ESTADOS FINANCIEROS A DICIEMBRE 31 DE 2013 Bogotá D.C. Febrero 22 de 2014 CONJUNTO RESIDENCIAL PORTON DE SANTO DOMINGO NIT 900.265821-2 EL SUSCRITO REPRESENTANTE LEGAL Y EL CONTADOR PÚBLICO DEL CONJUNTO RESIDENCIAL PORTON DE SANTO DOMINGO CERTIFICAN: Que en cumplimiento al Artículo 37 de la Ley 222 de 1995, los Estados Financieros al 31 de diciembre de 2013, del CONJUNTO RESIDENCIAL PORTON DE SANTO DOMINGO, identificado con NIT 900.265821-2, fueron tomados fidedignamente de los Libros de Contabilidad y se han verificado previamente las afirmaciones contenidas en ellos, conforme al reglamento vigente. (Art. 57 Decreto 2649 de 1993). SILVIA ALESANDRA CARDONA M Representante Legal CLAUCIA L. SANDOVAL. Contador Público Calidad Diez PH SAS T. P. 74924-T
CONJUNTO RESIDENCIAL PORTON DE SANTO DOMINGO BALANCE GENERAL COMPARATIVO ACTIVO NOTAS 2013 2012 Variación % CAJA $ 200.000 $ 200.000 $ 0 0% BANCOS CUENTA CORRIENTE 022117790 $ 6.305.800 $ 9.446.701 ($ 3.140.901) -33% CUENTAS DE AHORRO 022799303 $ 38.244.415 $ 15.929.095 $ 22.315.320 140% CUENTA AHORROS 022114813 $ 67.440.662 DISPONIBLE 3 $ 112.190.876 $ 25.575.796 $ 19.174.419 75% CUOTAS DE ADMINISTRACION $ 15.143.220 $ 8.297.526 $ 6.845.694 83% INTERESES DE MORA $ 375.270 $ 90.770 $ 284.500 313% GAS NATURAL $ 312.382 $ 346.000 ($ 33.618) -10% ACUEDUCTO $ 226.954 $ 496.500 ($ 269.546) -54% CUENTAS POR COBRAR $ 4.514.100 DEUDORES VARIOS $ 2.271.108 $ 5.261.500 ($ 2.990.392) -57% ANTICIPOS $ 0 $ 1.775.000 ($ 1.775.000) -100% DEUDORES 4 $ 22.843.034 $ 16.267.296 $ 2.061.638 13% MAQUINARIA Y EQUIPO $ 4.199.600 $ 649.600 $ 3.550.000 546% MUEBLES Y ENSERES $ 12.384.814 $ 12.384.814 $ 0 0% DEPRECIACION ACUMULADA ($ 7.082.258) ($ 4.009.405) ($ 3.072.853) 77% PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO 5 $ 9.502.156 $ 9.025.009 $ 477.147 5% CARGOS DIFERIDOS $ 803.106 $ 13.980.671 $ 0 0% DIFERIDOS 6 $ 803.106 $ 13.980.671 ($ 13.177.565) -94% TOTAL ACTIVO $ 145.339.172 $ 64.848.772 $ 0 0% PASIVO COSTOS Y GASTOS POR PAGAR SERVICIOS DE MANTENIMIENTO $ 1.306.760 $ 728.000 $ 578.760 80% SERVICIOS PUBLICOS $ 3.177.160 $ 2.790.470 $ 386.690 14% SEGUROS $ 0 $ 11.776.805 ($ 11.776.805) -100% RETENCION EN LA FUENTE $ 183.182 $ 1.045.427 ($ 862.245) -82% OTROS $ 38.900 $ 0 $ 38.900 100% TOTAL COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 7 $ 4.706.002 $ 16.340.702 ($ 11.634.700) -71% PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES MAQUINARIA Y EQUIPO $ 11.290.300 $ 0 $ 11.290.300 100 FONDO LEY 675/01 $ 47.079.750 $ 24.399.750 $ 22.680.000 93% COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 8 $ 58.370.050 $ 24.399.750 $ 22.680.000 139% DIFERIDOS INGRESOS RECIIBIDOS POR ANTICIPADO 9 $ 1.572.089 $ 1.294.460 $ 277.629 21% TOTAL DIFERIDOS $ 1.572.089 $ 1.294.460 $ 277.629 21% INGRESO RECIBIDOS PARA TERCEROS GAS $ 1.510.860 ACUEDUCTO $ 3.003.240 $ 1.717.625 $ 