FÓRMULA PARA CUENTAS DE AHORRO CORRIENTE MARCO LEGAL: Ley de Protección al Consumidor N 29571, la Ley Nº 28587 Ley Complementaria en materia de servicios financieros y Resolución SBS Nº 8181-2012 Reglamento de Transparencia de Información y Disposiciones Aplicables a la Contratación con Usuarios del Sistema Financiero. a) Fórmula Principal I = FD * P*N b) Factor Diario TEA 1 100 FD 30 1 12 1 I : Interés en S/. ó US$ FD : Factor Diario (tasa de interés diaria) P : Principal o capital (saldo al final del día) N : Número de días TEA : Tasa Efectiva Anual (según tarifario vigente) en función a días Consideraciones: - Las cuentas de Ahorro Corriente tienen capitalización mensual. - El cálculo se realiza al saldo de la cuenta, luego de deducir el ITF 0.005%
APLICACIÓN DE FÓRMULAS CASO 1 Se apertura una cuenta de ahorro corriente el 05 de mayo del 2013 por un monto de S/. 3,200 Nuevos Soles, registrando los siguientes movimientos: Operación Fecha Monto S/. ITF Saldo en Cuenta Apertura 05/05/2013 3200 0.15 3199.85 Depósito 09/05/2013 800 0.00 3999.85 Retiro 19/05/2013-400 0.00 3599.85 Depósito 28/05/2013 1000 0.05 4599.80 Solución La Tasa Efectiva Anual será la que se encuentre vigente en nuestro tarifario, para este caso le corresponde una T.E.A. de 0.60%. Cálculo del Factor Diario 0.60 1 100 FD 30 1 12 1 0.000016621 Luego procedemos a determinar los intereses correspondientes por los días transcurridos: Fechas Nº Días FD Saldo Interés = Días x FD x Saldo Del 05 al 08 de mayo 4 0.000016621 3199.85 0.212738827 Del 09 al 18 de mayo 10 0.000016621 3999.85 0.664815069 Del 19 al 27 de mayo 9 0.000016621 3599.85 0.538497962 Del 28 al 31 de mayo 4 0.000016621 4599.80 0.305813103 Total Interés 1.721864961 El interés generado al 31 de mayo del 2013 es de S/. 1.7218 Nuevos Soles Saldo en Cuenta al 31 de mayo: S/. 4599.8 + S/. 1.721 = S/. 4,601.52
CASO 2 Un cliente apertura una cuenta de ahorro corriente con un monto de S/. 1000.00 a una TEA de 0.30%. Cuál es el interés que recibirá a fin de mes? Solución La tasa de interés efectiva anual será la que se encuentre vigente en nuestro tarifario. Cálculo del Factor Diario 0.30 1 100 FD 30 1 12 1 0.0000083218 Luego procedemos a determinar el interés que recibirá a fin de mes. INT= 1000*(0.0000083218*30) INT= 0.2496 El interés que recibirá nuestro cliente a fin de mes es de S/. 0.25
FÓRMULA PARA CUENTAS CON ÓRDENES DE PAGO MARCO LEGAL: Ley de Protección al Consumidor N 29571, la Ley Nº 28587 Ley Complementaria en materia de servicios financieros y Resolución SBS Nº 8181-2012 Reglamento de Transparencia de Información y Disposiciones Aplicables a la Contratación con Usuarios del Sistema Financiero. c) Fórmula principal I = FD * P*N d) Factor diario TEA 1 100 FD 30 1 12 1 I : Interés en S/. ó US$ FD : Factor Diario (tasa de interés diaria) P : Principal o capital (saldo al final del día) N : Número de días TEA : Tasa Efectiva Anual (según tarifario vigente) en función a días Consideraciones: - Las cuentas de Ahorro con Órdenes de Pago tienen capitalización mensual. - El cálculo se realiza al saldo de la cuenta, luego de deducir el ITF 0.005%
APLICACIÓN DE FÓRMULAS CASO 1 Se apertura una cuenta de ahorro con Órdenes de Pago el 05 de mayo del 2013 por un monto de S/. 3,200 Nuevos Soles, registrando los movimientos siguientes: Operación Fecha Monto S/. ITF Saldo en Cuenta Apertura 05/05/2013 3200 0.16 3199.84 Depósito 09/05/2013 800 0.00 3999.84 Retiro 19/05/2013 400 0.00 3599.84 Retiro 28/05/2013 500 0.00 3099.84 Solución La Tasa Efectiva Anual será la que se encuentre vigente en nuestro tarifario, para este caso le corresponde una T.E.A. de 0.30%. Cálculo del Factor Diario 1 12 0.30 1 1 100 FD 0.0000083219 30 Luego procedemos a determinar los intereses correspondientes a cada fecha de movimiento: Fechas Nº Días FD Saldo Interés = Días x FD x Saldo Del 05 al 08 de mayo 4 0.00000832190 3199.84 0.10651499398 Del 09 al 18 de mayo 10 0.00000832190 3999.84 0.33286268496 Del 19 al 27 de mayo 9 0.00000832190 3599.84 0.26961757646 Del 28 al 31 de mayo 4 0.00000832190 3099.84 0.10318623398 Total Interés 0.81218148939 El interés generado al 31 de mayo del 2013 es de S/. 0.812 Nuevos Soles Saldo en Cuenta al 31 de mayo: S/. 3,099.84 + S/. 0.812 = S/. 3,100.65
CASO 2 Un cliente apertura una cuenta de ahorro con Órdenes de Pago con un monto de S/.3500.00 a una TEA de 0.30%. Cuál es el interés que recibirá a fin de mes? Solución La tasa de interés efectiva anual será la que se encuentre vigente en nuestro tarifario. Cálculo del Factor Diario 0.30 1 100 FD 30 1 12 1 0.0000083219 Luego procedemos a determinar el interés que recibirá a fin de mes. INT= 3500*(0.0000083219*30) INT= 0.87 El interés que recibirá nuestro cliente a fin de mes es de S/. 0.87.
