I. Análisis A continuación se detalla las fórmulas de cálculo de cuotas para crédito de consumo semanal y mensual que figura en el sistema SFI. Calculo de Tasa de Interés Diario Interés Diario (Id) = ( + I ) /360 + I = tasa de interés anual. Factor para cálculo de cuota ( Id) Por cada cuota se calcula lo siguiente: u, donde: u es la diferencia entre la fecha de pago menos la fecha de desembolso, la sumatoria total es el factor del crédito.... Factor = u u2 un ( Id ) ( Id) ( Id) u = fecha de pago de primera cuota fecha de desembolso u2 = fecha de pago de segunda cuota fecha de desembolso un = fecha de pago de ultima cuota fecha de desembolso Valor de Cuota Cuota = Capital Desembolsado / Factor Plan de pagos dc Calculo de Interés en cuota (Ic): Ic = SK ( Id) - SK = Saldo de Capital Id = Interés diario dc = fecha de vencimiento fecha de vencimiento anterior Capital amortizado en cuota (K): K = Cuota - Ic Cabe señalar que a este cálculo se debe agregar el seguro de desgravamen y el valor del ITF. Total Cuota a Pagar = Cuota + Seguro de Desgravamen + ITF Página de 0
Ejemplos: A) Crédito Semanal Consumo. Monto: 965.00 Nuevos Soles Numero de cuotas: 65 semanas Fecha de desembolso: 7 / 0 / 20 Día de pago: Lunes Interés diario: Id = ( + 95.6% ) /360 + Id = 0.865% Factor: Factor = ( 0.865%) 7 ( 0.865%) = 0.9870 + 0.9742 + + 0.4283 = 43.5394 Valor de Cuota Cuota = 965 / 43.5394 = 22.6 4... ( 0.865%) 280 Plan de pago: N Cuota Capital Interés Saldo fecha de pago 22.6 9.49 2.67 965.00 24/0/20 2 22.6 9.62 2.55 955.5 3/0/20 3 22.6 9.74 2.42 945.89 07//20 4 22.6 9.87 2.29 936.5 4//20 5 22.6 0.00 2.6 926.27 2//20 6 22.6 0.3 2.03 96.27 28//20 7 22.6 0.27.90 906.4 05/2/20 8 22.6 0.40.76 895.88 2/2/20 9 22.6 0.54.63 885.48 9/2/20 0 22.6 0.68.49 874.94 26/2/20 22.6 0.82.35 864.26 02/0/202 2 22.6 0.96.2 853.45 09/0/202 3 22.6.0.06 842.49 6/0/202 4 22.6.25 0.92 83.39 23/0/202 5 22.6.39 0.77 820.4 30/0/202 Página 2 de 0
6 22.6.54 0.62 808.75 06/02/202 7 22.6.70 0.47 797.20 3/02/202 8 22.6.85 0.3 785.5 20/02/202 9 22.6 2.0 0.6 773.66 27/02/202 20 22.6 2.6 0.00 76.65 05/03/202 2 22.6 2.32 9.84 749.49 2/03/202 22 22.6 2.48 9.68 737.7 9/03/202 23 22.6 2.65 9.52 724.68 26/03/202 24 22.6 2.8 9.35 72.04 02/04/202 25 22.6 2.98 9.8 699.22 09/04/202 26 22.6 3.5 9.0 686.24 6/04/202 27 22.6 3.33 8.84 673.09 23/04/202 28 22.6 3.50 8.66 659.76 30/04/202 29 22.6 3.68 8.49 646.26 07/05/202 30 22.6 3.86 8.3 632.58 4/05/202 3 22.6 4.04 8.2 68.72 2/05/202 32 22.6 4.22 7.94 604.68 28/05/202 33 22.6 4.4 7.75 590.46 04/06/202 34 22.6 4.60 7.56 576.05 /06/202 35 22.6 4.79 7.37 56.45 8/06/202 36 22.6 4.99 7.8 546.66 25/06/202 37 22.6 5.8 6.98 53.67 02/07/202 38 22.6 5.38 6.78 56.49 09/07/202 39 22.6 5.58 6.58 50. 