1.285.615 75% $ 4.514.100 $ 1.717.625 $ 1.285.615 75% TOTAL PASIVO $ 69.162.241 $ 43.752.537 $ 12.608.544 29% PATRIMONIO DEFICIT DEL EJERCICIO $ 55.080.696 ($ 38.123.427) $ 93.204.123-244% EXCEDENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES $ 21.096.235 $ 59.219.662 ($ 38.123.427) -64% TOTAL PATRIMONIO $ 76.176.931 $ 21.096.235 $ 55.080.696-62% TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 145.339.172 $ 64.848.772 $ 67.689.240 104% REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR SILVIA ALEXANDRA CARDONA M CLAUDIA LUCIA SANDOVAL C. REEPRESENTE LEGAL 74924-T NIT 900378831-1
CONJUNTO RESIDENCIAL PORTON DE SANTO DOMINGO ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO INGRESOS OPERACIONALES NOTAS 2013 2012 Variación % CUOTAS DE ADMINISTRACION $ 532.479.120 $ 400.173.082 $ 132.306.038 33% INTERESES POR MORA $ 2.665.650 $ 2.231.882 $ 433.768 19% DESCUENTO POR PRONTO PAGO ($ 335.100) $ 0 ($ 335.100) 100% INGRESOS OPERACIONALES 10 $ 534.809.670 $ 402.404.964 $ 132.306.038 33% GASTOS OPERACIONALES HONORARIOS $ 4.034.000 $ 3.840.000 $ 194.000 5% SEGUROS $ 16.508.578 $ 15.736.744 $ 771.834 5% SERVICIOS $ 342.382.099 $ 299.225.010 $ 43.157.089 14% MANTENIMIENTO Y REPARACIONES $ 60.053.217 $ 51.428.589 $ 8.624.628 17% ADECUACIONES E INSTALACIONES $ 5.351.595 $ 560.000 $ 4.791.595 856% GASTOS LEGALES $ 39.900 $ 0 $ 39.900 100% DEPRECIACIONES $ 3.072.853 $ 3.180.541 ($ 107.688) -3% DIVERSOS $ 24.402.094 $ 34.290.722 ($ 9.888.628) -29% PROVISIONES $ 22.680.000 $ 18.809.000 $ 3.871.000 21% GASTOS OPERACIONALES 11 $ 478.524.336 $ 427.070.606 $ 51.453.730 12% EXCEDENTE OPERACIONAL $ 56.285.334 ($ 24.665.642) $ 80.950.976-328% INGRESOS NO OPERACIONALES $ 514.267 $ 15.148.470 ($ 14.634.203) -97% GASTOS NO OPERACIONALES $ 1.718.905 $ 28.606.255 ($ 26.887.350) -94% EXCEDENTE DEL EJERCICIO $ 55.080.696 ($ 38.123.427) $ 93.204.123-244% REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR SILVIA ALEXANDRA CARDONA M CLAUDIA LUCIA SANDOVAL C. CALIDAD DIEZ PH SAS 74924-T NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS. NOTA 1. ENTE ECONOMICO El Conjunto Residencial Portón de Santo Domingo, entidad sin ánimo de lucro con NIT 900.265821-2, con personería jurídica y Resolución Administrativa inscrita en la Alcaldía Local de Suba, está ubicado en la calle 145 No. 76 60 de la ciudad de Bogotá.D.C. De acuerdo con la Ley 675 de agosto 3 de 2001, cuyo objeto social es el de administrar el presupuesto de gastos relacionados con el control, mantenimiento y conservación de los bienes comunes, entidad civil, sin ánimo de lucro, no es contribuyente del impuesto sobre la renta, ni del impuesto de industria y comercio, únicamente actúa como agente retenedor en la fuente sobre los conceptos que las normas tributarias así lo establecen. NOTA 2. PRINCIPALES POLITICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES.
