año 2013, a continuación se presenta el cuadro de referencia al que en esta ocasión se agrega el monto de las erogaciones del tercer trimestre del año. De tal modo que con ello es posible visualizar una tendencia más definida, toda vez que han transcurrido nueve meses del ejercicio fiscal, y como parte de ello sería de considerarse que se han consumado la mayoría de los cambios que afectan la planeación operativa de las dependencias y entidades de la Administración Pública Estatal. Capítulo Descripción Aprobado Recursos Devengados por Objeto Económico del Gasto a Nivel Gobierno Trimestre Julio-Septiembre del 2013 (Miles de pesos) Devengado Devengado Devengado 1er. Trimestre* 2do. Trimestre* 3er. Trimestre** Acumulado Avance % 1000 Servicios Personales 7,710,749 1,768,046 1,714,581 1,756,762 5,239, Subtotal 7,710,749 1,768,046 1,714,581 1,756,762 5,239, Materiales y Suministros 521,967 36, , , , Servicios Generales 827, , , , , Subtotal 1,349, , , ,827 1,101, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 21,172,876 4,866,510 6,309,038 4,413,187 15,588, Subtotal 21,172,876 4,866,510 6,309,038 4,413,187 15,588, Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 17,601 18,258 59,048 61, , Inversiones Pública 5,072, ,922 1,131,402 1,708,624 3,307, Inversiones Financieras y Otras Provisiones 639, Subtotal 5,730, ,180 1,190,450 1,770,091 3,446, Participaciones y Aportaciones 4,944,770 1,316,213 1,281,314 1,264,770 3,862, Subtotal 4,944,770 1,316,213 1,281,314 1,264,770 3,862, Deuda Pública 1,683,758 1,421,183 1,377,526 1,042,160 3,840, Subtotal 1,683,758 1,421,183 1,377,526 1,042,160 3,840, Total 42,591,880 10,015,081 12,272,746 10,791,797 33,079, *Se revisan las cifras preliminares correspondiendo con el ANEXO incluido al final del apartado del gasto. ** Cifras Preliminares sujetas a probable revisión para el Cuarto Informe Trimestral. 96

112 Al segundo trimestre del año el presupuesto evolucionaba con erogaciones de 22 mil 287 millones 827 mil pesos, alcanzando un avance del por ciento en la aplicación del presupuesto anual de 42 mil 591 millones 880 mil pesos. De ahí que agregando a su evolución la cifra de 10 mil 791 millones 797 mil pesos erogada en el transcurso del tercer trimestre, el monto de gasto acumulado asciende a 33 mil 79 millones 624 mil pesos, para un avance del por ciento en la aplicación del presupuesto anual, particularmente impulsado por las erogaciones que han venido acumulando sobre todo en el capítulo de Deuda Pública, aspecto ponderable teniendo en consideración que cada punto porcentual del presupuesto aprobado, en cifras cerradas es igual un monto de 426 millones de pesos. De esta forma apreciando que las erogaciones en el capítulo de la Deuda Pública, se encuentran con un monto acumulado de 3 mil 840 millones 869 mil pesos, superando así con una cifra de 2 mil 157 millones 112 mil pesos el monto de 1 mil 683 millones 758 mil pesos con el que inició el ejercicio, su mayor gasto le confiere un impulso por más de cinco puntos porcentuales, al presupuesto por 42 mil 591 millones 880 mil pesos con el que iniciara el ejercicio. A diferencia de ello, la evolución de las erogaciones en el capítulo de Bienes Muebles e Inmuebles, si bien muestra que sus erogaciones de 138 millones 773 mil pesos al tercer trimestre del año, comportan un aumento de 121 millones 172 mil pesos, dicha cantidad sólo equivale a un impulso presupuestal del 0.3, siguiendo la referencia indicada de que una cifra de 426 millones de pesos, es igual a un punto porcentual del presupuesto aprobado. De tal modo que bajo este procedimiento, son evaluables tanto los mayores como los menores ritmos en sus erogaciones, que al tercer trimestre presentan los capítulos de gasto a nivel gobierno, lo que incluso puede establecerse con mayor precisión, si tanto en uno como en otro sentido de las mismas, Se parte del avance del 75 por ciento que de manera uniforme debiera presentar cada capítulo de gasto. 97

