PLAN DE EMPRESA
Plan de empresa 1. Objetivo del proyecto... 3 1.1. Información básica del proyecto... 3 1.2. Identificación del proyecto... 3 2. Personas Promotoras... 3 2.1. Identificación de las personas promotoras... 3 2.2. Breve historial profesional y académico de las personas promotoras... 3 3. Descripción de la actividad. Producto o servicio.... 4 3.1. Descripción de las características técnicas... 4 3.2. Elementos innovadores... 5 4. Estudio de Mercado... 6 4.1. Análisis interno... 6 4.2. Análisis Externo... 6 4.2.1. Macroentorno... 6 4.2.2. Microentorno... 7 5. Plan de Marketing... 11 5.1. Objetivo comercial... 11 5.2. Política de precios... 11 5.3. Sistema de ventas... 12 5.4. Publicidad y comunicación... 12 6. Plan de prestación de servicios y producción... 13 6.1. Fases del proceso de prestación de servicio... 13 6.2. Capacidad productiva de la empresa... 13 6.3. Coste unitario del servicio... 14 6.4. Necesidad de subcontratación... 14 6.5. Sistemas de control de calidad... 14 7. Ubicación e infraestructuras... 15 7.1. Localización y justificación... 15 7.2. Maquinaria e instalaciones... 15 7.3. Mobiliario... 16 7.4. Herramientas... 16 7.5. Medios de transporte... 16 8. Organización y Recursos Humanos... 17 8.1. Organigrama... 17 8.2. Descripción de los puestos de trabajo... 17 8.3. Remuneración... 18 8.4. Contratación... 18 8.5. Formación... 18 9. Estudio económico financiero... 19 9.1. Plan de inversiones... 19 9.2. Plan de financiación... 19 9.3. Balance de situación inicial... 20 9.4. Cuentas de resultado previsional... 21 9.5. Cuenta de tesorería... 22 10. Aspectos formales... 23 10.1. Forma jurídica... 23 10.2. Normas y disposiciones legales... 23 11. Anexos... 23
1. Objetivo del proyecto 1.1. Información básica del proyecto Niam es un restaurante especializado en comida vegetariana y ecológica. En nuestro restaurante cogemos nuestras verduras directamente de nuestro huerto hidropónico delante de nuestros clientes, personas que exigen comida sana y de calidad 1.2. Identificación del proyecto Nombre o futuro nombre de la iniciativa: Niam Ubicación geográfica: Calle Leopoldo Cano, 9, Valladolid Fecha de inicio de la actividad: junio de 2014 Forma jurídica escogida: Sociedad Limitada Nueva Empresa 2. Personas Promotoras 2.1. Identificación de las personas promotoras Nombre: Selene González Ruiz Domicilio: C/ Trovador, 7 N.I.F.: 75. 111. 111 x Nombre: José Pérez Blanco Domicilio: C/ Turquesa, 5 N.I.F.: 75. 111. 111 X Nombre: Domicilio: N.I.F.: Marcos Gómez Luz C/ Azufre,3 75. 111. 111 X 2.2. Breve historial profesional y académico de las personas promotoras Los tres promotores que vamos a iniciar esta actividad empresarial estamos cursando 4º de ESO. Somos jóvenes a los que nos llama mucho la atención el cultivo de frutas y hortalizas además de interesarnos la innovación en todas las áreas. A pesar de no tener experiencia profesional, somos personas proactivas, trabajadoras y con capacidad para llevar adelante un negocio adaptándonos a todas las posibles situaciones.
