IMPACTO ECONÓMICO DEL SECTOR NÁUTICO ESPAÑOL Y CATALAN Salón Náutico Barcelona, OCTUBRE 2016
ÍNDICE 1- INTRODUCCION. Metodología utilizada y justificación. 2- IMPACTO ECONÓMICO 2015 POR ACTIVIDADES: a) Venta de Productos Náuticos b) Venta de Servicios Náuticos embarcaciones nuevas c) Venta total de Productos y Servicios Náuticos 3- IMPACTO ECONÓMICO 2015 EN CATALUNYA. 4- APROXIMACIÓN A LOS IMPUESTOS Y TASAS GENERADOS POR EL SECTOR NÁUTICO EN 2015 Izando Marketing, S.L. Mineria, 5-08038 Barcelona - www.izandomarketing.com
I - INTRODUCCION. Metodología utilizada y justificación - I El presente estudio se genera a partir de los datos aportados por ADIN/FADIN sobre las matriculaciones de embarcaciones nuevas y sobre la compra-venta de embarcaciones de ocasión durante los años 2014 y 2015, y partiendo, como base, del primer estudio presentado en Octubre 2015. El estudio se realiza con los datos de la matriculaciones desglosados para cada una de las Capitanías de España. Para la realización de los cálculos del impacto económico, se han asignado unos importes medios variables del precio de las embarcaciones, nuevas y de ocasión, para cada una de las esloras analizadas y también unos importes medios variables del precio de mantenimiento. Considerando que la mayor parte de embarcaciones de eslora superior a 24 m. que navegan por nuestras costas no son de bandera ni matrícula española, el presente estudio ha sido realizado acorde a la directiva comunitaria de embarcaciones de recreo que considera las de esloras comprendidas entre los 2,5 y los 24m.
I - INTRODUCCION. Metodología utilizada y justificación - II Fuente: www.feapdt.es Estimamos una tasa de ocupación del total de amarres en torno al 75%, más otras 100.000 embarcaciones no incluidas en puertos o fondeaderos. Establecemos una Flota y activa de aproximadamente 200.000 embarcaciones en España, con un valor medio próximo a los 50.000, resultando un valor estimado de la flota activa española de unos 10.000.000.000 Estimamos un valor de mantenimiento del total de la flota activa, de entre el 5 y el 10% anual del valor de la embarcación, según esloras.
I - INTRODUCCION. Metodología utilizada y justificación - III Sobre este valor de mantenimiento repartimos dicho valor en los siguientes conceptos: - Amarres - Pupilaje / Marina Seca - Varaderos - Invernaje / Mano de Obra mantenimiento - Recambios / Repuestos - Accesorios - Seguros Náuticos Para finalizar, también se ha realizado una estimación de los Impuestos y Tasas que generan la venta de los productos y servicios náuticos. Por no disponer de suficiente información, este informe no incluye los servicios náutico-turísticos, como alquileres, submarinismo y otras actividades, cuyo estudio emprenderemos en próxima ocasión.
2 - IMPACTO ECONÓMICO 2015 POR ACTIVIDADES: Para realizar este informe, hemos considerado desglosar las siguientes actividades: VENTA PRODUCTOS NÁUTICOS VENTA EMBARCACIONES NUEVAS VENTA MOTORES MARINOS VENTA ACCESORIOS NAUTICOS RECAMBIOS/REPUESTOS VENTA EMBARCACIONES OCASIÓN VENTA DE SERVICIOS NÁUTICOS AMARRES PUPILAJE/INVERNAJE/MARINA SECA VARADEROS MANO DE OBRA MANTENIMIENTO SEGUROS NÁUTICOS