113 Dejando entonces de lado esta consideración valorativa sobre las asimetrías que describen las erogaciones en los capítulos de gasto, habiendo concluido el tercer trimestre del año, ha de considerarse que entre los capítulos que mejor evolucionan en la aplicación de los recursos asignados, además de los capítulos de Deuda Pública y de Bienes Muebles que los encabezan en términos de avances porcentuales, también se encuentran incluidos en este criterio, los capítulos de Participaciones y Aportaciones, Transferencias y Servicios Generales. Mientras que el capítulo de Materiales y Suministros, con su avance del por ciento es el que se encuentra más próximo a la referencia del 75 por ciento como avance presupuestal uniforme, los capítulos de Servicios Personales y de Inversión Pública, con sus respectivos avances de por ciento y de por ciento, son los que se encuentra más alejados de ella. Así que más allá de las cifras absolutas de gasto que cada uno de estos capítulos de gasto acumula al término del tercer trimestre del año, en general esta es la ponderación que someramente se presenta, como base para iniciar con la descripción de las erogaciones por cada capítulo de gasto, de conformidad con el cuadro que se tiene como referencia para su seguimiento. Servicios Personales Al segundo trimestre del año se apreciaba que el gasto por 3 mil 482 millones 627 mil pesos acumulado por este capítulo, significaba un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual de 7 mil 710 millones 749 mil pesos, ello bajo una situación donde las erogaciones del segundo trimestre del año registraban una disminución, respecto de las realizadas en el primer trimestre. 98

114 Durante el tercer trimestre, el gasto en este capítulo es una cifra de 1 mil 756 millones 762 mil pesos, que si bien es mayor a la del segundo trimestre, no se equipara con el monto de 1 mil 768 millones 46 mil pesos, de ahí que con ello el gasto acumulado en el capítulo asciende a una cifra de 5 mil 239 millones 389 mil pesos, para un avance del por ciento en la aplicación de su presupuesto anual, y que denota que ninguna de las erogaciones trimestrales ha podido alcanzar la media trimestral del 25 por ciento, ello con su consecuente evolución al nivel de las dependencias ejecutoras de los recursos públicos. Así entonces, a continuación se presenta el esquema de seguimiento para las Nómina Burocrática y Magisterial, que se pagan con cargo a los recursos presupuestados en el capítulo de los Servicios Personales. Gasto Devengado por las Nóminas Cubiertas con Cargo al Capítulo Servicios de Personales Julio - Septiembre del 2013 (Miles de pesos) Nómina Aprobado Devengado Devengado Devengado 1er. Trimestre* 2do. Trimestre* 3er. Trimestre** Acumulado Avance % BUROCRÁTICA 3,985, , , ,638 2,716, MAGISTERIAL 3,725, , , ,124 2,522, Total 7,710,749 1,768,046 1,714,581 1,756,762 5,239, *Se revisan las cifras preliminares correspondiendo con el ANEXO incluido al final del apartado del gasto. ** Cifras Preliminares sujetas a probable revisión para el Cuarto Informe Trimestral. Materiales y Suministros El presupuesto por 521 millones 967 mil pesos asignado a este capítulo evolucionaba al segundo trimestre con erogaciones de 152 millones 737 mil pesos, para un avance del por ciento en su aplicación, habida cuenta que las erogaciones por 36 millones 93 mil pesos durante el primer trimestre, sólo implicaron un avance del 6.92 por ciento. 99