La ilusión por llevar comida saludable, cultivada por nosotros y la empatía en el trato al cliente es lo que nos caracteriza 3. Descripción de la actividad. Producto o servicio. 3.1. Descripción de las características técnicas Niam es un restaurante que se va a dedicar a la producción de todos sus vegetales y frutas de temporada de forma hidropónica y ecológica además de que todos los platos que se realicen con ingredientes externos a la empresas llevaran el certificado de que se han cultivado sin la utilización de fitosanitarios, es decir, de formas ecológica y respetando el medioambiente Nuestras frutas y hortalizas se caracterizan por estar cultivadas de forma hidropónica y ecológica y respetable con el medio ambiente además de ser de gran calidad. Todos nuestros productos dispondrán de certificados de agricultura ecológica. El menú contendrá: Carnes y embutidos Pasta Lácteos Pastas y legumbres Bebidas Bollería casera Frutas y hortalizas El restaurante se va a caracterizar por su alta calidad en productos propios de la huerta de castilla, por un servicio de atención al cliente optimo y por la posibilidad de los clientes de elegir los productos que van a consumir. La cocina tendrá vitrinas de forma que sea visible como nuestro cocinero prepara los productos dando sensación de higiene y calidad 3.2 Elementos innovadores Las ventajas de Niam respecto a la competencia son: Ofrecemos verduras frescas y productos de alta calidad La cocina es visible para todos Puedes elegir con libertad los alimentos que vas a comer Tenemos la opción de reserva por medio de nuestra pagina
4. Estudio de Mercado 4.1. Análisis interno En la actualidad no disponemos de experiencia profesional en el sector, pero somos emprendedores muy optimistas, trabajadores, empáticos,proactivos y no nos rendimos ante las adversidades si no que las afrontamos con decisión. Nuestra aspiración es que la gente pueda comer cosas ecológicas, saludables e incluso cultivadas por nosotros mismos. La madre de uno de los promotores es dueña de un bar/restaurante y el padre de una de las promotoras tiene una huerta hidropónica, lo que nos proporciona una fuente de conocimientos en el sector, que compensa nuestra inexperiencia. Como punto a favor para la constitución del nuevo negocio, uno de los promotores está acostumbrado a estar de cara al público. Del mismo modo, también tenemos conocimientos en nuevas tecnologías, que nos permitirán utilizar páginas Web para la reserva..análisis Externo 4.2.1. Macroentorno Los factores socioeconómicos que afectan positivamente a nuestra iniciativa empresarial son: El aumento de la concienciación medioambiental de la población en general La inexistencia de otro tipo de restaurantes de comida ecológica y de alta calidad La disminución de tiempo que la gente puede dedicar a preparar su propia comida junto con el aumento de la población en general por la preocupación por la comida sana y de calidad, lo cual los productos ecológicos aseguran puesto que sobre ellos no se han utilizado fitosanitarios haciéndolos mas saludables Los factores políticos que afectan positivamente a nuestra iniciativa empresarial son: una etiqueta numerada que es el distintivo propio en los productos que avalan que sean ecológicos La asignación de importantes partidas presupuestarias a la formación y educación en el tema medioambiental
4.2.2. Microentorno El tamaño del mercado es muy amplio, debido a que cualquier persona puede acceder a nuestro local situado en una zona céntrica de Valladolid asimismo también pueden contactar con nosotros a través de Internet Es un mercado en expansión, según una encuesta realizada por los promotores que 7 de cada 10 personas ha consumido alguna vez productos y 17 de cada 20 estarían interesados en ir a comer a un restaurante de tipo ecológico en el que ellos mismos pudiesen elegir los ingredientes de los platos que quieren comer y tras ello pudiesen ver como nuestro cocinero preparaba los platos que ellos mismos habían elegido dentro de nuestra carta Los factores que pueden afectar de forma negativo al desarrollo de nuestra empresa son: la falta de familiarización