FÓRMULA PARA CUENTA FUTURO MARCO LEGAL: Ley de Protección al Consumidor N 29571, la Ley Nº 28587 Ley Complementaria en materia de servicios financieros y Resolución SBS Nº 8181-2012 Reglamento de Transparencia de Información y Disposiciones Aplicables a la Contratación con Usuarios del Sistema Financiero. e) Fórmula principal I = FD * P*N f) Factor Diario TEA 1 100 FD 30 1 12 1 I : Interés en S/. ó US$ FD : Factor Diario (tasa de interés diaria) P : Principal o capital (saldo al final del día) N : Número de días TEA : Tasa Efectiva Anual (según tarifario vigente) en función a días Consideraciones: - Las Cuentas Futuro tienen capitalización mensual. - El cálculo se realiza al saldo de la cuenta, luego de deducir el ITF 0.005%
APLICACIÓN DE FÓRMULAS CASO 1 Se apertura una Cuenta Futuro el 05 de mayo del 2013 por un monto de S/. 1,200 Nuevos Soles, registrando los movimientos siguientes: Operación Fecha Monto S/. ITF Saldo en Cuenta Apertura 05/05/2013 1200 0.05 1199.95 Depósito 09/05/2013 100 0.00 1299.95 Depósito 19/05/2013 200 0.00 1499.95 Retiro 28/05/2013 100 0.00 1399.95 Solución La Tasa Efectiva Anual será la que se encuentre vigente en nuestro tarifario, para este caso le corresponde una T.E.A. de 2.50%. Cálculo del Factor Diario 2.50 1 100 FD 30 1 12 1 0.0000686612 Luego procedemos a determinar los intereses correspondientes a cada fecha de movimiento: Fechas Nº Días FD Saldo Interés = Días x FD x Saldo Del 05 al 08 de mayo 4 0.000068661 1199.95 0.329559068 Del 09 al 18 de mayo 10 0.000068661 1299.95 0.89255867 Del 19 al 27 de mayo 9 0.000068661 1499.95 0.926892603 Del 28 al 31 de mayo 4 0.000068661 1399.95 0.384487868 Total Interés 2.533498208 El interés generado al 31 de mayo del 2013 es de S/. 2.53 Nuevos Soles Saldo en Cuenta = S/. 1,399.95 + S/. 2.53 = S/. 1,402.48
CASO 2 Si un cliente de cuenta futuro realiza su apertura con un monto de S/. 900.00 a una TEA de 2.50%. Cuál es el interés que recibirá a fin de mes? Solución La tasa de interés efectiva anual será la que se encuentre vigente en nuestro tarifario. Cálculo del Factor diario 2.50 1 100 FD 30 1 12 1 0.0000686612 Luego procedemos a determinar el interés que recibirá a fin de mes. INT= 900*(0.0000686612*30) INT= 1.85 El interés que recibirá el trabajador a fin de mes es de S/. 1.85
FÓRMULA PARA PLAZO FIJO CLÁSICO MARCO LEGAL: Ley de Protección al Consumidor N 29571, la Ley Nº 28587 Ley Complementaria en materia de servicios financieros y Resolución SBS Nº 8181-2012 Reglamento de Transparencia de Información y Disposiciones Aplicables a la Contratación con Usuarios del Sistema Financiero. Para obtener el interés de una cuenta a Plazo Fijo Si Usted, desea retirar el interés de su Plazo Fijo en forma mensual deberá seguir las siguientes instrucciones: a) Hallar la Tasa de Interés Efectiva Mensual Fórmula Tasa de Interés Efectiva Mensual (1) TIEM TEA 1 100 n 1 *100 TIEM TEA n : Tasa de Interés Efectiva Mensual : Tasa Efectiva Anual : Número de días (Para hallar la tasa efectiva mensual será 30) b) Utilizar la siguiente fórmula para obtener el importe a retirar cada 30 días por concepto de interés Fórmula Total de Interés Mensual (2) TIM TIEM *CAPITAL 100
TIM TIEM CAPITAL : Total de Interés Mensual (Cada 30 días) : Tasa de Interés Efectiva Mensual : Dinero en efectivo depositado a Plazo Fijo Si Usted desea retirar el interés de su Plazo Fijo al vencimiento del plazo deberá seguir las siguientes instrucciones a) Hallar la Tasa de Interés Efectiva del Plazo Depositado Fórmula Tasa de Interés Efectiva del Plazo Depositado (3) TIEPD TEA 1 100 n 1 *100 TIEPD TEA n : Tasa de Interés Efectiva del Plazo Depositado : Tasa Efectiva Anual : Número de días que finaliza el plazo b) Utilizar la siguiente fórmula para obtener el importe de interés que usted obtendrá al finalizar el plazo (sin retirar intereses mensuales) Fórmula Importe Total de Interés al Final del Plazo (4) TIEPD *CAPITAL TIFP 100 TIFP TIEPD CAPITAL : Total de Interés al Finalizar el Plazo : Tasa Efectiva del Plazo Depositado : Dinero en efectivo depositado a Plazo Fijo c) Utilizar la siguiente fórmula para obtener el Monto de Cancelación al Final del Plazo Fórmula Monto de Cancelación al Final del Plazo (5)