115 Durante el tercer trimestre, las erogaciones alcanzan una cifra de 234 millones 981 mil pesos, lo que a diferencia del primer trimestre, constituyen un avance del por ciento, donde se hace notar un aumento de 118 millones 337 mil pesos, sobre la cifra de 116 millones 644 mil pesos erogada durante el segundo trimestre, respecto de lo cual, a continuación se presenta el grupo de dependencias que con sus erogaciones del tercer trimestre, más contribuyeron a la configuración del mayor gasto registrado por este capítulo durante el tercer trimestre del año. Dependencias que Explican el Mayor Gasto Realizado en Materiales y Suministros 3er. Trimestre-2do. Trimestre (Miles de Pesos) Dependencia Segundo Trimestre Tercer Trimestre Aumento Secretaría de Hacienda 23,294 55,915 32,621 Secretaría de Educación y Cultura 0 70,015 70,015 Procuraduría General de Justicia 16,055 21,147 5,092 Secretaría Ejecutiva de Seguridad Pública 68,387 76,881 8,494 SUMAN LAS EROGACIONES 107, , ,222 Como puede observarse, el mayor gasto conjunto de este particular grupo de dependencias, explica el por ciento del aumento total por 118 millones 337 mil pesos registrado por las erogaciones del tercer trimestre a nivel gobierno, y de lo cual se aborda lo conducente en la sección del gasto por dependencias, donde se considera el objeto económico del gasto efectuado por este grupo de dependencias. De tal modo que bajo estas circunstancias, el gasto acumulado en el capítulo de los Materiales y Suministros se ubica con una cifra acumulada de de 387 millones 717 mil pesos, para un avance del por ciento respecto de su asignación anual de 521 millones 967 mil pesos. 100

116 Servicios Generales Al segundo trimestre del año este capítulo de gasto evolucionaba con erogaciones acumuladas por 404 millones 49 mil pesos, aspecto que así representaba un avance del por ciento en la aplicación de un presupuesto anual de 827 millones 746 mil pesos, a cargo del cual, ahora se cubren erogaciones de 309 millones 846 mil pesos. Esto describe un gasto creciente que inicia con el monto de 120 millones 856 mil pesos, para llegar a esta cantidad que constituye un aumento de 162 millones 337 mil pesos respecto de lo erogado en el segundo trimestre, y de 283 millones 193 mil pesos con referencia al gasto del primero. Siendo así que de acuerdo con esta trayectoria de gasto, al tercer trimestre se acumulan erogaciones de 713 millones 895 mil pesos, con las cuales el ejercicio muestra un avance del por ciento, de tal modo que en atención a la misma, ha de tenerse en consideración que el gran salto en el gasto se da con las erogaciones del segundo trimestre, cuando su monto de 283 millones 193 mil pesos, llegó a constituir un aumento de 162 millones 337 mil pesos, explicado en el Informe previo. Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles Al segundo trimestre del año este capítulo ya evolucionaba con erogaciones acumuladas de 77 millones 306 mil pesos, siendo esto un avance del por ciento sobre su simbólica asignación de 17 millones 601 mil pesos, indicativa de la austeridad a la que obliga lo limitado de los ingresos fiscales. Durante el tercer trimestre, el gasto de este capítulo alcanza una cifra de 61 millones 467 mil pesos, siendo un aumento por 2 millones 419 mil pesos, explicable el mismo por cualquier erogación que se elija entre las erogaciones particulares de dependencias como Secretaría de Hacienda, Procuraduría General de Justicia, Secretaría Ejecutiva de Seguridad Pública; todas ellas con erogaciones por Bienes Muebles e Inmuebles, que en el tercer trimestre, resultan ser mayores a las registradas durante el segundo trimestre, y que se explican en la sección del gasto por dependencias. 101

117 Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas A cargo de un presupuesto por 21 mil 172 millones 876 mil pesos, este capítulo erogaba al segundo trimestre del año recursos acumulados por 11 mil 175 millones 548 mil pesos, para un avance del por ciento en la aplicación de dicho presupuesto. De ahí que con la cifra de 4 mil 413 millones 187 mil pesos erogada en el transcurso del tercer trimestre, y que comporta una disminución por 1 mil 895 millones 851 mil pesos, respecto de las erogaciones de 6 mil 309 millones 38 mil pesos en el segundo trimestre, su gasto acumulado asciende a un total de 15 mil 588 millones 734 mil pesos, para un avance del por ciento, no obstante la disminución tan importante registrada por las erogaciones del tercer trimestre del año. Aspecto que se comprende, principalmente en función de lo que se explica en torno al comportamiento de ascenso y descenso, que en un momento dado tienen las erogaciones de este capítulo en la estructura de gasto de la Secretaría de Educación y Cultura. Así que éste y otros aspectos de la trayectoria de las erogaciones en este capítulo de gasto a nivel dependencias, quedan de manifiesto en la desagregación que del mismo se presenta a continuación. 102