con los productos ecológicos y la actual crisis que ha provocado una disminución en el porcentaje de personas que comen de forma habitual fuera de casa Los factores positivos que nos benefician son: la estética diferenciadora que llama la atención, las tendencias actuales que abogan por una dieta saludable, la casi nula competencia de restaurantes que tengan unas características similares; entre otros muchos. a) Clientes Nuestros clientes serán mayoritariamente: Personas particulares : -Concienciadas en la producción ética en condiciones de trabajo dignas -Muy exigentes en cuanto a la calidad respecto al sabor y el origen de los alimentos -Que se preocupan por su alimentación -Vegetarianas y veganas También cuando crezcamos intentaremos: -Hacer un servicio propio de catering en el que nuestros potenciales clientes serán instituciones públicas - Crear nuestro propio servicio a domicilio destinado a la gente que prefiere comer en casa
b) Proveedores Nuestro proveedor de verduras y frutas seremos nosotros mismos pero en los productos que no vamos a producir como las carnes y embutidos nuestro principal proveedor será: Ecogermen, es una empresa la cual asegura la adquisición de productos ecológicos con criterio ético, obtenidos de manera respetuosa con la naturaleza, sin destrucción del medio ambiente y con unas condiciones de trabajo dignas. Su ubicación es: Plaza Elíptica, 15 bis, Barrio Girón Otros proveedores: Jazztel, empresa de la cual contrataremos el suministro de teléfono e Internet. Empresa ubicada en Valladolid y el pago se realiza mediante cargo en cuenta bancaria cada 30 días. Gas Natural FENOSA, para contratar la el suministro de electricidad y gas en el local. Empresa ubicada en Valladolid y cuyo pago se realiza mediante cargo en cuenta bancaria cada 60 días. Aguas de Valladolid, SA, para contratar el suministro de agua. Empresa ubicada en Valladolid y cuyo pago se realiza mediante cargo en cuenta bancaria dos veces al año. Mapfre, compañía de la cual contrataremos un seguro especial para PYMES y un seguro de responsabilidad civil. Empresa ubicada en Valladolid y cuyo pago se realiza mediante cargo en cuenta bancaria de forma anual. c) Competencia En Valladolid no existe un restaurante en el cual puedas elegir los productos que vas a comer pero si existe un restaurante eco-vegetariano llamado El berenjenal pero este sin embargo no tiene la opción de reserva por Internet, ni sirve a domicilio ni posee adaptación para discapacitados de lo cual nosotros dispondremos. Existen muchos restaurantes en Valladolid pero ninguno destaca demasiado sobre los otros debido a la poca innovación, tanto estética como en sus productos y en la forma de atención además de no utilizar ningún tipo de promoción. Los establecimientos que podrían ser nuestra competencia a pesar de no ser ecológicos se caracterizan por la buena iluminación, la limpieza, la buena atención al cliente y la forma tradicional de vender sus productos Estos locales suelen estar en zonas pobladas, si son céntricas mejor y a pie de
calle y su clientela suele estar reducida a las personas de la zona debido a el poco presupuesto que dedican a su promoción Nuestras principales ventajas respecto a la competencia son: Nuestra innovación en la estética y la forma de promoción del restaurante, así como la calidad de nuestros productos y la cercanía con el cliente. d) DAFO A continuación, se representa el cuadro donde debe reflejarse el análisis DAFO: Interno Debilidades -No tenemos experiencia empresarial aunque nos estamos formando en la asignatura de iniciación profesional -Aunque nunca hemos tenido experiencia laboral lo cual superaremos con el conocimiento en el mercado Fortalezas Somos personas empáticas con capacidad de organización Externo Amenazas La crisis económica provoca que la gente no salga mucho a comer fuera de casa Oportunidades Establecimiento y potenciación por parte del gobierno de una línea financiera de apoyo destinada al fomento de la producción ecológica española a través de organizaciones sin ánimo de lucro de ámbito supra-autonómico Creemos en nuestra idea y no nos desanimaremos ante las adversidades Hemos hecho un gran estudio en el tema Sabemos utilizar las nuevas tecnologías para promocionarnos Ampliaremos el mercado teniendo nuestro local acceso a discapacitados además de la posibilidad de la entrega a domicilio