MONTOCANCE LACION CAPITAL E-AHO-GRL-V1-20160213 MONTO CANCELACION : Monto de Cancelación del plazo fijo TIFP : Total de Interés al Finalizar el Plazo CAPITAL : Dinero en efectivo depositado a Plazo Fijo Utilizar la siguiente fórmula para obtener el ITF al momento de la apertura, retiro de interés mensual y cancelación al final del plazo. a) Calcular el ITF Fórmula para calcular el ITF (6) MONTOT * ITF 100 MONTOT ITF : Total Impuesto a las Transacciones Financieras : Monto de la Transacción : Impuesto a las Transacciones Financieras b) Luego determinamos el Monto Neto de la Transacción Fórmula para determinar el Monto Neto de la Transacción (7) MNT MONTOT MNT MONTOT : Monto Neto de la Transacción : Monto de la Transacción : Total Impuesto a las Transacciones Financieras
Consideraciones: En caso de cancelación anticipada, se le aplicará la siguiente TEA de ahorro corriente: Moneda Nacional 0.30%, Moneda Extranjera 0.15%, si hubiera retiro de intereses de forma adelantada el monto afectará al capital, En el caso que la cancelación anticipada se efectúe dentro de los 29 días calendario de la apertura, no se le reconocerá rendimiento alguno.
APLICACIÓN DE FÓRMULAS CASO 1 Un cliente apertura un Plazo Fijo Clásico el día 15/05/2013 con un monto de S/. 6,000.00, a un plazo de 365 días y con una Tasa Efectiva Anual de 4.90%. Cuánto recibirá de intereses cada 30 días?; Cuanto recibirá de intereses al final del plazo? Solución La Tasa Efectiva Anual será la que se encuentre vigente en nuestro tarifario. Capital : S/. 6,000.00 n : 365 días T.E.A. : 4.90% Fecha de Apertura: 15/05/2013 Determinamos el ITF de la Apertura - Fórmula (6) En este caso el cliente nos pagará en efectivo el ITF, es decir la suma de S/. 6,000.30; porque desea aperturar el plazo por el monto de S/. 6,000.00. 0.005 6000.00* 100 0.30 Para determinar el monto de interés que recibiremos cada 30 días, como primer paso debemos de calcular la Tasa de Interés Efectiva Mensual (1) TIEM 4 30.90 1 100 1 *100 0.39944 Calculamos el importe a retirar cada 30 días (2) TIM 0.39944 * 6,000.00 23.966 100 El Interés mensual es de S/. 23.966 Descontamos el ITF por el retiro de interés mensual (6)
0.005 23.966* 100 0.00 Para finalizar determinamos el Monto Neto de la Transacción (7) MNT MNT 23.966 23.966 0.00 Nuestro cliente recibirá cada 30 días S/. 23.966. Para determinar el monto de interés que recibiremos al vencimiento del plazo fijo (365 días), como primer paso debemos de obtener la Tasa de Interés Efectiva del Plazo Depositado (3) TIEPD 4 365.90 1 100 1 *100 4.969719 Calculamos el monto obtenido al Final del Plazo Depositado (4) 4.969719* 6,000.00 TIFP 298.1831 100 Si cancelamos el plazo fijo en la fecha de vencimiento aplicamos la fórmula (5) MONTOCANCELACION 6,000.00 298.18 MONTOCANCELACION 6,298.18 Calculamos el ITF (6) 0.005 6,298.18* 100 0.30 Para finalizar determinamos el Monto Neto de la Transacción (7)
MNT MNT 6,298.18 0.30 6,297.88 E-AHO-GRL-V1-20160213 El Monto Neto que recibirá nuestro cliente al culminar el plazo pactado es de S/. 6,297.88 CASO 2 Un cliente apertura un Plazo Fijo Clásico el día 15/05/2013 con un monto de S/. 11,000.00, a un plazo de 720 días y con una Tasa Efectiva Anual de 5.60%; por motivos personales cancela la cuenta a los 270 días. Cuánto recibirá de intereses al momento de cancelar la cuenta? * Cabe mencionar que el cliente no retiró intereses mensualmente. Solución La Tasa Efectiva Anual será la que se encuentre vigente en nuestro tarifario. Capital : S/. 11,000.00 n final del Plazo : 720 días Días transcurridos : 270 días T.E.A (720 días) : 5.60% T.E.A (270 días) : 1.00% Fecha de Apertura : 15/05/2013 Determinamos el ITF de la Apertura - Fórmula (6) En este caso el cliente nos pagará en efectivo el ITF, es decir la suma de S/. 11,000.55; porque desea aperturar el plazo por el monto de S/. 11,000.00. 11000.00* 0.55 0.005% 100 En caso de cancelación anticipada, se le aplicará la siguiente TEA de ahorro corriente: Moneda Nacional 0.30%, Moneda Extranjera 0.15%, si hubiera retiro de intereses de forma adelantada el monto afectará al capital, En el caso que la cancelación anticipada se efectúe dentro de los 29 días calendario de la apertura, no se le reconocerá rendimiento alguno.
