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INDICE 1.- INFORME DE SECRETARÍA DEL AÑO 2012. 2.- INFORMACIÓN ECONÓMICA DEL AÑO 2012. 2.1.- Cuenta de pérdidas y ganancias. 2.2.- Balance de situación al 31 de diciembre. 2.3.- Análisis y control presupuestario del ejercicio. 2.4.- Informe sobre control presupuestario. 3.- PRESUPUESTO ORDINARIO PARA EL AÑO 2013. 3.1- Presupuesto de ingresos y gastos del ejercicio 2013. 3.2.- Memoria justificativa de dicho presupuesto. 2
1.- INFORME DE SECRETARÍA DEL AÑO 2012. MEMORIA DE SECRETARÍA. Estimadas/os compañeras/os: Como Secretario del Colegio Profesional de Higienistas de Madrid, tengo el honor de redactar, la Memoria de Secretaría correspondiente al año 2012, señalando que la Junta de Gobierno ha continuado con el desarrollo de las iniciativas destinadas al cumplimiento de los objetivos del Colegio, de acuerdo con lo establecido en los Estatutos, así como dotando al Colegio del mayor número de servicios para los colegiados, con la finalidad de facilitar su ejercicio profesional. A través de la presente Memoria, se pretende reflejar brevemente, algunas de las actividades de mayor interés desarrolladas durante el año que ha finalizado. Dicha exposición se ha estructurado en los siguientes apartados que procedo a exponer: 1.- EN EL ORDEN INSTITUCIONAL. a) Mantenimiento de la política de colaboración con la Consejería de Sanidad de la Comunidad de Madrid, interponiendo denuncias que todas aquellas incidencias que se comunican al Colegio, para que se ejecuten actuaciones inspectoras en centros o clínicas dentales para la comprobación del cumplimiento de autorizaciones y licencias, así como control del personal sanitario que ejerce la profesión, con el fin de comprobar la legalidad de la clínica y posibles situaciones de intrusismo profesional. b) Reuniones con la Consejería de Sanidad de la Comunidad de Madrid, a través de la Dirección General de Ordenación e Inspección, con la finalidad de coordinar y cooperar en la lucha contra el intrusismo profesional. c) Control de la publicidad que llevan a cabo los centros de formación privados que imparten formación de higiene dental, para evitar situaciones de fraude en la concesión de títulos. d) Se mantiene la política de información para el control de colegiación en las Áreas de Salud, bien mediante cartas informativas o mediante las reuniones mantenidas con la Dirección General de Ordenación e Inspección de la Comunidad de Madrid. 3
e) Puesta en marcha de los primeros cursos de formación on-line a través de la plataforma e-learning del Colegio, denominada e-higiene. f) Colaboración con Dentaid para el patrocinio de los cursos de formación desarrollados durante el año 2012, y el fomento y cooperación en el desarrollo de acciones de formación continuada, y en particular en relación con la formación realizada a través de la plataforma e-learning. g) Participación en el congreso Expodental 2012, desarrollados entre el 23 y 25 de febrero. h) Reuniones mantenidas con el Presidente del Consejo General de Odontólogos, con especial referencia al tema del intrusismo profesional. 2.