5. Plan de Marketing 5.1. Objetivo comercial El primer año de actividad de la empresa prevemos facturar 145.000,00, que se estima se van a repartir de la siguiente manera: el 30% serán de frutas y verduras ecológicas (43.500 ) el 20% en carnes y embutidos, (29.000 ) el 20% en lácteos pastas, legumbres,arroz y huevos, (29.000 ) el 10% en horno y bollería, (14.500 ) el 20% en bebidas, (29.000 ) 5.2. Política de precios El precio hora de servicio se ha fijado utilizando tres criterios: el precio de coste mas un margen comercial, el coste por hora se ha hecho una estimacion del coste medio que sera de 59.500 además hay unos costes variables de un 17% el precio que está dispuesto a pagar el cliente respecto a la calidad El coste de producción
5.3. Sistema de ventas La venta se realiza directamente a nuestros clientes. No se utiliza ningún canal de distribución. 5.4. Publicidad y comunicación El nombre comercial utilizado es Niam. Se ha seleccionado por considerar que el logotipo sea un gato con unos sombreros de cocinero, dado que esto sirve de reclamo a las personas que sean amantes de los animales y además ser simbólico, fácil de reconocer y recordar El logotipo lo aplicaremos en: Nuestros panfletos que se repartirán por la ciudad Nuestra paginas Web Las decoración de todo nuestro local Nue Y se realizarán las siguientes acciones con el fin de publicitarnos: Publicidad en 3.000 buzones en las zonas cercana a nuestro restaurante Inserción de nuestra pagina Web en diferentes buscadores Anuncios en revistas gratuitas Asistencia en charlas sobre la concienciación de sobre el consumo de productos ecológicos y el respeto por el medioambiente Publicidad en la ciudad mediante tarjetas carteles El presupuesto estimado para el primer año en publicidad es de 2,700. 1000 a gastar al inicio de la actividad, para el desarrollo de nuestra página Web, 10.000 panfletos de publicidad, la aparición en revistas y en la radio (par anunciar de la apertura). 700 para publicitarlo a lo largo del año y otros 1000 tras pasado el año reforzar la comunicación y captar otra vez nueva clientela
6. Plan de prestación de servicios 6.1. Fases del proceso de prestación de servicio Las distintas fases del proceso de prestación de servicio se desarrollan a continuación: Restaurante ecológico especializado en comida vegetariana Niam Compra o Venta Preparacion Clientes cultivo Almacenamiento fisica de los productos 6.2. Capacidad productiva de la empresa Hemos estimado que la capacidad de Niam es de hacer una media de 50 menús diarios y 15 desayunos los tres primeros años estaríamos por debajo de esta cifra, el primer año se estima que se servirán una media de 12 menús y 4 desayunos diarios el segundo año habremos crecido a 20 comidas y 8. El tercer año planeamos servir cerca de 30 comidas y 12 desayunos. 6.3. Coste unitario del servicio En el coste unitario de un servicio hay que tener en cuenta: los costes directos, es decir, el coste de compra al distribuidor y los gastos en la impresión de trípticos, carteles, tarjetas. los costes indirectos: los gastos de personal, incluidos los Seguros sociales, las amortizaciones de las inversiones, el alquiler del local, los gastos de mantenimiento y reparación, el seguro de la gestión empresarial, el transporte de los pedidos a los domicilios de los clientes, los gastos bancarios por el préstamo solicitado, la publicidad y los gastos de luz, agua, Internet, gas, mantenimiento de la pagina Web Los gastos anuales para el primer año ascienden a 145.000,00. El coste