TIEPD 1 270.00 1 100 1 *100 0.749066 Calculamos el monto obtenido al Final de los 270 días (4) 0.749066*11,000.00 TIFP 82.3973 100 Determinamos el monto a retirar a los 270 días (5) MONTOCANCELACION MONTOCANCELACION 11,000.00 82.3973 11082.3973 Calculamos el ITF (6) 0.005 11,082.3973* 100 0.55 Para finalizar determinamos el Monto Neto de la Transacción (7) MNT MNT 11,082.3973 0.55 11,081.84.73 El Monto Neto que recibirá nuestro cliente al realizar la cancelación anticipada a los 270 días es S/. 11,081.8473
FÓRMULA PARA AHORRO CASH MARCO LEGAL: Ley de Protección al Consumidor N 29571, la Ley Nº 28587 Ley Complementaria en materia de servicios financieros y Resolución SBS Nº 8181-2012 Reglamento de Transparencia de Información y Disposiciones Aplicables a la Contratación con Usuarios del Sistema Financiero. a) Fórmula para hallar el Factor de Interés Adelantado TEA TAS. ADE 1 1 100 b) Fórmula para hallar el Monto de Interés Adelantado TAS. ADE INT. ADE * C TAS. ADE 1 n TAS.ADE TEA n INT.ADE C : Factor de Interés Adelantado : Tasa Efectiva Anual : Número de días (Para hallar la tasa efectiva mensual será 30) : Interés Adelantado por el Periodo : Capital inicial o monto de apertura Consideraciones: En caso de cancelación anticipada: - Se recalculará el pago de intereses a la tasa de ahorro corriente vigente a la fecha de cancelación del depósito, si fuera interés adelantado el monto pudiera afectar al capital.
APLICACIÓN DE FÓRMULAS CASO 1 Un cliente apertura un Ahorro Cash el día 18/06/2013 con un monto de S/. 20,000.00, a un plazo de 720 días y con una Tasa Efectiva Anual de 6.10%. Cuánto recibirá de intereses al momento de la apertura? Solución La Tasa Efectiva Anual será la que se encuentre vigente en nuestro tarifario. Capital : S/. 20,000.00 n : 720 días T.E.A : 6.1% Fecha de Apertura : 18/06/2013 Fecha de Vencimiento : 08/06/2015 Como primer paso determinamos el Factor de Interés Adelantado 6.10 TAS. ADE 1 100 720 1 0.1257 A continuación calcularemos el Monto de Interés Adelantado 0.1257 INT. ADE *20,000.00 2,233.61 0.1257 1 Nuestro cliente recibirá de intereses al momento de la apertura el monto de S/. 2,233.61
CASO 2 Si el cliente del Caso 1 por motivos personales cancela su cuenta a los días. Qué monto se le descontará? Solución Realizaremos el recalculo de intereses con los siguientes criterios C CAPITALDEAPERTURA INT. ADE C 20,000.00 2,233.6117766.39 Procederemos a recalcular el interés con el nuevo capital y con la Tasa Efectiva Anual correspondiente al periodo de vigencia pero de ahorro corriente a la fecha de cancelación (1.00%) Int INT n TEA C * 1 1 100 1.00 17,766.39* 1 100 1 177.66 Al Capital Inicial depositado por el cliente el día 18/06/2013, se le descontará la diferencia entre el interés pagado por adelantado con el interés recalculado a la tasa de ahorro corriente vigente. MONTOACANC ELAR MONTOACANC ELAR 17,944.05 20,000 2233.61177.66 Nuestro cliente recibirá el monto de S/. 17,944.05
FÓRMULA PARA PLUS AHORRO MARCO LEGAL: Ley de Protección al Consumidor N 29571, la Ley Nº 28587 Ley Complementaria en materia de servicios financieros y Resolución SBS Nº 8181-2012 Reglamento de Transparencia de Información y Disposiciones Aplicables a la Contratación con Usuarios del Sistema Financiero. Para obtener el interés de una cuenta a Plazo Fijo Si Usted, desea retirar el interés de su Plazo Fijo en forma mensual deberá seguir las siguientes instrucciones: a) Hallar la Tasa de Interés Efectiva Mensual Fórmula Tasa de Interés Efectiva Mensual (1) TIEM TEA 1 100 n 1 *100 TIEM TEA n : Tasa de Interés Efectiva Mensual : Tasa Efectiva Anual : Número de días (Para hallar la tasa efectiva mensual será 30) b) Utilizar la siguiente fórmula para obtener el importe a retirar cada 30 días por concepto de interés Fórmula Total de Interés Mensual (2) TIEM *CAPITAL TIM 100 TIM TIEM : Total de Interés Mensual (Cada 30 días) : Tasa de Interés Efectiva Mensual
