FUNDACIÓN BANCARIA CAJA NAVARRA PRESUPUESTO 2015 MEMORIA EXPLICATIVA

FUNDACIÓN BANCARIA CAJA NAVARRA PRESUPUESTO 2015 MEMORIA EXPLICATIVA 1

INDICE I.- OBJETO DE ESTE INFORME II.- ANTECEDENTES, ACLARACIONES SOBRE EL NUEVO FORMATO DE PRESENTACIÓN Y CRITERIOS APLICADOS III.- PRESUPUESTO 2015 RECURSOS OBTENIDOS Y EMPLEADOS IV.- ORIGEN DE RECURSOS PRESUPUESTADOS PARA EL AÑO 2015 1.- Ingresos financieros 2.- Rendimientos de capital 3.- Procedentes del Consejo de Administración de Caixabank y otros órganos 4.- Alquileres 5.- Procedentes de la actividad V.- EMPLEO DE RECURSOS PRESUPUESTADOS PARA EL AÑO 2015 1.- Cultura 2.- Educación 3.- Asuntos Sociales 4.- Deporte y Ocio 5.- Sanidad 6.- Medioambiente 7.- Investigación y Desarrollo 8.- Gastos no imputados a las actividades 9.- Inversiones VI.- TOTAL RECURSOS OBTENIDOS Y EMPLEADOS 2

I.- OBJETO DE ESTE INFORME Mediante el presente informe se pretende dar cumplimiento a lo establecido en el artículo 40 de los estatutos de Fundación Caja Navarra que establece que en los últimos tres meses de cada ejercicio, el Patronato de la Fundación elaborará y remitirá al Protectorado el presupuesto correspondiente al año siguiente acompañado de una memoria explicativa y un plan de actuación en el que queden reflejados los objetivos y las actividades que se prevea desarrollar en el ejercicio siguiente. II.- ANTECEDENTES, ACLARACIONES SOBRE EL NUEVO FORMATO DE PRESENTACIÓN Y CRITERIOS APLICADOS ANTECEDENTES Con fecha 18 de julio de 2013 se inscribió en el Registro de Fundaciones de Navarra la transformación de Caja Navarra en una fundación de carácter especial y quedó constituido su patronato. Absorción de la Fundación de la Obra Social de la Caja de Ahorros y Monte de Piedad de Navarra. Tras la materialización de la citada transformación, comenzaron a coexistir dos fundaciones con fines sociales y actividades similares en el mismo ámbito de actuación y con patronatos de idéntica composición, al ser la "Fundación Caja Navarra", como institución resultante de la transformación de la Caja de Ahorros y Monte de Piedad de Navarra, la que ocupó el lugar del fundador de la Fundación de la Obra Social de la Caja de Ahorros y Monte de Piedad de Navarra. Con la finalidad de simplificar la estructura jurídica, evitar duplicidades y abaratar costes, ambas Fundaciones acordaron con fecha 24 de marzo de 2014 acometer una fusión por absorción. Como consecuencia de ello, mediante la Resolución 448/2014, de 8 de julio, del Director General de Presidencia y Justicia del Gobierno de Navarra, quedó inscrita en el Registro de Fundaciones de Navarra la absorción de la Fundación de la Obra Social de Caja de Ahorros y Monte de Piedad de Navarra, que se extingue, por la Fundación de carácter especial Fundación Caja Navarra. Esta fusión no implicó modificación alguna en los estatutos de la entidad absorbente. Transformación en fundación bancaria. El Patronato de la Fundación Caja Navarra acordó en febrero de 2014 la transformación de la fundación de carácter especial Fundación Caja Navarra en la fundación bancaria Fundación Bancaria Caja Navarra, y promovió la correspondiente modificación estatutaria. Mediante dicho acuerdo la entidad adaptó su naturaleza jurídica a la nueva Ley 26/2013, de 27 de diciembre, de cajas de ahorro y fundaciones bancarias. En ella se establece que han de transformarse en fundaciones bancarias todas aquellas fundaciones de carácter especial que, 3