El CONJUNTO RESIDENCIAL PORTON DE SANTO DOMINGO en sus registros contables y en la preparación de los estados financieros, cumple con las normas de Contabilidad generalmente aceptadas en Colombia. La contabilidad se procesa teniendo en cuenta los decretos 2649 y 2650 de 1993 y los pronunciamientos del CONSEJO TECNICO DE CONTADURIA para la propiedad horizontal, la Ley 675 de Agosto de 2001 y las demás normas de carácter comercial y tributario de orden nacional. El Conjunto tiene definido por Estatutos efectuar un corte de sus cuentas y preparar y difundir Estados Financieros de propósito general una vez al año, a 31 de diciembre. Las cuentas por cobrar que se originan como resultado del cobro de las expensas comunes definidas por la Asamblea. Para el reconocimiento de los ingresos y los gastos se llevan al estado de resultados por el sistema de causación, según lo establecido en los artículos 96 a 106 del decreto 2649 de 1993. NOTA 3. DISPONIBLE. El disponible se encuentra reflejado y representado en efectivo depositado tanto en cuentas corrientes como cuentas de ahorro, encontrándose conciliados dichos saldos. DISPONIBLE Variacion 2013 2.012 $ % Caja menor 200.000 200.000 0 0% Cuenta recaudo Banco AVVILLAS 01122117790 4.722.080 9.446.701 (4.724.621) - 50% Cuenta fondo de Imprevistos AVVILLAS 022799303 38.244.415 15.929.095 22.315.320 140% Cuenta recaudo Torre 4 Banco AVVILLAS 022114813 67.440.662 67.440.662 100% TOTAL 110.607.156 25.575.796 85.031.360-77% La cuenta corriente tiene como destino depositar los ingresos por concepto de cuotas de administración liquidadas a los propietarios, y los desembolsos que se originan como consecuencia de los gastos en que se incurre por las obligaciones contraídas y contratos suscritos por el Conjunto. La cuenta de ahorros del Fondo de Imprevistos, presenta incremento del 140%, los dineros consignados, solamente podrían ser utilizados por autorización explícita de la Asamblea. La cuenta de Ahorros recaudo Torre 4 corresponde a los dineros consignados por la Constructora Colpatria, por concepto de los apartamentos que aún no ha vendido. NOTA 4. DEUDORES Los deudores a 31 de diciembre de 2013 comprendían lo siguiente:
En este rubro se encuentran todos los saldos pendientes de cancelar por parte de los copropietarios: DEUDORES Cuotas de Administración 15.143.220 8.297.526 6.845.694 83% Intereses de mora sobre cuotas de administracion 375.270 90.770 284.500 313% Suministro de Gas 312.382 346.000 (33.618) - 10% Suministro de Agua 226.954 496.500 (269.546) - 54% TOTAL DEUDORES PROPIETARIOS Y/O RESIDENTES 16.057.826 9.230.796 6.827.030-43% DEUDORES VARIOS Otros 6.785.208 5.261.500 1.523.708-22% Anticipos - 1.775.000 (1.775.000) 100% TOTAL DEUDORES 22.843.034 16.267.296 6.575.738-29% El comportamiento de las cuotas de administración fue bueno, del total facturado durante el año 2013 ascendió a $532.479.120 se recaudó el 97%. CONCEPTO Vr. Facturado % Vr.Recaudo % recau. Vr.Mora % Mora Cuotas de Admon 532.479.120 100% 515.752.180 97% 16.726.940 3% TOTAL 532.479.120 100% 515.752.180 97% 16.726.940 3% OTROS DEUDORES Al 31 de diciembre de 2013 corresponden a la compra que se realizó en Industrias Cruz por los armarios, dinero que será reembolsado por los propietarios por $2.271.108 y $3.003.240 corresponde al servicio de agua que se cobrará a los apartamentos en el mes de enero de 2014 y $1.510.860 de servicio de gas que se cobrará a los apartamentos en el mes de enero de 2014. NOTA 5 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO Comprende el conjunto de los bienes de cualquier naturaleza que posea el conjunto, con la intención de emplearlos en forma permanente para el desarrollo del giro normal de sus actividades o que se poseen por el apoyo que prestan en las labores que se desarrollan en la copropiedad. PLANTA Y EQUIPO Muebles y Enseres 12.384.814 12.384.814-0% Maquinaria y equipo 4.199.600 649.600 3.550.000 546% Depreciación acumulada (7.082.258) (4.009.405) (3.072.853) 77% TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 9.502.156 9.025.009 477.147 5%