CAPITAL : Dinero en efectivo depositado a Plazo Fijo Si Usted desea retirar el interés de su Plazo Fijo al vencimiento del plazo deberá seguir las siguientes instrucciones a) Hallar la Tasa de Interés Efectiva del Plazo Depositado Fórmula Tasa de Interés Efectiva del Plazo Depositado (3) TEA TIEPD 1 100 TIEPD TEA n n 1 *100 : Tasa de Interés Efectiva del Plazo Depositado : Tasa Efectiva Anual : Número de días que finaliza el plazo b) Utilizar la siguiente fórmula para obtener el importe de interés que usted obtendrá al finalizar el plazo (sin retirar intereses mensuales) Fórmula Importe Total de Interés al Final del Plazo (4) TIEPD *CAPITAL TIFP 100 TIFP TIEPD CAPITAL : Total de Interés al Finalizar el Plazo : Tasa Efectiva del Plazo Depositado : Dinero en efectivo depositado a Plazo Fijo c) Utilizar la siguiente fórmula para obtener el Monto de Cancelación al Final del Plazo Fórmula Monto de Cancelación al Final del Plazo (5) MONTOCANCE LACION CAPITAL
MONTOCANCELACION : Monto de Cancelación del plazo fijo TIFP : Total de Interés al Finalizar el Plazo CAPITAL : Dinero en efectivo depositado a Plazo Fijo Utilizar la siguiente fórmula para obtener el ITF al momento de la apertura, retiro de interés mensual y cancelación al final del plazo. a) Calcular el ITF Fórmula para calcular el ITF (6) MONTOT * ITF 100 MONTOT ITF : Total Impuesto a las Transacciones Financieras : Monto de la Transacción : Impuesto a las Transacciones Financieras b) Luego determinamos el Monto Neto de la Transacción Fórmula para determinar el Monto Neto de la Transacción (7) MNT MONTOT MNT MONTOT : Monto Neto de la Transacción : Monto de la Transacción : Total Impuesto a las Transacciones Financieras Consideraciones: En caso de cancelación anticipada, se le aplicará la siguiente TEA de ahorro corriente: Moneda Nacional 0.30%, Moneda Extranjera 0.15%, si hubiera retiro de intereses de forma adelantada el monto afectará al capital, En el caso que la cancelación anticipada se efectúe dentro de los 29 días calendario de la apertura, no se le reconocerá rendimiento alguno
APLICACIÓN DE FÓRMULAS CASO 1 Un cliente apertura un Plus Ahorro el día 16/11/2013 con un monto de S/. 16,000.00, a un plazo de 365 días y con una Tasa Efectiva Anual de 5.20%; por motivos personales cancela la cuenta a los 90 días. Cuánto recibirá de intereses al momento de cancelar la cuenta? * Cabe mencionar que el cliente no retiró intereses mensualmente. Solución La Tasa Efectiva Anual será la que se encuentre vigente en nuestro tarifario. Capital : S/. 16,000.00 Plazo : 365 días Días transcurridos : 90 días T.E.A (365 días) : 5.20% T.E.A (90 días) : 0.30% Fecha de Apertura: 16/11/2013 Determinamos el ITF de la Apertura - Fórmula (6) En este caso el cliente nos pagará en efectivo el ITF, es decir la suma de S/. 16,000.80; porque desea aperturar el plazo por el monto de S/. 16,000.00. 0.005 16,000.00* 100 0.80 En caso de cancelación anticipada, se le aplicará la siguiente TEA de ahorro corriente: Moneda Nacional 0.30%, Moneda Extranjera 0.15%, si hubiera retiro de intereses de forma adelantada el monto afectará al capital. Como primer paso determinamos la Tasa de Interés Efectiva del Plazo de 90 días (3) TIEPD 1 90.00 100 1 1 *100 0.24906 Calculamos el monto obtenido al Final de los 90 días (4)
TIFP 0.24906*16,000.00 100 39.8508 Determinamos el monto a retirar a los 90 días (5) MONTOCANCELACION MONTOCANCELACION 16,000.00 39.8508 16,039.8508 Calculamos el ITF (6) 0.005 16,039.8508* 100 0.80 Para finalizar determinamos el Monto Neto de la Transacción (7) MNT MNT 16,039.8508 0.80 16,039.05 El Monto Neto que recibirá nuestro cliente al realizar la cancelación anticipada a los 90 días es de S/. 16,039.05. CASO 2 Un cliente apertura un Plus Ahorro el día 16/12/2013 con un monto de S/. 26,000.00, a un plazo de 720 días y con una Tasa Efectiva Anual de 6.10%. Cuánto recibirá de intereses cada 30 días? Cuánto recibirá de intereses al final del plazo? Solución La Tasa Efectiva Anual será la que se encuentre vigente en nuestro tarifario. Capital : S/. 26,000.00 n : 720 días T.E.A : 6.10% Fecha de Apertura: 16/12/2013 Determinamos el ITF de la Apertura - Fórmula (6) En este caso el cliente nos pagará en efectivo el ITF, es decir la suma de S/. 26,001.30; porque desea aperturar el plazo por el monto de S/. 26,000.00.