2 - IMPACTO ECONÓMICO 2015 POR ACTIVIDADES: a) Venta de Productos Náuticos En el sector náutico, la venta de productos ha alcazado en 2015, los 921,000,000, el 43 % de la facturación del sector. FACTURACIÓN PRODUCTOS NÁUTICOS El 64% de esta facturación corresponde a las embarcaciones. Nuevas (14%) y de ocasión (50%), correspondiendo el resto, a los motores (6%), a los accesorios (16%) y a los recambios (14%). Facturación 2015 PRODUCTOS NÁUTICOS Productos Náuticos % Productos Facturación 2014 % Productos Náuticos % Productos 2015 / 2014 VENTA EMBARCACIONES NUEVAS 127.062.683 14% 110.277.675 13% 15% VENTA EMBARCACIONES OCASIÓN 460.206.350 50% 429.357.500 50% 7% VENTA MOTORES MARINOS 53.128.937 6% 52.932.483 6% 0% RECAMBIOS/REPUESTOS 149.428.760 16% 125.872.945 15% 19% ACCESORIOS 131.226.631 14% 132.305.052 16% -1% TOTAL VENTA PRODUCTOS NAUTICOS 2015 921.053.360 100% 850.745.655 100% 8%
2 - IMPACTO ECONÓMICO 2014 POR ACTIVIDADES: b) Venta de Servicios Náuticos En el sector náutico la venta de servicios representa el 57 % de la facturación del sector, superando los 1.222,000.000, en 2.015. El 78% de esta facturación corresponde a los amarres (31 %) y a los seguros (47 %) y el otro 22 % incluye al resto de los servicios, pupilajes (3 %), varaderos (4 %) y mano de obra (15 %). SERVICIOS NÁUTICOS Facturación 2015 Servicios Náuticos % Productos Facturación 2014 Servicios Náuticos % Productos % 2015 / 2014 AMARRES 378.231.055 31% 328.172.455 29% 15% PUPILAJE/INVERNAJE/MARINA SECA 41.272.474 3% 33.362.417 3% 24% VARADEROS 43.944.489 4% 39.387.802 3% 12% MANO DE OBRA MANTENIMIENTO 183.194.451 15% 178.218.018 16% 3% SEGUROS NÁUTICOS 575.636.044 47% 569.780.840 50% 1% TOTAL VENTAS SERVICIOS NAUTICOS 2015 1.222.278.514 100% 1.148.921.532 100% 6%
2- IMPACTO ECONÓMICO 2014 POR ACTIVIDADES: c) Venta de Productos y Servicios Náuticos La facturación del sector náutico la ciframos en unos 2.243.000.000, en 2.015, aprox. con un crecimiento del 7% respecto 2.014. En nuestro próximo informe, analizaremos también la facturación de las actividades náuticas de playa, alquileres de embarcaciones, buceo, así como su impacto en el sector turístico. PRODUCTOS Y SERVICIOS NÁUTICOS Facturación Productos y Servicios 2015 % Total Facturación Productos y Servicios 2014 % Total % 2015 / 2014 VENTA PRODUCTOS NAUTICOS 921.053.360 43% 850.745.655 40% 8% VENTAS SERVICIOS SOBRE FLOTA ACUM. 1.222.278.514 57% 1.148.921.532 54% 6% TOTAL VENTA PRODUCTOS Y SERVICIOS 2.143.331.874 100% 1.999.667.187 93% 7%
3 - IMPACTO ECONÓMICO 2015 EN CATALUNYA Respecto al total estatal, el sector náutico catalán representa un 19% de las matriculaciones de embarcaciones nuevas y un 23 % de las de ocasión. Estimamos que la flota catalana es de unas 46.000 embarcaciones, un 22,5% de la flota estatal, con un valor medio un 10% superior a la media estatal y próximo a los 50.000, resultando un valor estimado de la flota activa catalana de unos 2.300.000.000, aproximadamente un 25% del valor de la flota estatal. En Catalunya, la eslora media es sensiblemente superior a la media estatal.