MUEBLES Y ENSERES 2 Sillas inglesas Parque 754.000 754.000-0% Bicicletero 963.097 963.097-0% Sala de Juntas 3.799.682 3.799.682-0% Lona e instalacion de bandas 203.455 203.455-0% 46 sillas + 7 mesas 1.233.400 1.233.400-0% Camilla Botiquin Extintor Salvavidas 745.880 745.880-0% Mesa+silla+parasol+reloj 3.156.200 3.156.200-0% Mesa Caribe 59.000 59.000-0% 3 sillas dinastia azul. 70.200 70.200-0% TV Plasma 1.399.900 1.399.900-0% TOTAL MUEBLES Y ENSERES 12.384.814 12.384.814-0% Equipos EQUIPOS En el año 2013 se adquirió 130 metros lineales, de cerca eléctrica instalada para la protección del sector de la torre 2 y 3. NOTA 6. ACTIVOS DIFERIDOS Electrobomba 649.000 649.000-0% Cerca electrica del sector torre 2 y 3 3.550.600-3.550.600 100% 4.199.600 649.000 3.550.600 547% Corresponde a la póliza de seguro de las zonas comunes que se prorrogó hasta el 18 de enero de 2014, por lo tanto queda esta saldo por diferir para el año 2014. ACTIVOS DIFERIDOS La poliza se renovó en enero 18 de 2014 con la aseguradora AIG, incluyendo las cuatro (4) torres. El saldo que quedo a diciembre 31 de 2013 corresponde al saldo pendiente de amortizar de los 18 días del mes de enero de 2014. NOTA 7 CUENTAS POR PAGAR Gastos pagados por anticipado- Poliza áreas comunes 803.106 13.980.671 (13.177.565) - 94% TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS 803.106 13.980.671 (13.177.565) - 94% Comprende las deudas contraídas por parte de la copropiedad con proveedores de bienes y/o servicios a 31 de diciembre de 2013
CUENTA POR PAGAR Servicios Públicos, corresponde a la causación de energía, acueducto y gas que aún no han liquidado las empresas prestadoras puesto que cobran periodo vencido. Mantenimiento equipo del gimnasio: Corresponde a las facturas pendientes de cancelar al Señor Omar Castillo por concepto de reparación general de los equipos. Retención en la Fuente: Este valor corresponde a la retención en la fuente del mes de diciembre de 2013, la cual se cancela en el mes de enero de 2014. NOTA 8. PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES Servicios de Mantenimiento 728.000 (728.000) 100% Servicios Publicos 3.177.160 2.790.470 100% Mantenimiento equipos del gimnasio 1.306.760 1.306.760 100% Seguros äreas comunes 803.106 11.776.805 (10.973.699) - 93% Caje menor 38.900-38.900 100% Retención en la Fuente 183.182 1.045.427-82% TOTAL CUENTAS POR PAGAR 5.509.108 16.340.702 (10.356.039) - 66% Se registran las provisiones de costos y gastos pendientes por ejecutar a 31 de diciembre de 2013. El fondo de imprevistos de acuerdo a la ley 675 de 2001, su utilización es determinación de la asamblea de copropietarios. De otra parte se provisionó la compra del calderin que calienta el agua de la piscina, el cual se deterioro totalmente, debido a dos factores, la acidez y alcalinidad del agua, y el medio ambiente donde esta localizado ya que no cuenta con suficiente ventilación, por este ultimo motivo la administración se encuentra haciendo la correspondiente reclamación ante la Constructora Colpatria, así mismo se debía de realizar la reclamación ante la Compañía de Seguros ACE, pero debido a la falta de contrato de mantenimiento y las correspondientes bitácoras donde se certificara dicho mantenimiento, no se puede elevar la correspondiente reclamación ante la compañía de seguros. PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES NOTA 9. PASIVOS DIFERIDOS Contratos por ejecutar 11.290.300-11.290.300 100% Fondo de improviso Ley 675/01 47.079.750 24.399.750 22.680.000 93% TOTAL PASIVO ESTIMADO 58.370.050 24.399.750 33.970.300 139% Los pasivos diferidos son las cuotas pagadas por anticipado por parte de los residentes por los diferentes conceptos de expensas comunes PASIVOS DIFERIDOS Anticipo Cuotas de Administracion 1.572.089 1.294.460 277.629 21% TOTAL PASIVOS DIFERIDOS 1.572.089 1.294.460 277.629 21% Corresponde al valor pagado anticipo por el apartamento 607.