- EN EL ÁMBITO DE LAS RELACIONES CON OTRAS ENTIDADES. a) Firma de acuerdo marco con el Colegio Oficial de Odontólogos de Madrid, entre cuyos fines primordiales se encuentra emprender acciones conjuntas de lucha contra el intrusismo profesional en el sector. b) Firma de acuerdos de colaboración con distintas entidades del sector dental, como Listerine, Johnson & Johnson, Dentaid, Sunstar Iberia, Kalma, etc. c) Convenio de colaboración con distintas entidades, como Gaceta Dental, AMA, SEPA, etc. d) Participación en jornadas informativas en los distintos institutos de la Comunidad de Madrid, y Ferias de Salud. 3.- SERVICIOS AL COLEGIADO. a) Los servicios de asesoría jurídica para los colegiados, habiendo sido atendidas 327 consultas, tanto telefónicas, correo electrónico, como presenciales. b) Elaboración y planificación de un programa de cursos de formación anual, desarrollando aquellas acciones formativas de mayor interés para los colegiados, tanto presenciales como a través de la plataforma e-learning. c) Publicaciones de artículos de opinión y jurídicos en revistas del sector. 4
d) Emisión de boletín electrónico, informando de las novedades colegiales de mayor trascendencia. e) Bolsa de trabajo a través de la página web del Colegio. f) Mantenimiento de póliza de accidentes y coberturas complementarias para los colegiados sin coste para los mismos. En relación con la evolución de colegiados, señalar que se comenzó el año con 617 colegiados y se ha finalizado con 743 colegiados. 4.- JUNTAS DE GOBIERNO Y COMISIONES DE TRABAJO. a) Se han celebrado durante el año 2012, siete reuniones de Junta de Gobierno. b) Las comisiones de trabajo constituidas, han mantenido distintas reuniones a lo largo del año correspondiente a sus respectivas áreas, siendo actualmente estas comisiones las siguientes: Comisión Deontólogica. Comisión de Formación. Comisión de Servicios Colegiales. Comisión de Información Laboral y Bolsa de Trabajo. Comisión de Relaciones externas y Marketing. c) Igualmente, informar que durante el año 2012, se iniciaron y resolvieron seis expedientes administrativos por impago de cuotas de colegiados, de acuerdo con lo establecido en el artículo 21.2 de los Estatutos del Colegio, habiendo sido resueltos con la pérdida de la condición de los colegiados por incumplimiento en el pago de las cuotas. Con todo lo anterior, entiendo que queda sintetizada la labor realizada durante este año, esperando que nuestro trabajo y servicios les sean de ayuda en el desarrollo de la profesión. Madrid, febrero 2013. EL SECRETARIO D. Cesar Calvo Rocha. 5
2.- INFORMACIÓN ECONÓMICA DEL AÑO 2012. INFORMACIÓN ECONÓMICA CORRESPONDIENTE AL AÑO 2012. Cumpliendo con nuestra obligación como Junta de Gobierno, procedemos a informar de la situación económica del Colegio durante el ejercicio correspondiente al año 2012. La información económica que presentamos viene marcada por tres principios básicos: a) Adecuación de la misma al presupuesto aprobado. b) Adaptación de la gestión económica del Colegio a la normativa tributaria. c) Pormenorización de los respectivos gastos e ingresos de cada unas de las actividades desarrolladas por el Colegio. Las desviaciones más significativas que se han producido a lo largo del presente ejercicio 2012, sin ánimo de detallar exhaustivamente cada una de ellas, se recogen en el apartado 2.4, referente al Informe sobre control presupuestario. 2.1.- CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS 6
2.2. BALANCE DE SITUACIÓN AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2012. 7