como es el caso de Fundación Caja Navarra, mantienen una participación en un banco que les permite nombrar o destituir algún miembro de su órgano de administración. La Fundación, tras la aprobación del acuerdo de transformación en fundación bancaria, promovió la modificación de sus estatutos, que fueron aprobados por Acuerdo de Gobierno de Navarra y por Orden del Ministro de Economía y Competitividad el 27 de junio de 2014, previo informe favorable del Banco de España. Mediante Resolución 512/2014, de 31 de julio, del Director General de Presidencia y Justicia del Gobierno de Navarra, el Registro de Fundaciones de Navarra inscribe la transformación de Fundación Caja Navarra en fundación bancaria, así como la modificación de sus estatutos. De conformidad con los nuevos Estatutos aprobados, la Fundación modifica su denominación y adecúa su régimen jurídico a su nueva naturaleza como fundación privada de carácter bancario y finalidad benéfico-social. No obstante lo anterior, las reseñadas modificaciones estructurales no han alterado la personalidad jurídica de la entidad, que se mantiene, ni su objeto o finalidad. En este sentido, la regulación estatutaria relativa a los fines se mantiene idéntica, siendo La finalidad de la Fundación el progreso social, económico y cultural de su ámbito de actuación, a través del fomento, la financiación y el desarrollo directo o indirecto de actividades y obras benéficosociales en los campos de la asistencia social e inclusión social, la sanidad, la educación y la ciencia, la investigación científica y técnica, la innovación, la defensa del medio ambiente, la cultura y el deporte, el voluntariado, la acción y cohesión social, la conservación y mejora del patrimonio histórico-artístico, la cooperación al desarrollo y ayuda humanitaria y el fomento de la educación financiera. ACLARACIONES SOBRE EL NUEVO FORMATO DE PRESENTACIÓN El presupuesto del ejercicio 2015 cambia de formato de presentación respecto al utilizado en el ejercicio anterior. Las principales modificaciones de este nuevo formato son las siguientes: Respecto de la obtención de recursos, en el presupuesto del 2015 se ha incluido los obtenidos por las diferentes actividades que realiza la Fundación y que proceden de los beneficiarios o usuarios de estas actividades, o de terceros que contribuyen al desarrollo de estas (sector público). En el formato del presupuesto del 2014 este tipo de ingresos procedentes de actividades se presentó en la parte de gasto de la obra social minorando su importe. En cuanto al empleo de recursos, en el presupuesto del 2015 se ha optado por detallarlo teniendo en cuenta las diferentes líneas de actividad en que se actúa, distinguiendo las líneas de cultura, educación, asuntos sociales, deporte y ocio, 4

sanidad, medio ambiente e investigación y desarrollo. El formato de presupuesto de 2014, en cuanto al gasto, presenta un detalle por centros donde se incluye los gastos directos de cada uno de ellos y, como ya hemos comentado en el punto anterior, los ingresos de las actividades realizadas en los mismos y que minoran dichos gastos. Es evidente que el formato de presupuesto del ejercicio 2015 no es homogéneo con el formato de presupuesto presentado en el ejercicio anterior y una simple comparación llevará a conclusiones erróneas sino se realizan los ajustes de homogenización adecuados. En particular, si hacemos una simple comparación de los recursos obtenidos presentados en el presupuesto de 2015 (13.371.330 ) con los recursos presentados en el presupuesto del 2014 (11.632.300 ) puede concluirse que se van a incrementar los ingresos en el próximo año lo que supone una conclusión totalmente errónea ya que realizando el preceptivo ejercicio de homogeneización obtenemos que los recursos del presupuesto 2015 disminuyen en unos 850.000 respecto al presupuesto de 2014 debido, principalmente, a menores ingresos financieros y menores dividendos. CRITERIOS APLICADOS En cuanto a las cifras o importes que se presentan indicar que para su cálculo e imputación al ejercicio 2015 se ha tomado como base los criterios contables pero sólo se ha tenido en cuenta aquellos conceptos tanto de gastos (cuenta resultados) como de inversiones (balance) que implican un movimiento de tesorería. Es decir, no se han incluido conceptos tales como amortizaciones o deterioros que suponiendo un gasto y formando parte de la cuenta de resultados, el registro de estos movimientos no afecta a la tesorería. Dado que seguimos criterios contables y por tanto aplicamos el principio de devengo, los importes reflejados en este presupuesto no van a coincidir exactamente con las entradas o salidas de tesorería en el año 2015 porque el devengo y el pago no tienen por qué coincidir, pero se aproximarán bastante. 5

