第 5 回 投 資 セミナー アルゼンチン 鉱 業 への 投 資 チャンス 2015 年 10 月 19 日 ( 月 ) 10:00~12:00 虎 ノ 門 ツインビルディング 中 会 議 室 B 地 下 1 階 主 催 : 駐 日 アルゼンチン 共 和 国 大 使 館 アルゼンチン 鉱 業 庁 09:45~ 受 付 開 始 10:00~10:10 開 会 挨 拶 ラウル デジャン アルゼンチン 共 和 国 大 使 10:10~11:50 アルゼンチン 地 質 鉱 業 の 可 能 性 エドゥアルド サペティニ アルゼンチン 鉱 業 調 査 機 構 (SEGEMAR) 地 質 学 者 アルゼンチン 鉱 業 に 関 する 税 制 カルロス マナセロ アルゼンチン 鉱 業 庁 会 計 顧 問 質 疑 応 答 11:50~12:00 閉 会 挨 拶
MINING INVESTMENT LAW & TAXES ARGENTINA MINING SECRETARIAT MINISTRY OF FEDERAL PLANNING, PUBLIC INVESTMENT AND SERVICE ARGENTINA
PRINCIPALES GRAVAMENES NACIONALES MAIN NATIONAL TAXES IMPUESTO A LAS GANANCIAS INCOME TAX IMPUESTO AL VALOR AGREGADO VALUE ADDED TAX ( VAT ) DERECHOS DE IMPORTACION IMPORT DUTIES
MINERIA LEY DE INVERSIONES MINERAS MINING INVESTEMENT LAW LEY Nº 24196 LAW Nº 24196
INCENTIVOS A LA EXPLORACIÓN IMPUESTO A LAS GANANCIAS DOBLE DEDUCCIÓN DE GASTOS DE EXPLORACIÓN DEVOLUCIÓN DEL IVA EXPLORATION INCENTIVES INCOME TAX DOUBLE DEDUCTION (OPERATING EXPENSES) VAT RETURN
PRODUCCIÓN- IMPUESTO A LAS GANANCIAS AMORTIZACIONES ACELERADAS RÉGIMEN ESPECIAL 3 AÑOS PREVISION CONTINGENCIAS AMBIENTALES: 5% COSTOS OPERATIVOS EXTRACCION Y BENEFICIO PRODUCTION -INCOME TAX 3 YEARS SPECIAL AMORTIZATION ALLOWANCE FOR ENVIRONMENTAL CONTINGENCIES: 5% OF EXTRACTION OPERATIVE EXPENSES AND BENEFIT
OTROS ASPECTOS TRIBUTARIOS OTHERS TAX ASPECTS IMPORTACIÓN DE BIENES DE CAPITAL (NO FABRICADOS EN EL PAIS) Y DETERMINADOS INSUMOS: EXENCIÓN DERECHOS DE IMPORTACION IMPORTS CAPITAL ASSETS AND DETERMINED INPUTS: EXEMPTION IMPORT DUTIES EXENCIÓN IMPUESTO SOBRE ACTIVOS EMPRESARIALES ASSETS TAX: EXEMPTION
PERFECCIONAMIENTO DEL SISTEMA TRIBUTARIO MINERO IMPROVEMENT OF MINING TAX SYSTEM CONSOLIDACIÓN DEL MARCO REGULATORIO CONSOLIDATION OF REGULATORY FRAMEWORK POLÍTICA DE ESTADO NATIONAL POLICY
MUCHAS GRACIAS THANK YOU
第 5 回 投 資 セミナー アルゼンチン 鉱 業 への 投 資 チャンス 2015 年 10 月 19 日 ( 月 ) 10:00~12:00 虎 ノ 門 ツインビルディング 中 会 議 室 B 地 下 1 階 主 催 : 駐 日 アルゼンチン 共 和 国 大 使 館 アルゼンチン 鉱 業 庁 09:45~ 受 付 開 始 10:00~10:10 開 会 挨 拶 ラウル デジャン アルゼンチン 共 和 国 大 使 10:10~11:50 アルゼンチン 地 質 鉱 業 の 可 能 性 エドゥアルド サペティニ アルゼンチン 鉱 業 調 査 機 構 (SEGEMAR) 地 質 学 者 アルゼンチン 鉱 業 に 関 する 税 制 カルロス マナセロ アルゼンチン 鉱 業 庁 会 計 顧 問 質 疑 応 答 11:50~12:00 閉 会 挨 拶
ARGENTINA MINING POTENTIAL SECRETARÍA DE MINERÍA MINISTERIO DE PLANIFICACIÓN FEDERAL, INVERSIONES PÚBLICAS Y SERVICIOS 2015 Dr. Eduardo O. Zappettini
WHAT DO WE OFFER? A FAVORABLE GEOLOGY AND MINING POTENTIAL
WORLD CLASS PORPHYRY COPPER DEPOSITS
MOLYBDENUM IN PORPHYRY COPPER DEPOSITS
WORLD CLASS EPITHERMAL GOLD DEPOSITS
WORLD CLASS EPITHERMAL SILVER DEPOSITS
EPITHERMAL AND SEDEX LEAD-ZINC DEPOSITS LEAD and ZINC Main models: Epithermal (47%) Sedex (52%) Ages: Upper Tertiary (4%) Mesozoic (40%) Lower Paleozoic (51%) NAVIDAD: 1.57 Mt Pb AGUILAR DISTRICT: 2.45 Mt Pb - 5 Mt Zn Resources 2012: 5,2 Mt Pb and 5 Mt Zn Geologic Potential: 9 Mt Pb and 10 Mt Zn Total + Projected investments: U$S 1 billion