2.3.- ANALISIS Y CONTROL PRESUPUESTARIO EJERCICIO 2012. (TABLA DE INGRESOS Y GASTOS.) INGRESOS GASTOS Cuenta CONCEPTOS 2012 Cuenta CONCEPTO 2012 7050001 CUOTAS ORDINARIAS 120.338,50 6623001 INTERESES HIPOTECA 2.373,52 7050002 CUOTAS DE INGRESOS 13.600,00 1700001 AMORTIZACION CAPITAL HIPOTECA 8.278,50 7590003 INGRESOS PUBLICIDAD 1.500,00 6210001 COMUNIDAD DE PROPIETARIOS- AGUA 2.222,04 INGRESOS CURSOS ( LEARNING - 7590002 PRESEN) 12.325,00 6220002 MANTENIMIENTO EXTINTORES 18,00 7050003 COLABORACIONES 9.337,60 6220003 REPARACIÓN/CONSERVACION 427,28 TOTAL 157.101,10 6230005 GESTIÓN CONTABLE Y LABORAL 4.150,00 6230002 ASESORIA JURIDICA 11.030,00 6230001 SERVICIOS EXTERNOS - PROF. INDEP 1.296,06 6230003 DPTO. COMUNICACIÓN E IMAGEN 4.164,00 6230004 ACCIONES JUDICIALES 4.041,71 6250001 SEGUROS RESPONS. CIVIL 10.567,07 6250002 SEGURO INMUEBLE 295,97 6250003 SEGURO VIDA -ACCIDENTE COLEGIADOS 2.496,47 6260000 GASTOS BANCARIOS 2.132,11 6690000 OTROS GASTOS FINANCIEROS 60,90 6270001 RELACIONES PUBLICAS 2.671,09 6290014 FERIAS Y EXPOSICIONES 4.273,34 6270002 DOMINIO Y ALOJAM WEB COLEGIO 309,00 6270003 MANTENIMIENTO WEB COLEGIO 519,00 6280001 TELEFONO 3.389,35 6280002 ENERGÍA ELECTRICA 584,56 6280003 MATERIAL DE OFICINA 1.197,11 6290001 DOMINIO Y ALOJAMIENTO RH. 309,00 6290002 MANTENIMIENTO REVISTA DIGITAL RH 972,00 6290003 FOTOMECÁNICA 772,63 6290004 CORREOS 899,68 6290005 MENSAJERÍA 68,04 6290006 LIMPIEZA DE OFICINA 1.291,99 6290007 APARCAMIENTO/TRANSPORTES/ALOJAM. 2.422,25 6290009 PREVENCION RIESGOS LABORALES 276,75 6290010 GASTOS DESPLAZAMIENTO -ASIST JUNTAS 1.468,87 CREACIÓN PLATAFORMA PORTAL EMPLEO - DOMINIO Y ALOJAMIENTO PORTAL EMPLEO - MANTENIMIENTO PORTAL EMPLEO - 6290011 GASTOS DE CURSOS PRESENCIALES 6.349,99 6270004 DOMINIO Y ALOJAM. E-LEARNING 309,00 MAQUETACION Y MANTE. PLAT. E- 6290015 LEARNING 2.718,00 6290017 PROFESORADO PLAT. E- LEARNING 2.400,00 6300000 IMPUESTO DE SOCIEDADES 464,91 6310000 OTROS TRIBUTOS 30,00 6310001 IMPUESTO BB. INMUEBLES 263,33 6341000 AJUSTES NEGATIVOS DE IVA 7.310,42 6400000 SUELDOS Y SALARIOS 16.253,68 6420000 SEGURIDAD SOCIAL 3.777,34 6290000 OTROS SERVICIOS Y COMPRAS 1.840,19 6220004 MEJORAS Y ACONDICIONAM. SEDE - 6220001 ORDENADORES E INFORMATICA 74,90 6810004 OTROS INMOVILIZADOS - 1700001 AMORTIZACION ANTICIPADA HIPOTECA 30.000,00 6290016 OTROS GASTOS 1.223,89 TOTAL 147.064,12 8
2.4.- INFORME SOBRE CONTROL PRESUPUESTARIO. Los resultados correspondientes al ejercicio del año 2012 con respecto al presupuesto aprobado suponen los siguientes resultados: 1) En cuanto al capítulo destinado a GASTOS, se presupuestó la cantidad de 145.312,00 euros, habiéndose realizado gastos por un total de 147.064,12 euros, lo que supone una desviación de 1.752,12 euros. 2) En relación con los INGRESOS, se presupuestó la cantidad de 160.400,00 euros, habiéndose obtenido ingresos por importe de 157.101,10 euros, lo que ha supuesto una desviación de 3.298,90 euros. En el control de presupuesto aprobado para el ejercicio del 2012, se han producido las siguientes desviaciones con respecto al mismo: a) GASTOS. De acuerdo con el principio de adecuación al presupuesto presentado en la anterior Asamblea, no existen desviaciones significativas, no obstante podemos señalar a título meramente ilustrativo, las siguientes aclaraciones: 1.- En el concepto de INTERESES DE HIPOTECA se ha producido una reducción del gasto de 826,48 euros. 2.- En el concepto de SEGUROS DE RESPONSABILIDAD CIVIL existe una desviación negativa de 767,07 euros, motivado por el mayor número de colegiados incorporados durante el año 2012. 2.- En el concepto AMORTIZACIÓN CAPITAL HIPOTECA, existe un menor gasto ejecutado de 1.321,15 euros. 3.- En concepto de TELÉFONO, existe una disminución del gasto de 310,65 euros, 4.- En concepto de AJUSTES NEGATIVOS DE IVA, existe una desviación negativa de 1.610,42 euros. 5.- En concepto de GASTOS DE CURSOS PRESENCIALES existe una desviación negativa de 4.249,99 euros. 9