NOTA 10. INGRESOS OPERACIONALES Este rubro corresponde a la causación de los ingresos por concepto de las cuotas de administración según el presupuesto aprobado para el 2013, los cuales son propios de la actividad principal de la propiedad horizontal. INGRESOS OPERACIONALES Cuotas de Administración 532.479.120 400.173.082 132.306.038 33% Intereses de mora 2.665.650 2.231.882 433.768 19% Descuentos por pronto pago (335.100) - (335.100) 100% TOTAL INGRESOS OPERACIONALES 534.809.670 402.404.964 132.404.706 33% El incremento de $132.306.038, se origina principalmente a que a partir del 25 de Junio de 2013, la Constructora Colpatria inicio con el pago de las cuotas de administración de la Torre 4 sobre los apartamentos que aún no ha vendido. El Valor pagado por la Constructora por concepto de las cuotas de estos apartamentos asciende a $63.095.000 y a los valores cancelados por los propietarios de los apartamentos vendidos de la torre 4. PAGOS DE LA CONSTRUCTORA 2.520.000 JUNIO 11.300.000 JULIO 9.855.000 AGOSTO 9.855.000 SEPTIEMBRE 9.855.000 OCTUBRE 9.855.000 NOVIEMBRE 9.855.000 DICIEMBRE - 63.095.000 NOTA 11 GASTOS OPERACIONALES. Corresponde a las erogaciones en que incurrió la copropiedad en el desarrollo normal de su objeto social, estas transacciones se registran por el sistema de causación. Los gastos operacionales están relacionados directamente con la gestión administrativa encaminada a la dirección, planeación y organización de las políticas establecidas por el conjunto. HONORARIOS Asesoria Financiera 4.034.000 3.840.000 194.000 5% TOTAL HONORARIOS 4.034.000 3.840.000 194.000 5%
SEGUROS Poliza Seguros áreas comunes 16.508.578 15.736.744 771.834 5% TOTAL SEGUROS 16.508.578 15.736.744 771.834 5% Durante el año 2013 se amortizó por concepto de póliza de seguros de las áreas comunes, la suma de $16.508.578, esto sin haber realizado el correspondiente avalúo de la copropiedad ni haber incluido la torre 4. SERVICIOS ASEO El rubro de aseo se incremento debido a la contratación de una tercera persona para realizar actividades de aseo, y todero adicional por dos meses para realizar labores de pintura. VIGILANCIA En cuanto a la vigilancia presenta incremento del 12% basicamente por la contratación de un guarda para realizar trabajo nocturno. SERVICIOS PUBLICOS Servicios publicos de acueducto y energia electrica, presenta incremento debido al mayor consumo de las áreas comunes. ADMINISTRACION Administración presento incremento basicamente por el valor del contrato. MANTENIMIENTOS Aseo 53.632.088 39.357.577 14.274.511 36% Jardines 6.051.200 6.455.449 (404.249) - 6% Vigilancia 219.934.170 196.503.382 23.430.788 12% Acueducto y Alcantarillado 7.164.761 5.797.525 1.367.236 24% Energia Electrica 30.905.740 25.931.026 4.974.714 19% Telefono 879.548 868.416 11.132 1% Gas 8.893.857 11.058.604 (2.164.747) - 20% Televisión Directv 980.100 1.206.270 (226.170) - 19% Administración 19.973.735 18.499.160 1.474.575 8% TOTAL SERVICIOS 348.415.199 305.677.409 42.737.790 14%