WORLD CLASS LITHIUM DEPOSITS
WORLD CLASS POTASH DEPOSITS POTASH Main models and geologic setting: Quaternary continental evaporitic basins: (10%) Mesozoic evaporitic basin (90%) MENDOZA-NEUQUÉN BASIN RIO COLORADO: 368 138 Mt KCl EL PORTÓN: 300 Mt KCl RESERVE AREA: 212 Mt KCl PUNA SALT LAKES HOMBRE MUERTO: 8,6 Mt KCl RINCÓN: 50,8 Mt KCl CAUCHARI: 7,7 Mt KCl OLAROZ: 4,1 Mt KCl SAL DE VIDA: 4,2 Mt Kcl Resources: 996 766 Mt Geologic potential: 2,750 Mt Total investment (except investment in Li-rich salt lakes: U$S 6.1 billions
WORLD CLASS BORATES DEPOSITS BORATES Main models and geologic setting: Upper Tertiary continental evaporitic basin: 75% Quaternary continental evaporitic basin: 25% SIJES: 83 Mt borates SALAR CENTENARIO Maggie: 0,8 Mt borates SIJES Sol de Mañana: 4 Mt borates TINCALAYU : 5 Mt borates SALAR DEL HOMBRE MUERTO : 7,5 Mt borates SALAR DE DIABLILLOS: 2,25 Mt borates SALAR DE CAUCHARI - Porvenir: 1,5 Mt borates SALAR DE CAUCHARI Inundada: 1,26 Mt borates LOMA BLANCA: 20 Mt boratos SALINAS GRANDES: 0,5 Mt borates GUAYATAYOC : 1,55 Mt borates Resources 2012: 123 Mt borates Geologic potential: 250 Mt borates
COMPARING MINERAL RESOURCES Potash 20% Borates 4% Copper 40% Sediment hosted 41.5% Porphyry type 48% Lithium 16% Zinc 1% Lead 1% Silver 4% Gold 11% ECONOMIC WEIGHT BY PRODUCT Molybdenum 3% Quaternary 20% Lower Paleozoic 2% Upper Paleozoic 1% Mesozoic 20% SEDEX and VMS 1.5% Metasomatic 0.5% Epit- and Mesothermal 8.5% ECONOMIC WEIGHT BY DEPOSIT MODELS Neogene 50% Paleogene 7% ECONOMIC WEIGHT BY DEPOSIT AGES
Tons Tons Tons Tons Tons Tons SUCCESSFUL EXPLORATION PROGRAMS: GROWTH OF RESOURCES IN A COUNTRY 1,000,000,000 100,000,000 10,000,000 1,000,000 WITH HIGH METALLOGENIC POTENTIAL COPPER 1990 2003 2007 2014 E+P Year 10,000 9,000 8,000 7,000 6,000 5,000 4,000 3,000 2,000 1,000 0 1990 2003 GOLD Year 2007 2014 E+P 9,000,000 8,000,000 7,000,000 6,000,000 5,000,000 4,000,000 3,000,000 2,000,000 1,000,000 0 1990 Year LEAD 2003 2007 2014 E+P MOLYBDENUM SILVER LITHIUM CARBONATE 6,000,000 300,000 100,000,000 5,000,000 250,000 80,000,000 4,000,000 200,000 60,000,000 3,000,000 2,000,000 1,000,000 0 1990 2003 Year 2007 2014 E+P 150,000 100,000 50,000 0 1990 2003 2007 Year 2014 E+P 40,000,000 20,000,000 0 1990 2003 2007 2014 E+P Year
ARGENTINA: A COUNTRY FOR INVESTING WORLD CLASS RESOURCES READY FOR INVESTMENT EXPLORATION PROJECTS: COPPER: 500 Mt GOLD: 10,000 t SILVER: 300,000 t ZINC: 10 Mt LEAD: 9 Mt RARE EARTHS: 0,5 Mt BORATES: 250 Mt LITHIUM: 100 Mt POTASH: 2,750 Mt DEVELOPMENT AND MINING OPERATIONS: COPPER: 82 Mt GOLD: 4,473 t SILVER: 110.500 t BORATES: 127 Mt LITHIUM: 40,4 Mt POTASH: 766 Mt METALLURGICAL AND REFINERY PLANTS: COPPER, GOLD, SILVER
MUCHAS GRACIAS THANK YOU