b) INGRESOS. Igualmente, respecto al título de ingresos, no existen desviaciones significativas, no obstante señalar a título ilustrativo, las siguientes aclaraciones: 1.- En el concepto de CUOTAS ORDINARIAS se ha producido una desviación positiva de 6.638,50 euros. 2.- En CUOTAS DE INGRESO se ha producido una desviación positiva de 8.200,00 euros. 3.- En COLABORACIONES se refleja una desviación negativa de 4.662,40 euros. 4.- En INGRESOS POR CURSOS se ha producido una desviación negativa de 1.675,00 euros. 5.- En ALQUILER DE INSTALACIONES se ha producido una desviación negativa de 1.000,00 euros. 6.- El apartado de INGRESOS PORTAL EMPLEO, no ha generado gasto ni ingreso alguno dado que el proyecto estará operativo en el 2013. 10
3.- PRESUPUESTO ORDINARIO PARA EL AÑO 2013. INGRESOS GASTOS Cuenta CONCEPTOS 2013 Cuenta CONCEPTO 2013 7050001 CUOTAS ORDINARIAS 128.720,00 6623001 INTERESES HIPOTECA 1.300,00 7050002 CUOTAS DE INGRESOS 7.800,00 1700001 AMORTIZACION CAPITAL HIPOTECA 9.036,00 7590003 INGRESOS PUBLICIDAD 5.000,00 6210001 COMUNIDAD DE PROPIETARIOS- AGUA 2.250,00 INGRESOS CURSOS ( LEARNING - 7590002 PRESEN) MANTENIMIENTO EXTINTORES 12.000,00 6220002 20,00 INGRESOS PORTAL EMPLEO 6.000,00 6220003 REPARACIÓN/CONSERVACION 500,00 7050003 COLABORACIONES 10.000,00 6230005 GESTIÓN CONTABLE Y LABORAL 4.270,00 REINTEGRO ACCIONES JUDICIALES 2.500,00 6230002 ASESORIA JURIDICA 11.350,00 TOTAL 172.020,00 6230001 SERVICIOS EXTERNOS - PROF. INDEP 2.000,00 6230003 DPTO. COMUNICACIÓN E IMAGEN 4.285,00 6230004 ACCIONES JUDICIALES 2.000,00 710 iniciales + 70 incorporaciones - 30 bajas = 750 ejercientes SEGUROS RESPONS. CIVIL 122.640,00 6250001 11.000,00 38 iniciales + 8 incorporaciones - SEGURO INMUEBLE 4 bajas = 42 6.080,00 6250002 300,00 Incorporaciones totales = 78 6250003 SEGURO VIDA -ACCIDENTE COLEGIADOS 2.600,00 6260000 GASTOS BANCARIOS 2.200,00 6690000 OTROS GASTOS FINANCIEROS 75,00 6270001 RELACIONES PUBLICAS 2.700,00 6290014 FERIAS Y EXPOSICIONES 1.500,00 6270002 DOMINIO Y ALOJAM WEB COLEGIO 318,00 6270003 MANTENIMIENTO WEB COLEGIO 534,00 6280001 TELEFONO 3.000,00 6280002 ENERGÍA ELECTRICA 600,00 6280003 MATERIAL DE OFICINA 1.250,00 6290001 DOMINIO Y ALOJAMIENTO RH. 318,00 6290002 MANTENIMIENTO REVISTA DIGITAL RH 1.001,00 6290003 FOTOMECÁNICA 800,00 6290004 CORREOS 900,00 6290005 MENSAJERÍA 100,00 6290006 LIMPIEZA DE OFICINA 1.350,00 6290007 APARCAMIENTO/TRANSPORTES/ALOJAM. 2.500,00 6290009 PREVENCION RIESGOS LABORALES 285,00 6290010 GASTOS DESPLAZAMIENTO -ASIST JUNTAS 2.700,00 CREACIÓN PLATAFORMA PORTAL EMPLEO 3.000,00 DOMINIO Y ALOJAMIENTO PORTAL EMPLEO 318,00 MANTENIMIENTO PORTAL EMPLEO 1.800,00 6290011 GASTOS DE CURSOS PRESENCIALES 4.000,00 6270004 DOMINIO Y ALOJAM. E-LEARNING 318,00 6290015 MAQUETACION Y MANTE. PLAT. E-LEARNING 2.718,00 6290017 PROFESORADO PLAT. E- LEARNING 2.400,00 6300000 IMPUESTOS 800,00 6310000 OTROS TRIBUTOS 35,00 6310001 IMPUESTO BB. INMUEBLES 280,00 6341000 AJUSTES NEGATIVOS DE IVA 7.310,42 6400000 SUELDOS Y SALARIOS 16.708,00 6420000 SEGURIDAD SOCIAL 3.850,00 6290000 OTROS SERVICIOS Y COMPRAS 2.000,00 6220004 MEJORAS Y ACONDICIONAM. SEDE 7.000,00 6220001 ORDENADORES E INFORMATICA 150,00 6810004 OTROS INMOVILIZADOS 400,00 1700001 AMORTIZACION ANTICIPADA HIPOTECA 25.000,00 6290016 OTROS GASTOS 1.500,00 TOTAL 152.629,42 11