hora es de 165,5, teniendo en cuenta las 860 horas que se estimamos que deberemos trabajar 6.4. Necesidad de subcontratación Niam necesitará subcontratar: Vamos a necesitar la subcontratación de un servicio de reparto a domicilio de nuestros pedidos en que se contara con personas autónomas que tengan motocicleta 6.4. Sistemas de control de calidad Se realizaran unas breves encuestas de forma aleatoria a nuestros clientes en las que se les preguntaran con el objetivo de conocer qué mejoras podríamos introducir en nuestro negocio y que son las cosas en las que creen que fallamos Además de observar cuales son los productos que tienen mas éxito con el fin de saber cuales son los productos y cosas que mas valoran los consumidores 7. Ubicación e infraestructuras 7.1. Localización y justificación Niam se va encontrar ubicada en la calle Leopoldo Cano El local es de aproximadamente 300m 2 que hace que tenga las dimensiones suficientes para tener una amplia cocina, un lugar de exposición de productos y mesas sin hacer que el local parezca recargado El local dispone de un gran ventanal transparente que hace que se pueda observar todo el local además de ya esta en buen estado y tiene la licencia de bar/restaurante evitándonos una restauración total de este, además de tener que tramitar una licencia para el restaurante El coste mensual del alquiler es de 1000 euros Esta ubicación se ha seleccionado por tres razones fundamentales: Por la situación en la zona centro de Valladolid Por la relación zona precio esta muy bien Porque los tren emprendedores vivimos en la zona reduciendo el
Maquinaria e instalaciones Compraremos: Sistema de hidroponía por goteo 90 Todas las plantas que cultivaremos que eso asciende a 150. Pintura de la fachada a la cual contrataremos al grafitero que ha hecho numerosas fachadas llamado perry precio 250 Una caja registradora, el proveedor Distribuidora Rivas. El importe sin IVA es 339. una cámara frigorífica para la conservación de los productos perecederos hasta su venta. El coste de una cámara frigorífica asciende a 1.492,39. Esta cámara la compraremos on-line a través de la pagina Frigo pack 7.3. Mobiliario Necesitaremos: Amueblar el local para el que compraremos en el ikea,una gran superficie que se encuentra en arroyo de la encomiendan todo el mobiliario, el precio ascenderá a 986,5 Al ser el local de un antiguo restaurante, disponemos de cocina industrial completa, a excepción de la cámara frigorífica. 7.4. Herramientas No vamos a realizar inversiones en herramientas. 7.5. Medios de transporte No vamos a realizar inversiones en medios de transporte propios si no que será un autónomo subcontratado el que se encargara de esto 8. Organización y Recursos Humanos 8.1. Organigrama A continuación, se presenta el organigrama de Niam:
Gerencia Marketing Comercial Cultivo y Cocina Finanzas Sólo seremos las tres personas emprendedoras las que vamos a trabajar en Niam Las funciones de gerencia la realizaremos entre los 3 promotores Selene será la encargada de la acción comercial y servicio a clientes José se hará cargo de la parte de marketing y las finanzas Marcos será el responsable del cultivo hortícola y la cocina 8.2. Descripción de los puestos de trabajo Funciones de la gerencia: determinar los objetivos a corto y a largo plazo; asegurarse de que se cumplen Funciones del área comercial: Lo importante será el buen trato al publico y la de conocer las necesidades de nuestra clientela Funciones del área de marketing: Se diseñara los anuncios que van a salir en revistas, las cuñas de televisión, la creación de tarjetas, carteles, diseño de logotipos y la pagina Web. Funciones del área financiera: que son analizar de los e ingresos, la gestión administrativa, de los beneficios la relación con los bancos, el pago de facturas Funciones del área cultivo y cocina: es la encargada de controlar el buen funcionamiento de nuestro huerto hidropónico y elegir lo que se va a cocinar a diario
8.3. Remuneración A continuación, se presenta un cuadro resumen donde reflejar los costes salarios para la empresa: SALARIO SALARIO SEG. SOC. SEG. SOC. BASE BASE MENSUAL ANUAL MENSUAL ANUAL Autónomo 1 1.000,00 245,00 14.000,00 2.940,00 Autónomo 2 1.000,00 245,00 14.000,00 2.940,00 Autónomo 3 1.000,00 245,00 14.000,00 2.940,00 Trabajador 1 0 0 COSTE TOTAL 42.000,00 8.820,00 8.4. Contratación No se tiene previsto realizar la contratación de ninguna persona. 8.5. Formación La formación más inmediata que vamos a necesitar es la de Manipulación de alimentos, necesaria antes de la apertura del local. A parte realizaremos los siguientes cursos: Asistencia a charlas sobre ecología, economía y sociedad Sobre las utilidades de Internet para las empresas ``El netting, nueva herramienta financiera, a través de la Cámara de Comercio de Valladolid en marzo de 2014 De Escaparátismo y Visual Merchandising de duración de 6 meses realizado por la empresa Nexo Formación