6/07/202 40 22.6 5.79 6.38 485.52 23/07/202 4 22.6 6.00 6.7 469.74 30/07/202 42 22.6 6.2 5.96 453.74 06/08/202 43 22.6 6.42 5.75 437.53 3/08/202 44 22.6 6.63 5.53 42. 20/08/202 45 22.6 6.85 5.3 404.48 27/08/202 46 22.6 7.07 5.09 387.63 03/09/202 47 22.6 7.30 4.87 370.55 0/09/202 48 22.6 7.53 4.64 353.26 7/09/202 49 22.6 7.76 4.4 335.73 24/09/202 50 22.6 7.99 4.8 37.98 0/0/202 5 22.6 8.22 3.94 299.99 08/0/202 52 22.6 8.46 3.70 28.76 5/0/202 53 22.6 8.7 3.46 263.30 22/0/202 54 22.6 8.95 3.2 244.59 29/0/202 55 22.6 9.20 2.96 225.64 05//202 56 22.6 9.45 2.7 206.44 2//202 57 22.6 9.7 2.46 86.98 9//202 Página 3 de 0
58 22.6 9.97 2.20 67.28 26//202 59 22.6 20.23.93 47.3 03/2/202 60 22.6 20.50.67 27.08 0/2/202 6 22.6 20.76.40 06.58 7/2/202 62 22.6 2.04.3 85.82 24/2/202 63 22.6 2.3 0.85 64.78 3/2/202 64 22.6 2.59 0.57 43.47 07/0/203 65 22.6 2.88 0.29 2.88 4/0/203 B) Crédito Mensual Consumo. Monto:,003.00 Nuevos Soles Numero de cuotas: 5 Fecha de desembolso: 5 / 0 / 20 Día de pago: 5 Interés diario: Id = ( + 95.6% ) /360 + Id = 0.865% Factor: ( 0.865%) ( 0.865%)... ( 0.865%) Factor = 3 6 305 = 0.9439 + 0.8925 + + 0.4259 = 9.8064 Valor de Cuota Cuota = 003 / 9.8064 = 02.28 Plan de pago: N Cuota Capital Interés Saldo Fecha de pago 02.28 42.63 59.65 003.00 5//20 2 02.28 47.06 55.22 960.37 5/2/20 3 02.28 47.96 54.32 93.3 5/0/202 4 02.28 50.8 5.47 865.35 5/02/202 5 02.28 57.05 45.23 84.54 5/03/202 6 02.28 57.23 45.05 757.49 5/04/202 7 02.28 62.0 40.27 700.26 5/05/202 8 02.28 64.32 37.96 638.25 5/06/202 Página 4 de 0
9 02.28 69.28 33.00 573.92 5/07/202 0 02.28 72.27 30.0 504.65 5/08/202 02.28 76.57 25.72 432.38 5/09/202 2 02.28 8.82 20.46 355.8 5/0/202 3 02.28 85.98 6.30 273.99 5//202 4 02.28 9.47 0.8 88.0 5/2/202 5 02.28 96.54 5.74 96.54 5/0/203 Página 5 de 0
II. Evaluación de formulas 6.. Verificación de fórmulas publicado en documento informativo (díptico). A) Crédito Semanal Consumo: Tomemos como ejemplo la solicitud de un crédito de consumo de S/. 965 para pagar en 65 semanas, con periodo de pago cada siete (7) días. La tasa de interés anual es 95.60% Fecha de desembolso: 8-05-2006 Símbolo ^ = Significa para elevar a la potencia. Símbolo * = Significa multiplicar. K = Es el capital a financiar al momento del desembolso del crédito. K = S/ 965 n = Periodos en los que se desea solicitar el crédito n = 65 semanas i = Tasa de intereses efectiva anual (360 días) que se ofrece a los clientes expresada en decimales. i = 95.6% = 95.6/00 = 0.956 is = Interés semanal. Esta se calcula de la siguiente manera: is = (+i)^(/52) - is = ( + 0.956)^(/52) - is = 0.029855 id = Interés diario. Esta se calcula de la siguiente manera: id = (( + i)^(/360)-) * 00 id = (( + 0.956)^(/360)-) id = 0.8653 Para calcular el valor de la cuota del crédito empleamos la siguiente fórmula: Valor Cuota (VC) = K * is * ( + is)^ (n) ( + is) ^ (n) - VC = 22.07 VC = 965 * 0.029855 * ( + 0.029855 )^ (65) ( + 0.029855) ^ (65) - Para calcular el interés de cada periodo empleamos la siguiente fórmula: Interés = saldo del préstamo * is Página 6 de 0