0.005 26000.00* 100 1.30 Para determinar el monto de interés que recibiremos cada 30 días, como primer paso debemos de calcular la Tasa de Interés Efectiva Mensual (1) TIEM 6 30.10 1 100 1 *100 0.49465 Calculamos el importe a retirar cada 30 días (2) TIM 0.49465* 26,000.00 128.6094 100 El Interés mensual es de S/. 128.6094 Descontamos el ITF por el retiro de interés mensual (6) 0.005 128.6094* 100 0.00 Para finalizar determinamos el Monto Neto de la Transacción (7) MNT MNT 128.6094 0.00 128.60 Nuestro cliente recibirá cada 30 días S/. 128.60 Para determinar el monto de interés que recibiremos al vencimiento del plazo fijo (720 días), como primer paso debemos de obtener la Tasa de Interés Efectiva del Plazo Depositado (3) TIEPD 6 720.10 1 100 1 *100 12.5721 Calculamos el monto obtenido al Final del Plazo Depositado (4)
12.5721* 26,000.00 TIFP 3268.746 100 Si cancelamos el plazo fijo en la fecha de vencimiento aplicamos la fórmula (5) MONTOCANCELACION 26,000.00 3268.746 MONTOCANCELACION 29268.746 Calculamos el ITF (6) 0.005 29268.746 * 100 1.45 Para finalizar determinamos el Monto Neto de la Transacción (7) MNT MNT 29268.746 1.45 29267.296 El Monto Neto que recibirá nuestro cliente al culminar el plazo pactado es de S/.29,267.296
FÓRMULA PARA AHORRO PROGRAMADO MARCO LEGAL: Ley de Protección al Consumidor N 29571, la Ley Nº 28587 Ley Complementaria en materia de servicios financieros y Resolución SBS Nº 8181-2012 Reglamento de Transparencia de Información y Disposiciones Aplicables a la Contratación con Usuarios del Sistema Financiero. a) Fórmula para determinar la Tasa Nominal Anual TEA TNA 1 100 TNA TEA 1/ 1 *100* : Tasa Nominal Anual : Tasa Efectiva Anual (Interés) b) Fórmula para calcular los Intereses por cada cuota INT M t : Interés generado por la cuota : Monto acumulado por las Cuotas : Tiempo entre cuotas La fecha de apertura de la cuenta de Ahorro Programado es la misma que la fecha de la primera cuota.
c) Fórmula para calcular los Incentivos por cada cuota INC TEA M n : Incentivo generado por el monto acumulado : TEA del Incentivo : Monto acumulado por las Cuotas : Tiempo entre cuotas (días) d) Fórmula Monto de Cancelación al Final del Plazo MONTOCANCE LACION CAPITAL TOTINT INC MONTOCANCELACIÓN CAPITAL TOTINT INC : Monto de Cancelación al Final del Plazo : Monto total de las cuotas depositadas : Total Intereses (suma de los intereses generados por cada cuota) : Incentivos e) Fórmula para calcular el ITF MONTOCANCELACION * ITF 100 MONTOCANCELACION ITF : Total Impuesto a las Transacciones Financieras : Monto de Cancelación al Final del Plazo : Impuesto a las Transacciones Financieras
f) Fórmula para determinar el Monto Neto de la Transacción MNT MONTOCANCELACION MNT MONTOCANCELACION : Monto Neto de la Transacción : Monto de Cancelación al Final del Plazo : Total Impuesto a las Transacciones Financieras APLICACIÓN DE FÓRMULAS CASO 1 Un cliente deposita la cuota de S/. 250.00 el 06/07/2015 durante 6 meses Cuánto recibirá de intereses y de incentivos al finalizar el plazo? Solución La Tasa Efectiva Anual será la que se encuentre vigente en nuestro tarifario. TEA Interés : 3.00% TEA Incentivos : 0.50% C : S/. 250.00 Como primer paso calculamos la Tasa Nominal Anual TNA 3 1.00 1 100 1 *100* 2.9560 A continuación calcularemos los intereses por cada cuota Debemos de tener en cuenta que el monto de interés se calcula de acuerdo a los días que hay entre cada fecha de depósito fijo pactado, en este caso los depósitos serían el 06 de cada mes según el detalle:
t (días) Cuota Mensual M INT 06/07/2015 250.00 250.00 0.6364 1 Cuota /Fecha de apertura 06/08/2015 31 250.00 500.00 1.2727 2 Cuota 06/09/2015 31 250.00 750.00 1.8475 3 Cuota 06/10/2015 30 250.00 1,000.00 2.5454 4 Cuota 06/11/2015 31 250.00 1,250.00 3.0792 5 Cuota 06/12/2015 30 250.00 1,500.00 3.3255 6 Cuota 02/01/2016 27 Fecha de vencimiento El interés generado hasta la fecha de vencimiento del cliente se calcularía sumando los intereses generados por cada cuota: El monto debe ser redondeado a 2 decimales quedando S/.12.71 El siguiente paso será calcular el monto de Incentivo: Debemos de tener en cuenta que el monto de incentivo también se calcula de acuerdo a los días que hay entre cada fecha de depósito fijo pactado, en este caso los depósitos serían el 06 de cada mes según el detalle: t (días) Cuota Mensual M INT INCENTIVO 06/07/2015 250.00 250.00 0.10739 06/08/2015 31.00 250.00 500.00 0.21479 06/09/2015 31.00 250.00 750.00 0.31179 06/10/2015 30.00 250.00 1,000.00 0.42957 06/11/2015 31.00 250.00 1,250.00 0.51964 06/12/2015 30.00 250.00 1,500.00 0.56120 02/01/2016 27.00 El monto de Incentivo generado hasta la fecha de vencimiento del cliente se calcularía sumando los intereses de incentivo generados por cada cuota:
El monto de incentivo también debe ser redondeado a 2 decimales quedando S/.2.14 A continuación hallaremos el Monto Cancelación al Final del Plazo Procederemos a calcular el ITF Redondeando el importe del ITF asciende a S/. 0.05. Para finalizar determinamos el Monto Neto de la Transacción Al finalizar el plazo nuestro cliente recibirá por el depósito puntual de sus cuotas S/.1,514.80.