III.- PRESUPUESTO 2015 RECURSOS OBTENIDOS Y EMPLEADOS A continuación presentamos el presupuesto para el próximo ejercicio detallando los gastos por líneas de actividad y diferenciando el origen de los recursos y el destino de los mismos. OBTENCIÓN DE RECURSOS 13.371.330 Ingresos financieros 911.000 Rendimientos de capital (dividendos) 9.738.000 Por pertenecer al Consejo de Caixabank y otros órganos 91.000 Por alquileres 51.000 Procedentes de la actividad 2.580.330 De beneficiarios y usuarios 1.168.330 Isterria 191.100 Civican 426.500 Actividades Mayores 117.500 Fuenterrabía 433.230 De terceros (Sector Público) 1.412.000 Isterria 1.412.000 EMPLEO DE RECURSOS 13.278.110 CULTURA 1.584.100 Actividad propia 896.875 Centro Civican 896.875 Actividad en colaboración 665.000 En colaboración con Caixa 165.000 En colaboración con otras entidades 500.000 Convocatorias anuales 500.000 Personal asalariado 22.225 EDUCACIÓN 1.742.403 Actividad propia 1.532.944 Centro Isterria 1.343.995 Centro Fuenterrabía 188.949 Actividad en colaboración 189.000 En colaboración con Caixa 35.000 En colaboración con otras entidades 154.000 Convocatorias anuales 100.000 Educación en emprendimiento 30.000 Parque Polo 20.000 Otros 4.000 Personal asalariado 20.459 6

ASUNTOS SOCIALES 5.449.667 Actividad propia 2.882.325 Centros de Mayores 1.775.563 Isterria 862.283 Civican 149.479 Voluntariado 45.000 Desarrollo emprendimiento social 50.000 Actividad en colaboración 2.491.300 En colaboración con Caixa 735.000 En colaboración con otras entidades 1.756.300 Convocatorias anuales 1.600.000 Catástrofes humanitarias 150.000 Otros 6.300 Personal asalariado 76.042 DEPORTE Y OCIO 1.479.206 Actividad propia 1.178.316 Centro Fuenterrabía 729.878 Civican 448.438 Actividad en colaboración 265.000 En colaboración con Caixa 15.000 En colaboración con otras entidades 250.000 Convocatorias anuales 250.000 Personal asalariado 35.890 SANIDAD 137.345 Actividad en colaboración 135.000 En colaboración con Caixa 35.000 En colaboración con otras entidades 100.000 Convocatorias anuales 100.000 Personal asalariado 2.345 MEDIO AMBIENTE 222.875 Actividad propia 45.000 Día verde de la Fundación 45.000 Actividad en colaboración 170.000 En colaboración con Caixa 20.000 En colaboración con otras entidades 150.000 Convocatorias anuales 150.000 Personal asalariado 7.875 7

INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO 761.690 Actividad en colaboración 757.000 En colaboración con Caixa 45.000 En colaboración con otras entidades 712.000 Convocatorias anuales 700.000 Premio Sancho Rebullida 12.000 Personal asalariado 4.690 GASTOS NO DIRECTOS A LAS ACTIVIDADES 993.825 De personal 526.475 De administración 467.350 INVERSIONES 907.000 En inmovilizado 532.000 Plan Inversiones Navarra (PIN) 375.000 REMANENTE 93.220 En términos globales, para el ejercicio 2015 estimamos obtener unos recursos totales de 13.371.330. El empleo presupuestado de recursos totales alcanza la cifra de 13.278.110, lo que supone un remanente de 93.220. Dentro de los recursos aplicados indicar que las partidas más relevantes son las destinadas a la línea de Asuntos Sociales con una asignación de 5.449.667, un 41 % del total. En los próximos epígrafes comentamos este detalle y explicamos las partidas más relevantes. IV.- ORIGEN DE RECURSOS PRESUPUESTADOS PARA EL AÑO 2015 El desglose es el siguiente: 1) Ingresos financieros. Fundación Caja Navarra posee un importante saldo en inversiones financieras materializado en diferentes productos financieros de bajo riesgo. Teniendo en cuenta los tipos de interés actuales, los vencimientos y los plazos de estas inversiones, hemos estimado que los ingresos financieros para el próximo ejercicio supondrán un importe de 911.000. 2) Rendimiento de capital. Fundación Caja Navarra participa aproximadamente en un 1% del capital de Caixabank, y el rendimiento de esta participación (dividendos) es su principal fuente de ingresos. Aplicando 8

para el año 2015 la política de dividendos de Caixabank aprobada en el último ejercicio (0,18 por acción), obtenemos un importe de 9.738.000 3) Procedentes del Consejo de Administración de Caixabank y otros órganos. La participación en Caixabank permite a la Fundación ser miembros del Consejo de Administración de este banco, obteniendo una retribución por dicho cargo. Nuestra estimación para el próximo ejercicio por este concepto es de 81.000 similar a la de este año 2014. Aunque de menor relevancia, también se contempla la obtención de 10.000 procedentes de la participación en el Consejo Asesor Territorial de Caixabank para la zona de Navarra. 4) Alquileres Algunos de nuestros edificios o locales los tenemos en renta por lo que nos generan unos ingresos de 51.000 anuales. Como más relevante es el alquiler de las instalaciones de Zudaire al Departamento de Educación del Gobierno de Navarra. 5) Procedentes de la actividad Muchos de los beneficiarios y usuarios de las actividades que desarrolla Fundación Caja Navarra contribuyen económicamente a paliar los costes de los servicios que reciben. Esta Fundación, por algunas de las actividades que realiza, también recibe apoyo de terceros, principalmente de la administración pública. Los recursos de los beneficiarios y usuarios proceden de las actividades desarrolladas en el centro de atención especializada de Ibero (Isterria), de las colonias de Fuenterrabia, de los cursos de Civican y en menor medida de algunas actividades para mayores. Los recursos de terceros se obtienen por la actividad educativa del centro Isterria. Para el próximo ejercicio, los recursos procedentes de los beneficiarios y usuarios supondrá una cuantía de 1.168.330 y los procedentes de terceros de 1.412.000. V.- EMPLEO DE RECURSOS PRESUPUESTADOS PARA EL AÑO 2015 Para exponer el empleo de recursos para el próximo año hemos optado por presentarlo por líneas de actividad considerando siete líneas como las más representativas de nuestro hacer. Dentro de cada línea y atendiendo al modo de realizar las actividades, hemos distinguido aquellas que la Fundación realiza en exclusiva (actividades propias) y, generalmente, en sus propios centros, de las que realiza en colaboración con otras entidades. De las actividades en colaboración y dada la especial relación con Caixa, hemos diferenciado cuánto suponen las realizadas en colaboración con ésta. 9