9. Estudio económico financiero 9.1. Plan de inversiones A continuación, se presenta el cuadro a rellenar en el Plan de empresa: CONCEPTO IMPORTE ACTIVO NO CORRIENTE 2.700,00 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES OBRAS DE ACONDICIONAMIENTO MAQUINARIA Y UTILLAJE 1.500,00 MOBILIARIO Y ENSERES 900,00 EQUIPOS INFORMÁTICOS FIANZAS DESARROLLO DE LA TIENDA VIRTUAL 300,00 ACTIVO CORRIENTE 3.050,00 EXISTENCIAS TESORERÍA 3.050,00 TOTAL INVERSIÓN 5.750,00 Las inversiones como se han detallado anteriormente consisten en una maquina frigorífica, el mobiliario del restaurante y el desarrollo de la pagina Web Además, para los primeros meses de actividad y para hacer frente a los pagos, se estima una necesidad de tesorería de 5.050, ya que el plazo de cobro a clientes se estima en 90 días. 9.2. Plan de financiación Para hacer frente a las inversiones necesarias nos financiaremos con aportación de capital propio, 1.467 cada uno de nosotros y una línea de crédito de 11.000 a un banco. CONCEPTO IMPORTE PATRIMONIO NETO 4.300,00 FONDOS NETOS: Capital, aportaciones 4.300,00 PASIVO (NO CORRIENTE / CORRIENTE) 11.000,00 PRESTAMOS BANCARIOS 11.000,00 ACREEDORES TOTAL FINANCIACIÓN 15.300,00
9.3. Balance de situación inicial ACTIVO IMPORTE ACTIVO NO CORRIENTE EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 8.690,00 OBRAS DE ACONDICIONAMIENTO 1.200,00 MAQUINARIA Y UTILLAJE 2.060,00 MOBILIARIO Y ENSERES 2.040,00 EQUIPOS INFORMÁTICOS 1.450,00 FIANZAS 750,00 OTROS 1.600,00 ACTIVO CORRIENTE 7.500,00 EXISTENCIAS 6.000,00 TESORERÍA 1.500.00 TOTAL ACTIVO 16.790,00 PATRIMONIO NETO Y PASIVO IMPORTE PATRINONIO NETO 4.790,00 CAPITAL 4.300,00 OTRAS APORTACIONES 490,00 PASIVO NO CORRIENTE 0,00 DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITO A L/P ACREEDORES A L/P PASIVO CORRIENTE 11.000,00 DEUDAS CON ENTIDADES DE CREDITO A C/P 11.000,00 ACREEDORES A C/P TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 16.790,00 Activo y pasivo cuadran.
9.4. Cuentas de resultado previsional AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 INGRESOS 145.000,00 191.800,00 200.570,00 VENTAS 145.000,00 191.800,00 200.570,00 PRESTACIÓN DE SERVICIOS GASTOS 76.622,50 87.640,30 99.584,42 GASTO 1ER ESTABLECIMIENTO 480,00 COSTE DE VENTAS 18.000,00 19.550,00 22.482,50 GASTOS DE PERSONAL 50.820,00 59.220,00 67.620,00 DOTACIÓN DE AMORTIZACIONES 612,50 612,50 612,50 TRIBUTOS 100,00 104,00 108,16 ARRENDAMIENTOS 3.000,00 4.120,00 3.244,80 REPARACIONES/CONSERVACIÓN 0,00 0,00 0,00 SERV. PROF. INDEPENDIENTES 720,00 748,80 778,75 TRANSPORTES PRIMAS DE SEGURO 350,00 364,00 378,56 SERVICIOS BANCARIOS 180,00 207,00 238,05 PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 2.700,00 2.300,00 2.645,00 SUMINISTROS 360,00 414,00 1.476,10 OTROS RESULTADO 11.077,50 12.109,70 14.828,08 Los gastos de primer establecimiento son los gastos de notaría por la redacción de las escrituras de constitución de la Sociedad Limitada Nueva Empresa, y el pago del impuesto de los Actos Jurídicos Documentados. Se estima que, asociados a los ingresos por prestación de servicios, existen unos costes que aproximadamente suponen el 25% del importe del proyecto. Estos costes son los que perteneces a la: publicidad, propaganda imagen corporativa, subcontratación de servicio de transportes además de imprenta de carteles, panfletos y tarjetas En la cuenta de resultado provisional se han tenido en cuenta el resto de costes fijos a los que hay que hacer frente como son: el sueldo del personas, las amortizaciones, el alquiler del local, los tributos al Ayuntamiento de Valladolid, la tesorería, el seguro contratado con MAPFRE, la publicidad y los gastos en luz, teléfono, Internet y agua corriente.