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES Mantenimiento equipos de presión 3.025.000 4.442.800 (1.417.800) - 32% Mantenimiento tanques ( lavado tanques agua potable 1.020.000 (1.020.000) - 100% Mantenimiento ascensores 23.819.721 18.391.799 5.427.922 30% Mantenimiento calderas agua caliente 4.002.000 3.480.000 522.000 15% Mantenimiento planta electrica 3.545.300 243.600 3.301.700 1355% Mantenimiento extintores 527.800 469.800 58.000 12% Mantenimiento citofonos 390.400 990.000 (599.600) - 61% Mantenimiento gimnasio 2.093.000 1.410.000 683.000 48% Mantenimiento puertas 1.346.640 536.960 809.680 151% Mantenimiento CCTV 2.900.000-100% Mantenimiento equipos de la piscina 9.406.000 1.050.000 8.356.000 796% Otros mantenimientos 5.505.866 7.306.432 (1.800.566) - 25% TOTAL MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 53.661.727 42.241.391 (11.420.336) - 21% MANTENIMIENTO EQUIPOS DE PRESION Corresponde al mantenimiento que se debe realizar a los equipos hidroneumaticos que suministran el agua potable a los apartamentos, así como a los pozos eyectores que ayudan a sacar las aguas lluvias a los ductos del Distrito Capital. Durante el año 2013 se contó con tres proveedores diferentes para realizar la labor contratada, el ultimo y actual proveedor es ESMEC Ingeniero Diego Pinto. MANTENIMIENTO TANQUES Este importante e indispensable mantenimiento lavado del tanque de reserva de agua potable no se realizó durante el año 2013. MANTENIMIENTO ASCENSORES Presenta incremento del 30% debido a la entrega del ascensor de la torre 4 y al aumento en el valor del contrato durante el año 2013. Contrato suscrito con Lucky Glabal Elevators quienes son los proveedores de los mismos. MANTENIMIENTO CALDERAS AGUA CALIENTE Este mantenimiento se realiza a las calderas ubicadas en el cuarto de máquinas del piso 7, las cuales suministran agua caliente a los apartamentos, el mantenimiento se realiza en forma bimensual y en caso de una urgencia. Este contrato está suscrito con los fabricantes e instaladores IDECON LTDA. MANTENIMIENTO PLANTA ELECTRICA Mantenimiento que se realiza en forma bimensual, se verifica tanto el estado del equipo como la cantidad de ACPM con que cuenta. Durante el añoa 2013 se conto con tres proveedores diferentes para realizar la labor contratada, el ultimo y actual proveedor es ESMEC Ingeniero Diego Pinto. MANTENIMIENTO GIMNASIO Mantenimiento de los equipos del gimnasio se realiza para que las máquinas esten en buen estado para poder ser utilizadas por los propietarios. MANTENIMIENTO EQUIPOS DE LA PISCINA El calderin que calienta el agua de la piscina, se cual se deterioro totalmente, debido a dos factores, la acidez y alcalinidad del agua, y el medio ambiente donde está localizado ya que no cuenta con suficiente ventilación, por este ultimo motivo la administración se encuentra