También se ha imputado a cada línea el personal asalariado que no pertenece a ningún centro pero que gestiona directamente las actividades que desarrolla la Fundación. 1.- Cultura Dentro de este apartado incluimos todos los recursos destinados al desarrollo de actividades relacionadas con la cultura. El importe total para el conjunto de este tipo de actividades alcanza los 1.584.100 para el año 2015 lo que supone un 11,93 % del total. La actividad propia se corresponde con los programas y cursos sobre esta línea que se realizan en el centro Civican situado en la Avda. Pio XII de Pamplona. Civican, es el centro sociocultural de Fundación Caja Navarra. En él se puede conocer a los mejores escritores españoles, acudir a conciertos y charlas en el auditorio o también al aire libre, ver teatro, cine de animación, exposiciones,. Además, cuenta con una biblioteca que ofrece una amplia oferta de lecturas y múltiples actividades (clubes de lectura, narración oral, visitas guiadas, 53.000 préstamos año), tanto para el público infantil como para jóvenes y adultos. Esta variedad de oferta cultural nos lleva a dotar para el año 2015 un presupuesto de 896.875. En la actividad en colaboración contemplamos que un importe de 165.000 se llevará a cabo de forma conjunta con la Caixa y 500.000 se ejecutará en colaboración con otras entidades seleccionadas a través del sistema de convocatorias que se diseñe donde primará la trasparencia y objetividad. 2.- Educación Se engloba el conjunto de recursos empleados para la realización de actividades pertenecientes a esta línea. El importe total presupuestado alcanza la cifra de 1.742.403, de los cuales 1.532.944 se corresponde con la actividad propia y, 189.00, con la actividad en colaboración. Dentro de la actividad propia se ha incluido una parte de los servicios que se prestan en el centro Isterria ubicado en la localidad de Ibero. Este es un centro educativo, concertado con el Departamento de Educación del Gobierno de Navarra, al que hoy asisten 70 alumnos/as. Cuenta además con una residencia para 44 niños/as y un centro ocupacional con 19 usuarios en el que se forman y conviven personas con necesidades especiales. El colegio o escuela se ha considerado incluirlo dentro de esta línea de educación mientras que el resto de servicios (residencia y centro ocupacional) se ha incluido dentro de la línea asuntos sociales. El reparto del presupuesto, lógicamente, ha seguido este criterio. Para la parte de educación se ha presupuestado 1.343.995 10

También en la actividad propia se incluye una parte de las actividades desarrolladas en el centro de Fuenterrabía. A través de este centro se pretende que los escolares fomenten su desarrollo integral, abarcando sus ámbitos cognitivos, socio-afectivos y psicomotores, aportando una serie de conocimientos, nuevas experiencias, y desarrollo de destrezas y capacidades, que contribuyan a su desarrollo personal y en definitiva, a una mejor calidad de vida. En este centro se diferencian dos periodos dentro del año, uno sería el periodo estival donde los escolares participan de forma individual, y el otro periodo sería en primavera (mayo) donde participan colegios de Navarra. Hemos considerado como educación el periodo que participan los colegios mientras que el periodo estival se ha incluido dentro de Deporte y Ocio. El presupuesto de este centro para educación es de 188.949 cifra superior a la del ejercicio anterior debido a que queremos ampliar a nuevos periodos (otoño) este tipo de actividades. Dentro del importe destinado para la actividad en colaboración, 189.000, para colaborar con la Caixa se ha presupuestado 35.000 y para colaborar con otras entidades 154.000. La colaboración con otras entidades se realizará mayoritariamente por el sistema de convocatorias. Referente a la colaboración con otras entidades mencionar el programa Educación en emprendimiento que en colaboración con el Departamento de Educación del Gobierno de Navarra se pretende alentar acciones que desarrollen en el alumnado de primaria, secundaria y formación profesional, competencias que mejoren la empleabilidad a medio plazo e incentiven el emprendimiento en el ámbito educativo. Permite al alumno desarrollar competencias personales, interpersonales y de negocio en el aula, con un programa útil y práctico dotado con metodología y herramientas innovadoras, que le ayude a comprender y participar en la estructura social y económica de su entorno. Para este programa se ha asignado un presupuesto de 30.000. Para el próximo año se tiene previsto colaborar con la Fundación Parque Polo sobre actividades relacionadas con la educación en movilidad y seguridad de niños y jóvenes en edad escolar. Para ello se ha contemplado una cuantía de 20.000. 3.- Asuntos Sociales Es la línea de mayor peso y en ella se incluyen todo el conjunto de actuaciones encaminadas a la mejora de la situación social de nuestro entorno. La asignación presupuestaria es de 5.449.667 lo que supone un 41 % del total de recursos empleados. En el ámbito propio actuamos a través de nuestros Centros de Mayores que son locales debidamente acondicionados que sirven de lugares sociales para estas personas. En ellos se imparten charlas, conferencias, se celebran campeonatos, actuaciones musicales, fiestas de 11