3.1.- MEMORIA JUSTIFICATIVA DEL PRESUPUESTO ORDINARIO PARA EL AÑO 2013. I.- Principios que inspiran el Presupuesto del 2013. Prudencia Contable y Equilibrio El presupuesto que se presenta a la Asamblea General para el ejercicio económico 2013, parte de los principios de prudencia contable y equilibrio, sustentando la continuidad de las acciones de mejora de la gestión y prestación de servicios. Mejora de los Servicios Crecimiento del Presupuesto El presupuesto potencia la presencia del Colegio en la sociedad en aquellas funciones que le son propias, así como contribuir al desarrollo y mejora de los servicios al colegiado El presente presupuesto, con su moderado crecimiento, pretende dotar a la organización colegial de los medios económicos fundamentales: los servicios al colegiado y las acciones corporativas relacionadas con el cumplimiento de las funciones desempeñadas por el Colegio al servicio de la sociedad, y señaladas en los Estatutos. II.- Hechos relevantes. Servicios Colegiales Institucional Los servicios colegiales y las medidas sociales, deben ser unos de los referentes del Colegio durante el año 2013, mejorando los servicios actuales y creando nuevos servicios que faciliten el ejercicio profesional de los colegiados. Es intención del Colegio, participar activamente en aquellos foros, conferencias, jornadas y actos que se estimen de interés, en el ámbito de la sanidad dental, como pueden ser Expodental, así como aquellos congresos de entidades y corporaciones científicas vinculadas al sector dental. Igualmente, es necesario mantener las actuaciones y reuniones de trabajo con la Consejería de Sanidad de la Comunidad de Madrid, para el desarrollo de acciones tendentes a la ordenación profesional y lucha 12
contra el intrusismo. En el año 2013, se pretende desarrollar el acuerdo marco suscrito con el Colegio de Odontólogos de Madrid, con el fin de continuar la lucha contra el intrusismo profesional. La ordenación del ejercicio de la profesión se encuentra dentro de los fines esenciales del Colegio en su relación con otras instituciones y organismos públicos. Formación La formación debe ser nuevamente uno de los estandartes del Colegio, promoviendo la mejora de la calidad de las prestaciones profesionales de los colegiados. De este modo el Colegio elabora un programa de cursos anual de formación continuada para higienistas dentales, que es referente en el panorama español, y tanto mediante la iniciativa colegial como obteniendo la colaboración de todas las iniciativas públicas y privadas que surjan. El objetivo será ofertar cursos de interés profesional con el menor coste para los colegiados. Igualmente, durante el año 2013, se pretende consolidar la plataforma e-learning del Colegio, como un medio de formación moderno para el colegiado, adecuado a sus necesidades. Los cursos realizados por el Colegio cuentan con la acreditación de la Agencia Laín Entralgo. III.