haciendo la correspondiente reclamación ante la Constructora Colpatria, así mismo se debía de realizar la reclamación ante la Compañía de Seguros ACE, pero debido a la falta de contrato de mantenimiento y las correspondientes bitácoras donde se certificara dicho mantenimiento, no se puede elevar la correspondiente reclamación ante la compañía de seguros. OTROS MANTENIMIENTOS Trabajos realizados en las zonas comunes tales como: ADECUACIONES E INSTALACIONES ADECUACION E INSTALACION Bombillos y Materiales electricos 3.507.111 2.397.999 1.109.112 46% Mantenimiento electrico 1.282.000 1.282.000 100% Reparaciones locativas 742.484 742.484 100% Ferreteria 382.484 332.950 49.534 15% TOTAL ADECUACION E INSTALACION 5.914.079 2.730.949 3.183.130 117% DIVERSOS GASTOS DIVERSOS Elementos de aseo 7.175.317 5.458.064 1.717.253 31% Elementos de cafeteria 136.640 502.050 (365.410) - 73% Quimicos Piscina 2.448.200 2.092.211 355.989 17% Implementos aseo Club House 2.245.994 864.526 1.381.468 160% Utiles Papeleria y Fotocopias 578.360 602.105 (23.745) - 4% Combustibles y lubricantes 1.155.805 1.645.810 (490.005) - 30% Taxis y buses 357.584 58.300 299.284 513% Decoracion 1.336.396 2.011.500 (675.104) - 34% Dotacion conjunto 8.217.385 18.933.400 (10.716.015) - 57% Gastos asamblea 107.175 183.056 (75.881) - 41% Señalización 33.200-100% Atención colaboradores 206.800 974.000 (767.200) - 79% Eventos 436.438 932.100 (495.662) - 53% TOTAL GASTOS DIVERSOS 24.402.094 34.290.322 9.888.228-29% INGRESOS NO OPERACIONALES Rendimientos 521.449 152.409 (369.040) - 71% Aprovechamientos - 15.000.000 100% TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES 521.449 15.152.409 (14.630.960) - 97% A continuación presentamos el origen de los excedentes generados en el año 2013, teniendo en cuenta los mayores ingresos por cuotas de administración ya que a partir del 22 de Junio de 2013 se empezó a cobrar cuotas de administración de la torre 4, los menores valores en la ejecución de los gastos y los gastos no presupuestados.
ANALISIS DE LOS EXCEDENTES AÑO 2013 Concepto Presupuesto 2013 Ejecutado acumulado diciembre 2013 INGRESOS Cuotas de admon 453.600.000 532.479.120 78.879.120 Descuento Pronto Pago (10%) (335.100) (335.100) SUBTOTAL 453.600.000 532.144.020 78.544.020 OTROS INGRESOS - Intereses Financieros 514.267 514.267 Intereses por Mora 1.440.000 2.665.650 1.225.650 SUBTOTAL OTROS INGRESOS 1.440.000 3.179.917 1.739.917 TOTAL INGRESOS 455.040.000 535.323.937 80.283.937 GASTOS SEGURO AREAS COMUNES Seguros Areas Comunes 21.600.000 16.508.578 (5.091.422) SERVICIOS Aseo 51.600.000 53.632.088 2.032.088 Vigilancia 201.504.000 219.934.170 18.430.170 Administracion. 19.800.000 19.973.735 173.735 Contabilidad 4.080.000 4.034.000 (46.000) Acueducto y alcantarillado 4.200.000 7.164.761 2.964.761 Energia Electrica 31.200.000 30.905.740 (294.260) Directv 1.680.000 980.100 (699.900) Gas zonas comunes 12.000.000 8.893.857 (3.106.143) Telefono E Internet administracion 1.200.000 879.548 (320.452) Gastos legales 39.900 39.900 Portes y telegramas y gastos 18.100 18.100