hermandad, Disponemos de trece centros localizados en Pamplona y comarca a excepción de Sangüesa y Corella. En dos de los centros de Pamplona se tiene habilitado el servicio de comedor. Indicar que el centro de mayores de la Estafeta fue cerrado en el año 2012 debido a la rehabilitación de todo el edificio donde se encuentra este local. Estaba previsto reabrirlo durante el año 2014 pero no ha sido posible pero consideramos que podrá reabrirse desde inicio del 2015. Otro ámbito de actuación propia dentro de esta línea y que ya hemos adelantado cuando hemos hablado de educación, son aquellos servicios del centro Isterria que no se corresponden con el colegio o escuela, es decir, los del centro ocupacional y la residencia se incluyen dentro de esta línea de Asuntos Sociales. Tomando como referencia el importe de recursos de años anteriores se ha presupuestado 1.775.563 para los centros de mayores y 862.283 para el centro de Isterria. Continuando con el ámbito propio aquí incluimos nuestro programa de voluntariado que se dirige a cualquier persona que quiera ejercer como voluntario. La función principal de este programa es intermediar entre las entidades sociales que manifiestan la necesidad de voluntarios y las personas que de manera altruista quieren colaborar. Formamos a los voluntarios tanto en conocimientos generales como específicos de la actividad que aspiran a desarrollar y se garantiza el cumplimiento de la legislación aplicable y que regula la actividad y actuación de voluntarios y entidades sin ánimo de lucro. Para este cometido se ha presupuestado un importe de 45.000. Destacar también el programa Desarrollo en emprendimiento social dotado de una cuantía de 50.000 y con el que queremos dar un impulso a todo lo relacionado con la responsabilidad social. Apoyándonos en entidades más especializadas, realizaremos acciones encaminadas a la búsqueda de la excelencia en ONG s (RSC, EFQM,..). A lo largo del año parte de las instalaciones de Civican son utilizadas para actuaciones relacionadas con esta línea bien por la propia Fundación o por entidades sociales a las que se les cede estos espacios. Esto conlleva el empleo de recursos y la correspondiente asignación presupuestaria para el próximo año que asciende a 149.479. También se ha dotado presupuesto para realizar actividades en colaboración por un importe de 2.491.300, de los cuales, 735.000 se destinan para desarrollar conjuntamente con la Caixa y, 1.756.300 para colaborar con otras entidades donde se reserva 1.600.000 para distribuirlo a través del sistema de convocatorias. Incluido dentro de la colaboración con otras entidades se ha designado una partida de 150.000 para destinar a posibles catástrofes humanitarias que puedan producirse a lo largo 12

del próximo año. La Fundación viene destinando fondos a estos lugares y a través de las ONG s más reconocidas. 4.- Deporte y Ocio Para el deporte y ocio se ha presupuestado un importe total de 1.479.206, del cual, para la actividad propia se destina 1.178.316 y para la actividad en colaboración 265.000. Como ya hemos adelantado en la línea de educación, en el desarrollo propio se incluyen los servicios y actividades del centro de Fuenterrabía realizadas durante las vacaciones escolares de verano y destinados a personas que están dentro de la edad escolar. Para el cálculo del presupuesto se ha considerado similar nivel de participación que este año, lo que conlleva a asignar un importe de 729.878. Los cursos impartidos en el centro Civican orientados a estimular y facilitar el ejercicio así como a disfrutar y aprovechar el tiempo libre están incluidos en esta línea y la asignación presupuestaria para el próximo ejercicio es de 448.438 Sobre la actividad en colaboración venimos distinguiendo la realizada conjuntamente con Caixa que supone 15.000 y la realizada con el resto de entidades cuya cuantía es de 250.000. 5.- Sanidad El importe presupuestado para este tipo de actividad es de 137.345. Mencionar que para el próximo año no se tiene previsto realizar actividades de esta línea bajo la modalidad de gestión propia. Todas las actividades se realizarán en colaboración, con Caixa se estima que será por un importe de 35.000 y con el resto de entidades la cuantía es de 100.000. 6.- Medioambiente La asignación total para toda esta línea asciende a 222.875, de los cuales, 45.000 se desarrolla mediante gestión propia y 170.000 mediante gestión en colaboración. Como principal actuación para el próximo año dentro de las actividades propias tenemos el programa El día verde de la Fundación a través del cual se les ofrece a los escolares la posibilidad de que en una jornada (un día) puedan visitar una granja-escuela (Granja Naturalia), tomar un almuerzo saludable y plantar un árbol (apadrina un árbol) en los lugares habilitados por el Gobierno de Navarra. Para este programa se ha presupuestado un importe de 45.000. Dentro de la gestión en colaboración, lo asignado para desarrollar conjuntamente con la Caixa es de 20.000 y para colaborar con otras entidades 150.000 que participarán a través del sistema de convocatoria. 13

