Diplomado en Gestión Diplomado en de Riesgo de Fraude Control de Gestión en las Organizaciones

Transcripción

1 Diplomado en Gestión Diplomado de Riesgo en de Fraude Control en las de Organizaciones Gestión

2 Presentación Actualmente el riesgo de fraude en las organizaciones, ya sea este de origen interno o externo ha crecido y se ha sofisticado tecnológicamente, la observación general es que el fraude sigue en aumento, de acuerdo con el reputado informe KROLL GLOBAL FRAUD & RISK REPORT 2016/2017 la incidencia del fraude ha continuado ascendiendo fuertemente. Alrededor de un 82% de los ejecutivos entrevistados entre julio y agosto del 2016 han reportado haber sido víctima de a lo menos una instancia de fraude en el año pasado. Actualmente es un mal negocio no estar debidamente preparado para reducir el riesgo del fraude, por esto es que es oportuno para las empresas y organizaciones desarrollar e incorporar profesionales especializados en esta emergente disciplina, la que aún no está incorporada en los currículos estándar de los planes de estudios técnicos ni universitarios de las carreras relacionadas. A través de este Diplomado se estaría reduciendo el tiempo de aprendizaje hoy fuertemente basado en la práctica y quienes están interesados en desarrollarse en este tema tiene la posibilidad de obtener las competencias requeridas mediante un proceso estructurado, aplicado y entretenido.

3 Dirigido a: Gerentes, Subgerentes y Jefes de Riesgo Operacional, Control Interno y Fraude, Jefaturas Antifraude, Encargados de Prevención Ley , Responsables (Oficiales) de Cumplimiento, Analistas de Riesgo y de Fraudes, en general Ingenieros, Auditores, Técnicos Jurídicos y profesionales de las áreas de control, prevención de delitos e investigadores de fraudes que requieren desarrollar competencias en temas avanzados relacionados prevención,detección investigación y gestión del riesgo de fraude en las organizaciones.

4 Metodología: Desarrollo de Casos: Son presentaciones de situaciones reales o ficticias, los cuales deben ser defendidos de manera grupal. Su objetivo es crear o desarrollar criterios de análisis. Uso de Plataforma Elearning Asincrónica: Los estudiantes podrán acceder a todas las clases, materiales y aclarar sus dudas a través de la plataforma del IP de la CCS.

5 Plan de Estudios: Fraudes y Defraudaciones Introducción, impacto del fraude en las empresas - Clases de riesgo para la organización cuando esta es afectada por un fraude. - El fraude y conductas fraudulentas en y hacia la empresa. - Modelos actuales relacionados con el fraude, teorías y clasificaciones aplicables a las conductas de defraudación. Tipos más comunes de fraudes que afectan a las organizaciones. - Visión práctica de los riesgos que potencialmente pueden afectar a la organización. - Relaciones entre la actividad del negocio, Fraudes Operacionales Fraude Interno u ocupacional - Características del defraudador. - Tipos de fraudes que podrían ser desarrollados. - Facilitadores y acciones para reducir el riesgo. Fraude comercial y financiero - Riesgos inherentes a hacer el negocio. - Métodos y debilidades internas relacionadas. - Medidas efectivas para enfrentarlo y reducirlo. Fraude por colusión - Fraude conjunto de externos y empleados. - Condiciones que lo facilitan. - Estrategias para disminuir su riesgo.

6 Plan de Estudios: Procesos de investigación, cierre y retroalimentación Investigación - Técnicas de investigación y análisis. - Diferencias en métodos y objetivos que tiene con respecto a las investigaciones judicial o policial. - Herramientas específicas, técnicas de análisis forense e ingeniería inversa. Cierre - Importancia del apropiado cierre. - Ejemplos de reportes de cierre útiles. - Redacción de reportes para los distintos destinatarios. Retroalimentación - Cómo sacar provecho de la información obtenida. - Propuestas de mejoras de controles /o corrección de debilidades. - Seguimiento. Aspectos Directivos y Legislación Aplicable Aspectos directivos claves - Apoyo de la dirección y respaldo en acciones concretas. - Desarrollo de una cultura apropiada. - Debate respecto a estos temas. Legislación aplicable - Delitos sancionados Ley y otras. - Requerimientos funcionales y obligaciones de cumplimiento que se desprenden del marco legal y normativo. - Funcionar con un modelo apropiado. Conclusiones y cierre - Invitación a los participantes. - Compartir ideas, planes y desafíos con relación a la aplicación de lo obtenido en el Diplomado.

7 Información y Matriculas: Escuela de Comercio Cámara de Comercio de Santiago Teléfono: (56 2) Mail: mmillan@ccs.cl - admisión@ccs.cl

8 Plan de Estudios: Fraudes Tecnológicos Definiciones y Causas de su Alta Incidencia - Que es y que se incluye como Fraude Tecnológico. - Evolución de los diferentes esquemas de amenazas. Tendencias y Riesgos Actuales - Accesos indebidos y robo de información. - Suplantación de Identidad. - Malware y Ataques Cibernéticos. Pérdidas Potenciales - Estratégicas y continuidad del negocio. - Económicas y operacionales. - Reputación y confianza. El Ciclo de Control del Fraude, los Procesos Iniciales de Prevención, Identificación y Detección. Ciclo de control del fraude - Gestión, estructuras y procesos. - Actividades de control en un marco lógico, eficiente y efectivo. Prevención - Beneficios y características más apropiadas del proceso de prevención del fraude. - Relación costo / beneficio de la prevención. - Ejemplos de procesos de prevención exitosos y efectivos. Identificación - Fuentes, sistemas y alarmas que permiten descubrir un fraude. - Ciclo de vida del fraude y señales detectables. Detección - Reportes internos y externos. - Uso de canales de denuncia. - Establecimiento de controles, KPI y alarmas efectivas.

9 Importante: La Dirección de Educación Continua, se reserva el derecho de cambiar de fecha o cancelar programas cuando no se alcance el número mínimo de alumnos (participantes) o por circunstancias de fuerza mayor. En esta malla del programa, los módulos pueden ser dictados en cualquier orden, ya que no tienen prerrequisito uno del otro.