9.5. Cuenta de tesorería 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 SALDO INICIAL (A) 4.280,00 1480,00 2400,00 1.900,00 2.210,00 4.720,00 6.230,00 6.740,00 5.850,00 3.310,00 9.620,00 5.530,00 PREVISIÓN DE COBROS CLIENTES 4.000,00 4.000,00 5.000,00 6.000,00 7.000,00 7.000,00 7.200,00 7.500,00 9.000,00 12.000,00 8.000,00 10.000,00 SUBVENCIONES TOTAL COBROS (B) 4.000,00 4.000,00 5.000,00 6.000,00 7.000,00 7.000,00 7.200,00 7.500,00 9.000,00 12.000,00 8.000,00 10.000,00 PREVISIÓN DE PAGOS GASTOS DE 1º ESTABLECIMIENTO 1480,00 PROVEEDORES 750,00 800,00 1.200,00 1.600,00 1.400,00 1.400,00 1.400,00 800,00 2.400,00 1.600,00 2.000,00 1.600,00 TRIBUTOS 50,00 50,00 ALQUILER 650,00 650,00 650,00 650,00 650,00 650,00 650,00 650,00 650,00 650,00 250,00 250,00 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 SERVICIOS PROFESIONALES 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 TRANSPORTES 120,00 120,00 120,00 120,00 120,00 120,00 120,00 120,00 120,00 120,00 120,00 120,00 SEGUROS 350,00 PUBLICIDAD 1.000,00 400 100 200 100 300 300 300 200 100 SUMINISTROS 120,00 70,00 55,00 90,00 130,00 40,00 70,00 50,00 80,00 90,00 100,00 30,00 SUELDOS 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 6.000,00 3.000,00 3.000,00 9.000,00 9.000,00 SEGURIDAD SOCIAL 735,00 735,00 735,00 735,00 735,00 735,00 735,00 735,00 735,00 735,00 735,00 735,00 IMPUESTOS SOBRE BENEFICIOS PRÉSTAMOS 15,00 15,00 15,00 15,00 15,00 15,00 15,00 15,00 15,00 15,00 15,00 15,00 TOTAL PAGOS (C) 4.080,00 2805,00 2.340,00 5.690,00 5.490,00 5.490,00 6.490,00 7.890,00 6.540,00 5.690,00 12.090,00 11.690,00 SALDO (A+B-C) 4200,00 2675,00 5.060,00 2.210,00 4.720,00 6.230,00 6.740,00 5.850,00 3.310,00 9.620,00 5.530,00 3.840,00
En la cuenta de tesorería hay que destacar que hemos necesitado un saldo de tesorería de 3.050 para hacer frente a los gastos iniciales y de los primeros meses, ya que se estima que el cobro a clientes pasados los tres meses mientras que el pago a todos los proveedores es al final de el mes Para dicha tesorería se cuenta con el apoyo financiero de una institución de crédito, por importe de 3.080, y con nuestra aportación de capital inicial, una vez realizadas las inversiones, que asciende a 1.200. En total 4.280. Para poder reinvertir el dinero ganado en un principio y que no exista tesorería negativa los primeros tres primeros meses no cobraremos, estos sueldos los iremos recuperando gradualmente los meses posteriores. 10. Aspectos formales 10.1. Forma jurídica Se ha seleccionado la forma jurídica Sociedad Limitada Nueva Empresa por las siguientes razones: Responsabilidad frente a acreedores limitada al capital social y a los bienes a nombre de la sociedad. Relativa sencillez en cuanto a trámites burocráticos, tanto en la constitución como en el funcionamiento, con una gestión más sencilla que la de una sociedad anónima. Los costes de constitución son asequibles, 600, sin contar la aportación de capital los impuestos son menores que los del autónomo además de podernos fijarse un sueldo y desgravarlo como gasto. 10.1. Normas y disposiciones legales A continuación, se presentan algunos de los requisitos exigidos más habituales: - Licencia Ambiental, que se solicita en el Ayuntamiento de Valladolid y cuyo impreso de solicitud está colgado de la página Web. - Licencia de Apertura, que se solicita al Ayuntamiento una vez concedida la Licencia Ambiental. - Carnet de manipulador de alimentos, curso que hará marcos, nuestro cocinero 11.Anexos Se presenta un diseño de la imagen corporativa de la empresa y unos dibujos explicativos sobre el cultivo hidropónico