Calculamos el interés de la primera cuota: Interés = 965 * 0.029855 Interés = 2.53 CRONOGRAMA DE PAGOS N Fecha de pago Cuota Interés Capital Saldo 25/05/2006 22.0735 2.53 9.5435 965 2 0/06/2006 22.0735 2.4 9.6664 955.4575 3 08/06/2006 22.0735 2.28 9.799 945.792 4 5/06/2006 22.0735 2.5 9.99 935.9993 5 22/06/2006 22.0735 2.03 0.0479 926.0802 6 29/06/2006 22.0735.9 0.783 96.0324 7 06/07/2006 22.0735.76 0.305 905.854 8 3/07/2006 22.0735.63 0.4444 895.5435 9 20/07/2006 22.0735.49 0.58 885.0992 0 27/07/2006 22.0735.36 0.774 874.59 03/08/2006 22.0735.22 0.8566 863.807 2 0/08/2006 22.0735.08 0.9976 852.9452 3 7/08/2006 22.0735 0.93.404 84.9476 4 24/08/2006 22.0735 0.79.285 830.8073 5 3/08/2006 22.0735 0.64.436 89.5222 6 07/09/2006 22.0735 0.49.58 808.0907 7 4/09/2006 22.0735 0.34.7304 796.507 8 2/09/2006 22.0735 0.9.8827 784.7803 9 28/09/2006 22.0735 0.04 2.037 772.8976 20 05/0/2006 22.0735 9.88 2.933 760.8605 2 2/0/2006 22.0735 9.72 2.357 748.6672 22 9/0/2006 22.0735 9.56 2.52 736.356 23 26/0/2006 22.0735 9.4 2.6745 723.8035 24 02//2006 22.0735 9.23 2.839 7.29 25 09//2006 22.0735 9.07 3.0058 698.2899 26 6//2006 22.0735 8.9 3.747 685.284 27 23//2006 22.0735 8.73 3.3458 672.093 28 30//2006 22.0735 8.55 3.59 658.7635 29 07/2/2006 22.0735 8.38 3.6947 645.2444 30 4/2/2006 22.0735 8.2 3.8725 63.5498 3 2/2/2006 22.0735 8.02 4.0526 67.6773 32 28/2/2006 22.0735 7.84 4.235 603.6246 Página 7 de 0
33 04/0/2007 22.0735 7.65 4.42 589.3895 34 /0/2007 22.0735 7.47 4.6072 574.9696 35 8/0/2007 22.0735 7.28 4.7969 560.3623 36 25/0/2007 22.0735 7.08 4.989 545.5654 37 0/02/2007 22.0735 6.89 5.837 530.5764 38 08/02/2007 22.0735 6.69 5.3809 55.3927 39 5/02/2007 22.0735 6.49 5.5806 500.09 40 22/02/2007 22.0735 6.29 5.7829 484.433 4 0/03/2007 22.0735 6.09 5.9879 468.6484 42 08/03/2007 22.0735 5.88 6.955 452.6605 43 5/03/2007 22.0735 5.67 6.4058 436.465 44 22/03/2007 22.0735 5.45 6.688 420.0593 45 29/03/2007 22.0735 5.24 6.8346 403.4405 46 05/04/2007 22.0735 5.02 7.0532 386.6059 47 2/04/2007 22.0735 4.8 7.2747 369.5526 48 9/04/2007 22.0735 4.57 7.499 352.278 49 26/04/2007 22.0735 4.35 7.7262 334.779 50 03/05/2007 22.0735 4.2 7.9564 37.0528 5 0/05/2007 22.0735 3.88 8.896 299.0964 52 7/05/2007 22.0735 3.65 8.4258 280.9068 53 24/05/2007 22.0735 3.4 8.665 262.48 54 3/05/2007 22.0735 3.7 8.9074 243.86 55 07/06/2007 22.0735 2.92 9.529 224.9085 56 4/06/2007 22.0735 2.67 9.407 205.7556 57 2/06/2007 22.0735 2.42 9.6536 86.3539 58 28/06/2007 22.0735 2.6 9.9088 66.7003 59 05/07/2007 22.0735.9 20.673 46.795 60 2/07/2007 22.0735.64 20.4292 26.6242 6 9/07/2007 22.0735.38 20.6945 06.95 62 26/07/2007 22.0735. 