118 Transferencias Devengadas por Poderes y Organismos Autónomos, y por Organismos Descentralizados de las Dependencias del Poder Ejecutivo Tercer Trimestre de 2013 Concepto Aprobado (Miles de pesos) Devengado Devengado Devengado 1er. 2do. 3er. Trimestre* Trimestre* Trimestre** Acumulado Avance % Poderes y Organismos Autónomos y Desarrollo 1,329, , , ,900 1,101, Municipal Organismos del Poder Ejecutivo 19,843,861 4,570,422 5,896,834 4,020,287 14,487, Educativas 10,937,794 2,768,674 3,529,056 2,010,162 8,307, De Salud 2,924, , , ,648 2,422, De Seguridad Social 3,909, , , ,475 2,574, De Apoyo a los Sectores Económicos 1,464, , , , , Otras 607, , , , , Total 21,172,876 4,866,510 6,309,038 4,413,187 15,588, *Se revisan las cifras preliminares correspondiendo con el ANEXO incluido al final del apartado del gasto. ** Cifras Preliminares sujetas a probable revisión para el Cuarto Informe Trimestral. De acuerdo con esta distribución de erogaciones en el capítulo de Transferencias, sobre el particular punto de las correspondientes a la Secretaría de Educación y Cultura, se aprecia que luego de un gasto por 3 mil 529 millones 56 mil pesos durante el segundo trimestre del año, para el tercero, el monto de lo erogado se sitúa con un monto de 2 mil 10 millones 162 mil pesos. Esto denota una disminución de 1 mil 518 millones 894 mil pesos, que explica el por ciento de la cifra por 1 mil 895 millones 851 mil pesos que disminuyen las erogaciones en este capítulo durante el tercer trimestre, debido a que, como característica particular de este período del ejercicio, en algunos de sus rubros, el gasto del tercer trimestre es menor que el del segundo trimestre. 103

119 Denotando asimismo, en sus respectivos avances con el gasto acumulado al tercer trimestre, que dejando de lado el menor avance en las Transferencias de Apoyo a los Sectores Económicos y de Seguridad Social; en todos los demás, no obstante este menor gasto del tercer trimestre, sus respectivos avances se encuentran cerca o por arriba del 75 por ciento, ocasionado este comportamiento, por la mayor cuantía de las erogaciones previamente realizadas. Retomando entonces, la evolución que por su parte presentan las Transferencias de Apoyo a los Sectores Económicos, con relación a ello conviene recordar que al considerar las erogaciones de la Secretaría de Economía y Sagarhpa, en la sección del gasto por dependencia, fue valorada esta situación que es común a ambas dependencias, quedando establecido que debido a esta evolución de sus erogaciones, se había optado por reasignar parte de dichos recursos a otras prioridades programáticas, de ahí que en estas dependencias el capítulo de Transferencias se encuentre con un presupuesto modificado a la baja. Por la importancia cuantitativa de las Transferencias Educativas, a continuación se presenta en calidad de complemento que ilustrativo de su importancia para los diversos niveles del Sistema, su distribución conforme a los rubros más representativos. 104