7.- Investigación y desarrollo La línea de investigación y desarrollo está dotada con importe de 761.690 que se dedica completamente a actividades en colaboración ya que la Fundación no tiene desarrollo propio. La colaboración con Caixa supone 45.000 y la colaboración con otras entidades 712.000. Mencionamos que en colaboración con otras entidades incluimos el premio Sancho Rebuillida que en colaboración con la Facultad de Derecho de la Universidad de Navarra, se reconoce la mejor tesis doctoral en Derecho Civil. La asignación presupuestaria para este premio es de 12.000. 8.- Gastos no imputados a las actividades Dentro de este apartado hemos incluido aquellos gastos que no tienen una relación muy directa con las líneas de actividades anteriormente expuestas y que no hemos encontrado criterios claros de imputación por lo que hemos considerado más adecuado exponerlos de forma diferenciada. Principalmente nos referimos a gastos asociados a la estructura de la propia fundación como el personal del área económico-administrativa (contabilidad, facturación, compras,..) y del área jurídica, así como gastos de administración generales como asesoramiento, informática, comunicación de datos, difusión e imagen, almacenamiento, Distinguimos los gastos de personal que para el próximo ejercicio alcanzarían la cifra de 526.475 y los gastos de administración que supondrían 467.350. 9.- Inversiones Aparecen dos distinciones claras en este apartado. a) Inversiones en inmovilizado. Dentro de este concepto incluimos reformas que deban realizarse en nuestros edificios, locales, instalaciones o equipos y aplicaciones informáticas. El importe por este concepto estimado para el año 2015 es de 532.000. Como medidas planificadas más significativas destacamos una reforma importante en el C. de Mayores de Auzotegui; el cambio de la rotulación de nuestros locales por la nueva imagen de marca; la adquisición de una aplicación informática integrada y que de respuesta, de forma automática, a las diferentes necesidades de los departamentos; renovar el sistema de control de accesos de Civican; renovar algunas instalaciones de nuestros locales 14

b) Plan de Inversión Navarra (PIN) Hasta diciembre del año 2012 la Fundación vino realizando inversiones en el capital de empresas relacionadas con el emprendimiento lo que dio lugar a la constitución de una cartera compuesta por este tipo de inversiones. Algunas de estas inversiones tienen compromisos de desembolso que deben realizarse en los próximos ejercicios en función del cumplimiento de una serie de hitos. Por este motivo se ha contemplado un importe de 375.000 para el próximo año. VI.- TOTAL RECURSOS OBTENIDOS Y EMPLEADOS Si al total de los recursos obtenidos presupuestados ( 13.371.330 ) le descontamos el total de recursos empleados presupuestados (13.278.110 ) obtenemos un remanente de 93.220. Indicar que este remanente no sería un beneficio/pérdida como tal y por tanto no lo podríamos asociar como un incremento/decremento de los fondos propios ya que, como se ha mencionado en este informe, en este presupuesto no estamos tratando todos los conceptos que afectan a la cuenta de resultados (amortizaciones y deterioros) y tratamos otros que no forman parte de dicha cuenta de resultados (inversiones). 15