20.9632 85.5004 63 02/08/2007 22.0735 0.84 2.2355 64.5372 64 09/08/2007 22.0735 0.56 2.52 43.308 65 6/08/2007 22.0735 0.28 2.7905 2.7905 Página 8 de 0
B) Crédito Mensual Consumo y Micro Empresa: Tomemos como ejemplo la solicitud de un crédito de consumo de S/. 003 para pagar en 5 cuotas, con periodo de pago cada treinta (30) días. La tasa de interés anual es 95.60% Fecha de desembolso: 25-04-2006 Símbolo ^ = Significa para elevar a la potencia. Símbolo * = Significa multiplicar. K = Es el capital a financiar al momento del desembolso del crédito. K = S/ 003 n = Periodos en los que se desea solicitar el crédito n = 5 meses i = Tasa de intereses efectiva anual (360 días) que se ofrece a los clientes expresada en decimales. i = 95.6% = 95.6/00 = 0.956 im = Interés mensual. Esta se calcula de la siguiente manera: im = (+i)^(/2) - im= ( + 0.956)^(/2) - im = 0.05750 id = Interés diario. Esta se calcula de la siguiente manera: id = (( + i)^(/360)-) * 00 id = (( + 0.956)^(/360)-) id = 0.8653 Para calcular el valor de la cuota del crédito empleamos la siguiente fórmula: Valor Cuota (VC) = K * im * ( + im)^ (n) ( + im) ^ (n) - VC = 003 * 0.05750 * ( + 0.05750 )^ (5) ( + 0.05750) ^ (5) - VC = 0.59 Para calcular el interés de cada periodo empleamos la siguiente fórmula: Interés = saldo del préstamo * im Calculamos el interés de la primera cuota: Interés = 003 * 0.05750 Interés = 57.67 Página 9 de 0
La primera línea del cronograma de pagos queda de la siguiente manera: Valor Cuota Fecha Pago Total Cuota Interés Amortización 003.0000 25/05/2006 0.5920 57.67 43.92 (*) La amortización del capital se halla por diferencia: Total_Cuota - Interés Con este mismo proceso se calcula el resto de cuotas. Para nuestro ejemplo este será el cronograma de pagos completo: N 0 Fecha de pago Cuota Interés Capital Saldo 25/05/2006 0.592 57.67 43.986 003 2 25/06/2006 0.592 55.5 46.4439 959.084 3 25/07/2006 0.592 52.48 49.45 92.6375 4 25/08/2006 0.592 49.65 5.9386 863.523 5 25/09/2006 0.592 46.67 54.925 8.5843 6 25/0/2006 0.592 43.5 58.0834 756.6592 7 25//2006 0.592 40.7 6.4232 698.5758 8 25/2/2006 0.592 36.64 64.955 637.526 9 25/0/2007 0.592 32.9 68.690 572.974 0 25/02/2007 0.592 28.95 72.6398 503.5073 25/03/2007 0.592 24.78 76.867 430.8675 2 25/04/2007 0.592 20.36 8.2337 354.0508 3 25/05/2007 0.592 5.69 85.9047 272.87 4 25/06/2007 0.592 0.75 90.8443 86.923 5 25/07/2007 0.592 5.52 96.068 96.068 Página 0 de 0