FÓRMULA PARA PLAN AHORRO MULTIPLE - PAM MARCO LEGAL Ley de Protección al Consumidor N 29571, la Ley Nº 28587 Ley Complementaria en materia de servicios financieros y Resolución SBS Nº 8181-2012 Reglamento de Transparencia de Información y Disposiciones Aplicables a la Contratación con Usuarios del Sistema Financiero. a) Fórmula para determinar la Tasa Nominal Anual TEA TNA 1 100 1/ 1 *100* TNA TEA : Tasa Nominal Anual : Tasa Efectiva Anual (Interés) b) Fórmula para calcular los Intereses por cada cuota INT C * TNA * n 100 INT C n : Interés generado por la cuota : Cuota : Número de días de permanencia de cada cuota
c) Fórmula Monto de Cancelación al Final del Plazo MONTOCANCE LACION CAPITAL TOTINT MONTOCANCELACION CAPITAL TOTINT : Monto de Cancelación al Final del Plazo : Monto total de las cuotas depositadas : Total Intereses (suma de los intereses Generados por cada cuota) d) Fórmula para calcular el ITF MONTOCANCELACION * ITF 100 MONTOCANCELACION ITF : Total Impuesto a las Transacciones Financieras : Monto de Cancelación al Final del Plazo : Impuesto a las Transacciones Financieras e) Fórmula para determinar el Monto Neto de la Transacción MNT MONTOCANCELACION MNT MONTOCANCELACION : Monto Neto de la Transacción : Monto de Cancelación al Final del Plazo : Total Impuesto a las Transacciones Financieras
CASO 1 APLICACIÓN DE FÓRMULAS Un cliente deposita la cuota de S/. 300.00 durante 12 meses Cuanto recibirá de intereses al finalizar el plazo? Solución La Tasa Efectiva Anual será la que se encuentre vigente en nuestro tarifario. TEA Interés : 3.00% C : S/. 300.00 N :, 330, 300, 270, 240, 210, 180, 150, 120, 90, 60, 30 días. Como primer paso calculamos la Tasa Nominal Anual TNA 3 1.00 1 100 1 *100* 2.9560 A continuación calcularemos los intereses por cada cuota Debemos de tener en cuenta que la primera cuota permanece en nuestra Institución durante días 300.00* 2.9560 * INT 8.868 100 La segunda cuota permanece en nuestra Institución 330 días INT 300.00* 2.9560 *330 100 8.129 La tercera cuota permanece en nuestra Institución 300 días 300.00* 2.9560 *300 INT 100 7.39
La cuarta cuota permanece en nuestra Institución 270 días INT 300.00* 2.9560 *270 100 6.65 La quinta cuota permanece en nuestra Institución 240 días INT 300.00* 2.9560 *240 100 5.91 La sexta cuota permanece en nuestra Institución 210 días INT 300.00* 2.9560 *210 100 5.17 La séptima cuota permanece en nuestra Institución 180 días INT 300.00* 2.9560 *180 100 4.43 La octava cuota permanece en nuestra Institución 150 días INT 300.00* 2.9560 *150 100 3.69 La novena cuota permanece en nuestra Institución 120 días INT 300.00* 2.9560 *120 100 2.95 La décima cuota permanece en nuestra Institución 90 días
INT 300.00 * 2.9560 *90 100 2.21 La onceava cuota permanece en nuestra Institución 60 días 300.00 * 2.9560 * 60 INT 100 1.47 La doceava cuota permanece en nuestra Institución 30 días 300.00 * 2.9560 *30 INT 100 0.73 Determinaremos el Total de Intereses sumando los intereses generados por cada cuota: TOTINT 8.87 8.13 7.39 6.65 5.91 5.17 4.43 3.69 2.95 2.211.47 0.73 S /.57.60 A continuación hallaremos el Monto Cancelación al Final del Plazo MONTOCANCE LACION 3,600.00 57.60 MONTOCANCE LACION 3,657.60 Procederemos a calcular el ITF 0.005 3,657.61* 0.1828 100 Para finalizar determinamos el Monto Neto de la Transacción MNT 3,657.60 0.1828 MNT S /.3,657.4172 Al finalizar el plazo nuestro cliente recibirá por el depósito puntual de sus cuotas S/. 3,657.42
FÓRMULA PARA C.T.S CLÁSICO MARCO LEGAL: Ley de Protección al Consumidor N 29571, la Ley Nº 28587 Ley Complementaria en materia de servicios financieros y Resolución SBS Nº 8181-2012 Reglamento de Transparencia de Información y Disposiciones Aplicables a la Contratación con Usuarios del Sistema Financiero. a) Fórmula Principal INT DIARIO SA TEA : Interés diario : Saldo Acumulado, se refiere a Capital +Interés del día Anterior. : Tasa Efectiva Anual Consideraciones: - Depósito exonerado del Impuesto a las Transacciones Financieras. - Los intereses son calculados de manera individual por cada abono realizado. - El interés diario generado es redondeado a dos decimales. - El monto total de intereses es la sumatoria de los intereses generados por cada abono realizado.