- Capítulo de gastos. Amortización de Sede Colegial Seguro de Responsabilidad Civil Es uno de los objetivos de la Junta de Gobierno del Colegio, la amortización de la hipoteca de la sede colegial, convirtiéndose en el año 2013, como uno de los gastos de mayor trascendencia. En virtud de la tesorería actual del Colegio, se considera conveniente acudir a una amortización anticipada de capital con el fin de reducir el coste financiero del préstamo, y reducir el nivel de deuda del Colegio, de la misma forma que se hizo durante los años anteriores. Es un objetivo de la Junta el mantener un seguro de responsabilidad civil profesional para todos los colegiados, sin coste alguno para ellos, tal como se ha realizado en años 13
anteriores, e intentando año tras año, que el coste para el Colegio sea el menor posible. Seguro de vida Medios telemáticos de comunicación Empleo Actualmente, debe suponer un valor en alza la adopción de medidas sociales, así el Colegio mantiene la suscripción de un seguro de vida para todos los colegiados, totalmente gratuito. El Colegio mantiene un nivel óptimo en la constante actualización de datos e información a través de los medios telemáticos del Colegio (WEB, Revista o Boletín Electrónico) que año tras año se pretende mejorar con el fin de mantener una cercanía con todos los colegiados. Así, en el año 2013 se pondrá en marcha la nueva página web del Colegio. Además de seguir operando con la actual bolsa de trabajo del Colegio, a tenor de las circunstancias actuales, se dotará una partida presupuestaria para el desarrollo de una plataforma de portal de empleo, que ayude a aquellos colegiados que se encuentren en situación de desempleo. IV.- Capítulo de ingresos. Cuotas de Ingreso y Ordinarias Ingresos por Cursos Las partidas presupuestarias de mayor importancia corresponden a las cuantías obtenidas por la incorporación de nuevos colegiados, y las cuotas ordinarias. La política informativa, asistencia a colegios, centros, etc., es primordial para la incorporación de nuevos colegiados. Teniendo en cuenta la actual situación económica, se mantienen para el año 2013, el importe de las cuotas de los dos últimos años, evitando subida alguna. Como se ha establecido anteriormente, la formación continuada es uno de los objetivos constantes del Colegio, por lo que se fomentará la organización de un programa de cursos de calidad, y de actualidad a aquellos temas que mayor petición exista entre los colegiados, al tiempo que supone una fuente de ingresos. Adaptándonos a los tiempos actuales, se impulsará para su consolidación la plataforma e-learning del Colegio, e-higiene, y se explotará como un recurso de ingresos 14
añadido a los cursos de formación presenciales. Ingresos publicidad y colaboraciones Se continuará haciendo un esfuerzo, a pesar de la actual situación económica, para colaborar y mantener los acuerdos de publicidad y colaboración con distintas casas publicitarias del sector, y obtener la mayor cuantía de ingresos posibles que generen la publicidad y colaboraciones. No queremos terminar esta exposición, sin solicitar de la Asamblea General de Colegiados la autorización correspondiente para que durante el ejercicio económico del 2013, se puedan cubrir los posibles desfases presupuestarios con el superávit de otras partidas. E igualmente se solicita la autorización a la Junta de Gobierno, para la aprobación de los acuerdos y normas necesarias para la ejecución de los Presupuestos. Madrid, febrero de 2013. LA TESORERA- INTERVENTORA Dª. Mª Angeles Repiso Becerra. 15