Adecuaciones e Instalaciones Reparaciones electricas 1.282.000 150.000 1.800.000 Reparacion motobombas 166.667 2.000.000 Reparaciones Locativas 1.200.000 180.000 350.000 4.200.000 Elementos de ferreteria 600.000 382.484 Diversos Implementos de aseo 7.200.000 7.175.317 600.000 7.200.000 Elementos de cafeteria 136.640 70.000 840.000 Elementos de aseo de la piscina 1.800.000 2.245.994 200.000 2.400.000 Quimicos para la piscina 3.000.000 2.448.200 300.000 3.600.000 Utiles y papeleria 960.000 578.360 120.000 1.440.000 Fotocopias - 10.000 120.000 Transportes Urbanos 360.000 357.584 50.000 600.000 Celebraciones Especiales: - 0 Asamblea 960.000 107.175 41.667 500.000 Atencion colaboradores 2.400.000 206.800 150.000 1.800.000 Celebracion dia de los niños 1.800.000 436.438 37.500 450.000 Actividades de convivencia ( copa de vino) - 50.000 600.000 Decoracion 1.336.396 40.750 489.000 Decoraciones Navidad - 350.000 4.200.000 Fumigaciones Areas Comunes 1.200.000 300.540 50.000 600.000 Avisos y Señalizacion 2.400.000 200.000 2.400.000 Provisiones Para reposicion de Activos 100.000 1.200.000 Para pintura 300.000 3.600.000 Fondo de Imprevistos de LEY 22.680.000 22.680.000 1.000.000 12.000.000 Ejercicio años anteriores 200.000 0 No Operacionales Gastos Bancarios 3.000.000 1.518.905 206.133 2.473.600 Dotación conjunto 8.217.385 DEPRECIACION 3.072.853 270.863 3.250.356 Total Gastos 455.040.000 480.243.241 42.877.692 514.532.307 Resultado del Ejercicio 0 55.080.696 0 0
Mantenimiento y Reparaciones Mantenimiento Ascensores 22.668.000 23.819.721 1.151.721 Mantenimiento Jardines 5.040.000 6.051.200 1.011.200 Mantenimiento bombillos y eléctricos (reposición) 2.400.000 3.507.111 1.107.111 Mantenimiento equipo hidroneumatico 5.400.000 3.025.000 (2.375.000) Mantenimiento club house (cuarto de maquinas) 39.750 39.750 Mantenimiento equipo de piscina 9.406.000 9.406.000 Mantenimiento citofonos 1.200.000 390.400 (809.600) Mantenimiento planta electrica 4.560.000 3.545.300 (1.014.700) Recarga Planta Electrica (ACPM) 5.388.000 1.155.805 (4.232.195) Mantenimiento Puertas de vidrio 600.000 1.346.640 746.640 Recarga Extintores 720.000 527.800 (192.200) Mantenimiento calderas agua caliente 4.800.000 4.002.000 (798.000) Mantenimiento equipo gimnasio 1.440.000 2.093.000 653.000 Otros mantenimientos 5.505.866 5.505.866 Mantenimiento Circuito cerrado TV 2.400.000 (2.400.000) Adecuaciones e Instalaciones Reparaciones electricas 1.282.000 1.282.000 Reparaciones Locativas 1.200.000 180.000 (1.020.000) Elementos de ferreteria 600.000 382.484 (217.516) Diversos Implementos de aseo 7.200.000 7.175.317 (24.683) Elementos de cafeteria 136.640 136.640 Elementos de aseo de la piscina 1.800.000 2.245.994 445.994 Quimicos para la piscina 3.000.000 2.448.200 (551.800) Utiles y papeleria 960.000 578.360 (381.640) Transportes Urbanos 360.000 357.584 (2.416) Asamblea 960.000 107.175 (852.825) Atencion colaboradores 2.400.000 206.800 (2.193.200) Celebracion dia de los niños 1.800.000 436.438 (1.363.562) Decoracion 1.336.396 1.336.396 Fumigaciones Areas Comunes 1.200.000 300.540 (899.460) Avisos y Señalizacion 2.400.000 (2.400.000) Provisiones Fondo de Imprevistos de LEY 22.680.000 22.680.000 - Ejercicio años anteriores 200.000 200.000 No Operacionales Gastos Bancarios 3.000.000 1.518.905 (1.481.095) Dotación conjunto 8.217.385 8.217.385 DEPRECIACION 3.072.853 3.072.853 Total Gastos 455.040.000 480.243.241 25.203.241 Resultado del Ejercicio 0 55.080.696 55.080.696