APLICACIÓN DE FÓRMULAS Si un cliente mantiene su cuenta de C.T.S. en nuestra Institución desde el 01 de mayo del 2015 con un monto de S/. 11,000.00 y el 15 de mayo su empleador realiza un abono de S/. 2,000.00 Cuánto es el interés que recibirá a fin de mes? Considerando que por este importe le corresponde la TEA del 6.50%. Solución La Tasa Efectiva Anual será la que se encuentre vigente en nuestro tarifario. Como primer paso calcularemos el interés diario desde la apertura por el primer monto depositado: CÁLCULO DE INTERESES PRIMER DEPÓSITO Fecha Depósito Retiro Interes Diario Saldo Acumulado TEA 01/05/2015 11,000.00 0.00 11,000.00 6.50% 02/05/2015 0.00 1.92 11,001.92 6.50% 03/05/2015 0.00 1.92 11,003.84 6.50% 04/05/2015 0.00 1.93 11,005.77 6.50% 05/05/2015 0.00 1.93 11,007.70 6.50% 06/05/2015 0.00 1.93 11,009.63 6.50% 07/05/2015 0.00 1.93 11,011.56 6.50% 08/05/2015 0.00 1.93 11,013.49 6.50% 09/05/2015 0.00 1.93 11,015.42 6.50% 10/05/2015 0.00 1.93 11,017.35 6.50% 11/05/2015 0.00 1.93 11,019.28 6.50% 12/05/2015 0.00 1.93 11,021.21 6.50% 13/05/2015 0.00 1.93 11,023.14 6.50% 14/05/2015 0.00 1.93 11,025.07 6.50% 15/05/2015 0.00 1.93 11,027.00 6.50% 16/05/2015 0.00 1.93 11,028.93 6.50% 17/05/2015 0.00 1.93 11,030.86 6.50% 18/05/2015 0.00 1.93 11,032.79 6.50% 19/05/2015 0.00 1.93 11,034.72 6.50% 20/05/2015 0.00 1.93 11,036.65 6.50% 21/05/2015 0.00 1.93 11,038.58 6.50% 22/05/2015 0.00 1.93 11,040.51 6.50% 23/05/2015 0.00 1.93 11,042.44 6.50% 24/05/2015 0.00 1.93 11,044.37 6.50% 25/05/2015 0.00 1.93 11,046.30 6.50% 26/05/2015 0.00 1.93 11,048.23 6.50% 27/05/2015 0.00 1.93 11,050.16 6.50% 28/05/2015 0.00 1.93 11,052.09 6.50% 29/05/2015 0.00 1.93 11,054.02 6.50% 30/05/2015 0.00 1.93 11,055.95 6.50% 31/05/2015 0.00 1.93 11,057.88 6.50% TOTAL INTERÉS 57.88
Número de días a calcular el interés diario: 30 A continuación determinaremos el interés del segundo monto depositado: CÁLCULO DE INTERESES SEGUNDO DEPÓSITO Fecha Depósito Retiro Interes Saldo Diario Acumulado TEA 15/05/2015 2000.00 0.00 2,000.00 6.50% 16/05/2015 0.00 0.35 2,000.35 6.50% 17/05/2015 0.00 0.35 2,000.70 6.50% 18/05/2015 0.00 0.35 2,001.05 6.50% 19/05/2015 0.00 0.35 2,001.40 6.50% 20/05/2015 0.00 0.35 2,001.75 6.50% 21/05/2015 0.00 0.35 2,002.10 6.50% 22/05/2015 0.00 0.35 2,002.45 6.50% 23/05/2015 0.00 0.35 2,002.80 6.50% 24/05/2015 0.00 0.35 2,003.15 6.50% 25/05/2015 0.00 0.35 2,003.50 6.50% 26/05/2015 0.00 0.35 2,003.85 6.50% 27/05/2015 0.00 0.35 2,004.20 6.50% 28/05/2015 0.00 0.35 2,004.55 6.50% 29/05/2015 0.00 0.35 2,004.90 6.50% 30/05/2015 0.00 0.35 2,005.25 6.50% 31/05/2015 0.00 0.35 2,005.60 6.50% TOTAL INTERÉS 5.60 Número de días calcular el interés diario: 16 El monto total de intereses generados es de S/63,48.00 NOTA: El saldo acumulado es el capital sumado al interés generado el día anterior; es decir el interés se capitaliza de manera diaria. La Tasa Efectiva Anual será la que se encuentre vigente en nuestro tarifario. Si hubiera más depósitos, el cálculo debe realizarse por cada monto de manera individual redondeando el interés diario a dos decimales.