3 - IMPACTO ECONÓMICO 2015 EN CATALUNYA Facturación 2015 Productos Náuticos % Productos % Total Facturación 2015 Productos Náuticos % Productos % Total % CAT / ESP PRODUCTOS NÁUTICOS VENTA EMBARCACIONES NUEVAS 127.062.683 14% 6% 23.666.068 11% 5% 18,6% VENTA EMBARCACIONES OCASIÓN 460.206.350 50% 21% 110.810.451 52% 22% 24,1% VENTA MOTORES MARINOS 53.128.937 6% 2% 11.125.787 5% 2% 20,9% RECAMBIOS/REPUESTOS 149.428.760 16% 7% 34.374.327 16% 7% 23,0% ACCESORIOS 131.226.631 14% 6% 32.306.658 15% 6% 24,6% TOTAL VENTA PRODUCTOS NAUTICOS 2015 921.053.360 100% 43% 212.283.291 100% 42% 23,0% Facturación 2015 Servicios Náuticos % Servicios % Total Facturación 2015 Servicios Náuticos % Servicios % Total SERVICIOS NÁUTICOS AMARRES 378.231.055 31% 18% 86.993.143 29% 17% 23,0% PUPILAJE/INVERNAJE/MARINA SECA 41.272.474 3% 2% 9.079.944 3% 2% 22,0% VARADEROS 43.944.489 4% 2% 9.667.788 3% 2% 22,0% MANO DE OBRA MANTENIMIENTO 183.194.451 15% 9% 45.798.613 16% 9% 25,0% SEGUROS NÁUTICOS 575.636.044 47% 27% 143.909.011 49% 28% 25,0% TOTAL VENTAS SERVICIOS NAUTICOS 2015 1.222.278.514 100% 57% 295.448.498 100% 58% 24,2% Facturación Productos y Servicios 2015 ESPAÑA % Total Facturación Productos y Servicios 2015 CATALUNYA PRODUCTOS Y SERVICIOS NÁUTICOS VENTA PRODUCTOS NAUTICOS 921.053.360 43% 212.283.291 42% 23,0% VENTAS SERVICIOS SOBRE FLOTA ACUM. 1.222.278.514 57% 295.448.498 58% 24,2% TOTAL VENTA PRODUCTOS Y SERVICIOS 2.143.331.874 100% 507.731.790 100% 23,7% % Total
4 - APROXIMACIÓN A LOS IMPUESTOS Y TASAS GENERADOS POR EL SECTOR NÁUTICO EN 2015 La fiscalidad del sector náutico incluye: El IVA: Para todos los productos y servicios és un 21% de su precio de venta. EL IMPUESTO DE MATRICULACIÓN: Se aplica a la venta de embarcaciones nuevas de eslora igual o superior a 8 m. y es de un 12% de su precio de venta (ligeramente superior en el caso de todas las motos acuáticas). EL IMPUESTO DE ACTOS JURIDICOS DOCUMENTADOS: Que grava todas las compra-ventas varía de unas Comunidades a otras, y de media hemos tomado un 4,5%.
4 - APROXIMACIÓN A LOS IMPUESTOS Y TASAS GENERADOS POR EL SECTOR NÁUTICO EN 2015 LA TASA DE AYUDA A LA NAVEGACIÓN: Están sujetas a él las siguientes las embarcaciones de recreo: Las embarcaciones a motor hasta 9 m. de eslora: Una sola vez a razón a razón de unos 9 por m2 (eslora x manga) Las embarcaciones a motor de más de 9 m. y las de vela de más de 12m. de eslora: Se paga anualmente a razón de unos 5,5 por m2 (eslora x manga). LOS SEGUROS: En lugar del IVA están al IMPUESTO sobre PRIMAS de SEGUROS y a la TASA del CONSORCIO de GARANTIA de SEGUROS, que aprox. es de un 6,15 %.
4 - APROXIMACIÓN A LOS IMPUESTOS Y TASAS GENERADOS POR EL SECTOR NÁUTICO EN 2015 IMPUESTOS Y TASAS SECTOR NÁUTICO ESPAÑA CATALUNYA % CAT / ESP IVA (PRODUCTOS Y SERVICIOS NÁUTICOS) 360.079.755 86.419.141 24% IMPUESTO MATRICULACION (VENTA EMBARCACIONES NUEVAS >8 M.) 19.429.980 5.148.945 27% IMPUESTO ACTOS JURIDICOS DOCUMENTADOS 23.010.318 5.637.528 25% IMPUESTO PRIMAS SEGUROS Y TASAS CONSORCIO GARANTIA SEGUROS 36.575.760 9.619.425 26% TASA AYUDA A LA NAVEGACIÓN 13.000.000 3.419.000 26% TOTAL IMPUESTOS Y TASAS SECTOR NÁUTICO 452.095.812 110.244.039 24,4% Izando Marketing, S.L. - Avda. Madrid, 127 08028 Barcelona - www.izandomarketing.com - B66446063
4 - APROXIMACIÓN A LOS IMPUESTOS Y TASAS GENERADOS POR EL SECTOR NÁUTICO EN 2015 De los más de 450 Mil. de impuestos que aporta el sector náutico, 360 Mil. (80%) corresponden al IVA y los 90 Mil. restantes a todos los demás.
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