120 Organismos Organismos de Mayor Representatividad en la Distribución de Transferencias Educativas Aprobado Devengado Devengado Devengado er. 2do. 3er. Trimestre* Trimestre* Trimestre** Acumulado Avance % Servicios Educativos (SEES) 6,751,777 2,021,224 2,384,878 1,156,433 5,562, Colegio de Bachilleres (COBACH) 439,478 61, ,351 65, , Colegio de Estudios Científicos y Tecnológicos (CECYTES) 321,679 38, , , Colegio de Educación Profesional y Técnica (CONALEP) 307,035 75,009 60,447 81, , Instituto de Crédito Educativo 320,901 86,411 62, , , Universidad Estatal de Sonora (UES) 272,149 68,754 51,111 80, , Instituto Tecnológico de Sonora (ITSON) 441,150 38,162 54, , , Universidad de Sonora (UNISON) 759, , , , , Suma Parcial 9,614,168 2,550,864 3,095,815 1,749,173 7,395, *Se revisan las cifras preliminares correspondiendo con el ANEXO incluido al final del apartado del gasto. ** Cifras Preliminares sujetas a probable revisión para el Cuarto Informe Trimestral. Hasta aquí, y salvo por las erogaciones reseñadas en torno al gasto realizado en el capítulo de Bienes Muebles e Inmuebles, que en realidad corresponde al agregado del gasto de capital, básicamente se ha dado cuenta de la evolución del Gasto Programable del Estado por erogaciones de Gasto Corriente, que han abarcado los capítulos de Servicios Personales, Materiales y Suministros, Servicios Generales y Transferencias. De ahí entonces que en lo correspondiente a los recursos del agregado del Gasto Programable del Estado, sólo reste por informar la evolución del componente relacionado con los capítulos de Inversión Pública e Inversiones Financieras, los cuales se abordan a continuación, para después de ello, retornar en el análisis, con la parte relativa al agregado del Gasto No Programable del Estado, configurada por las erogaciones en los capítulos de Participaciones y Aportaciones y Deuda Pública. 105

121 Inversión Pública e Inversiones Financieras y Otras Provisiones Con el objeto de una mejor apreciación respecto a los montos específicos que se han señalado para éstos dos capítulos del gasto, se hará una revisión integrando ambos conceptos para poder explicar en su conjunto el tema del gasto de inversión. Iniciamos mencionando que para el análisis de este Tercer Informe, se consideraron las cifras aprobadas por el H. Congreso del Estado, contenidas en el Decreto de Presupuesto de Egresos del Estado para el Ejercicio Fiscal 2013 y en ese contexto, se informa que de una asignación prevista para inversión pública e inversiones financieras y otras provisiones por 5,712.4 millones de pesos, se devengaron recursos durante el Tercer Trimestre por 1,708.6 millones de pesos para un acumulado en el año de 3,307.9 millones de pesos, monto que representa el 57.9 por ciento de avance financiero en relación al presupuesto aprobado anual. Por otro lado, es importante destacar que al Tercer Trimestre, el presupuesto se ha modificado por diversas situaciones, principalmente por las ampliaciones presupuestales derivadas por el ingreso de recursos provenientes de Convenios de Coordinación, Reasignación y Subsidios de recursos trasferidos por el Gobierno Federal para la ejecución de diversas obras y, por reducciones por motivo de reprogramación de recursos entre capítulos del gasto, en este caso, por efecto de la operación del Convenio de Coordinación de Seguridad Pública y del programa de Atención a la Gestión Legislativa, que por la naturaleza del gasto de dichos programas, una buena parte de la programación de sus recursos se da la necesidad de operarse a través de otros capítulos del gasto. Entre los Convenios federales que originaron ampliaciones presupuestales, destacan los siguientes: Diversos Convenios de Otorgamiento de Subsidios del Ramo 23-Provisiones Salariales y Económicas en las modalidades de Programas Regionales, Proyectos de Desarrollo Regional y Fondo de Pavimentaciones, Espacios Deportivos, Alumbrado Público y Rehabilitación de Infraestructura Educativa (FOPEDEP), Pavimentaciones para las Entidades Federativas 2013 y, Adquisiciones de Equipo Médico para las Entidades Federativas La 106

122 suscripción de estos Convenios, a la vez, permitieron programar la ejecución, principalmente de las siguientes obras y acciones: En la modalidad de Programas Regionales, los recursos se están destinando en el Programa de Pavimentación de varias calles y avenidas en los municipios de Agua Prieta, Álamos, Arizpe, Benito Juárez, Caborca, Cajeme, Cananea, Etchojoa, Hermosillo, Huatabampo, Navojoa, Puerto Peñasco, San Ignacio Rio Muerto, Ures y San Luis Rio Colorado, Benito Juárez, Guaymas, Navojoa, Nogales y General Plutarco Elías Calles. En la modalidad del Fondo de Pavimentación, Espacios Deportivos, Alumbrado Público y Rehabilitación de Infraestructura Educativa para Municipios (FOPEDEP), los recursos se están destinando en las acciones que el mismo fondo describe en beneficio de los municipios de Baviacora, Caborca, Cajeme, Carbo, Divisaderos, Empalme, Etchojoa, Guaymas, Hermosillo, Huatabampo, Magdalena, Moctezuma, Nogales, Onavas, Pitiquito, San Luis Rio Colorado, Tepache y Ures. En la modalidad de Proyectos de Desarrollo Regional, los recursos se están destinando principalmente para las obras y acciones siguientes: la Construcción del Ramal de distribución norte en Hermosillo; la Construcción de la planta potabilizadora norte en Hermosillo; la Rehabilitación del Boulevard Beltrones en San Carlos, Guaymas; la Construcción de un aerogenerador de energía eólica en Puerto Peñasco; la Rehabilitación del Hospital General de Moctezuma y, la Construcción de infraestructura educativa del nivel básico y media superior en varios municipios del Estado. En la modalidad de Pavimentaciones para las Entidades Federativas 2013, los recursos se están destinando en beneficio de los municipios de Huatabampo, Naco, Rayón, Bacerac, Nacori Chico, Aconchi, Hermosillo, Pitiquito, Yecora, Sahuaripa, Santa Ana, Trincheras, Altar, San Luis Rio Colorado, Bacanora, Empalme, Arizpe, Cananea, Caborca, Tubutama, Fronteras, Atil, Banamichi, Magdalena y Etchojoa. En la modalidad de Adquisición de Equipo Médico para las Entidades Federativas 2013, los recursos se están destinando en beneficio de los Hospitales Generales de Cananea, Hermosillo, Nogales, Agua Prieta, Puerto Peñasco, Magdalena y Caborca. Asimismo y a través de los Convenios de Coordinación en Materia de Reasignación de Recursos suscritos entre la SCT y el Gobierno del Estado, 107

123 para la modernización de Carreteras, Caminos y Vialidades y, para la Conservación y Reconstrucción de Carreteras y Caminos y para la Construcción de un Puerto de Origen o Home Port, se están destinando recursos, principalmente para las obras siguientes: la construcción de la carretera Agiabampo-Santa Barbara en el tramo las Bocas-Tohaui; la construcción de la carretera Rosario-Quiriegoo en el tramo del Km al 9+000; la construcción de la carretera Costera de Sonora en el tramo de Villa Guadalupe-Puerto Peñasco y, la construcción de la carretera Nogales- y Santaa Cruz en el tramo del Km al ; la conservación reconstrucción de los caminos Estación Lencho-Torim; Estación Oroz-Potam; Calle 4 Sur; Hermosillo- -El Novillo; Magdalena-Cucurpe-Sinoquipe; Taludes en la Carretera Pesqueira E.C. Federal 15; Sahuaripa-San Nicolas; Moctezuma-Tepache; Arizpe-Cananea; Saric-Sasabe Home Port en Puerto Peñasco, principalmente. y, la Construcción de la primera etapa del Puerto de Origen Por otro lado y a través del Convenio de la CONAGUA y SEMARNAT, se están destinando recursos para la continuación de la construcción de la Presa Bicentenario los Pilares en Álamos. En cuanto a los recursoss devengados del gasto de inversión, en la gráfica siguiente se puede observar la evolución del avance de los mismos por trimestre: 6, ,000.0 (Millones de Pesos) 4, , , , % % 29.9 % 1, , , Asignado Original Primer Trimestre Segundo Trimestre Tercer Trimestre 108